湖南省新邵县人民法院
刑 事 判 决 书
(2016)湘0522刑初284号
公诉机关湖南省新邵县人民检察院。
被告人颜意中，男，1956年9月16日出生于湖南省新邵县，汉族，高中文化，湖南省某某煤炭有限公司法定代表人，住长沙市芙蓉区。因涉嫌贷款诈骗、集资诈骗犯罪于2015年12月22日被新邵县公安局刑事拘留，因涉嫌贷款诈骗犯罪于2016年1月27日被新邵县公安局执行逮捕。现羁押于新邵县看守所。
辩护人罗光佑，湖南四度律师事务所律师。
被告人唐明明，男，1970年5月5日出生于湖南省新邵县，汉族，大学文化，户籍所在地：湖南省新邵县，现住湖南省新邵县。曾因涉嫌合同诈骗犯罪于2014年12月22日被新邵县公安局刑事拘留，因涉嫌违法发放贷款犯罪于2015年1月28日被新邵县公安局执行逮捕，2015年9月30日被本院以犯贷款诈骗罪、诈骗罪判处有期徒刑十七年，并处罚金三十五万元。现羁押于新邵县看守所。
湖南省新邵县人民检察院以新检公诉刑诉[2016]287号起诉书指控被告人颜意中犯贷款诈骗罪、非法吸收公众存款罪、合同诈骗罪，被告人唐明明犯非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪于2016年12月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。湖南省新邵县人民检察院指派检察员陈芳菲出庭支持公诉，被告人颜意中及其辩护人罗光佑、被告人唐明明均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
湖南省新邵县人民检察院指控：被告人颜意中系湖南某某煤炭有限公司（以下简称湖南某某公司）的法定代表人，被告人唐明明系中国工商银行股份有限公司新邵支行（以下简称工行新邵支行）职员。从2011年5月起至2014年10月，在唐明明经手下，工行新邵支行共发放给湖南某某公司保理融资19笔，累计金额1.65亿元，其中包括在2014年6月至10月，唐明明与颜意中骗取该行的3笔共2600万元的保理融资。因颜意中不能按期归还到期保理融资，同时又为了继续向银行贷款，唐明明按颜意中请求开始帮助颜意中在民间高息借贷，其中唐明明、颜意中共同向邵阳、新邵等地的不特定公众对象借款融资9380万元，颜意中个人向不特定公众借款融资共计2036万元。此外颜意中使用虚假材料骗取中国建设银行股份有限公司新邵支行（以下简称建行新邵支行）保理融资800万元，使用虚假结算单骗取华电煤业集团运销有限公司（以下简称华电公司）湖南分公司货款4735462.78元，唐明明冒用周某3名义透支其信用卡金额43万元。两人将上述资金用于归还工行新邵支行、建行新邵支行的保理融资、贷款、民间借贷及利息等。2014年11月，唐明明与颜意中因无力偿还巨额债务，从长沙出逃。同年12月21日，唐明明主动到新邵县公安局经侦大队投案。2015年12月22日颜意中主动向新邵县公安局投案。
公诉机关认为，被告人颜意中的行为构成非法吸收公众存款罪、贷款诈骗罪、合同诈骗罪，应数罪并罚。被告人唐明明的行为构成非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪，应数罪并罚。在共同犯罪中，两被告人均起主要作用，系主犯，应适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款,第二十六条第一款、第四款的规定。唐明明在原判刑罚执行完毕前，发现在判决宣告之前还有其他罪没有判决，应适用《中华人民共和国刑法》第七十条的规定。提请本院依法判处。
被告人颜意中、唐明明对公诉机关指控的犯罪事实与罪名均无异议，颜意中辩解其不是主犯，请求从轻处罚。
颜意中的辩护人辩护提出，本案中的贷款诈骗、非法吸收公众存款、合同诈骗均系单位犯罪，颜意中不构成贷款诈骗罪，请求对颜意中减轻处罚。
