山西省太原市杏花岭区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）晋0107刑初16号
公诉机关太原市杏花岭区人民检察院。
被告人韩某，男。2016年3月25日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被依法刑事拘留，同年4月29日执行逮捕。现羁押于太原市第一看守所。
辩护人王保玉，河南大鑫律师事务所律师。
被告人张某甲，男。2016年3月25日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被依法刑事拘留，同年4月29日依法取保候审，2017年4月28日被本院取保候审。
被告人姚某，男，。2016年8月23日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被依法取保候审，2017年8月23日被本院监视居住，2018年2月23日被本院取保候审。
被告人宋某，女。2016年6月21日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局杏花岭分局依法取保候审，2017年6月22日被本院取保候审。
被告人张某乙，男。2016年6月24日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被依法取保候审，2017年6月24日被本院取保候审。
被告人陈某，女。2016年6月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被依法取保候审，2017年6月22日被本院取保候审。
太原市杏花岭区人民检察院以并杏检公诉刑诉[2017]2号起诉书指控被告人韩某犯集资诈骗罪、被告人张某甲、姚某、宋某、张某乙、陈某犯非法吸收公众存款罪，于2017年1月4日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。太原市杏花岭区人民检察院指派检察员李隆出庭支持公诉，上列被告人及辩护人均到庭参加诉讼。审理期间补充侦查两次，延长审理期限二次。现已审理终结。
太原市杏花岭区人民检察院指控，2014年7月25日，被告人韩某在太原市杏花岭区永济路9号永济小区1号楼底商9区、10区1-2层注册成立山西顺鑫源投资有限公司并担任法定代表人。山西顺鑫源投资有限公司在未经金融管理机构批准的情况下，虚构投资河南嵩县大章鸿运砂石厂项目借款并提供担保的事实，以月息1.5%至1.6%不等的高额利息为诱饵，承诺一定期限内还本付息，采用向社会公开宣称的手段，先后骗取黄某等21名群众118万元。案发后，被告人韩某逃匿并将公司账目予以销毁。
被告人张某甲、姚某明知山西顺鑫源投资有限公司不具备向社会公众融资的条件，仍参与公司的经营管理。被告人张某甲任职期间，除对公司日常经营管理外，还负责向投资群众进行宣传讲解吸收客户资金。被告人姚某任职期间，负责公司财务及行政部门的工作。
被告人宋某、张某乙先后应聘到山西顺鑫源投资有限公司工作，分别担任业务经理、业务员。被告人宋某、张某乙在明知山西顺鑫源投资有限公司不具备向社会公众融资条件的情况下，向不特定的社会群众公开宣传，开展业务工作，赚取佣金提成。
被告人陈某应聘到山西顺鑫源投资有限公司后担任该公司的会计职务。在明知山西顺鑫源投资有限公司不具备向社会公众融资条件的情况下，被告人陈某负责收取投资款、制作财务账目、支付利息等工作。
针对上述指控的犯罪事实，公诉机关当庭提供了书证、证人证言、被告人供述等证据，认为被告人韩某以非法占有为目的，利用诈骗的方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人张某甲、姚某、宋某、张某乙、陈某违反国家金融管理规定，向社会公众非法吸收资金，扰乱金融管理秩序，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪；被告人姚某、陈某有自首情节,故提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条第一款、第二十五条、第六十七条第一款之规定，对六名被告人依法判处。
