鄂尔多斯市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2016）内06民初65号
原告中国建设银行股份有限公司伊金霍洛旗支行，现住址鄂尔多斯市。
负责人李香兰。
委托代理人张利东，内蒙古三恒律师事务所律师。
被告鄂尔多斯市尔雅舒铝塑材料装饰有限公司，住所地鄂尔多斯市。
法定代表人李文爽。
委托代理人温才珍，公司员工。
第三人鄂尔多斯市亚峰房地产开发有限责任公司，住所地鄂尔多斯市。
法定代表人臧伟静。
委托代理人马建设，伊金霍洛旗红庆河镇法律服务所法律工作者。
原告中国建设银行股份有限公司伊金霍洛旗支行（以下简称建行伊旗支行）诉被告鄂尔多斯市尔雅舒铝塑材料装饰有限公司（以下简称尔雅舒公司）、第三人鄂尔多斯市亚峰房地产开发有限责任公司（以下简称亚峰公司）案外人执行异议之诉纠纷一案，本院于2016年2月18日立案后，依法组成合议庭于2016年4月13日公开开庭进行了审理。原告建行伊旗支行的委托代理人张利东，被告尔雅舒公司的委托代理人温才珍，第三人亚峰公司的委托代理人马建设均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
原告建行伊旗支行诉称，2010年，第三人亚峰公司因房地产开发建设需要，向原告申请房地产开发项目按揭贷款，并与原告签订了《商品房按揭贷款合作协议书》和《保证金质押合同》。合同签订后，原告为亚峰公司购房人534户发放贷款24443万元。亚峰公司在原告处开立了账户为150XXXX的保证金专户，并依约将保证金存入了保证金专户。根据双方签订的《商品房按揭贷款合作协议书》中有关条款规定，亚峰公司为其所售房屋按揭贷款提供连带保证，同时开立保证金专户、存入保证金，担保按揭贷款的按期偿还。该保证金专户由原告控制，按揭贷款的借款人未按借款合同约定时间和数额偿还借款时，亚峰公司统一授权原告直接从保证金账户中扣收；遇有特殊情况，按揭贷款人无力偿还住房贷款或连续半年未归还住房贷款本息时，亚峰公司同意并授权原告从保证金账户中扣收按揭贷款人所欠原告的贷款本息。同时，双方所签《保证金质押合同》也有类似规定，并进一步明确约定亚峰公司在原告开立的保证金账户实行专户管理，未经原告书面同意，亚峰公司不得对保证金账户内资金进行支用、划转或做其他任何处分，因此，双方已形成质押关系并建立了有效质权。根据最高人民法院《关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第八十五条规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，交债权人占用作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。”本案被冻结的保证金符合上述担保法司法解释的规定，是合法有效的金钱质押，原告作为质押权人享有优先受偿权。现贵院的冻结行为导致原告无法依约行使优先受偿权。为维护自身合法权益，特提起诉讼，请求依法判令：停止对保证金账户为150XXXX中150万元保证金的执行，确认原告对保证金账户内的资金享有优先受偿权。
被告尔雅舒公司辩称，不同意原告的诉讼请求，原告对亚峰公司在其处开立的保证金账户内资金不享有优先受偿权。
第三人亚峰公司答辩认为，同意原告的诉讼请求，亚峰公司与原告所签质押合同有效成立，原告对保证金账户内资金享有优先受偿权。
原告建行伊旗支行为证明自己的主张，向法庭提供了以下证据：
执行裁定书、协助冻结存款通知书，拟证明：申请执行人尔雅舒公司因与被执行人亚峰公司承揽合同纠纷一案，鄂尔多斯市中级人民法院于2015年11月12日作出（2015）鄂执提字第184号执行裁定书，冻结了亚峰公司在中国建设银行账号150XXXX内存款150万元。
商品房按揭贷款合作协议书，拟证明：亚峰公司与原告于2010年7月15日签订了《商品房按揭贷款合作协议书》，约定亚峰公司在原告处开立基本结算账号，并保证有不低于贷款金额10%的保证金存款（专户存储），待办妥房产证和他项权利证书后，根据借款人的还款情况酌情退出保证金。合同第七条还约定亚峰公司承诺借款人未按合同约定的时间和数额还款，原告可直接从该保证金账户中扣收。
