云南省玉溪市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）玉中刑初字第24号
公诉机关玉溪市人民检察院。
被告人张学超，男，1973年7月6日生，汉族，云南省易门县人，初中文化，中共党员，居民，原系易门县凯x矿业有限公司法人代表。因本案于2012年6月7日经易门县人民检察院决定被刑事拘留，同年6月20日被依法逮捕。现押于易门县看守所。
辩护人高崇华、郑海波，云南震序律师事务所律师。
被告人张斌，男，1976年8月9日生，彝族，云南省新平县人，中专文化，居民，原系易门铜业有限公司职工。因本案于2012年6月7日经易门县人民检察院决定被刑事拘留，同年6月20日被依法逮捕。现押于易门县看守所。
辩护人普学喜，诚丰律师事务所律师。
被告人郄建国，男，1973年9月30日生，汉族，云南省易门县人，职高文化，农民，原系易门铜业有限公司职工。因本案于2012年6月8日经易门县人民检察院决定被刑事拘留，同年6月20日被依法逮捕。现押于易门县看守所。
辩护人申崇宝，云南精恒律师事务所律师。
被告人普家荣，男，1964年11月28日生，彝族，云南省易门县人，小学文化，居民。因本案于2012年7月31日经易门县人民检察院决定被取保候审，2013年3月6日被本院决定逮捕。现押于易门县看守所。
辩护人夏明友，云南新洋务律师事务所律师。
被告人杨志安，男，1974年11月12日生，汉族，云南省易门县人，中专文化，居民。因本案于2012年7月19日经易门县人民检察院决定被取保候审，2013年3月6日被本院决定逮捕。现押于易门县看守所。
辩护人苏志宏，诚丰律师事务所律师。
被告人唐应荣，男，1972年11月22日生，汉族，云南省易门县人，初中文化，居民。因犯诈骗罪于2008年12月4日被易门县人民法院判处有期徒刑三年，缓刑五年。因本案于2012年9月4日经易门县人民检察院决定被取保候审，2013年3月6日被本院决定逮捕。因病于同年4月23日经本院决定被取保候审。
辩护人李玉文，诚丰律师事务所律师。
辩护人杨媛，云南八谦律师事务所律师。
被告人钟某，男，1975年3月26日生，汉族，云南省易门县人，职高文化，居民。因本案于2012年9月3日经易门县人民检察院决定被取保候审，2013年3月6日被本院决定逮捕。现押于易门县看守所。
辩护人者文滨，云南滇玉律师事务所律师。
被告人李某甲，男，1974年9月29日生，汉族，云南省易门县人，职高文化，居民，原系易门铜业有限公司职工。因本案于2012年8月30日经易门县人民检察院决定被取保候审，2013年3月6日被本院决定逮捕。现押于易门县看守所。
指定辩护人宋祥，云南滇玉律师事务所律师。
玉溪市人民检察院以玉检刑诉（2013）12号起诉书指控被告人郄建国、李某甲、钟某犯贪污罪，被告人张学超、张斌、郄建国、普家荣、杨志安、唐应荣犯诈骗罪，于2013年2月7日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭公开开庭审理了本案。在审理过程中，发现被告人张学超、唐应荣有遗漏的罪行，玉溪市人民检察院于2013年6月13日提出需要补充侦查的建议，本院决定延期审理本案。玉溪市人民检察院以玉检公刑追诉（2013）1号追加起诉决定书指控被告人张学超、唐应荣犯贪污罪，于2013年7月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭公开开庭审理了本案。玉溪市人民检察院指派检察员林家宏、岳玳吉、普蕾、李翠屏出庭支持公诉。上述八被告人及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。
玉溪市人民检察院指控：
贪污犯罪事实：
（一）2006年初，被告人钟某找到在易门铜业有限公司工作的被告人郄建国、李某甲商量，让二人在取、制样的过程中，帮助其提高所交售矿石的品位，事成后分给每人每车人民币5000元。郄建国先后三次通知钟某交矿，在交矿的过程中，郄建国与李某甲利用取样、制样的职务便利，相互配合将品位高的矿石备份样标签放入品位低的矿石化验样中，将品位低的矿石化验样标签放入品位高的矿石备份样中，使化验样都是用品位高的矿石，以此虚增铜精矿的品位，共为钟某调换了7车矿石样品，骗取易门铜业有限公司国有财产人民币12.5万元。事后，钟某共分给郄建国人民币4.4万元，分给李某甲人民币3.5万元。
案发后，被告人钟某于2012年8月27日主动到易门县检察院投案。