被告人韩某辩解，对指控罪名有异议。吸收公众存款是事实，但没有虚构借款事实，也没有占用投资款，全部用于公司了；共退还了客户200万元，其余的用于公司装修等支出，损失数额不是118万元。辩护人的辩护意见：1、指控罪名不成立，应当定性为非法吸收公众存款罪。被告人韩某无采取虚构事实的手段骗取款项，也无非法占有的目的，不构成集资诈骗罪。2、本案应当定性为单位犯罪而非个人犯罪。3、指控犯罪数额不是118万元，应当扣除已支付的利息、提成等，实际数额应在100万元以下。4、被告人认罪态度较好且系初犯，愿意积极退还犯罪所得，主观恶性不深，可从宽处罚。
被告人张某甲对起诉指控的犯罪事实及罪名无异议，但辩解其没有担任过公司的总经理。
被告人姚某对起诉指控的犯罪事实及罪名无异议。
被告人宋某对起诉指控的犯罪事实及罪名无异议。
被告人张某乙对起诉指控的犯罪事实及罪名无异议。
被告人陈某辩解对指控的罪名不清楚，收取投资款及支付利息不是本人的工作，账目只是制作一些平时的流水账。
经审理查明,2014年7月25日,被告人韩某在太原市杏花岭区永济路9号永济小区1号楼底商9区、10区1-2层注册成立了山西顺鑫源投资有限公司，其担任法定代表人及总经理，公司股东为被告人韩某、姚某，经营范围是以自有资金对工业、农业、高科技、房地产、能源、矿山、旅游、公路的投资。2014年10月至2015年5月期间，山西顺鑫源投资有限公司在未经金融管理部门批准的情况下，被告人韩某组织公司人员采用公开对外宣传、承诺支付月息1.5%-1.6%不等的高额利息、约定期限内还本付息的方式，以河南嵩县大章宏运砂石厂（个体工商户，经营者为韦某）为投资运营方（即借款方）、山西顺鑫源投资有限公司为投资管理方（即担保方），与投资人签订投资管理合同，非法吸收集资参与人郭某等21人的资金118万元（合同签订当日支付当月利息），用于公司日常经营及支付投资本金利息。截至案发前，山西顺鑫源投资有限公司除退还投资人部分本金及支付部分利息外，尚有110.9725万元至今未归还，其中郭某损失386790元、黄某损失195900元、白某损失88110元、李某损失76400元、李某甲损失48950元、闫某损失48650元、彭某损失38800元、陈某甲损失38200元、王某损失29010元、杜某损失28470元、李某乙损失17200元、刘某损失19100元、张某丙损失18450元、武某损失9640元、武某甲损失9550元、郭某损失9560元、李某丁损失9640元、高某损失9730元、句某损失9010元、刘某乙损失9165元、李某戊损失9400元。
被告人张某甲、姚某、宋某、张某乙、陈某在山西顺鑫源投资有限公司工作期间,明知该公司不具备向社会公众融资的资格，仍参与公司日常经营活动。被告人张某甲管理公司业务部，向投资人进行宣传讲解吸收客户资金，后期受被告人韩某的指派负责资金清退工作，吸收不特定投资人资金4人共计9万元，领取工资18000元；被告人姚某管理公司行政部，负责前台接待、办公用品采购等工作，并将公司吸收的部分资金按被告人韩某的要求转账至其个人账户，领取工资18000元；被告人宋某在担任公司业务员和业务经理期间，以公开宣传讲解方式吸收不特定投资人资金10人共计87万元，领取工资、提成及奖金17016元；被告人张某乙担任公司业务员期间，以公开宣传讲解方式吸收不特定投资人资金6人共计21万元，领取工资、提成及奖金10092元；被告人陈某担任公司的会计，负责制作公司财务收支、投资款的收取及支付等账目工作，领取工资9000元。
2016年3月25日，公安人员将被告人韩某、张某甲抓获；同年6月21日，将被告人宋某抓获；同年6月22日，被告人陈某主动到公安机关投案；同年6月23日，将被告人张某乙抓获；同年8月22日，被告人姚某主动到公安机关投案。
案发后，公安机关依法扣押了被告人宋某的犯罪所得6000元、被告人陈某的犯罪所得9000元、被告人姚某的犯罪所得18000元。
证实上述事实的证据有：
1、侦破报告、抓获经过、到案经过及情况说明，证明案件侦破及被告人到案情况。
2、户籍证明，证明各被告人身份情况，均达到刑事责任年龄。