经审理查明：被告人颜意中为湖南某某公司的法定代表人，公司从事煤炭批发经营，被告人唐明明系工行新邵支行的职员。2010年1月至2014年11月，唐明明担任工行新邵支行业务营销部副经理，期间于2011年5月至2014年10月负责办理工行新邵支行同湖南某某公司的保理融资业务。湖南某某公司将公司应收账款出质给工行新邵支行，该行发放保理融资给湖南某某公司用于采购煤炭。在唐明明的经手下，工行新邵支行先后发放保理融资19笔，累计金额1.65亿元。2013年，唐明明发现颜意中不能按期归还到期的保理融资，在催促颜意中还款时，颜意中要求唐明明帮助借钱还贷，唐明明遂开始帮助颜意中在民间高息借贷，同时发放新的保理融资用于归还民间借贷及利息。同时颜意中向建行新邵支行办理保理融资用于资金周转。此后，两被告人为了归还银行贷款、民间借款及利息，向邵阳、新邵等地社会公众借款融资，颜意中使用虚假结算单骗取华电公司货款，唐明明冒用他人信用卡骗取资金。具体事实如下：
一、贷款诈骗
2014年6月至10月，被告人唐明明与颜意中为了骗取工行新邵支行保理融资，授意湖南某某公司会计刘某1准备符合保理融资业务办理所需的湖南某某公司销售煤炭给华电公司的应收账款明细、增值税专用发票等资料。唐明明在明知颜意中提供的上述用于办理保理融资业务的华电公司的结算单、增值税专用发票对应的应收账款明细等资料均是虚假编造的以及湖南某某公司没有可以办理保理融资的应收账款的情况下，为了归还民间借贷及利息，仍故意隐瞒事实真相，制作好贷款申请报告、小型企业贷款尽职调查、应收账款债权转让通知书等资料，骗取工行新邵支行分别于2014年6月30日、同年9月5日、同年10月27日发放3笔保理融资共2600万元给湖南某某公司。唐明明等人将此款转账至颜意中控制的湖南盛某煤业有限公司（以下简称湖南盛某公司）在工行新邵支行开设的账户上，唐明明和颜意中用于归还他人借款，现湖南某某公司的这3笔保理融资均已逾期，唐明明和颜意中已无法归还。
2014年7月，被告人颜意中使用其在工行新邵支行骗取保理融资时使用的相关材料及已在2014年6月作废的增值税专用发票虚构应收账款，以湖南某某公司的名义向建行新邵支行申请办理保理融资，骗取该行两笔保理融资共计800万元，用于偿还民间借款及利息，现湖南某某公司的这2笔保理融资均已逾期，颜意中已无法归还。
上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明：
1、工行新邵支行证明、文件、企业注册登记资料、营业执照、户籍资料等文件证明，从2010年1月至2014年11月，被告人唐明明在工行新邵支行担任业务营销部副经理，从事公司客户经理工作；湖南某某公司成立于2003年，属自然人独资，法定代表人为颜意中，公司从事煤炭批发经营；湖南盛某公司的法定代表人为马某飞，公司从事煤炭批发经营等业务；
2、小企业回购型国内保理融资信息证明，从2011年5月份起至2014年10月份，工行新邵支行向湖南某某公司共发放保理融资19笔，累计金额1.65亿元；
3、国内保理业务、委托支付协议、账户明细账等资料证明，2014年6月、9月、10月，湖南某某公司以应收华电公司煤炭购买款为由向工行新邵支行办理3笔保理融资共计2600万元，这3笔保理融资的受托支付对象户名均为湖南盛某公司，开户行为工行新邵支行；同年7月，湖南某某公司以相同的方式向建行新邵支行办理2笔保理融资共计800万元；
4、工行新邵支行交易记录证明，湖南某某公司、湖南盛某公司、颜意中等账户历年交易情况；
5、证人刘某1的证言证明，她系湖南某某公司兼职会计，公司法定代表人是被告人颜意中。从2011年开始湖南某某公司同工行新邵支行有国内保理融资业务，公司将应收华电公司的账款明细和销售煤炭开具的增值税专用发票提供给银行保理业务员即被告人唐明明进行办理。公司于2014年6月30日、9月5日及10月27日办理的共2600万元保理融资，她是按照颜意中的指示（有时是唐明明要求，但她都与颜意中进行了确认）开具了相关的增值税专用发票，同时按照唐明明和颜意中的要求重新制作了应收华电公司的账款明细表，以体现每个月都要产生付款方华电公司的应收账款，这个凭证号与真实的凭证号不一定一一对应。公司就应收账款除在2011年底与华电煤业集团运销有限公司对过一次账外，之后都没有对过账。唐明明对颜意中说，融资款到公司账户后须再转出，于是这些融资款被转至湖南盛某公司开设在工行新邵支行的账户上（因为湖南盛某公司的法定代表人马某飞是颜意中的亲戚，所以湖南盛某公司实际上也是颜意中的公司），之后这笔钱没有再转回来，她也不知道钱的去向。公司目前还欠工行新邵支行保理融资2600万元。2014年公司在建行新邵支行办理了2笔保理融资共800万元，办理中需要的一些增值税专用发票如编号02390097、98等几张是之前就作废的，这笔钱现在也没有还；2013年12月份颜意中和唐明明要她制作了一份湖南某某公司与湖南盛某公司的煤炭购销合同交给唐明明。合同方湖南盛某公司的签名不是马某飞本人所签；