（二）2007年12月，被告人张学超、唐应荣与李某乙、王某戊、赵某甲、苏某某（四人均另案处理）相勾结，利用赵某甲、苏某某担任易门铜业有限公司监样员、收料员的职务便利，采取调换铜精矿样品来虚增铜精矿品位的骗取手段，非法占有易门铜业有限公司铜精矿人民币1465719.76元。张学超分得人民币30万元，唐应荣分得人民币29万元。
2008年2月，被告人张学超与王某戊、赵某甲、苏某某相勾结，利用赵某甲、苏某某担任易门铜业有限公司监样员、收料员的职务便利，采取调换铜精矿样品来虚增铜精矿品位的骗取手段，欲非法占有易门铜业有限公司铜精矿款。后因为在调换样品的过程中公司对张学超交售的铜精矿化验样样品进行抽检，发现问题，使张学超等人企图通过虚增铜精矿品位的骗取手段非法占有易门铜业有限公司铜精矿款836485.86的犯罪未能得逞。
（三）2010年5月18日，被告人张学超与杨某甲、侯某某（二人另案处理）共同出资成立易门正x矿业有限公司，经营矿石产品等，并聘请陈某（另案处理）为公司员工。公司成立后因经营困难，被告人张学超找到易门铜业有限公司过磅员王某甲（另案处理）商议，由王某甲在其交售铜精矿时虚增铜精矿重量，王某甲又邀约该公司监磅员王某乙（另案处理）参与。经张学超先后与杨某甲、王某甲商议后，同年7月20日，王某甲、王某乙利用担任易门铜业有限公司过磅员、监磅员的职务便利，在杨某甲等人交矿过磅时，直接在过磅单上虚增铜精矿重量30吨，骗取易门铜业有限公司铜精矿人民币249527.37元。
2010年8月，因易门铜业有限公司过磅单改为电脑打印，被告人张学超与王某甲商议由张学超购买外形相同，车皮一轻一重两辆车用于交售铜精矿时虚增矿石重量，张学超与杨某甲、侯某某先后相互商议后，杨某甲安排陈某购买一块钢板并焊接在一辆车底部。
2010年8月24日，王某甲、王某乙利用担任易门铜业有限公司过磅员、监磅员的职务便利，在陈某等人驾车交售铜精矿过磅时，由王某甲、王某乙在电子过磅单上将重车皮重改为轻车皮重，虚增铜精矿重量5.26吨，骗取易门铜业有限公司铜精矿款人民币58479.2元。
2010年10月6日，王某甲、王某乙利用担任易门铜业有限公司过磅员、监磅员的职务便利，在陈某等人驾驶其事先调换皮重不同的两辆车车牌交矿时，王某甲、王某乙在电子过磅单上将重车皮重改为轻车皮重，虚增铜精矿重量11.54吨，骗取易门铜业有限公司铜精矿人民币135167.93元。
2010年10月14日，王某甲、王某乙利用担任易门铜业有限公司过磅员、监磅员的职务便利，在陈某等人驾驶其事先调换皮重不同的两辆车车牌交矿时，王某甲、王某乙在电子过磅单上将重车皮重改为轻车皮重，虚增铜精矿重量16.7吨，骗取易门铜业有限公司铜精矿人民币214358.25元。
2011年9月26日，被告人张学超从公司退股时分得利润人民币18万元。
诈骗犯罪事实：
（一）2006年初，矿石老板梁某某（另案处理）找到易门铜业有限公司工作的被告人郄建国商定提高其交售的铜精矿品位。后郄建国与同在该公司质检部工作的被告人张斌商量，采取调换铜精矿样品的手段虚增铜精矿品位，所得利润平分。郄建国找好时机后通知梁某某来交矿。郄建国和张斌合作，于下班后用事先准备好的样品调换了梁某某交售矿石的化验样品，共为梁某某调换了10车矿石样品，骗取易门铜业有限公司国有财产人民币12万余元。事成之后，梁某某拿给郄建国17万元，郄建国又分给张斌2.06万元。
（二）2006年初，被告人张学超与被告人郄建国商定，在交售铜精矿的时候虚增铜精矿品位，骗取易门铜业有限公司的国有财产，所得款项二人平分。后郄建国约被告人张斌一起参与，并约定分给他的款项二人再平分。2006年3月14日，张学超将品位在5、6个点的135.56吨铜矿以“经—4号”的户头交售给易门铜业有限公司，并将车牌号和户头名用手机短信发给郄建国。当晚，郄建国和张斌带着事先张学超交给的品位在21、22点的样品来到制样室外，由郄建国在外望风，张斌用其事先偷配的钥匙开门进入制样室，把事先准备好的样品带进去，将烤箱内的样品换出。易门铜业有限公司结算得人民币876864.98元，扣税后张学超结得款项人民币803668.55元，张学超分给郄建国19万元，郄建国又分给张斌3万元。易门铜业有限公司以含金、银量进行结算，结算得金款人民币9253.18元、银款人民币73472.69元，共计人民币82725.87元，扣除税款后，张学超实得76592.72元。
