山东省菏泽市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2017）鲁17刑终325号
原公诉机关山东省巨野县人民检察院。
上诉人（原审被告人）吴艺光，男，1980年6月30日出生，汉族，初中文化，城镇居民，户籍地广东省高州市，住广东省东莞市。因涉嫌犯非法经营罪于2016年5月27日被抓获，同年5月29日被临时羁押于广东省东莞市看守所，同年6月4日被刑事拘留，同年7月12日被逮捕。
辩护人陈孝东，山东德衡（枣庄）律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）罗思杨，男，1987年3月4日出生，汉族，初中文化，城镇居民，住四川省绵阳市游仙区。因涉嫌犯非法经营罪于2016年7月4日被抓获，同年7月6日被刑事拘留，同年8月13日被逮捕。
上诉人（原审被告人）于鹏，男，1990年12月31日出生，汉族，初中文化，城镇居民，住黑龙江省黑河市爱辉区。因涉嫌犯非法经营罪于2016年7月30日被抓获，被临时羁押于黑龙江省黑河市看守所，同年8月12日被刑事拘留，同年9月15日被逮捕。
上诉人（原审被告人）董博文，男，1991年2月15日出生，汉族，初中文化，城镇居民，住四川省绵阳市高新技术产业开发区。因涉嫌犯非法经营罪于2016年7月4日被抓获，同年7月6日被刑事拘留，同年8月13日被逮捕。
辩护人高文杰，山东百士律师事务所律师。
原审被告人张盛源，男，1997年3月4日出生，汉族，学生，户籍地山东省滕州市，住济南市。因涉嫌犯非法经营罪，于2016年4月28日被抓获，同年4月30日被刑事拘留，同年6月6日被逮捕。2017年8月27日被取保候审。
原审被告人宋思邕，男，1996年10月29日出生，汉族，高中文化，城镇居民，户籍地山东省曲阜市，住曲阜市。因涉嫌犯非法经营罪于2016年5月11日被抓获，同年5月13日被刑事拘留，同年6月18日被逮捕。2017年9月10日被取保候审。
原审被告人王雷，男，1989年11月17日出生，汉族，初中文化，农民，住山东省枣庄市峄城区。因涉嫌犯非法经营罪于2016年3月19日被抓获，同年3月20日被刑事拘留，同年4月27日被逮捕。2017年7月18日被取保候审。
原审被告人郭金顶，男，1996年11月16日出生，汉族，学生，户籍地山东省汶上县，住济南市。因涉嫌犯非法经营罪，于2016年4月28日被抓获，同年4月30日被刑事拘留，同年6月6日被逮捕。2017年7月27日被取保候审。
山东省巨野县人民法院审理山东省巨野县人民检察院指控原审被告人吴艺光、罗思杨、于鹏、董博文、张盛源、宋思邕、王雷、郭金顶犯非法经营罪一案，于二〇一七年六月十六日作出（2017）鲁1724刑初40号刑事判决，被告人吴艺光、罗思杨、于鹏、董博文不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷、讯问被告人，听取辩护人意见，审核全案证据材料，认为本案不属于依法必须开庭审理的案件，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定，被告人吴艺光、罗思杨、董博文、于鹏、张盛源、宋思邕、王雷、郭金顶违反国家烟草专卖管理法律法规，未经烟草专卖行政主管部门许可，非法经营烟草专卖品，扰乱市场秩序，其中，被告人吴艺光非法经营金额人民币2568390.94元，被告人罗思杨非法经营金额人民币277178元，被告人董博文非法经营金额人民币262894元，被告人于鹏非法经营金额人民币262894元，被告人张盛源非法经营金额人民币110416.7元，被告人宋思邕非法经营金额人民币108357元，被告人王雷非法经营金额人民币81667.7元，被告人郭金顶非法经营金额人民币77248元。具体犯罪事实如下：
一、被告人王雷、张盛源未取得烟草专卖零售许可证，被告人王雷自2015年8月26日至2016年3月17日，通过网络，以人民币61996.7元向被告人张盛源、以人民币19671元向周文慧购得卷烟后，售予陈冬子、李美丽等人。