保证金质押合同，拟证明：亚峰公司与原告于2010年7月27日签订了《保证金质押合同》，合同第四条约定亚峰公司按10%的比例保证金存入保证金专户。保证金专户名称：鄂尔多斯市亚峰房地产开发有限责任公司；保证金专户账户：150XXXX；开户银行：中国建设银行股份有限公司某支行。
开立保证金账户通知书，拟证明：2010年7月19日，原告通知支行营业部为亚峰公司开立保证金账户。开立通知中明确保证金账户中的资金支出须经原告授权后方可办理。
开立单位银行结算账户申请书，拟证明：亚峰公司在开立单位银行结算账户申请书中明确标明账户性质为“专用”，资金性质为保证金，账号为150XXXX。
中国人民银行人民币结算账户管理系统（截图），拟证明：亚峰公司在原告处开立保证金专户后，已向中国人民银行进行了备案，备案的账户性质为“非预算单位专用存款账户”，即保证金账户。
对公活期存款交易明细表，拟证明：亚峰公司在原告处开立的保证金账户，因贷款客户未按约还款，原告形式权利扣收了部分保证金，截止2015年12月29日，账户余额为20432702.91元。该账户未发生与日常经营相关的业务，全部是保证金的扣收，原告对保证金享有控制权。
经质证，被告尔雅舒公司对证据1的真实性及证明问题均无异议；对证据2、3、4、5的真实性认可，不认可证明的问题；对证据6、7的真实性及证明问题均不认可。第三人亚峰公司对证据1、2、3、4、5、6、7的真实性及证明问题均无异议。
被告尔雅舒公司未向法庭提供任何证据。
第三人亚峰公司为证明其主张，向法庭提供《保证金质押合同》一份，拟证明：其与本案原告签订过《保证金质押合同》，账户内的保证金已质押于本案原告，购房人违约时，本案原告有权对保证金账户内的资金行使质押权。经质证，原告建行伊旗支行对证据的真实性及证明问题均无异议。被告尔雅舒公司对证据的真实性认可，不认可证明的问题。
原告建行伊旗支行提交上述7组证据及第三人亚峰公司提交《保证金质押合同》一份，符合证据的“三性”原则，本院予以采信。
经审理查明，本案被告尔雅舒公司（申请执行人）与第三人亚峰公司（被执行人）承揽合同纠纷一案，东胜区人民法院于2013年8月20日作出（2013）东民初字第201号民事调解书，确认由亚峰公司给付尔雅舒公司工程款1205059元。案件进入执行程序后，本院于2015年11月12日作出（2015）鄂执提字第184号执行裁定书，裁定冻结了亚峰公司在中国建设银行账号为150XXXX账户内存款150万元。本案原告建行伊旗支行（案外人）于2015年11月20日提出书面执行异议，本院作出的（2015）鄂中法执异字第206号执行裁定书，以“建行伊旗支行与亚峰公司约定按揭贷款保证金不符合《人民币银行结算账户管理办法》有关规定、涉案保证金账户不符合‘特定化’要求”等理由，裁定驳回了建行伊旗支行的异议请求。建行伊旗支行不服，向本院提起了案外人执行异议之诉。
另查明，2010年7月15日，建行伊旗支行与亚峰公司签订《商品房按揭贷款合作协议书》约定，亚峰公司在建行伊旗支行开立基本结算账户，在商品房建设期间，所有建设资金及销售金全部存入建行伊旗支行，由其办理资金结算，并保证有不低于贷款金额10%的保证金专户储存。同时约定，借款人未按合同约定时间和数额还款，建行伊旗支行可直接从亚峰公司保证金账户中扣收。
2010年7月19日，建行伊旗支行向其营业部发出开立保证金账户通知书，要求营业部为亚峰公司开立保证金存款账户，按相关规定办理保证金存入手续，作为开发企业按个人住房贷款金额的10%存入保证金。该账户资金的支出必须经建行伊旗支行的授权后方可办理。