（三）2006年4月，被告人普家荣、张学超、杨志安、唐应荣四人商定用调换样品、虚增矿石品位的方式向易门铜业公司交售铜矿，所得利润给帮虚增矿石品位的人一半，其余四人平分，并由张学超具体负责联系易门铜业有限公司的人员来交售矿石，其余人员负责组织矿石。后张学超与被告人郄建国取得联系，郄建国又联系了被告人张斌一起参与。2006年4月20日，郄建国通知张学超交矿到易门铜业有限公司，张学超将品位在3点左右的229.92吨矿石以“经——4号”的户头交售到易门铜业公司。当晚，郄建国、张斌带着事先张学超交给的品位在24点左右的样品来到制样室外，由郄建国在外望风，张斌用其事先偷配的钥匙开门进入制样室，把事先准备好的样品带进去，将烤箱内的样品换出。易门铜业有限公司结算得人民币2555927.3元，款项结算到普家荣的玉溪荣x工贸有限公司后，普家荣等人从昆明取出现金100万元给张学超，由张学超拿给易门铜业有限公司帮虚增矿石品位的人，剩余利润由普家荣、张学超、杨志安、唐应荣四人平分后，将该款项作为个人入在普家荣所在xx公司的股份。张学超拿到100万元后，分给郄建国人民币40万元。后又当面拿给郄建国、张斌3万元，其中郄建国分得1.4万元，张斌分得1.6万元。易门铜业有限公司以样品含金、银量进行结算，结算得金款人民币160471.86元、银款人民币268516.43元，共计人民币428988.29元，扣除税款后，张学超实得406573.83元。
（四）2006年7月10日，被告人张斌通知被告人张学超向易门铜业公司交售铜矿，张学超以“经—4号”的户头共交售了107.12吨的铜矿。当晚，张斌将事先准备好的品位在23点左右的矿石带到制样室，并将张学超当天交售到易门铜业公司的化验样换成其带进去的样品。易门铜业有限公司以含铜量23.52%至23.57%的品位进行结算，结算得人民币1090768.42元，扣税后张学超实得943080元，并先后两次分给张斌16万元。易门铜业有限公司以样品含金、银量进行结算，结算得金款人民币18396.53元、银款人民币87654.23元，共计人民币106050.76元，扣除银款13%的税款后，张学超实得94182.54元。
（五）2006年下半年，被告人张学超以“营销14号”的户头两次向易门铜业公司交售铜矿。被告人郄建国采取调换铜精矿样品虚增铜精矿品位的方法帮助张学超顺利交矿。后张学超从河xx公司结算得税后款项人民币68.9万元，张学超两次分给郄建国人民币24万元。
案发后，被告人普家荣、杨志安、唐应荣分别于2012年7月15日、18日、31日主动到易门县人民检察院投案。
为证明上述指控事实，公诉机关向法庭提供了相应证据，认为被告人郄建国、李某甲、钟某、张学超、唐应荣的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条第（一）项的规定，应当以贪污罪追究其刑事责任。被告人张学超、张斌、郄建国、普家荣、杨志安、唐应荣的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的规定，诈骗数额特别巨大，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人张学超非法占有836485.86元的目的未能得逞，属犯罪未遂。被告人张学超、郄建国、唐应荣犯两罪，被告人唐应荣在缓刑考验期内发现判决宣告以前还有其他罪没有判决，应根据《中华人民共和国刑法》第六十九的规定数罪并罚。被告人普家荣、杨志安、唐应荣、钟某具有自首情节，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定处罚。被告人张学超、张斌、郄建国、李某甲如实供述自己的罪行，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定处罚。特诉请依法判处。
八被告人对指控事实没有提出异议。被告人张学超、唐应荣辩称，其行为不构成贪污罪。
被告人张学超的第一辩护人提出：1、被告人张学超2006年以前的行为构成行贿罪，2007年12月以后的行为构成诈骗罪。2、张学超2008年2月的行为应认定犯罪中止。3、本案没有受害单位财产损失的证据，案件来源不清。4、张学超具有自首情节。5、受害单位管理混乱，对本案的发生负有责任。建议对被告人张学超判处五年以下有期徒刑；其第二辩护人提出：1、对实际交售的铜矿石品位仅有张学超的供述，没有其他证据相印证。2、在认定诈骗数额上公诉机关采取双重认定标准，一个是差额标准，另一个是结算标准。3、指控的第四、五起诈骗事实存在问题，郄建国是否参与第四起、张斌是否参与第五起不清楚。
被告人张斌的辩护人提出：1、对被告人张斌参与诈骗数额的认定事实不清，证据不足。2、张斌受郄建国的指使参与犯罪，系从犯。3、张斌具有自首情节。4、张斌主动退赔部分赃款。5、受害单位管理混乱，监督松懈，具有刑法上的过错。综上，建议对张斌判处五年以下有期徒刑。
被告人郄建国的辩护人提出：1、指控贪污事实认定的12.5万元仅有钟某的供述，没有其他证据相印证。2、指控贪污事实中虚增铜矿品位的仅有3车。3、郄建国具有自首情节。4、大部分赃款已被追回。