上述事实，有经原审庭审举证、质证的下列证据证实：
1.证人证言
（1）李美丽证言，证实自2015年10月中旬至2016年2月中旬，从网上向QQ名“雷诺”的男子购买卷烟，地址是山东枣庄，姓名王雷，QQ号10×××97，其账号开头是151尾号是4940，用支付宝交易，向他购买的卷烟有中华、南京、牡丹牌等多种品牌，价值3万余元。
（2）陈冬子证言，证实自2015年9月至2016年3月，从网上向王雷购买卷烟，王雷QQ名“雷诺”，QQ号10×××97，通过支付宝转账，向王雷购买的卷烟品种很多，有中华、利群、黄鹤楼牌等卷烟，交易额2万余元。
（3）周文慧证言，证实在QQ上和微信上发销烟广告，与下家谈好价格，把钱和地址发过来，再给上家联系，把钱和收货地址给他们，他们直接把烟发给下家，从中赚取差价。2016年1月网名“雷诺”的人向本人联系买烟，他的QQ号10×××97，他买软包中华、南京九五至尊卷烟200多条，具体数量支付宝上有转账记录。
2.电子转账记录
（1）被告人王雷支付宝账号15×××40自2016年1月6日至2016年3月17日，向周文慧支付宝账号929×××＠ｑｑ.ｃｏｍ转账支出19671元。
周文慧支付宝账号929×××＠ｑｑ.ｃｏｍ自2016年1月6日至2016年3月17日转账收入19671元。该转账收入经周文慧确认，证实是QQ网名“雷诺”的人给其转账收入。
（2）被告人王雷支付宝账号15×××40自2015年8月26日至2016年1月25日交易明细，转账支出62173.7元、转账收入1987元。该交易记录经被告人王雷确认，证实是向上家“专注高品质十九年”（被告人张盛源网名）买烟转账记录。
被告人王雷支付宝账号15×××40自2016年3月7日至2016年3月17日交易明细，转账支出1810元。该交易记录经被告人王雷确认，证实是向上家“专注高品质十九年”买烟支出的钱。
（3）被告人张盛源支付宝账户名ｗａｎ×××＠ｑｑ.ｃｏｍ交易明细，自2015年8月26日至2016年1月25日交易明细，转账收入62173.7元、转账支出1987元。经被告人张盛源确认，该交易明细是网名“雷诺”的人向其买烟转款。
被告人张盛源支付宝账号189××××3371自2016年3月7日至2016年3月17日交易明细，转账收入1810元。该交易记录经被告人张盛源确认，证实是网名“雷诺”的人向其买烟转账。
（4）被告人王雷支付宝账号15×××40自2015年10月13日至2016年2月19日交易明细，经被告人王雷确认，该明细中转账收入款是李美丽向其买烟转款。
李美丽支付宝账号ａ23×××＠ｓｉｎａ.ｃｏｍ自2015年10月13日至2016年2月19日交易明细转账支出与被告人王雷上述支付宝交易明细转账收入一致。经李美丽确认，是向被告人王雷购烟转账记录。
（5）被告人王雷支付宝账号15×××40自2015年9月15日至2016年3月18日交易明细，经被告人王雷确认，该明细中转账收入是陈冬子向其买烟转款。
陈冬子支付宝账号158××××3857自2015年9月15日至2016年3月18日交易明细，经陈冬子确认，该明细中转账支出是向王雷买烟转款。
3.物证
扣押被告人王雷、张盛源手机及照片；扣押李美丽香烟照片。
4.书证
（1）户籍信息，证明被告人王雷出生于1989年11月17日，公民身份号码，户籍地山东省枣庄市峄城区古邵镇杨林村200号；被告人张盛源出生于1997年3月4日出生，公民身份号码，户籍地山东省滕州市滨湖镇卢庄村102号。
（2）被告人王雷营业执照，证明被告人王雷系个体工商户，名称市中区“雷诺”户外用品店，经营范围服装、鞋帽、户外用品等。
（3）枣庄市市中区、滕州市烟草专卖局证明，分别证实被告人王雷、张盛源未在其辖区办理烟草专卖零售许可证。
（4）扣押清单，证明扣押被告人王雷、张盛源的手机、银行卡等。
（5）抓获经过，证明巨野县公安局刑事侦查大队民警于2016年3月19日在枣庄市市中区龙亭路“雷诺”户外专卖店将被告人王雷抓获；于2016年4月28日在济南市高新技术开发区将被告人张盛源抓获。
5.检验报告