6、证人尹某的证言证明，他系华电公司湖南分公司总经理。公司从2007年开始就与湖南某某公司有煤炭业务往来，他在2011年时通过被告人颜意中认识了被告人唐明明。见了几次面之后，唐明明拿了些文件要他签字。他解释说自己不是法人代表，也没有得到授权，没有公章和财务章，只有合同章，签字没有用。唐明明说只要能证明他公司与湖南某某公司有文件上所记载的大金额的业务量就行。自此，当唐明明单独或由颜意中陪同来签字时，他都会签字并加盖合同专用章，其中包括在2014年6月25日、8月31日、10月10日在湖南某某公司致函华电公司的《应收账款债权转让通知书》及其回执上的签字与盖章，但是上述文件中的《应收账款确认书》上的财务专用章及他本人的私章是伪造的，一份供货时期为2014年9月1日湖南某某公司销售煤炭给华电公司的《燃料结算单》上的合同专用章不是他盖的，他公司也没有这样的结算单。在2014年6月，他发现湖南某某公司不能按合同约定发煤，且将多开的1000多万元的增值税专用发票同他的公司结算，应付账款不对，他就要求颜意中按已开的增值税专用发票补齐货物，但湖南某某公司一直未补齐。所以公司目前在账面上欠湖南某某公司90多万元，但因为湖南某某公司伪造了湖南创元公司燃料结算单，公司实际上多付了钱给湖南某某公司；2014年颜意中陪同建行新邵支行蒋某来找他签字，称和办理工行的贷款业务一样，只证实华电公司欠湖南某某公司货款就可以，后颜意中出走，建行新邵支行起诉要求他偿还贷款。2014年11月21日，颜意中和唐明明来到他的办公室以建行贷款到期需还贷再续贷为由借钱。之后两天，颜意中和唐明明一直向某借钱，直到11月24日，他借了十几万元给颜意中和唐明明后，之后他就无法联系上颜意中和唐明明；
7、证人周某1的证言证明，他系湖南某某公司的出纳。颜意中交代他，银行的贷款到公司账户后，就要将钱转出来。他最后一次转账是在2014年9月5日将从工行新邵支行所贷的1000万元转到湖南盛某公司开设在工行新邵支行的账户上，之后他在对账单上发现在2014年10月27日也有一笔1000万元的贷款转在湖南盛某公司开设在工行新邵支行的账户上。他不清楚这些转到湖南盛某公司账户上的钱的去向；
8、证人刘某4的证言证明，他从2010年8月任工行新邵支行副行长，2011年6月开始分管信贷工作。被告人唐明明负责办理工行新邵支行与湖南某某公司的保理融资业务。唐明明在办理该行于2014年6月30日发放给湖南某某公司的600万元保理融资时，他没有在“中国工商银行质押核实书”的核查人栏及“中国工商银行核保书”核保人栏签名，签名应均是唐明明代签的；
9、证人石某1的证言证明，他系工行新邵支行工会主席。他参与了工行新邵支行于2014年9月5日与10月27日发放给湖南某某公司的各1000万元保理融资的应收账款的调查，但前一笔保理融资中“中国工商银行质押核实书”的核查人栏及“中国工商银行核保书”核保人栏的签名及后一笔保理融资中“中国工商银行核保书”核保人栏的签名均不是其本人签名；
10、证人蒋某的证言证明，他系建行新邵支行业务部经理。被告人颜意中从2008年6月开始以湖南某某公司的名义在建行新邵支行办理了多笔贷款，绝大部分已按期归还，其中2014年11月办理的1500万元贷款，因颜意中失联，最后由湖南省中小企业信用担保公司归还。2014年7月，颜意中以湖南某某公司的名义向建行新邵支行办理2笔保理融资共800万元，当时颜意中向某们提供了华电公司的购销合同、增值税专用发票等资料，他支行也到华电公司核实了应收账款情况，之后支行为颜意中办理了贷款手续。这2笔贷款于2015年1月到期，至今未还；
11、被告人颜意中、唐明明对以上事实供认不讳。
二、非法吸收公众存款
2012年，被告人颜意中决定在新邵县坪上镇罗桥村成立铁路货运站，并建立储煤场。为吸引巨额投资，同时为保证湖南某某公司在工行新邵支行及建行新邵支行的保理融资、贷款不逾期，被告人颜意中、唐明明以1分至6分不等的月利率，共同向邵阳、新邵等地的社会公众筹集资金9000万元，颜意中个人向社会公众筹集资金2336万元，两人将上述款项用于归还银行的贷款、借款本息等，至案发时，尚有7000多万元本金没有归还。
