安徽省安庆市迎江区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）皖0802民初1611号
原告：王晓婷，女，1979年9月14日出生，汉族，住吉林省吉林市船营区。
委托诉讼代理人：黄书巍，安徽豪迪律师事务所律师。
委托诉讼代理人：蔡青，北京友恒（武汉）律师事务所律师。
被告：储亮亮，男，1980年8月23日出生，汉族，住安庆市岳西县。
原告王晓婷与被告储亮亮民间借贷纠纷一案，本院于2017年7月31日立案后，依法适用简易程序，公开开庭审理了本案。原告委托诉讼代理人黄书巍、被告储亮亮到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告向本院提出诉讼请求：1.判决被告向原告偿还剩余借款本金92123.06元；2.被告向原告支付剩余借款本金的逾期利息、罚息及违约金，并以未还借款本金92123.06元为基数，自2015年1月17日起，按年利率24%计算至剩余借款本金实际清偿之日止；3.本案诉讼费用由被告承担。事实和理由：2014年7月16日，原、被告在位于安徽省安庆市迎江区的北京捷越联合信息咨询有限公司（以下简称捷越公司）安庆第一分公司提供居间服务的撮合下签署《借款协议》一份，约定被告向原告借款119474.44元，每月还款5597.33元，还款期限自2014年8月16日至2016年7月16日，共计还款分期24个月。借款协议签订后，原告将上述借款转账至被告指定账户，被告收到借款后于2015年2月16日开始，未按《借款协议》的约定按时还款。截至逾期之日，被告尚欠原告借款本金92123.06元。原告多次向被告主张要求其支付剩余借款，但被告均以种种理由拒绝还款。原告认为，原、被告签订的《借款协议》系双方当事人真实意思表示，内容合法，系有效合同，双方均应严格按照合同约定履行自己的义务。现被告逾期15日以上未还款，原告有权依据《借款协议》的约定提前终止该协议，被告须在终止本协议三日内一次性向原告支付所有剩余借款的本金、利息、罚息和违约金。据此，原告提起民事诉讼。
被告辩称，1.借款是事实，但不是向原告借款，而是向捷越公司借款的，被告实际收到捷越公司借款8万元，已还款七期，共计4万元左右，后又陆续还了部分借款，但没有还款凭证；2.借款协议、信息咨询与管理服务协议及还款说明书签名是本人签的，但对协议内容不知晓，签字时协议内容是空白的；3.原告诉求的利息超过法律规定不予认可，本金部分应该扣除已经归还的部分计算剩余本金。
原告围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对原告提交的原、被告身份证复印件、转账借款支付凭证，对方当事人对其真实性无异议,本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据，本院认定如下：对原告提交的《借款协议》、《信息咨询与管理服务协议》、《客户还款计划说明书》，被告质证认为该组证据上的签名都是其本人签的，但对内容都不知晓，其是向捷越公司借款，不知王晓婷为本案借款人，且约定的服务费、利息等超过法律规定；本院认为，《借款协议》、《信息咨询与管理服务协议》、《客户还款计划说明书》上皆为被告本人签名，三两协议及说明书上内容均为打印形成，形式上无涂改痕迹；且《信息咨询与管理服务协议》、《客户还款计划说明书》上均盖有骑缝章，其内容与《借款协议》上关于借款金额、还款本息数额、还款时间及违约责任等的约定也能相互印证，被告也未就签名与协议内容的形成时间不一致提供证据证明，无法推翻改组证据，故本院对原告提交的《借款协议》、《信息咨询与管理服务协议》、《客户还款计划说明书》真实性予以确认。至于借款主体及协议中双方关于中介费、利息的约定，本院将在陈述判决理由时阐明意见。
根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定案件事实如下：
2014年7月16日，原、被告由捷越公司提供居间服务，双方签订《借款协议》一份，该协议约定：甲方（即储亮亮）因资金周转需要向乙方（即王晓婷）借款119474.44元；甲方分24个月还款，每月还本付息5597.33元，还款期限自2014年8月16日起至2016年7月16日止，还款日为每月16日16时前；本协议签署后，甲方同意及授权乙方将借款本金数额在扣除替甲方应交纳给捷越公司的咨询服务费、信用审核费及信息管理费后的剩余款项支付至甲方指定的专用账户；若甲方晚于本协议约定的还款日还款，应向乙方支付罚息和逾期违约金，逾期违约金按当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算；每日罚息按当月至借款期结束应还本息的0.05%收取，每日单独计算；如甲方擅自改变借款用途或逾期15天以上，乙方有权提前终止本协议，甲方须在乙方提出终止本协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。