山东省烟草质量监督监测站检验报告，证实扣押的李美丽卷烟，经检验南京（九五）、中华（软）牌卷烟为假冒注册商标伪劣卷烟。
6.被告人供述
（1）被告人王雷供述，证实经营“雷诺”户外商品店铺，在网上出售香烟，用支付宝账号15×××40向上家网名“专注高品质十九年”（被告人张盛源）转账支出买烟款共63983.7元，因没烟等原因，上家又退款1987元。用支付宝账号15×××40向上家QQ号92×××38（周文慧）支付烟款19671元，卖给李美丽3万余元的香烟，卖给陈冬子约2万元的香烟，还将香烟卖给其他人。
（2）被告人张盛源供述，证实QQ名“专注高品质十九年”，第二个支付宝账号189××××3371，登录密码wannengshen666，2015年4月与网名“雷诺”认识，他向我购买香烟，2016年2月买的数量大，有九五至尊、中华牌香烟等，经查看账户名ｗａｎ×××＠ｑｑ.ｃｏｍ支付宝转账记录，“雷诺”共给我转烟款62173.7元，有时没烟，又退款1987元；“雷诺”向我支付宝账号189××××3371转烟款1810元。
二、2015年3月5日至2015年5月6日，被告人张盛源向未取得烟草专卖零售许可证的被告人郭金顶出售人民币4521元的香烟。2016年4月1日至2016年4月27日，被告人张盛源向被告人郭金顶购得人民币43899元的卷烟后出售。
上述事实，有经原审庭审举证、质证的下列证据证实：
1.物证
被告人郭金顶作案工具手机、笔记本电脑。
2.书证
（1）户籍信息，证实被告人郭金顶出生于1996年11月16日，户籍地山东省汶上县苑庄镇东贾柏村遗址路西014号。
（2）抓获经过，证实巨野县公安局刑事侦查大队民警于2016年4月28日在济南市高新技术开发区将被告人郭金顶抓获。
（3）扣押清单，证实被告人郭金顶作案工具手机、笔记本电脑被扣押。
（4）汶上县烟草专卖局证明，证实被告人郭金顶未在其辖区办理烟草专卖零售许可证。
（5）被告人张盛源支付宝账号138××××6289自2015年3月5日至2015年5月6日转账收入交易明细,该交易明细经被告人张盛源确认，除非烟款转账，收到被告人郭金顶购烟款4521元。
被告人郭金顶支付宝账号ａ18×××＠163.ｃｏｍ自2015年3月5日至2015年5月6日转账支出交易明细，该交易明细经被告人郭金顶确认，去除非买烟转账款，共支付被告人张盛源买烟款4521元。
（6）被告人张盛源向郭金顶微信转账记录，被告人张盛源手机号138××××6289、183××××1921，微信号×××,向郭金顶微信转账记录，经被告人张盛源确认，其OPPO手机微信转账照片给被告人郭金顶转烟款4303元；微信转账书面打印记录，向被告人郭金顶转烟款43429元。上述两项转账记录，去除重复转账3833元，自2016年4月1日至2016年4月27日，被告人张盛源向被告人郭金顶共转烟款43899元。
被告人郭金顶使用的VIVO手机、电话号183××××5368、微信号×××，收取被告人张盛源微信转账记录，经被告人郭金顶确认，其微信转账照片及微信转账书面打印记录，是收取被告人张盛源烟款，该转账收入记录数据与被告人张盛源转账支出数据一致。
3.被告人供述
（1）被告人张盛源供述，证实2015年3月至5月，支付宝账号138××××6289转账收入明细中，其中七次转账收入合计185元不是转的烟款，其他转款合计4521元是郭金顶转的买烟款。
用oppo手机登录微信×××向郭金顶买烟转账，2016年4月2日转账105元、4月4日转账214元、4月5日转账160元、4月7日转账150元、225元、95元、85元、470元、4月10日转账80元、4月11日转账1200元、4月12日转账370元、4月13日转账699元、4月18日转账450元，上述合计4303元。2016年4月用微信×××向郭金顶账号al209794838、昵称“兰波俄罗斯商品”转账4万多元，经对2016年4月1日至2016年4月27日转账记录辨认，向被告人郭金顶共转烟款43429元。
上述被告人张盛源供述2016年向被告人郭金顶微信转账明细，经核对去除重复转账3833元，被告人张盛源自2016年4月1日至2016年4月27日向被告人郭金顶转烟款43899元。