被告人普家荣的辩护人提出：1、本案没有受害单位财产损失的评估报告，矿石成本不清，公诉机关认定诈骗数额有误。2、普家荣具有自首情节。3、普家荣在共同犯罪中系从犯。4、普家荣积极退赃。5、受害单位管理混乱，具有刑法上的过错。综上，建议对普家荣判处三年以下有期徒刑并宣告缓刑。
被告人杨志安的辩护人提出：1、公诉机关认定被告人杨志安参与诈骗298.5万元没有充分的证据证实。2、应认定杨志安为从犯。3、杨志安没有实际分到赃款。4、杨志安具有自首情节。5、杨志安系初犯。综上，建议对杨减轻处罚并宣告缓刑。
被告人唐应荣的第一辩护人提出：1、被告人唐应荣具有自首情节。2、唐应荣在共同犯罪中系从犯。3、唐应荣没有实际分到赃款，并积极退清全部赃款。4、唐应荣患有严重疾病。5、不应对唐应荣数罪并罚。综上，建议对唐应荣判处有期徒刑三年并宣告缓刑；其第二辩护人提出：1、唐应荣的行为构成诈骗罪。2、唐应荣参与诈骗的数额不清。3、唐应荣系从犯、初犯。4、受害单位管理混乱，存在刑法上的过错。5、唐应荣已积极退清全部赃款。
被告人钟某的辩护人提出：1、被告人钟某的行为构成诈骗罪。2、指控认定的12.5万元仅有钟某的供述，没有其他证据相印证，系孤证。3、钟某具有自首情节。4、钟某系初犯、偶犯，积极退赃。综上，建议对钟某判处有期徒刑二年并宣告缓刑。
被告人李某甲的辩护人提出：1、指控认定的12.5万元仅有钟某的供述，没有其他证据相印证。2、李某甲的行为构成诈骗罪。3、李某甲在共同犯罪中系从犯。4、李某甲具有自首情节。5、李某甲系初犯、偶犯，已退清全部赃款。
五、审理查明的事实及证据
经审理查明：
（一）2006年初，被告人钟某与易门铜业有限公司工作的被告人郄建国、李某甲商量，让二人在取、制样的过程中，帮助其提高所交售矿石的品位，事成后分给每人每车人民币5000元。之后钟某在向易门铜业有限公司交售铜矿过程中，郄建国与李某甲利用取样、制样的工作便利，相互配合将品位高的矿石备份样标签放入品位低的矿石化验样中，将品位低的矿石化验样标签放入品位高的矿石备份样中，使化验样都是用品位高的矿石，以此虚增铜精矿的品位，共为钟某调换了7车矿石样品，骗取易门铜业有限公司国有财产人民币12.5万元。事后，钟某分给郄建国人民币4.4万元，分给李某甲人民币3.5万元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人郄建国的供述。证实2006年其在易门铜业有限公司质监部工作期间，钟某叫其想办法提高他交售的铜精矿的品位，其即通知钟某拉两车矿来交售，取样时其把样品取成高品位的，当晚钟某拿了1万元给其。几天后李某甲约其以调换标签的方式帮钟某提高矿品位，之后其与李某甲共帮钟某提高铜精矿品位4次，每次两车，每次都是钟某事前把铜精矿品位高的车牌号发短信给其，货到场后由李某甲负责取备份样，其负责取化验样，通过调换标签，品位高的那车的备份样用作品位低那车的化验样，品位低的那车的化验样用作品位高那车的备份样。每次做完，当晚钟某就在冶炼厂生活区附近拿钱给其，第一次给了1.5万元，后3次每次给了1万元。
2、被告人李某甲的供述。证实2006年初其在易门铜业有限公司质检部上班，郄建国邀约其一起做矿石生意，要其在交矿时配合他。过了几天郄建国拉来两车矿，其配合他取样，掩护他，当晚钟某在冶炼厂生活区附近拿了1万元钱给其，其才知道矿是钟某的。过了一段时间其被调去负责收料和取备份样，有一天钟某对其与郄建国说以后还要来交矿，要其二人帮助提高矿石品位，每车给每人5000元。之后其与郄建国又帮了钟某两次共5车。每次是郄建国告诉其钟某交售矿石的车牌号和户头，郄建国取化验样，其取备份样，把高品位的备份样标签放在钟某交售的矿石里，提高矿石的品位。每次钟某都是在冶炼厂生活区附近拿钱给其，7车共3.5万元。
3、被告人钟某的供述。证实其于2004年从易门铜业公司辞职到王某丙的兴x商贸公司上班，主要做铜矿生意，公司交矿的户头是玉x公司营销部9号。2005年底或2006年初，其要求郄建国帮忙在交矿时提高矿石品位，郄建国表示可以找机会。之后其自己买了价值30余万元的铜矿放在兴有公司昆明的料场上。过了一段时间其又问郄建国，他叫其拉两车来试试，当晚在冶炼厂生活区附近其拿了9000元钱给郄建国，他说他会看情况整的，但次日其交售的两车矿品位并没有提高，郄建国解释说他一个人不好办。其通过郄建国要求质检部的李某甲帮忙，交矿时一车品位高点，另一车品位低点，成功后每车矿石给每人5000元，李某甲表示可以找机会。几天后其按郄建国的通知交售了两车矿，品位提高了2.5个点，其按约定在冶炼厂生活区附近分别给了郄建国和李某甲各1万元。又过了几天其又按郄建国的通知交了3车矿，其在冶炼厂生活区附近分别给了郄建国和李某甲各1.5万元。7车铜矿通过提高品位共多出约4个金属吨，约合16万元，扣除税收有12.5万元，已全部结算，自己得了4.6万元。