3、郭某等21名投资人的报案材料、询问笔录及投资管理合同、借据、投资收益收据、收益支付计划书等，证明2014年10月至2015年5月期间，被告人韩某以山西顺鑫源投资有限公司为投资管理方、河南嵩县大章宏运砂石厂为投资管理方，分别与投资人郭某等21人签订了投资管理合同，投资合同金额共计118万元，案发前陆续支付投资人部分本金及利息70275元，造成实际损失1109725元。
4、山西顺鑫源投资有限公司往来账、业务明细表、应付收益明细表、客户明细表、在单客户明细表及客户投资表等书面及电子账册，证明公司非法吸收投资人人数、资金数额、支付利息及被告人张某甲、宋某、张某乙各自吸收投资人的人数和资金等情况。
5、山西顺鑫源投资有限公司往来总账、费用明细表（账）、工资表、业务员收入明细表等书面及电子账册，证明公司费用、利息及人员工资、提成及奖金支出等情况。
6、企业信息查询单及企业基本信息，证明山西顺鑫源投资有限公司及嵩县大章宏运砂石厂登记注册情况。
7、嵩县大章宏运砂石厂负责人韦某出具的证明两份，证明其曾与山西顺鑫源投资有限公司的韩某协商过给砂场融资的事，韩某口头承诺让其使用一部分资金用于砂场周转，但后来韩某公司倒闭了。
8、情况说明，证明公安机关到河南省嵩县向韦某核实前后两次分别向公安机关和被告人韩某的辩护人出具证明的情况，经电话联系无果，在该砂场也未找到本人，无法核实相关情况。
9、银行账户交易明细清单，证明被告人韩某的银行账户资金往来情况。
10、投资宣传单，证明山西顺鑫源投资有限公司向社会公开宣传的资料。
11、辨认笔录及照片，证明经武某甲辨认，指认出山西顺鑫源投资有限公司业务经理是被告人宋某、业务员是被告人张某乙、会计是被告人陈某。
12、扣押决定书及扣押清单，证明案发后依法扣押了被告人宋某的非法所得工资及提成6000元、被告人陈某的非法所得工资9000元、被告人姚某的非法所得工资18000元。
13、被告人的供述。
（1）被告人韩某的供述。
①2016年3月29日的供述节录，山西顺鑫源投资有限公司于２０１４年７月２５日在山西省工商局注册成立，注册资金５０００万元（注册资金是虚假），经营范围是以自由资金对工业、农业、高科技、房地产、能源、矿山、旅游、公路的投资。正式开业是在２０１４年１０月１９日。公司的注册地址和办公地址在太原杏花岭区永济路９号永济小区１号楼底商９区、１０区１－２层。公司法人和总经理是我本人，股东是姚某（我表弟）。公司没有副总经理，公司下设业务部、财务部和行政部。业务部有张某甲、宋某、张某乙，还有一些业务员都是干了几天后就离开了，名字都不记得了，业务部主要由张某甲负责；财务部有陈某（会计）、出纳武瑞宏，蔡某（负责登记客户信息及收取合同）；行政部就是前台的小女孩，我都不记得，行政部是姚某负责，主要是给客户买一些礼品和公司日常用品等情况。
山西顺鑫源公司成立后，我就安排我表弟姚某和我朋友张某甲来公司帮忙管理，随后我就陆续招聘了业务员宋某和张某乙等业务员，还招聘了会计出纳以及前台。招聘之后公司正式开始运营，运营的模式就是由业务员在公司门口发放宣传单以及口头宣传给过路的行人，干了几天之后就不发放了，之后就是客户进店咨询，然后由业务员给客户进行宣传，主要就是宣传公司实力雄厚，注册自己５０００万元，公司投资项目是河南嵩县大章鸿运砂石厂，客户投资有月利息１．３％－１．６％的高额回报，投资安全可靠。之后有客户愿意投资后，由业务员拿着提前拟好的合同文本与客户签订投资合同，然后加盖公司公章，之后业务员领着客户将投资款交给公司，整个业务流程就是这样。
公司的宣传单是我负责找人印制，具体在哪印制的我记不清楚了。宣传的内容大概是：山西顺鑫源投资有限公司是经省市工商局正式批准成立的一家具有省级投资资质的专业性公司，注册资金５０００万，公司资金雄厚，大概就是这些，具体记不清楚了。公司大概从２０１４年１０月１９日开始到２０１５年５月份，其实到了２０１５年３月份公司就已经没有业务做了，就没有新客户投钱了，就剩下一些之前投资的客户来领取利息和退还本金。２０１５年５月份公司正式关门，公司办公地当时是我租下来的，一年８７万元，租金是我本人支付的，关门后公司里的办公用品让一个客户给拉走了，客户的名字我不记得了，现在公司也不存在了，也没有办公场所。