（2）被告人郭金顶供述，证实QQ网名“兰波俄罗斯商品”，2015年3月至5月，其支付宝账号ａｌ8×××＠ｑｑ.ｃｏｍ向张盛源支付宝转账明细中，其中七次转账支出合计185元不是转的烟款，其他转款合计4521元是张盛源转的买烟款。其供述被告人张盛源于2016年4月向其转烟款4303元、43299元的事实与张盛源供述一致。经对被告人郭金顶收取被告人张盛源转账明细核对，去除重复转账3833元，被告人郭金顶自2016年4月1日至2016年4月27日收取被告人张盛源烟款43899元。
三、被告人郭金顶于2015年10月10日至2016年4月27日，先后售予被告人宋思邕人民币11328元的卷烟，售予赵建朋人民币19780元的卷烟，售予徐某人民币2880元的卷烟；被告人宋思邕未取得烟草专卖零售许可证。
上述事实，有经原审庭审举证、质证的下列证据证实：
1.证人证言
（1）赵建朋证言，证实证实其QQ网名“银都商贸”，与微信昵称“兰波俄罗斯商品”（即被告人郭金顶）通过网络认识，之后向他买烟，用支付宝等转账事实。
（2）徐某证言，证实QQ昵称“冰冰稳定俄罗斯”，2015年11月，向网名“兰波俄罗斯商品”的人购买香烟，经支付宝转账2880元。
2.物证
被告人宋思邕作案工具手机、笔记本电脑。
3.书证
（1）户籍信息，证实被告人宋思邕出生于1996年10月29日，户籍地山东省曲阜市光源路南三胡同25号。
（2）曲阜市烟草专卖局证明，证实被告人宋思邕未在其辖区办理烟草专卖零售许可证。
（3）抓获经过，证实巨野县公安局刑事侦查大队民警将被告人宋思邕传唤至曲阜市西关派出所，次日被刑事拘留。
（4）扣押清单，证实被告人宋思邕作案工具手机、笔记本电脑被扣押。
（5）被告人宋思邕向被告人郭金顶买烟转账微信聊天记录。
（6）被告人郭金顶支付宝账户ｇ28×××＠163.ｃｏｍ自2015年10月10日至2016年3月2日收入明细，经被告人郭金顶确认，该明细转账收入是QQ网名“尚品一手〔免税正品〕”（即被告人宋思邕）向其买烟转账3381元。
被告人宋思邕支付宝账号759×××＠ｑｑ.ｃｏｍ自2015年10月10日至2016年3月2日收入明细，经被告人宋思邕确认，该支付宝向QQ网名“兰波俄罗斯商品”支付买烟款3381元。
被告人郭金顶收取被告人宋思邕微信转账、微信红包明细，经被告人郭金顶确认，自2016年3月2日至2016年4月26日，“尚品烟行”（即被告人宋思邕）向其支付买烟款7947元。
被告人宋思邕向被告人郭金顶微信转账记录，经被告人宋思邕确认，其登陆微信“尚品烟行”向微信名“兰波俄罗斯商品”（被告人郭金顶）的人买烟转账7947元。
上述电子转账记录，证实被告人郭金顶微信转账收取被告人宋思邕烟款11328元。
（7）被告人郭金顶支付宝账号ｇ28×××＠163.ｃｏｍ自2015年11月1日至2015年11月27日转账收入明细、徐某支付宝账号131××××6949自2015年11月1日至2015年11月27日转账支出明细，经被告人郭金顶确认，被告人郭金顶向徐某收取烟款2880元。被告人郭金顶支付宝账号ｗｄｌ×××＠163.ｃｏｍ自2016年4月5日至2016年4月27日转账明细、被告人郭金顶支付宝账号ｗｄｌ×××＠163.ｃｏｍ自2016年3月25日至2016年4月5日转账明细、被告人郭金顶与赵建朋支付宝转账手机截图、被告人郭金顶收取赵建朋买烟微信转账、微信红包转账记录，证实被告人郭金顶收取赵建朋烟款19780元。
4.被告人供述
（1）被告人郭金顶供述，证实QQ网名“尚品一手〔免税正品〕”（被告人宋思邕）的人购买香烟，向其支付宝转账3381元，通过微信向其转账7947元，共计11328元。QQ昵称“冰冰稳定俄罗斯”的人向其买烟，向其支付宝转账2800元左右。微信名“银都商贸”的向其买烟，通过支付宝转账的事实。
（2）被告人宋思邕供述，证实其微信昵称“A-尚品烟行〔免税正品〕”，支付宝账号759×××＠ｑｑ.ｃｏｍ，2016年2月以后，向微信昵称“兰波俄罗斯商品“的人购买香烟，经微信向其转账7947元，经支付宝向其转账3381元，共转烟款11328元。