4、证人王某丁的证言。证实2006年的一天其正在易门铜业有限公司质监部上班，见一车从大红山发来的矿石还没有铲干净，郄建国就指挥驾驶员下另一车矿石要取样，其就对他讲这样做违反公司取样的规定，但后来郄建国如何取样的其就不清楚了。过了一段时间，郄建国先后3次给其6000元钱和1部手机，目的是为了封口。
5、证人王某丙的证言。证实2005年钟某开始做差额铜矿，以其兴x商贸公司的名义买低价矿掺拌到元江岔河铜矿中，卖到云南铜业公司、易门铜业公司，产生的金属吨高于千分之三就是他的利润。
（二）2006年初，矿石经营者梁某某（另案处理）要求被告人郄建国帮助提高其交售的铜精矿品位，之后郄建国邀约同在易门铜业有限公司质检部工作的被告人张斌，商量采取调换铜精矿样品的手段为梁某某虚增铜精矿品位，所得利润平分。之后郄建国和张斌于下班后用事先准备好的样品调换了梁某某交售矿石的化验样品，共为梁某某调换了10车矿石的样品，骗取易门铜业有限公司国有财产人民币12万余元。之后梁某某拿给郄建国17万元，郄建国又分给张斌2.06万元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人郄建国的供述。证实2005年底或2006年初其在易门铜业公司熔炼厂料场上班时，梁某某要求其帮忙把他交售的铜精矿的品位提高几点，其即邀约了在质检部上班的张斌，二人决定采取调换样品的方式来为梁某某提高铜精矿的品位。时机成熟后的一天其叫梁某某来交矿，赚得的利润要平分，当晚梁某某在冶炼厂生活区附近把样品拿给其，其又拿给张斌，要他拿到公司。第二天梁某某来交矿，并把车牌号和户头用短信发给其，其又告诉张斌。当晚其在制样室外面望风，张斌进去把梁某某的样品换成化验样。过了10多天，梁某某在南屯水库坝埂拿给其17万元钱，其拿给张斌2.06万元。
2、被告人张斌的供述。证实2005年其在易门铜业公司质检部工作，违规偷配了制样室的钥匙。年底的一天郄建国约其一起以调换样品的方法帮交售矿石的老板提高矿石品位，利润老板一半，其二人平分一半。几天后在冶炼厂生活区郄建国拿了5个黑色塑料袋装铜精矿的样品给其，说他那里还有5个，老板明天要来交10车矿，叫其把实际样品调换成塑料袋装样品。第二天其与郄建国把样品藏在制样室附近，当天其负责取样制样，郄建国负责监样，二人趁无人之机，偷偷进入制样室调换样品。过了一段时间郄建国打电话叫去他家，拿了4万元出来，给其2.06万元。
3、证人梁某某的证言。证实2006年初，其与郄建国商量他帮其提高所交售矿石的品位，之后其从昆明准备了8车共200余吨铜矿来易门交售，交完后打电话告诉了郄建国。过了几天在大龙口坝埂附近，其准备拿12万元给郄建国，但他要20万元，最后其拿了17万元给郄建国。
（三）2006年初，被告人张学超与被告人郄建国商定，郄建国为张学超虚增交售铜精矿的品位，骗得款项二人平分，后郄建国邀约被告人张斌参与，并约定分给他的款项二人再平分。2006年3月14日，张学超将品位在5、6个点的135.56吨铜矿以“经—4号”的户头交售给易门铜业有限公司，并将车牌号和户头名用手机短信发给郄建国。当晚，郄建国和张斌带着事先张学超交给的品位在21、22点的样品来到制样室外，由郄建国在外望风，张斌用其事先偷配的钥匙开门进入制样室，把事先准备好的样品带进去，将烤箱内的样品换出。易门铜业有限公司结算后张学超得人民币876864.98元，扣税后实得人民币803668.55元，张学超分给郄建国19万元，郄建国又分给张斌3万元。易门铜业有限公司以含金、银量进行结算，张学超得金款人民币9253.18元、银款人民币73472.69元，共计人民币82725.87元，扣除税款实得76592.72元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人郄建国的供述。证实2006年3月张学超要求其在交售铜精矿时帮忙提高矿石品位，其即邀约张斌参与，二人商量决定采取调换样品的方式为张学超提高铜精矿的品位，其与张学超约好平分利润。同月的一天其通知张学超发矿，并把样品在冶炼厂生活区附近交给其，其又交给张斌带到上班处藏好。第二天张学超拉矿进场后把次矿的户头及车牌号发短信告诉其，其又告诉张斌，其模仿签字人员的签名准备好封条。当晚其与张斌偷偷到制样室，其在外面望风，把封条交给张斌，告诉他要调换的户头及车牌号，由张进入开封调换样品，重新封好封条。过了半个月，张学超在机关幼儿园附近拿给其19万元钱，其拿给张斌3万元。