上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明：
1、借条、转账银行明细单等书证、被害人陈某1、曾某、朱某1等人的陈述证明，被告人颜意中、唐明明向贷款人陈某1、曾某、朱某1等30人以月利率1%－6%借款的情况，其中两被告人共同借款9000万元，已还3029万元本金，颜意中个人借款2336万元，已还1100万元本金；
2、邵某司某所[2016]评鉴字第30号鉴定意见证明，被告人颜意中、唐明明向贷款人陈某1、陈某2等人借款情况；
3、证人石某2的证言证明，他系新邵县中兴煤炭有限公司负责人。他通过被告人唐明明认识了被告人颜意中，知道湖南某某公司与湖南盛某公司都是颜意中的公司。他和他的公司与唐明明、颜意中及其公司有资金往来，一是相互借钱用于资金周转，二是将湖南盛某公司转至他公司账户上的钱再转到唐明明指定的个人账户上，比如在2014年6月30日按唐明明的要求，他转了一笔钱给周某3。有时他把公司账户和个人账户的U盾放在唐明明处，要唐明明帮忙转账；
4、证人朱某3的证言证明，他在工行新邵支行开通了网上银行，U盾放在被告人唐明明处，2014年唐明明使用过他的账户2次。唐明明说，银行放贷给其他公司的贷款需要经过其他账户再转回去，因此只在他的账户上过一下。唐明明曾向某借过钱，说是周转一下，一般借一至几十万元，每次都还了；
5、证人何某1的证言证明，她系邵阳崀峰环保微粉厂出纳。2014年3月，被告人唐明明要她将唐明明从湖南盛某公司账户上转至她微粉厂账户上的100万元转出来，她就帮忙将这些钱分两次转至刘某1账户上；
6、证人何某2的证言证明，她系新邵县三锋塑胶带厂负责人，公司同湖南盛某公司没有业务往来。2014年3月，被告人唐明明通过她公司在工行新邵支行开设的账户将转至账户上的200万元转给了刘某1与湖南盛某公司。2014年6月30日，唐明明到她公司将湖南盛某公司转至她公司的100万元分2次转给周某3；她借过钱给唐明明，转账至唐明明提供的何某3账户或颜意中账户，唐明明都还了；2013年9月，唐明明从湖南盛某公司转了121万元至她公司账户用于偿还刘青平及亲戚的信用卡；
7、证人何某3的证言证明，她在工行新邵支行办了三友卡并开通了网上银行，为了办理大额度的信用卡，她将三友卡及U盾、密码都交给被告人唐明明升级。有几次唐明明用她的卡转账，她都去银行柜台配合完成转账；
8、被告人颜意中、唐明明对以上事实供认不讳。
三、合同诈骗
2013年9月，华电公司与湖南创元燃料有限公司（以下简称湖南创元公司）签订了一份煤炭供销合同，由华电公司向湖南创元公司提供煤炭，之后华电公司又与湖南某某公司签订了合同，由湖南某某公司负责运送煤炭给湖南创元公司。华电公司根据湖南某某公司提交的由湖南创元公司出具的燃料结算单及送货量等结算依据支付货款给湖南某某公司。在合同履行过程中，颜意中因无力偿还债务，为解决资金周转问题，于2013年10月起5次伪造湖南创元公司的燃料结算单与华电公司结算，共计骗取华电公司货款4735462.78元。
上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明：
1、煤炭采购合同证明，自2013年9月至2014年，出卖人华电公司与买受人湖南创元公司签订了多份煤炭采购合同，买受人华电公司与出卖人湖南某某公司签订了多份煤炭采购合同，合同中的收货单位为湖南创元公司；
2、华电公司出具的关于对湖南某某公司业务的说明、燃料结算单、付款凭证等证明，截至2014年9月，华电公司根据湖南某某公司提供的煤炭结算凭证（包含5张虚假结算单，时间从2013年10月至2014年4月）已付给湖南某某公司货款60275538.69元，但湖南某某公司实际应付给湖南创元公司的煤炭货款为55540075.91元，华电公司多付了4735462.78元货款给湖南某某公司；
3、湖南创元公司出具的证明材料证明，标注“STZ072013090010”等5张不同编号并加盖湖南创元公司印章的《湖南创元燃料有限公司燃料结算单》不是湖南创元公司出具；
4、证人彭某的证言证明，他系湖南创元公司的工作人员。2013年9月，他公司与华电公司签订了供销合同，由华电公司给湖南创元公司提供煤炭。华电公司与湖南某某公司签订合同，由湖南某某公司发送煤炭给湖南创元公司，按照送煤炭的量，湖南创元公司与华电公司结账，湖南创元公司出具结算单，华电公司赚取中间的差价。2014年11月，华电公司的尹某向某出示了由被告人颜意中提供的5张燃料结算单，经辨认这些结算单与他公司的结算单格式、印章均不相同，应是伪造的。事后他才知道华电公司被颜意中用假结算单骗了钱；