业务员和客户签订《投资合同》，合同一式二份，合同内容就是大概由客户将钱投到我公司，然后我公司将资金投给河南嵩县大章鸿运砂石厂，然后我公司负责给客户支付利息，到期后退还本金，合同上盖有我公司公章和我的名章，还有河南嵩县大章鸿运砂石厂的公章和法人名章。和同事盖有的河南嵩县大章鸿运砂石厂的公章和法人名章都是真的，合同文本都是我先拟好之后再拿给河南嵩县大章鸿运砂石厂的法人韦某，由韦某负责盖好砂石厂公章之后再交给我。签订合同后，客户留一份，我公司留存一份，由蔡某负责登记客户信息和收取合同，收取之后交给我。签订合同后由业务员把客户带到财务部交钱，大部分都是现金投资，因为投资的资金都不多，还有一少部分是通过到财务部刷ＰＯＳ机的方式投钱，ＰＯＳ机是我在找人办理的，是一家第三方支付公司（公司名字不知道），然后钱在转到我在中国银行洛阳支行的账户内，银行卡号我不记得了。客户投资当天就返还当月利息，之后就是每月发放利息，到合同到期后返还本金。
公司收取的资金太少，因为我之前和韦某签过一份合同，内容大概是我以山西顺鑫源公司名义融到４００万元，然后借款给河南嵩县大章鸿运砂石厂。后来因为公司干了几个月融不到４００万元，而且陆续在给客户支付利息和退还本金，所以最后就没有把钱借给河南嵩县大章鸿运砂石厂。
山西顺鑫源公司成立至今总共融资到２００多万元，因为公司刚融了２００多万元就有大批的客户来公司要求退款，好多没有到期的就给退款了。现在还欠２０多名客户，资金大概１１０多万元。资金都用于支付客户利息，公司日常开销，员工工资和提成。
姚某一个月工资２５００元，另外还有每个月３００元生活补助，张某甲一个月工资２５００元，每月还有３００元生活补助，宋某每个月工资２０００元，张某乙每月工资是１８００元，会计一个月工资是２５００元，出纳一个月工资是２５００元，前台都是一个月１８００元，最多时有６个前台，少时也有４个前台。提成按客户投资款的千分之三给业务员，宋某拿的最多，平均每个月宋某能拿１８００元左右的提成，张某甲不拿提成，张某乙每个月拿８００元左右的提成。当时公司有账本登记，后来公司关门之后，财物把账本给我之后，我现在不知道放哪里了。因为公司盈利或亏损都是我一人，我就想着赶紧给客户还钱就是了，其他的都不考虑了。宋某总共有１０几个客户，大概有几十万，张某甲有几个客户，有十几万元，张某乙也有几个客户，有几万元。
公章和财物账本都不知道放哪了，合同都在我家里放的。
②2016年8月17日的供述节录，姚某主要行政上负责，跟前台一个部分，平常记一下考勤，发放一些礼品，其他不管，我在公司时也给我开车，相当于公司的司机。姚某是我表弟，当时注册山西顺鑫源公司时，是我把姚某安排到股东的，他没有出资。
③2016年11月7日的供述节录，具体金额我记不清了，大概有200多万。我也没有详细统计过，我知道的是现在欠客户有100多万元。当时公司关门后，我让姚某把公司账目和合同都拿回来，拿回来后我大概看了一下，大部分都是与客户签订的合同，里面可能有一些纸质的账目，当时我也没在意，就把这些纸质的合同、账目全烧了。关于这些纸质账目是否明确记录山西顺鑫源投资有限公司实际吸收客户的金额及资金的去向我不清楚了。因为我觉得山西顺鑫源公司是我一个人开的公司，也没有合伙的股东需要告知赔了，我自己赔了我自己就认了。当时想的赶紧挣钱退还客户，也没想到留账目有啥用，所以我就全烧了。我家里没有存放账目和合同等相关凭证，我当时把所有纸质东西全烧了。
退还客户本金及利息100万左右，然后就是公司办公费用及工资，还有张某甲、姚某，我在公司附近租的房租，交了一年共计花费5万元。还有当时公司装修借了我老乡牛某100万元，后还了牛某100万元，以及公司的办公用品，还有我平常吃饭、买烟、加油、过路费、差旅费等。因为里面还有我自己的钱也在里面一并花费，具体也不好区别开。反正那段时间，我具体的花费就是这些。因为好多花费都没有在陈某那记录，都是我积极记录的帐，包括租房，日常吃喝，还有还牛某的钱都没有在陈某那记录。而且我记录的账现在也都少了，具体到每一笔花销了多少钱，我记不清了。牛某也是开担保公司的，是我的老乡，河南洛阳人，在我被抓之前，牛某就被抓了，我也是听说的。因为牛某在太原和新疆都开的担保公司，具体哪抓的不清楚，牛某开的担保公司名字我不知道，现在牛某在哪我也不知道。