2、被告人张斌的供述。证实2006年3月郄建国邀约其帮老板调换矿石样品，利润老板一半，其二人平分一半。在生活区郄建国拿给其5个铜精矿样品，说是老板明天来交矿。次日晚其叫他去调样，二人来到制样室外，郄建国在外望风，其用之前配的钥匙开门进去换了“经一4号”矿样，换了5车。过了20多天郄建国拿了3万元钱给其。
3、被告人张学超的供述。证实2006年初，其要求郄建国帮忙在交矿时提高铜矿石品位，过了一段时间郄建国要其准备一些5、6点品位的矿石，再准备一些品位在21、22点的铜精矿样品，二人约好利润平分，之后其把5公斤铜精矿样品送到易门履和桥附近交给他。同年3月的一天，郄建国打其电话说明天可以交矿，其即与唐应荣、杨志安到昆明杨某乙的料仓购买了3车共约90吨铜矿，以“经—4号”的户头交售给易门铜业公司，事前其把车牌号和交矿户头用短信发给郄建国，事后其单独拿给郄建国20万元，当面拿给郄建国和张斌6万元。这次结算得78万元，扣除成本6万元，其得55万元。
4、付款凭证，增值税发票、铜原料结算单、中国农业银行卡业务回单及现金支票存根。证实张学超于2006年3月14日以“经一4号”户头交售铜精矿5车共135.56吨，品位23.15%，经x公司结算给其876864.98元，于2006年3月22日、3月23日分四次汇803668.55元矿石款给张学超。
5、铜精矿含金银结算单、付款凭证、银行存根、发票。证实2006年3月14日交售的5车矿石共计含金量0.086公斤，金款为9253.18元，含银量36.242公斤，银款73472.69元，总额为82725.87元。易门经x公司于2006年4月5日将含金含银的税后款共计76592.72元汇给张学超。
（四）2006年4月，被告人普家荣、张学超、杨志安、唐应荣四人商定用调换样品、虚增矿石品位的方式向易门铜业公司交售铜矿，所得利润给帮虚增矿石品位的人一半，其余四人平分，并由张学超具体负责联系易门铜业有限公司的人员来交售矿石，其余人员负责组织矿石。后张学超与被告人郄建国联系，郄建国又邀约被告人张斌参与。2006年4月20日，郄建国通知张学超交矿到易门铜业有限公司，当晚，郄建国、张斌带着事先张学超交给的品位在24点左右的样品来到制样室外，由郄建国在外望风，张斌用其事先偷配的钥匙开门进入制样室，把事先准备好的样品带进去，将烤箱内的样品换出。之后张学超将品位在3点左右的229.92吨矿石以“经—4号”的户头交售到易门铜业公司。易门铜业有限公司结算款为人民币2555927.3元，扣除成本和税款后余款为1880000元。支付到普家荣的玉溪荣x工贸有限公司后，普家荣等人从昆明取出现金100万元给张学超，由张学超拿给易门铜业有限公司帮虚增矿石品位的人，由普家荣、张学超、杨志安、唐应荣四人平分22万余元，但普家荣没有将款分给其他三人，而是作为三人入在其所在xx公司的股份。张学超拿到100万元后，分给郄建国人民币40万元。后又当面拿给郄建国、张斌3万元，其中郄建国分得1.4万元，张斌分得1.6万元。易门铜业有限公司以样品含金、银量进行结算，张学超得金款人民币160471.86元、银款人民币268516.43元，共计人民币428988.29元，扣除税款后实得406573.83元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人郄建国的供述。证实2006年4月其与张斌以相同的方法又为张学超提高铜矿品位，过了10多天张学超在振兴修理厂门前拿给其40万元。
2、被告人张斌的供述。证实年4月的一天，郄建国又邀约其帮老板调换矿石样品，在生活区拿给其7个铜精矿样品，次日晚其叫他去调样，还是由郄建国在外望风，其用偷配的钥匙开门进入制样室调换“经—4号”矿样，换了7车。过了几天郄建国向其介绍了张学超，张学超在罗所附近拿了3万元给其与郄建国，郄建国分给其1.6万元。
3、被告人张学超的供述。证实2006年4月的一天郄建国打其电话说明天可以交矿，其即与唐应荣、普家荣、杨志安联系，从个旧拉了一些矿在普家荣的料场配装了7车共约200吨铜矿，以“经—4号”的户头交售给易门铜业公司。事前其把车牌号和交矿户头用短信发给郄建国，其支付了24万余元的矿石成本和运费，扣税后得款215万元，普家荣取了100万元现金拿给其，其又给郄建国40万元，郄建国要求再给他10万元，其又给了他10万元，其自己留了50万元。剩下的115万元四人平分，但其一直没有拿到钱。另外其还结算得到30余万元含金含银的矿石款，其没有分给他人。