5、证人邹某的证言证明，她系华电公司业务结算人员。湖南某某公司一直与华电公司有业务往来，是华电公司一个稳定的供货单位。2013年9月，华电公司与湖南晟通集团下属的湖南创元公司签订了供销合同。之后，湖南某某公司送来的大部分煤炭就发给了湖南创元公司。结算时由湖南某某公司向华电公司提供湖南创元公司出具的燃料结算单，华电公司根据结算单及送货量与湖南某某公司结账。刚开始没什么问题，到2014年4月尹某和湖南创元公司对账时发现湖南某某公司实际供煤数量少了，之后尹某就要湖南某某公司补发煤炭数量。2014年年底时，华电公司联系不上颜意中。经核算，湖南某某公司向华电公司提供的5张燃料结算单系伪造的，湖南某某公司没有补发煤炭给湖南创元公司，还差7000多吨煤炭，除了华电公司之前应付账款93万余元外，湖南某某公司还差华电公司4735462.78元的煤炭；
6、证人尹某的证言证明，2013年9月，华电公司与湖南创元公司签订了供销合同，由华电公司给湖南创元公司提供煤炭。之后华电公司与湖南某某公司签订合同，由湖南某某公司发送煤炭给湖南创元公司，华电公司赚取中间的差价。结算时，按照送煤炭的量，华电公司与湖南创元公司结账，然后湖南某某公司向华电公司提供由湖南创元公司出具的燃料结算单再与华电公司结账。2014年年底时，华电公司与湖南创元公司对账时发现，湖南某某公司伪造了5张燃料结算单，骗取了华电公司470多万元货款；
7、被告人颜意中的供述证明，华电公司分别与湖南创元公司、湖南某某公司签订了煤炭供销合同，由湖南某某公司向湖南创元公司送货，然后根据送煤量，湖南某某公司与华电公司结算，华电公司与湖南创元公司结算，华电公司赚取差价。合同开始，湖南某某公司送了些货给湖南创元公司，大约在2013年底2014年初时，因为没有钱他没有按要求送那么多货，为了钱于是他在一打字复印店、刻印章店伪造了5张湖南创元公司的燃料结算单，虚构给湖南创元公司的送货量（约多了7000吨煤），从华电公司多领了货款470余万元。
四、信用卡诈骗
2014年9月份，被害人周某3在邵阳市三禾车行购买了一台宝马汽车，并已全额付款。被告人唐明明得知这一情况后，为骗取周某3信用卡的资金，遂提出可用该宝马汽车车辆手续在工行新邵支行办理车贷信用卡，从而为周某3套取70%的车款资金使用。之后周某3向唐明明提供了办理车贷手续所需要的车辆购买发票、保险等相关资料，同时唐明明伪造周某3在邵阳天诚汽车销售有限公司（以下简称邵阳天诚公司）新邵分公司购买车辆合同及收款收据，周某3在唐明明的安排下到工行新邵支行办理了车贷信用卡手续。因车贷资金的发放还需待信用卡审批、指定POS机上消费等一系列程序，周某3便将信用卡交给唐明明，要唐明明帮忙办理好。2014年11月份工行新邵支行授信43万额度至周某3的车贷卡。同年11月12日，唐明明在周某3不知情的情况下，用周某3车贷信用卡在邵阳天诚公司的专用POS机上消费43万元办理分期付款业务，后唐明明通过天诚公司相关人员将信用卡中扣除利息等费用后所余的37.74万元转至唐明明妻子戴红梅账户，唐明明又将钱转至颜意中帐户，用于偿还与颜意中的民间借款及利息等。周某3得知后多次向唐明明追讨，唐明明拒不退还。
2014年11月25日，被告人唐明明与颜意中因无力偿还民间借贷及利息以及到期的保理融资，从长沙出逃辗转至云南、山西等地。2014年11月26日，工行新邵支行在例行检查中发现唐明明与颜意中失联，遂于11月28日向新邵县公安局报案。2014年12月21日，唐明明主动到新邵县公安局经侦大队投案，2015年9月30日，唐明明被本院以贷款诈骗罪、诈骗罪判处刑罚。2015年12月22日，颜意中主动向新邵县公安局投案。
上述事实有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明：
1、身份证、机动车购车发票、车辆保险单、工银信用卡申请表、调查报告、汽车购销合同、收据、信用卡购车专项分期付款合同、信用卡个人卡新发卡申请书等书证证明，周某3于2014年9月在邵阳天诚公司新邵分公司购买宝马汽车一辆，支付订车款19万元，后周某3向工行新邵支行提交办理信用卡购车专项分期付款的申请，被告人唐明明签字同意办理车贷信用卡分期付款43万元，并上报审批；