2010年7月27日，建行伊旗支行（质权人）与亚峰公司（出质人）签订《保证金质押合同》约定，为保障建行伊旗支行债权的实现，亚峰公司愿意为建行伊旗支行与债务人所形成的一系列债权提供保证金质押担保。第一条：本合同所称“债务人”是指：因购置坐落于伊旗阿镇某街南、某大道东、某路西、某路北的“某华城”商住小区项目所属之住房或商业用房而与建行伊旗支行发生借贷关系的全部债务人。第二条：本保证金质押担保的债权包括主合同项下的全部债务，包括但不限于全部本金、利息、违约金、债务人应向建行伊旗支行支付的其他款项及其为实现债权与担保权而发生的一切费用。第三条：亚峰公司以本合同约定的保证金专户中的保证金提供质押担保。第四条：保证金专户，亚峰公司应在主合同签订之日起壹个工作日内按主合同贷款金额10%的比例将保证金存入保证金专户。非经建行伊旗支行同意，亚峰公司不得对保证金专户内资金进行支用、划转或做其他任何处分。保证金专户名称：鄂尔多斯市亚峰房地产开发有限责任公司；保证金专户号：150XXXX；开户银行：中国建设银行股份有限公司伊金霍洛旗支行。第六条第（一）项：债务人不履行合同项下到期债务或不履行被宣布提前到期的债务，或违反主合同其他约定，建行伊旗支行有权从上述保证金专户中划收相应款项。合同还对主合同变更、质权的实现、违约责任、合同争议解决方式、甲方的陈述与保证等内容进行了约定。
再查明，亚峰公司在建行伊旗支行申请开立保证金账户时，在开立单位银行结算账户申请书中载明：账户性质为“专用”；资金性质为“保证金账户”；账户为150XXXX。该账户在建设银行信息系统中登记的账户性质为：人民币保证金账户；不通存、不通兑。该账户在中国人民银行人民币银行结算账户管理系统中记载：账户性质为“非预算单位专用存款账户”。
还查明，150XXXX保证金专用账户自2010年10月29日存入第一笔保证金以来，至2015年11月16日，该账户累计发生交易179笔，除对公账户维护费及结息产生交易记录24笔外，账户内贷方业务为：亚峰公司以“保证金、转账存入、工程款、往来款”等名义缴存的保证金（共计19笔）及个别购房人的逾期还款（5笔）；借方业务为：退还多支付的保证金（1笔）及贷款逾期后建行伊旗支行从该账户内扣划的保证金即收回贷款本息（130笔）。截止2016年6月24日，尚有贷款户358户，贷款余额111635584元未清偿。
本院认为，在执行异议之诉中，案外人应当就其对执行标的享有足以排除强制执行的民事权益承担举证证明责任。本案建行伊旗支行主张其享有足以排除强制执行的民事权益系其对涉案账户内的资金享有质权。故本案争议焦点为建行伊旗支行与亚峰公司之间是否存在质押关系以及质权是否有效设立并足以排除强制执行两个方面。一、关于建行伊旗支行与亚峰公司之间是否存在质押关系的问题。《中华人民共和国物权法》第二百一十条规定：“设立质权，当事人应当采用书面形式订立质权合同。质权合同一般包括以下条款：（一）被担保债权的种类及数额；（二）债务人履行债务的期限；（三）质押财产的名称、数量、质量、状况；（四）担保的范围；（五）质押财产交付的时间。”本案中，建行伊旗支行与亚峰公司签订有书面《保证金质押合同》，该合同系双方当事人之真实意思表示，且对以下事项达成合意：亚峰公司为担保业务所缴存的保证金设立保证金专户，并按照所担保贷款额度的一定比例缴存保证金；建行伊旗支行作为开户行对其存入账户的保证金取得控制权，未经同意，亚峰公司不得自由支取使用账户内的资金；债务人不履行合同项下到期债务，建行伊旗支行有权从该账户中扣划相应的款项。该合意明确约定了所担保债权的种类和数量、债务履行期限、质押数量、移交时间、担保范围及质权的实现，具备《物权法》第二百一十条规定的质押合同一般条款，故应认定建行伊旗支行与亚峰公司建立了有效的质押关系。
二、关于案涉质权是否有效设立并足以排除强制执行的问题。《物权法》第二百一十二条规定：“质权自出质人交付质押财产时设立。”《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第八十五条规定：债务人或者第三人将其金钱以特护、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以该金钱优先受偿。依照上述法律及司法解释规定，金钱质押作为特殊的动产质押，应当符合金钱特定化和移交债权人占有两个要件，以使金钱既不与出质人其他财产相混同，又能独立于质权人的财产。本案中，首先金钱以保证金形式特定化。