4、被告人普家荣的供述。证实2006年2、3月的一天，张学超和杨志安对其说可以找易门铜业公司的人帮忙调换样品以提高铜精矿的品位，所得利润对方要一半，其余的其几人平分，其提出让唐应荣参与。之后其四人在昆明其料场配了200多吨品位在3点左右，价值20万余元的矿石等着张学超的通知。同年4月下旬的一天，张学超和杨志安说可以交矿了，其即安排人装了200多吨矿石拉到易门铜业公司以易门经一公司的户头交售，用来调换的铜精矿样品是在其料场配的，大约是25点，张学超通知的当晚其交给张学超的。过了几天，经一公司就付了100万元到其玉溪荣x工贸有限公司的账户上，到7月又付了150万元，扣除税款和成本后利润约是200万元。其按约从荣x公司的账上转了100万元在张学超的银行卡上，由他支付给帮忙的人，剩下的其四人平分，每人可以分22万余元。当时其四人商定这些钱算是入在东川xx铜业公司的股份，但唐应荣、杨志安、张学超后来都退了股。这件事由张学超组织进行，负责联系帮忙的人，其负责提供矿石、配矿、配样品和交售，杨志安和唐应荣参与商量、策划，杨志安跟着张学超跑跑腿，唐应荣跟着其联系矿石、配矿石。
5、被告人杨志安的供述。证实2005年年底的一天，张学超对其说他有做矿石方面的路子，在交售矿石时可以让冶炼厂的人帮忙提高矿石品位，但他自己没有矿石，其说可以去找找普家荣。之后二人找到普家荣，张学超说帮忙的人要利润的一半，普家荣提出把矿石品位配低一点，并提出让唐应荣参与。到了2006年3、4月，张学超说可以做了，要找家可以开出增值税发票的公司，其说普家荣有公司。同年5月的一天，张学超对其说这次易门冶炼厂交矿的事做的还是顺利，之后普家荣又对其说矿石款已经打到他公司的帐户上。2007年其从普家荣在东川的xx冶炼厂退股时，普家荣说2006年做矿这次整得80多万元，每人分得20多万元，他已把这些钱入股在东川冶炼厂。
6、被告人唐应荣的供述。证实2006年的一天在东川xx公司驻昆办公室，张学超对其与普家荣、杨志安说他有个同学在易门铜业公司质检部上班，可以帮忙提高矿石品位，利润那个同学要一半，其他的4人均分。过了几天张学超的同学打电话通知交矿，其四人即装了7、8车8点左右的矿石交售，结算时矿石点数在20多点，扣除成本和税收利润约是200万元。后其听说普家荣拿了100万元给张学超拿给帮忙的人，还剩80多万元普家荣说四人平分，但公司没有钱，就算是四人入在东川xx冶炼厂的股份。
7、证人柏某某的证言。证实其是玉溪荣x工贸有限公司的法人代表，在元江帮普家荣管理一个冰铜厂。
8、铜原料结算单。证实2006年4月20日张学超以“经—4号”户头交矿7车，共计229.92吨，品位25.55%，实付金额2555927.30元。
9、付款凭证、中国农业银行电汇凭证、转账凭证及增值税发票。证实易门经x公司分别于2006年4月25日汇款100万、5月29日电汇付矿款155.59万给玉溪荣x有限公司。
10、记账凭证、电子汇划款补充报单及增值税发票单。证实玉溪荣x工贸有限公司收到经x公司拨付的铜精矿含铜的货款2555927.30元。
11、铜精矿含金银结算单、付款凭证、银行存根及发票。证实2006年4月20日交售的7车矿石共计含金量1.207公斤，金款为160471.86元，含银量95.444公斤，银款268516.43元，总额为428988.29元。易门经x公司于2006年6月29日付给张学超406573.83元。
12、农村信用社存款凭证。证实郄建国于2006年6月6日在禄丰县农村信用社存款40万。
（五）2006年7月10日，被告人张斌通知被告人张学超向易门铜业公司交售铜矿，张学超以“经—4号”的户头共交售了107.12吨的铜矿。当晚，张斌将事先准备好的品位在23点左右的矿石带到制样室，并将张学超当天交售到易门铜业公司的化验样换成其带进去的样品。易门铜业有限公司以含铜量23.52%至23.57%的品位进行结算，结算得人民币1090768.42元，扣税后张学超实得943080元，并先后两次分给张斌16万元。易门铜业有限公司以样品含金、银量进行结算，张学超得金款人民币18396.53元、银款人民币87654.23元，共计人民币106050.76元，扣除银款13%的税款后实得94182.54元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人张斌的供述。2006年7月张学超在大龙口路上要求再帮其提高铜矿品位，说多给其6万元。这次其与郄建国仍以前两次的方法用“经—4号”的户头调换了4车。几天后张学超在易门一中附近拿给其6万元，又过了20多天，张学超在体育场附近拿给其10万元。