④2017年4月12日的供述节录，当时公司关门后，公司的账目等一些东西是张某甲负责搬回河南洛阳交给我，我大概看了里面有一些合同，具体是已退还客户还是未退客户的合同我不清楚，于是我就把这些东西都烧掉了。在上个月，我的辩护律师来见我时，拿出一些公司的部分帐表给我看，问我是不是真实的，我说是了。律师跟我讲是从我家里找到的U盘，U盘里都保存的公司的电子帐目。是公司的会计陈某和出纳武某甲做的，账目肯定不是假的。（看账目五分钟），我不知道是蔡某还是其他人做的账目，但这些账目肯定是公司的原始账，账目上都是客户的投资收益及支付利息，剩余的钱都用在公司日常开销，但其他的账我不知道弄哪了。公司成立后大概收取客户投资款300余万元，支出就是付客户利息、日常开销、装修、房租、物业等，具体跟上一次笔录中我说的一样，现在我记不清楚了。
大概在2014年10月份，我和韦某在河南洛阳碰见，韦某说是砂场需要资金，我和韦某讲我在太原开了一家山西顺鑫源投资公司，可以用公司以投资大章宏运砂石厂的名义进行融资，将融资款借钱韦某，当时韦某同意了，但要求我借款400万元整，随后我和韦某签订了一份借款投资合同，现在我不记得合同在哪了。之后韦某给了我一些加盖了砂石厂公章的空白合同，具体多少份我也记不清了。到最后我也没有给过韦某一分钱，因为公司总共才融资300余万元，而且支出费用很大，根本没有额外资金借给韦某。
（2）被告人张某甲的供述。
①2016年3月29日供述节录，２０１４年１０月，我从老家来太原，就来山西顺鑫源投资有限公司当业务员。我和韩某认识，他说在太原开公司，我就来上班了。山西顺鑫源投资有限公司成立于２０１４年７月，注册资金５０００万元，正式开业是在２０１４年１０月中旬。办公地址在太原杏花岭区永济路９号永济小区１号楼底商９区、１０区１－２层。公司法人是韩某，总经理也是韩某。公司设有财务部、业务部、前台。财务部归韩某管，业务部归宋某管，前台归彭某管。财务部：主管韩某，出纳是武某甲，会计是陈某，负责公司的财务。业务部：经理宋某，业务员有我、张某乙、周某、还有一些记不清了，负责接待客户。前台：经理彭某，其他员工记不清了，负责迎宾。公司印有宣传单，业务员对外发放，客户看到宣传单或是通过客户之间的口口相传，主动来我公司咨询。客户来到公司后有前台接待，把客户交给业务部的人，业务员给客户介绍公司情况，客户决定投资时，由业务员和客户签订合同，之后将客户带到公司财务交款，公司财务负责每个月将客户的利息按期支付。谁负责印的我不知道。宣传的内容大概就是关于理财的问卷调查。由业务员和客户签订《借款合同》，合同一式三份，签订合同后，把客户带到财务，客户把资金通过转账，刷卡，现金等方式交予财务，客户的资金全部进入谁的账户，我不清楚。财务返还客户当月收息，并给客户出具收据。之后，每个月到期支付客户利息。出资人是客户，山西顺鑫源投资有限公司是担保人，借款人是鸿运砂石厂。合同已经盖好鸿运砂石厂的章和法人的章，山西顺鑫源投资有限公司的章和韩某的名章。退了一部分，现在我知道的大约还有１０几名客户吸收资金达１００多万元。每个月２８００元，我没有提成。发了１０个月的工资。
②2016年11月15日供述节录，我总共介绍了3人，分别是王某（投资金额3万元）、刘某（投资金额2万元）、杜某（投资金额3万元）。武瑞宏不是我介绍的，武瑞宏本身就是公司的出纳，他平常上班就知道公司有向客户吸收存款的业务，所以是武瑞宏本人自愿投资的，并不是我宣传介绍的。我没有见过账本。总共吸收了200多万元，现在还欠客户100多万元。
（3）被告人姚某的供述。
①2016年8月21日的供述节录，2014年10月份，当时我表哥韩某让我跟着他一起到山西顺鑫源投资有限公司工作。我没有出资，是韩某说借我的身份证，当时韩某也没有告诉我让我当股东，等我看到营业执照时，上面写的我是股东。山西顺鑫源投资有限公司于2014年在山西省工商局注册成立，经营范围是以自有资金对工业、农业、高科技、房地产、能源、矿山、旅游、公路的投资。正式开业是在2014年10月19日。公司的注册地址和办公地址在太原市杏花岭区永济路9号永济小区1号楼底商9区、10区1-2层。公司法人是韩某，股东是我。公司下设业务部、财务部和行政部。业务部有张某甲、宋某、张某乙，还有一些业务员都是干了几天后就离开了，名字都记不得了，业务部主要由宋某负责；财务部有陈某（会计），出纳武某甲，蔡某，行政部就是前台的小女孩，我都不记得，行政部是我负责，主要是给客户买一些礼品和公司日常用品等情况。山西顺鑫源投资有限公司成立后，我哥韩某就安排我和张某甲来公司帮忙管理，随后韩某就陆续招聘了业务员宋某和张某乙等业务员，还招聘了会计出纳及前台。