四、被告人宋思邕于2015年10月7日至2016年5月11日，向被告人吴艺光及吴鸿光（另案处理）购买人民币93569元的卷烟，其中人民币70078元的卷烟为2016年4月8日前购买。2015年8月28日至2016年5月10日，被告人宋思邕通过网络，先后向微信昵称“张燕”的人售出人民币27363元的卷烟；向QQ昵称“八月未央”的人出售人民币18357元的卷烟，其中人民币3145元的香烟为2015年10月6日之前售出；向QQ昵称“A.来自星星的你”的人售出人民币7820元的卷烟；向微信昵称“桃子味苹果”的人售出人民币13690元的卷烟，其中人民币315元的卷烟为2015年10月6日前售出。
上述事实，有经原审庭审举证、质证的下列证据证实：
1.证人证言
证人黄某1证言，证实吴艺光和吴鸿光负责香烟的来源和出售，吴鸿光还负责将吴艺光进来的香烟送到仓库，有时吴艺光用其白色福特牌翼博越野车往仓库送烟，吴艺光、吴鸿光将快递单给我们，和阿聪等人将香烟打包，之后吴艺光、吴鸿光将香烟通过快递邮寄出去，打包的香烟有20000多条，吴艺光每月支付黄某12500元，黄某1用过两个QQ号，在QQ空间替吴艺光、吴鸿光发过买烟广告，吴艺光用黄某1身份证办理一张工行银行卡，吴艺光和吴鸿光将卖烟的钱转到这张银行卡内，黄某1取出后再交给吴艺光或吴鸿光。
2.物证
被告人吴艺光作案工具苹果5S手机、小米手机各一部。
3.书证
（1）户籍信息，证实被告人吴艺光出生于1980年6月30日，犯罪时具有完全刑事责任能力。
（2）发破案及抓获经过，证实被告人宋思邕、吴艺光被抓获的情况。
（3）广东省东莞市烟草专卖局协查复函，证实未查到来函提及的“吴艺光，身份证号”目前有领取《烟草专卖零售许可证》的记录。
（4）在逃人员登记信息表，证实吴鸿光被刑拘在逃。
（5）被告人宋思邕与微信昵称“桃子苹果味”、“八月未央”聊天记录，证实被告人宋思邕销售卷烟的时间、品种及价格。
（6）被告人宋思邕支付宝759×××＠ｑｑ.ｃｏｍ向QQ网名“稳定香港”的人买烟转账支出记录，经被告人宋思邕确认，是其向上家“稳定香港”买烟转账，自2015年10月7日至2016年5月11日，转账支出93569元，其中2016年4月8日前转账支出70078元。
（7）被告人宋思邕与微信昵称“张燕”自2015年12月10日至2016年5月10日聊天记录及转账记录，证实张燕向被告人宋思邕购买卷烟的时间、品种及价格，被告人宋思邕共收取张燕转账27363元。
（8）被告人宋思邕支付宝759×××＠ｑｑ.ｃｏｍ自2015年8月28日至2015年12月24日，转账收入18375元，其中2015年10月6日前销售卷烟价值3145元；上述转账收入，经被告人宋思邕确认，证实该收入是QQ昵称“八月未央”的人向其购买卷烟转账。
（9）被告人宋思邕与微信昵称“A.来自猩猩的你”自2015年12月30日至2016年3月11日聊天及转账记录，被告人宋思邕支付宝759×××＠ｑｑ.ｃｏｍ自2016年3月15日至2016年5月11日转账收入，证实被告人宋思邕自2015年12月30日至2016年5月11日向“A.来自猩猩的你”销售7820元的卷烟。
（10）被告人宋思邕支付宝账号759×××＠ｑｑ.ｃｏｍ自2015年9月22日至2016年1月6日，转账收入6285元，其中9月22日转账收入315元；上述转账收入，经被告人宋思邕确认，证实该收入是微信名“桃子苹果味”的人向其购烟转账。
被告人宋思邕向微信名“桃子苹果味”的人卖烟，自2015年10月22日至2016年1月12日，其微信转账收入7405元。
上述被告人宋思邕支付宝及微信转账收入共计13690元，其中2015年10月6日前即2015年9月22日销售卷烟315元。
4.被告人供述
（1）被告人宋思邕供述，证实其买卖烟时用过一个QQ号，昵称“尚品一手〔免税正品〕”，使用的支付宝账号759×××＠ｑｑ.ｃｏｍ，支付宝支出明细记录了向上家QQ网名“稳定香港”的人买烟的情况，向其支付宝转账支出分别为6853元、24462元、13300元、27548元、21406元。并供述向下家微信昵称“张燕”、“A.来自猩猩的你”、QQ昵称“八月未央”的人销售卷烟，通过支付宝及微信转账的事实。