2、周某3信用卡、邵阳天诚公司及刘某3账户交易明细等证明，2014年11月12日，周某3信用卡转入43万元至邵阳天诚公司账户，同年11月13日邵阳天诚公司转出货款381416元，同日刘某3账户收到货款381416元，同日又转出377400元；
3、民事起诉状、民事裁定书等证明，工行新邵支行起诉周某3归还信用卡透支款本金及利息等40多万元的诉讼请求被本院裁定驳回；
4、受案登记表证明，2014年11月28日，工行新邵支行向新邵县公安局报案称：2014年11月26日，银行在例行贷款检查中发现银行客户经理唐明明与湖南某某公司法定代表人颜意中失联。经调查，华电公司实际应付湖南某某公司的货款只有90余万元。现湖南某某公司和唐明明涉嫌骗取融资资金，请求立案查处；
5、归案情况说明证明，经公安民警做被告人颜意中妻子的思想工作，颜意中于2015年12月22日向新邵县公安局投案；
6、(2015)新刑初字第194号刑事判决书证明，被告人唐明明于二0一五年九月三十日因犯贷款诈骗罪被本院判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币三十万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币五万元。决定合并执行有期徒刑十七年，并处罚金人民币三十五万元；
7、证人刘某3的证言证明，他系邵阳天诚公司新邵分公司负责人。他公司与工行新邵支行合作办理了工行信用卡购车专项分期付款业务，分公司有一台工行发的专用POS机，工行新邵支行直接办理此业务时只通过POS机刷信用卡。关于周某3与他公司签订的汽车购销合同及订车款收据，他不清楚是谁办的，不认识周某3。2014年11月份，公司员工说被告人唐明明在公司刷了信用卡，经查询11月13日天诚公司转至他账户381416元，之后他按唐明明要求将377400元转至戴红梅账户上；
8、被害人周某3的陈述证明，2014年10月，他因承包工程需要资金，唐明明提出可用他已全额付款的宝马X5发票（在邵阳市三禾车行购买）与保险在工行新邵支行办理一笔约为70%车款的贷款，然后分期还款。他提供相关资料和唐明明在工行新邵支行柜台办理贷款卡后，唐明明说等上级审批后，使用银行卡从工行指定的车行将贷款取出来给他，于是唐明明就将他的卡拿走了。后来他多次追问唐明明手续办好了没有，但唐明明总是说贷款没有办好。直到唐明明出逃的前一天，唐明明和颜意中找到他告知车贷款早就批下来了，唐明明未经他同意将钱用于归还颜意中借款了。当时唐明明和颜意中答应还款，后来都失联了，工行新邵支行起诉他还贷款；
9、被告人唐明明的供述证明，2014年9月周某3买了一辆宝马汽车，10月周某3要他在工行新邵支行办理该车的分期付款业务。因只有在邵阳天诚公司新邵分公司购车才能办理，所以在周某3提供资料后，他以周某3的名义同邵阳天诚公司新邵分公司签订了购车合同。信用卡办好后，因为还需上级审批后才能透支43万元，因此周某3将卡交给他，要他办好。大约在2014年11月21日离开新邵的前一个多星期，周某3的信用卡手续办好了，之前周某3多次问他办好了没有，他都没有告诉周某3，然后他在邵阳天诚公司新邵分公司的POS机上刷卡消费43万元，同时办理分期付款业务。次日，刘某3转入37万余元（扣除了工行的手续费，店内刷卡费）至戴红梅账户上，他再将钱转入颜意中账户，用于归还颜意中的借款。
本院认为，被告人颜意中单独或伙同被告人唐明明以高息为诱饵非法吸收公众存款，数额巨大；以非法占有为目的，单独或伙同唐明明骗取银行贷款，数额特别巨大；以非法占有为目的，在履行合同过程中，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为分别构成非法吸收公众存款罪、贷款诈骗罪与合同诈骗罪。应数罪并罚。被告人唐明明伙同颜意中以高息为诱饵非法吸收公众存款，数额巨大；冒用他人信用卡，数额巨大，其行为分别构成非法吸收公众存款罪与信用卡诈骗罪。唐明明在判决宣告以后，刑罚执行完毕以前还有其他的罪没有判决，应当数罪并罚。公诉机关指控的罪名成立。