招聘之后公司正式开始运营，运营模式就是由业务员在公司门口发放宣传单以及口头宣传给过路的行人，干了几天之后就不发放了，之后就是客户进店咨询，然后由业务员给客户进行宣传，主要就是宣传公司实力雄厚，注册资金5000万元，公司投资项目是河南嵩县大章鸿运砂石场，客户投资有月利息1.3%-1.6%的高额回报，投资安全可靠。之后有客户愿意投资后，由业务员拿着提前拟好的合同文本与客户签订投资合同，然后加盖公司公章，之后业务员领着客户将投资款交给公司，整个业务流程就是这样。韩某找人印制的。宣传的内容大概是，山西顺鑫源投资有限公司是经省市工商局正式批准成立的一家具有省级投资资质的专业性公司，注册资金5000万，公司资金雄厚，大概就是这些，具体记不清楚了。由业务员和客户签订《投资合同》，合同一式二份，合同内容就是大概由客户将钱投到我公司，然后我公司将钱投给河南嵩县大章鸿运砂石厂，然后我公司负责给客户支付利息，到期后退还本金，合同上盖有我公司公章和韩某的名章，还有嵩县大章鸿运砂石厂的公章和法人名章。签订合同后，客户留一份，我公司留一份，由蔡某负责登记客户信息和收取合同。合同签订后由业务员把客户带到财务部交钱，大部分都是现金投资，还有一少部分是通过财务部刷POS机的方式投钱。客户投资当天就返还当月收息，之后就是每月发放利息，到合同到期后返还本金。客户的现金全给我，然后我把钱给韩某。是韩某让我怎么做的。我把钱存到中国银行的卡里，然后转给韩某在中国银行洛阳分行的账号内，账号不记得了。收上的钱，我都给了韩某，有没有给砂石厂我不知道。山西顺鑫源投资有限公司至今总共融资到200多万元，还有100万没有退。我把钱给了韩某，由韩某分配，韩某和财务部交代过，让我把钱收走。当时财务部把账本和电子账本都给了我，我回到洛阳都给了韩某。每个月工资2600元，干了7个月，没有提成，共挣取工资18000元。
②2016年8月22日供述节录，公司的业务员通过宣传，然后客户投资的钱。财务把客户投资款的现金部分，全部交给我，我再通过网银把钱转给韩某。我记得是50万元左右。
（4）被告人宋某2016年6月21日的供述节录，2014年11月初至2015年3月末，我在山西顺鑫源投资有限公司工作。我知道的是山西顺鑫源投资有限公司10月装修，开始招人，我印象中注册资金500万元或者1000万，经营范围是以自有资金对工业、农业、高科技、房地产、能源、矿山、旅游、公路的投资。公司的注册地址和办公地址在太原市杏花岭区永济路9号永济小区1号楼底商9区、10区1-2层。公司法人和总经理是韩某，股东是谁我不知道。公司没有副总经理，公司下设业务部、财务部、行政部、人事部。业务部有张某甲、宋某、张某乙，还有一些业务员都是干了几天后就离开了，名字都记不得了，业务部主要由张某甲负责；财务部有陈某（会计），出纳武某甲，蔡某（负责登记客户信息及收取合同），行政部就是前台的小女孩，我都不记得，行政部是姚某负责，主要是给客户买一些礼品和公司日常用品等情况。我负责接待客户。运营模式就是由业务员在公司门口发放宣传单以及口头宣传给过路的行人，干了几天之后就不发放了，之后就是客户进店咨询，然后由业务员给客户进行宣传，主要就是宣传公司实力雄厚，公司投资项目是河南嵩县大章鸿运砂石场，客户投资有月利息1.5%的高额回报，投资安全可靠。之后有客户愿意投资后，由业务员拿着提前拟好的合同文本与客户签订投资合同，然后加盖公司公章，之后业务员领着客户将投资款交给公司，整个业务流程就是这样。利息是一分五。张某甲说过，根据客户的投资金额，按月结算，具体怎么划分，我记不清了。
业务员和客户签订《借款合同》，合同一式二份，签订合同后，把客户带到财务，客户把资金通过转账、刷卡、现金等方式交予财务，客户的资金全部进入谁的账户，我不清楚。财务返还客户当月收息，并给客户出具收据。之后，每个月到期支付客户利息。出资人是客户，山西顺鑫源投资有限公司是担保人，借款人是鸿运砂石厂。合同已盖好鸿运砂石厂的章和法人的章，山西顺鑫源投资有限公司的章和韩某的名章。退了一部分，现在我知道的大约还有10几名客户吸收资金达100多万元。工资和提成我一共领取了6000元左右。（业务）郭某投资41万元，黄某投资22万元，张某丙投资2万元，李某乙投资2万元，白某投资9万元，李某甲投资5万元，高某投资1万元，刘某乙投资1万元，共83万元。