（2）被告人吴艺光供述，证实和堂弟吴鸿光合伙买卖香烟，其出进货的钱，负责买烟，吴鸿光负责卖烟，刚开始的时候其也负责销售，现在大部分是吴鸿光销售，吴鸿光的QQ昵称是“稳定香港”，吴鸿光销售所得的钱通过支付宝、微信转账的方式给吴艺光，其再转到微信、支付宝绑定的银行卡中。
五、被告人吴艺光伙同吴鸿光于2016年4月9日至同年5月27日，非法收购卷烟18812条予以销售，共价值人民币2498312.94元。2016年5月28日，公安机关在广东省东莞市雁田水贝区5巷20号车库内，查获被告人吴艺光尚未售出的卷烟5478条，价值人民币751591.3元，其中假冒卷烟683条，价值91680.07元。
上述事实，有经原审庭审举证、质证的下列证据证实：
1.证人证言
（1）邓某证言，证实2016年3月7日，自家的车库租给吴宗伟当仓库，当时来了三个男的，合同上写的妻子名字，留下黄某1的身份证复印件及联系方式，他们经常下半夜来搬东西，都是成箱打包的，长宽有40-50厘米。
（2）张镇杨证言，证实证实被告人吴艺光在国惠百货经营烟柜卖烟，不知道是否有烟草许可证。
（3）任某证言，证实其是东莞市凤岗镇申通快递公司员工，2016年6月3日向手机号137××××3321发过短信，要快递费，该机主发送的快件都是纸质的长方形盒子，机主说里面是香烟，开始打开过，老板每次都说是香烟，就没再打开，他开一辆白色越野车送快件到公司。
（4）黄某2证言，证实其是国惠百货商场老板，与吴艺光是租赁关系，吴艺光租赁一个柜台主要经营烟、酒、奶粉，黄某2有烟草专卖零售许可证，吴艺光以黄某2的身份在烟草专卖局办理烟的销售，他的柜台卖烟酒是独立经营，他根据合同交柜台租金，没有收到其经营烟草收益。
（5）张某证言，证实在东莞市凤岗镇国惠百货商场上班，吴艺光在商场租赁一柜台经营烟酒，租户自主经营，自负盈亏，向老板黄某2交纳柜台租金。
（6）黄某1证言，证实吴艺光和吴鸿光负责香烟的来源和出售，吴鸿光还负责将吴艺光进来的香烟送到仓库，有时吴艺光用其白色福特牌翼博越野车往仓库送烟，吴艺光、吴鸿光将快递单给我们，和阿聪等人将香烟打包，之后吴艺光、吴鸿光将香烟通过快递邮寄出去，吴艺光每月支付黄某12500元，黄某1用过两个QQ号，在QQ空间替吴艺光、吴鸿光发过买烟广告，吴艺光用黄某1身份证办理一张工行银行卡，吴艺光和吴鸿光将卖烟的钱转到这张银行卡内。吴鸿光通过微信转黄某1275300元、黄某1支付宝收入502777元，都是吴艺光、吴鸿光卖烟钱。吴鸿光将客户信息发给黄某1，黄某1根据信息将香烟打包，打包的香烟有20000多条。2016年四五月份，吴鸿光曾带黄某1到深圳一地方运烟，在帮吴艺光、吴鸿光买卖香烟过程中，负责将运到仓库的香烟数量和品种进行统计，记录在两个纸质记录本上。经对扣押的两个笔记本及内容辨认，证实是其记录内容。
（7）谢理飞证言，证实吴艺光是其丈夫，经营的香烟有从烟草公司进的，还有吴艺光的一个朋友送来的。
2.物证
被告人吴艺光作案工具白色福特牌翼博越野车一辆，扣押牡丹、中南海、大前门牌等多种品牌香烟照片。
3.书证
（1）扣押的黄某1记录经营卷烟的记录本，证实被告人吴艺光非法经营卷烟的事实。
（2）扣押清单，证实扣押被告人吴艺光未销售香烟5478条。
（3）广东省烟草专卖局粤烟计〔2016〕4号文件，附件1：广东省烟草商业系统在销卷烟（雪茄烟）价格目录；附件2：全国在销卷烟（雪茄烟）价格目录（已剔除广东省在销卷烟），证实2016年各种品牌在销卷烟价格。山东省烟草专卖局鲁烟计〔2016〕6号文件，附件1：2016年度《山东省涉案卷烟零售价格目录》，证实山东省在销卷烟涉案零售价格。
（4）依据扣押的黄某1记录的经营卷烟记录本、扣押清单、广东省烟草专卖局粤烟计〔2016〕4号文件、巨野县公安局刑事侦查大队情况说明，证实记录本中记录的卷烟18812条，价值2498312.94元；扣押卷烟5478条卷烟，价值751591.3元。