同日，储亮亮与捷越公司签订《信息咨询与管理服务协议》一份，约定：鉴于甲方（即储亮亮）有一定的资金需求，乙方（即捷越公司）为甲方办理借款的信息咨询，并在甲方申请借款过程中协助其办理各项手续，为甲方实现成功借款提供信用咨询并出具审核意见，提供出借人信息推荐、促成交易、并提供还款信息管理等服务；经乙方推荐，甲方与特定的出借人于2014年7月16日签署了借款协议（借款金额为人民币119474.44元），甲方应按本协议的规定向乙方支付咨询服务费、信用审核费、信息管理费；就乙方向甲方提供的本协议项下的服务，甲方同意在获得借款协议约定的借款资金当日向乙方支付咨询服务费19737.22元、信用审核费3947.44元、在借款协议生效的期间内支付信息管理费15789.78元，合计39474.44元，上述费用甲方授权出借人在提供借款本金时一次性代为扣除，扣除的咨询服务费、信用审核费和信息管理费由出借人代为支付给乙方。同时，储亮亮还签署了《客户还款计划说明书》，明确了还款计划和还款账户及应承担的违约责任（《借款协议》、《信息咨询与管理服务协议》及《客户还款计划说明书》中的其他内容不再赘述）。
上述协议签订后，原告于2014年7月21日通过捷越公司的账户向被告指定账户汇款8万元。此后，被告按约定偿还了六期借款本息，每期5597.33元，合计33583.98元。自2015年1月17日起，被告未再还款。原告催款无果，于2017年7月31日向本院提起民事诉讼。
本院认为：借款人应当按照约定的期限返还借款。本案中，被告对借款事实无异议，但认为原告不是本案借款的出借人，与其建立借贷关系的应为捷越公司。对此，本院分析认为，签订《借款协议》的主体为原告王晓婷与被告储亮亮，而被告与捷越公司之间签订的是《信息咨询与管理服务协议》及《客户还款计划说明书》，其应当清楚捷越公司只是协助其办理各项借款手续，为其提供还款管理及信用管理咨询服务，与其签订《借款协议》的是“特定的出借人”即本案原告，而非捷越公司；且捷越公司向被告汇款8万元，也注明为代付。综上，原告提交的证据能够证明原告王晓婷为本案实际出借人。因此，本院对原告要求被告偿还剩余借款本息的诉讼请求予以支持，但剩余借款本息的金额，本院将结合双方的约定及原告实际提供借款的金额综合认定。
借款本金，虽然双方当事人在《借款协议》上约定的借款本金金额为119474.44元，但原告实际汇款金额仅有8万元。原告认为，余款系根据被告与捷越公司签订的《信息咨询与管理服务协议》，由原告将被告应支付给捷越公司的咨询服务费、信用审核费、信息管理费在借款本金中予以扣减并直接支付给捷越公司，故其出借义务已经完成，本案借款本金应为合同约定金额。本院认为，原告无证据证明其将差价款代扣后实际支付给捷越公司，故不足以证明原告完成了该部分资金的代付义务，因此本院依据原告提交的汇款凭证认定本案借款本金为8万元。同时，结合被告签字确认的《客户还款计划说明书》，可以认定原、被告约定按等额本息的方式偿还借款，且结合双方约定的借款本金金额、每月还款金额，本院认定双方约定的月利率为0.96%（具体计算方式见本判决附表1）。同时，结合双方约定的还款时间、还款金额及前文认定的借款本金、约定利率，本院认定被告每月还款金额在冲减当月应付利息后，余款应冲减借款本金（具体计算方式见本判决附表2）。现被告偿还了六期借款本息，合计金额33583.98元，其中：应付利息合计3903.62元，冲减本金合计29680.36元，被告尚欠原告借款本金50319.64元（80000元-29680.36元）。被告辩称已经还款七期，但未提供证据佐证，本院不予采信。
逾期利息、罚息及违约金，由于双方约定的逾期利息、罚息及违约金的合计金额超出法律规定的上限，现原告主张按年利率24%计算未超出合同约定及法律规定，本院予以支持，但计算基数应以本判决确定的剩余借款本金金额为准；逾期时间，因双方合同约定的还款日为每月16日，而被告已偿还六期借款本息，即被告于2015年2月16日前偿还第七期借款本息均不构成违约，故逾期之日自2015年2月17日计算，2015年1月17日至2015年2月16日之间的利息只能按约定利率计算当期利息，即483.07元（50319.64元×0.96%）。
据此，依据《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条、第二十九条第一款、第三十条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条规定，判决如下：
一、被告储亮亮于本判决生效后七日内向原告王晓婷偿还借款本金50319.64元并支付逾期利息、罚息及违约金等，其中：自2015年1月17日至2015年2月16日之间的利息为483.07元；自2015年2月17日起至借款本金还清之日止，以实际欠款本金为基数并按照年利率24%计算逾期利息、罚息及违约金；
二、驳回原告王晓婷的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费2103元，减半收取计1051.5元（原告已预缴），由原告王晓婷负担516.5元，被告储亮亮负担535元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省安庆市中级人民法院。
审判员 朱振平
二〇一七年十月三十日
书记员 荣文香
附表1：约定利率计算表
时间
借款本金余额
每月还款金额
计划偿还本金
计划偿还利息
约定利率
2014年7月16日
119474.44
元
2014年8月16日
115024.07
元
5597.33
元
4450.37
元
1146.96
元
0.96%
2014年9月16日
110530.96
元
5597.33
元
4493.11
元
1104.22
元
0.96%
2014年10月16日
105994.73
元
5597.33
元
4536.23
元
1061.10
元
0.96%
2014年11月16日
101414.94
元
5597.33
元
4579.79
元
1017.54
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