亚峰公司于2010年7月21日在建行伊旗支行开户，且与《保证金质押合同》约定的账号一致，即双方当事人已经按照协议约定为出质金钱开立了担保保证金专户。保证金专户开立后，账户内转入的资金为亚峰公司依约向该账户缴存的保证金及个别购房人逾期还款，建行伊旗支行扣划保证金后，购房人向该账户补足的还款；账户内转出的资金为建行伊旗支行对保证金的退还和扣划，该账户未作日常结算使用，故符合《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第八十五条规定的金钱以特户等形式特定化的要求。其次，特定化金钱已移交债权人占有。占有是指对物进行控制和管理的事实状态。案涉保证金账户开立在建行伊旗支行，亚峰公司作为担保保证金专户内资金的所有权人，本应享有自由支取的权利，但《保证金质押合同》约定非经建行伊旗支行同意，亚峰公司不得对保证金专户内资金进行支用、划转或做其他任何处分。同时，《保证金质押合同》约定债务人不履行合同项下到期债务，建行伊旗支行有权从上述保证金专户中划收相应款项。建行伊旗支行作为债权人，取得了案涉保证金账户的控制权，实际控制和管理该账户，此种控制权移交符合出质金钱移交债权人占有的要求，据此，应当认定建行伊旗支行与亚峰公司已就案涉保证金账户内的资金设立了有效的质权。另，原告有效设立的质权，具有优先受偿权。本案中，保证金账户余额不足以保障尚欠借款出现违约时原告的优先权。所以，保障原告优先权的前提下，现无余额满足被告尔雅舒公司申请执行一案。
综上，建行伊旗支行诉请停止对保证金账户为150XXXX中150万元保证金的执行，并确认其对保证金账户内资金享有优先受偿权的请求，应予支持。经本院审判委员会讨论，依据《中华人民共和国物权法》第二百一十条、二百一十二条，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第八十五条，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第三百一十一条、三百一十二条第一款（一）项、第二款之规定，判决如下：
停止对保证金账户为150XXXX账户内150万元保证金的执行，中国建设银行股份有限公司伊金霍洛旗支行对该账户内案涉资金享有优先受偿权。
案件受理费18300元，由被告鄂尔多斯市尔雅舒铝塑材料装饰有限公司负担。
如不服本判决，可在本判决送达之日起15日内，按照对方当事人人数副本，向本院递交上诉状，上诉于内蒙古自治区高级人民法院。
审 判 长 何艳春
审 判 员 刘 华
代理审判员 高宇柔
二〇一六年六月二十八日
书 记 员 刘景然
法条链接：
一、《中华人民共和国物权法》
第二百一十条：设立质权，当事人应当采用书面形式订立质权合同。质权合同一般包括以下条款：（一）被担保债权的种类及数额；（二）债务人履行债务的期限；（三）质押财产的名称、数量、质量、状况；（四）担保的范围；（五）质押财产交付的时间。
第二百一十二条：质权自出质人交付质押财产时设立。
二、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》
第八十五条：债务人或者第三人将其金钱以特护、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以该金钱优先受偿。
三、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》
第三百一十条：人民法院审理执行异议之诉案件，适用普通程序。
第三百一十一条：案外人或者申请执行人提起执行异议之诉的，案外人应当就其对执行标的享有足以排除强制执行的民事权益承担举证证明责任。
第三百一十二条：对案外人提起的执行异议之诉，人民法院经审理，按照下列情形分别处理：
（一）案外人就执行标的享有足以排除强制执行的民事权益的，判决不得执行该执行标的；
（二）案外人就执行标的不享有足以排除强制执行的民事权益的，判决驳回诉讼请求。
案外人同时提出确认其权利的诉讼请求的，人民法院可以在判决中一并作出裁判。