（5）邓某提供的租赁其车库的人黄某1身份证复印件及租赁合同，证实邓某将雁田水贝第一层20号房屋出租。
（6）从周文慧QQ名“a军梦香烟专卖信誉老店”空间上调取的图片7张，证实蓝色货架五层及卷烟摆放、窗帘特征等情况。经周文慧确认，该图片是从“稳定香港”那里获取。从宋思邕QQ名“a尚品一手免税正品”空间上调取的图片，部分图片内容与从周文慧QQ空间上图片内容一致。
（7）巨野县公安局刑事侦查大队出具的账本来源说明，证实侦查人员在清理扣押的被告人吴艺光5478条香烟过程中，发现两本记录香烟名称及数量的账本，经侦查，账本由黄某1记录，记录了吴艺光非法经营香烟的有关情况。
4.指认现场笔录、搜查笔录及辨认笔录
指认笔录及照片，证实经被告人吴艺光指认，东莞市凤岗镇雁田布心村水贝小区五巷20号车库内有其非法买卖的香烟。
搜查笔录及扣押清单，证实侦查机关于2016年5月28日15时20分至当日16时50分，依法对东莞市凤岗镇雁田布心村水贝小区五巷20号车库进行搜查，搜查出牡丹、中华、中南海等多种品牌香烟共计5478条予以扣押。
被告人吴艺光从12张年龄相近、不同男性免冠照片中，辨认出共同销售香烟的吴鸿光、黄某1。
证人黄某1从12张年龄相近、不同男性免冠照片中，辨认出共同销售香烟的被告人吴艺光及吴鸿光。
证人任某从12张年龄相近、不同男性免冠照片中，辨认出被告人吴艺光是让其邮寄香烟快件的人。
证人邓某从12张年龄相近、不同男性免冠照片中，辨认出黄某1是租其房屋的人。
5.检验报告
山东省烟草质量监督监测站检验报告，证实扣押被告人吴艺光的卷烟，经检验，牡丹（软）、红双喜（好日子）、白沙（NISE）、芙蓉王（硬）、双喜（软珍品好日子）、苏烟（金沙Ｃ）、国宾、黄金叶（发时达）、双喜（硬经典1906）、黄鹤楼（软雅韵）、苏烟为假冒注册商标且伪劣卷烟，上述假冒卷烟683条，其他香烟均为真品卷烟。
6.被告人供述
被告人吴艺光供述，证实和堂弟吴鸿光合伙买卖香烟，其出资进货，负责买烟，吴鸿光负责卖烟，刚开始的时候其也负责销售，现在大部分是吴鸿光销售，黄某1负责将烟打包，按月给黄某1发工资，其余获利由其和吴鸿光平分。吴鸿光的QQ昵称“稳定香港”，吴鸿光销售所得的钱通过支付宝、微信转账的方式给吴艺光，其再转到微信、支付宝绑定的银行卡中。其从叫“老张”的男子手里买烟，交易额几百万元，使用电话137××××3321给“老张联系，告诉他要的品牌及数量，然后开车接烟，后将车开到国惠百货大楼，由堂弟吴鸿光开着粤Ｂ×××××号翼博越野车将烟送到凤岗镇水贝小区的出租屋。其使用四个QQ号进行卖烟，第三个QQ号90×××43，名称“香港”，是与吴鸿光共同使用，在买卖烟的过程中，用过一个微信账号137××××3321，两个支付宝账号，吴鸿光销售的钱通过支付宝转账、微信转账方式给我，一般向微信账号137××××3321转账，该账号绑定的工商银行卡尾号后四位4378。2016年5月让吴鸿光带黄某1在凤岗镇办理一张工商银行卡，有时将卖烟钱通过微信和支付宝转到黄某1的微信及支付宝，黄某1从其绑定的银行卡提现后，给其和吴鸿光。对黄某1记录在记录本上的打包香烟数量无异议。
六、被告人罗思杨、董博文、于鹏未取得烟草专卖零售许可证，于2016年6月3日至同年7月3日，被告人罗思杨伙同徐某从被告人于鹏处购得及让其从国外捎带共价值人民币262894元的卷烟后予以销售，在非法经营过程中，被告人董博文帮助被告人罗思杨及徐某打包邮寄及记录数量，2016年7月4日，公安机关在黑龙江省黑河市爱辉区建行三号楼四单元602室查获尚未售出的卷烟502条。
上述事实，有经原审庭审举证、质证的下列证据证实：
1.证人证言