2、被告人张学超的供述。证实2006年5、6月的一天，张斌对其说上次郄建国分给他的钱少了，又说他可以约人帮做，还叫其准备矿石，其即以2万元买了品位约0.8的100多吨尾矿拉到白龙坡料场等着。同年7月的一天张斌打电话叫其交矿，其即以“经—4号”的户头交售了4车共约100吨矿到易门铜业有限公司，结算得90万余元，之后其拿给张斌现金18万元。这次的成本约5万元。
3、铜原料结算单。证实2006年7月10日张学超以“经—4号”的户头交矿4车，共计107.12吨，品位23.54%，实付金额1090768.42元。
4、付款凭证、中国农业银行卡存款业务回单及存根。证实易门经一公司于2006年7月28日付给张学超30万元，8月1日付给30万元，8月2日付给343080.31元，共计943080.31元。
5、铜精矿含金银结算单、付款凭证及存款存根。证实2006年7月10日交售的4车矿石共计含金量0.154公斤，金款为18396.53元，含银量40.545公斤，银款为87654.23元，总额为106050.76元。易门经x公司于2006年8月21日付给张学超94182.54元。
（六）2006年下半年，被告人张学超以“营销14号”的户头两次向易门铜业公司交售铜矿。被告人郄建国采取调换铜精矿样品虚增铜精矿品位的方法帮助张学超顺利交矿。后张学超从河口金x公司结算得税后款项人民币68.9万元，张学超两次分给郄建国人民币23万元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人郄建国的供述。证实2006年7、8月其与张斌以前次换样的方法又为张学超提高铜矿品位。过了一段时间，张学超在易兴商场附近拿给其24万元。其拿了3万元交给张学超，由张学超当张斌的面拿给其，其又分给张斌1.6万元，这次其存了22万元在易门信用社。
2、被告人张学超的供述。证实2006年7月其又买了100多吨尾矿拉到白龙坡料场等着，之后联系郄建国，以河口亚x公司“营销14号”的户头两次交售给易门铜业公司，结算得70万余元，其分两次共给了郄建国23万元，一次10万元，另一次13万元。
3、证人黄某某的证言。证实2006年下半年，张学超以玉溪矿业公司“营销14号”的户头两次交售铜矿给易门铜业公司，其分3次打了68.9万元给张学超。
4、中国农业银行存取款凭条。证实黄某某于2006年10月27日从中国农业银行转帐36万元、12月29日转账26万元、2007年4月13日转账6.9万元给张学超。
（七）2007年12月，被告人张学超、唐应荣与李某乙、王某戊、赵某甲、苏某某（四人均另案处理）相勾结，利用赵某甲、苏某某担任易门铜业有限公司监样员、收料员的工作便利，采取调换铜精矿样品来虚增铜精矿品位的骗取手段，非法占有易门铜业有限公司铜精矿人民币1465719.76元，扣除成本和税款后余款为1190000元，其中张学超分得人民币30万元，唐应荣分得人民币29万元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人张学超的供述。证实2007年底的一天，李某乙告诉其有认识的人在易门铜业有限公司上班，可以利用提高矿石品位的方法来交矿。后来其将此事告诉唐应荣，回头其又和李某乙商量，李某乙说要分一半的钱，并叫其准备100多吨品位在8、9点左右的铜精矿及样品，样品品位在20点左右。其转告唐应荣后，唐应荣就准备好矿石和样品，其把样品拿给了李某乙。过了几天李某乙打电话说可以去交矿了，其分两次以“营销21号”的户头拉了4车矿去交，第一次和杨某甲一起去交，第二次是唐应荣安排人去交。之后唐应荣拿给其5万元现金叫拿给对方，其在易门县法院下面的路边将钱给了李某乙。过了一段时间，唐应荣告诉其矿石款已经结算，扣除成本后虚增的利润是40万元，他拿了15万元现金让其交给帮忙的人，其就在矿泉水厂路边把钱拿给李某乙。经过跟踪打听，其知道帮忙换样的是王某戊的妻子赵某甲。这次除了给李某乙20万元，唐应荣还给了帮忙的李某丙、杨某甲4万元，剩下16万元其与唐应荣每人8万。
2、被告人唐应荣的供述。证实2007年的一天，张学超对其说他有个法院的老乡（李某乙）可以帮忙交矿，叫其把矿准备好。过了一久，张学超打电话说可以交矿了。其用玉溪荣x工贸有限公司的户头交了两次矿，每次两车，总的约有170吨，品位在8、9点之间。交进去的品位是23点左右，其认为是张学超虚增了矿石品位。其计算利润有119万元，张学超要其拿钱给帮忙的人，其分三次给张学超90万元，每次30万，其中60万张学超说要给帮忙的人，自己用了29万。
<div style=\'LINE-HEIGHT: 25pt;TEXT-ALIGN:justify;TEX','2018-09-29
05:52:41',0,'web',NULL);