（5）被告人张某乙2016年6月24日的供述节录，2014年10月初至2015年4月末在山西顺鑫源投资有限公司担任业务员。山西顺鑫源投资有限公司11月开业，经营范围是以自有资金对工业、农业、高科技、房地产、能源、矿山、旅游、公路的投资。公司的注册地址和办公地址在太原市杏花岭区永济路9号永济小区1号楼底商9区、10区1-2层。公司法人是韩某，股东是谁我不知道。公司下设业务部、财务部、行政部。业务部有张某甲、宋某、张某乙，还有一些业务员都是干了几天后就离开了，名字都记不得了，一开始业务部由张某甲负责，后来由宋某担任业务经理，宋某不干了又由张某甲负责；财务部是姚某负责，有陈某，出纳武某甲，蔡某（负责登记客户信息及收取合同），行政部就是前台的小女孩，我都不记得，行政部是姚某负责，主要是给客户买一些礼品和公司日常用品等情况。运营模式就是由业务员在公司门口发放宣传单以及口头宣传给过路的行人，干了几天之后就不发放了，之后就是客户进店咨询，然后由业务员给客户进行宣传，主要就是宣传公司实力雄厚，注册资金5000万元，公司投资项目是河南嵩县大章鸿运砂石场，客户投资有月利息1.3%-1.6%的高额回报，投资安全可靠。之后有客户愿意投资后，由业务员拿着提前拟好的合同文本与客户签订投资合同，然后加盖公司公章，之后业务员领着客户将投资款交给公司，整个业务流程就是这样。业务员和客户签订《借款合同》，合同一式二份，签订合同后，把客户带到财务，客户把资金通过转账、刷卡、现金等方式交予财务，现金都交给姚某了，刷POSS机是转到中国银行一个账号，谁的账户我不知道。财务返还客户当月收息，并给客户出具收据。之后，每个月到期支付客户利息。出资人是客户，山西顺鑫源投资有限公司是担保人，借款人是鸿运砂石厂。合同已盖好鸿运砂石厂的章和法人的章，山西顺鑫源投资有限公司的章和韩某的名章。制式的合同，已经盖好鸿运砂石厂的章和法人的章。没有提成，我一共拿了8000元左右的工资和提成。（业务）句某投资1万，李某投资8万，武某投资1万，李某丁投资1万，陈某甲投资4万，闫某投资5万，共计20万元。
（6）被告人陈某的供述。
①2016年6月22日的供述节录，2014年10月初至2015年4月末，我在山西顺鑫源投资有限公司担任会计。山西顺鑫源投资有限公司11月开业，经营范围是以自有资金对工业、农业、高科技、房地产、能源、矿山、旅游、公路的投资。公司的注册地址和办公地址在太原市杏花岭区永济路9号永济小区1号楼底商9区、10区1-2层。公司法人是韩某，股东是谁我不知道。公司下设业务部、财务部、行政部。业务部有张某甲、宋某、张某乙，还有一些业务员都是干了几天后就离开了，名字都记不得了，一开始业务部由张某甲负责，后来由宋某担任业务经理，宋某不干了又由张某甲负责；财务部是姚某负责，有我，出纳武某甲，蔡某（负责登记客户信息及收取合同），行政部就是前台的小女孩，我都不记得，行政部是姚某负责，主要是给客户买一些礼品和公司日常用品等情况。出纳武某甲把单子和花销的票据给我，我就记账，我只负责记账，其他的我不清楚。财务收到钱后，我们都交给姚某了。业务员和客户签订《借款合同》，合同一式二份，签订合同后，把客户带到财务，客户把资金通过转账、刷卡、现金等方式交予财务，现金都交给姚某了，刷POSS机是转到中国银行一个账号，谁的账户我不知道。财务返还客户当月收息，并给客户出具收据。之后，每个月到期支付客户利息。出资人是客户，山西顺鑫源投资有限公司是担保人，借款人是鸿运砂石厂。合同已盖好鸿运砂石厂的章和法人的章，山西顺鑫源投资有限公司的章和韩某的名章。制式的合同，已经盖好鸿运砂石厂的章和法人的章。我记得帐里面没有给鸿运砂石厂打钱。我一共拿了9000元左右的工资。