证人徐某证言，证实其买卖香烟时使用两个微信号，其中一个昵称“冰冰保真香烟行实力出货”，绑定的手机号是131××××6949，另一个微信号是×××,这个微信号是与罗思杨、董博文共同使用，专门用来转卖俄罗斯烟钱，绑定的是邮政银行卡；还使用两个支付宝，其中一个支付宝账号131××××6949，另一个支付宝账号133××××8192，这个支付宝账号是罗思杨用王建的身份证办理的手机号和银行卡，合伙卖烟使用。2016年6月与罗思杨和董博文到黑河，罗思杨说让董博文为快递烟打包，用旅游临时护照去了俄罗斯，通过黑河当地人于鹏将俄罗斯烟带回黑河爱辉区财政宾馆对过建行三号楼四单元602室出租屋内囤货，同时在网上销售，囤烟的钱我与罗思杨平摊，董博文负责接单、打包，2016年6月囤烟获取利润约3万元，说给董博文打包工钱300元，没有给他，又将卖烟的利润买烟了，买卖外烟有一个账本，罗思杨和董博文负责记录，记录本上记录的香烟都是向于鹏购买的，全部是外烟，有百乐门、红万、黑冰等多种品牌，根据账本统计，向于鹏购买香烟2264条，金额262990元，于鹏的利润是差价。其和罗思杨与于鹏结账主要是现金交易，也有支付宝转账，其通过自己的支付宝131××××6949三次向于鹏转账15000元，其和罗思杨通过个人QQ及微信卖的烟钱，再转到共同使用的支付宝账号133××××8192和微信号×××，除了扣押的出租屋内的香烟，其余都已卖出。
2.物证
扣押被告人罗思杨、董博文作案工具联想牌笔记本电脑2台、酷派、苹果手机各一部等物品；扣押被告人罗思杨、董博文及徐某未出售香烟502条。
3.书证
（1）户籍证明，证实被告人罗思杨、董博文、于鹏的出生日期及家庭住址等基本情况。
（2）抓获经过、黑河边防检查站查获在逃人员说明、羁押说明，证实被告人罗思杨、董博文、徐某、于鹏被抓获归案及被羁押的情况。
（3）黑龙江省黑河市烟草专卖局证明，证实经黑龙江省烟草网络信息系统V3版查实，被告人罗思杨、董博文、于鹏及徐某未在该辖区办理烟草专卖零售许可证。
（4）被告人罗思杨、董博文及徐某购买被告人于鹏香烟记录本统计表，经被告人罗思杨及徐某确认，证实自2016年6月3日至2016年7月3日从于鹏处购买香烟2264条，价值262990元。
（5）铁路售票信息，证实被告人罗思杨、董博文、徐某案发时间段内的行踪情况。
（6）出入境记录查询，证实被告人于鹏于2016年6月1日至2016年7月28日多次出入俄罗斯；被告人罗思杨及徐某于2016年6月7日出入俄罗斯一次。
（7）被告人罗思杨支付宝账号133××××8192交易明细，证实自2016年6月15日至2016年6月28日转账收入情况；徐某支付宝账号131××××6949交易明细，证实自2015年12月13日至2016年7月1日转账收入情况。
4.辨认笔录、搜查笔录及扣押清单
证实被告人罗思杨、董博文、于鹏及徐某从12张年龄相近、不同男性免冠照片中均能相互辨认。证实由被告人罗思杨、董博文及徐某在场，依法对三人租住的黑河市爱辉区建行三楼四单元602室进行搜查，搜查出37种品牌的外国香烟，并予以扣押。
5.检验报告
山东省烟草质量监督检测站检验报告，证实查获的被告人罗思杨、董博文及徐某非法经营的卷烟为真品卷烟。
6.视听资料、电子数据
视听资料、电子数据，证实被告人罗思杨及徐某以支付宝、微信向被告人于鹏转烟款的聊天、转账记录。
7.被告人供述
（1）被告人罗思杨供述，证实2016年6月初，与董博文、徐某到达黑河，与徐某用旅游临时护照去了俄罗斯，黑河当地人于鹏懂俄语，由他交流，经他将俄罗斯烟带回黑河一出租屋内囤货，同时在网上销售，囤烟的钱由我和徐某平摊，董博文负责将香烟打包，有时也学着接单，我和徐某与于鹏主要是现金结账，也有支付宝转账，于鹏的利润是烟的差价，2016年6月7日，经我的支付宝向于鹏转烟款10350元，经微信向于鹏转账几万元。2016年6月获取利润约3万元，又买了俄罗斯烟，向于鹏购买的俄罗斯烟都记在一个纸质软皮笔记本上，详细记录了向于鹏购烟的数量和金额，账本上记录的购买香烟2264条，大部分已卖出，剩下的被公安机关扣押。买卖香烟使用三个QQ号，使用一个微信号×××，昵称“A+极度嚣张24K”，这个微信号是与罗思杨、董博文共同使用，专门用来转我们卖俄罗斯烟钱，绑定的中国邮政银行卡；卖烟过程中使用三个支付宝，其中共同使用的一个支付宝账号133××××8192，支付宝绑定的中国邮政银','2018-09-25
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