②2017年4月11日的供述节录，（看了约10分钟），这些账不是我本人做的，是公司原来财务的一个叫蔡某做的账，她当时就是负责合同管理，还有记录每个业务员有多少业绩，每个客户投资金额、支付利息、退还本金等。蔡某做好账之后给了出纳武某甲，然后武某甲付款完之后才把记录账给我，我再做账和凭证。应负收益明细表我见过，因为上班时蔡某给我看过。后面的客户明细表和公司收益表我没有见过，因为当时韩某授权让张某甲和姚某负责财务和公司运营，关于业务的所有一切事情都是张某甲全面负责，包括财务报表先是蔡某做好后找张某甲签字，张某甲签字后把表给了武某甲，然后武某甲付款。公司资金部都是由姚某负责，每天下班前，姚某就从公司把钱拿走了，武某甲要支付的时候，姚某再把钱给了武某甲。韩某为了防止我和武某甲，好多关键的业务账就不给我和武某甲看，我每天记账就是韩某让我记录一下每天购买的东西，把价格告我，还有每天收支的总账告我，让我记账，然后每个月做一下工资表，都是电子账，然后第二月初，我就把账给了姚某。让我看的这些帐并不是我做的，有一些我见过的，我感觉应该像是真实的账本，但不能保证完全是真实的。
以上证据均经当庭举证、质证，且相互印证，足以证实上述犯罪事实。
在审理期间，被告人韩某退交犯罪所得600000元，被告人张某甲退交犯罪所得18000元，被告人张某乙退交犯罪所得2000元，17名投资人对被告人韩某的行为予以谅解。
本院认为，被告人韩某、张某甲、姚某、宋某、张某乙、陈某违反国家金融管理法律规定，未经有关部门批准，采用向社会公开宣传的方式，向社会不特定对象吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪,且系共同犯罪。在共同犯罪中，被告人韩某作为公司法定代表人，组织实施非法集资活动，起组织和领导作用，是主犯；被告人张某甲、姚某作为公司管理人员，在被告人韩某的指派和管理下实施犯罪活动，作用相对较小，可比照被告人韩某从轻处罚；被告人宋某、张某乙作为公司业务人员，应按各自的非法吸收公众存款数额承担刑事责任；被告人陈某作为公司财务人员，起次要或辅助作用，是从犯，应当比照主犯减轻处罚。被告人韩某取得被害人的谅解，酌情从轻处罚；被告人姚某、陈某案发后主动投案，如实供述了主要犯罪事实，系自首，可予减轻处罚；被告人韩某、张某甲、宋某、张某乙到案后如实供述了主要犯罪事实，可予从轻处罚；六被告人退交全部或部分犯罪所得，酌情从轻处罚。
公诉机关关于被告人构成集资诈骗罪的指控，经查，被告人韩某在成立公司后与宏运砂石厂的经营者韦某曾有以砂石厂的名义融资并用于该厂经营使用的意向，虽因融资数额等原因最终未能履行，但被告人并无非法占有的主观故意，也未使用诈骗手段，其行为符合非法吸收社会公众存款罪的构成要件，应以该罪定罪量刑。辩护人关于被告人韩某系单位犯罪的辩护意见，经查，被告人韩某成立公司的目的就是用于从事吸收公众存款的非法活动，不属于单位犯罪，该辩护意见本院不予采纳，其他辩护意见予以采纳，在量刑时予以考虑。
经本院委托被告人韩某、张某甲、姚某、宋某、张某乙的户籍地或居住地社区矫正机构对其进行社会调查评估，五被告人具备监管、考验条件，可以适用社区矫正。被告人陈某在共同犯罪中犯罪情节轻微，可免于刑事处罚。经本院审判委员会研究决定，根据各被告人的犯罪事实、犯罪情节、对社会的危害程度、认罪态度及悔罪表现，结合各被告人在共同犯罪中各自的地位和作用，依照《中华人民共和国刑法第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十七条第一、三款、第六十一条、第六十二条、第六十三条、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下：
一、被告人韩某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金十万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
罚金应于判决生效后三十日内一次性向本院缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳。
二、被告人张某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
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\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"上诉人仝照宪与被上诉人仝照山为农村土地承包合同纠纷二审民事判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2015-03-24\\\\\",\\\\\