颜意中作为自然人独资的一人有限公司的法定代表人，日常从事公司的经营管理活动，享有公司的主要利益，颜意中实施的贷款诈骗、非法吸收公众存款、合同诈骗的行为系个人犯罪行为，不是单位犯罪行为，对辩护人辩护提出的颜意中不构成贷款诈骗罪等相关辩护意见不予采纳。在非法吸收公众存款罪与贷款诈骗罪的共同犯罪中，颜意中、唐明明共同商量，对准备虚假资料骗取银行贷款，向社会公众吸收资金均积极参与实施，两人均系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。颜意中关于其不是主犯的辩解不能成立。颜意中、唐明明自动投案后，如实供述了贷款诈骗、非法吸收公众存款的主要犯罪事实，在提起公诉前供述了合同诈骗、信用卡诈骗的犯罪事实，因此对颜意中所犯贷款诈骗罪、非法吸收公众存款罪及唐明明所犯非法吸收公众存款罪认定自首，可以从轻处罚。对颜意中所犯合同诈骗罪及唐明明所犯信用卡诈骗罪认定坦白，可以从轻处罚。据此，对被告人颜意中适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第一百九十三条，第二百二十四条，第二十六条第一款、第四款，第六十七条第一款、第三款，第六十九条第一款、第三款，第五十二条，第五十三条之规定；对被告人唐明明适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第一百九十六条第一款，第二十六条第一款、第四款，第六十七条第一款、第三款，第六十九条第一款、第三款，第七十条，第五十二条，第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人颜意中犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十二年三个月，并处罚金人民币三十五万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年三个月，并处罚金人民币二十万元；犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币十万元；决定合并执行有期徒刑十六年，并处罚金人民币六十五万元；
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年12月22日起至2031年12月21日止。罚金限本判决生效后三十日内缴纳。）
二、被告人唐明明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元；犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币八万元；与前罪贷款诈骗罪、诈骗罪所判处的有期徒刑十七年，并处罚金人民币三十五万元并罚，决定合并执行有期徒刑十七年六个月，并处罚金人民币五十八万元；
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年12月22日起至2032年6月21日止。罚金限本判决生效后三十日内缴纳。）
三、责令被告人颜意中、唐明明退赔违法所得，返还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向湖南省邵阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 李超成
审 判 员 颜树升
人民陪审员 陈 信
二〇一七年三月八日
代理书记员 曾丹丹
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
第一百九十三条有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
(一)编造引进资金、项目等虚假理由的;
(二)使用虚假的经济合同的;
(三)使用虚假的证明文件的;
(四)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的;
(五)以其他方法诈骗贷款的。
第一百九十六条第一款有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
0) {$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"刘英启、张桂英等与赵建明等机动车交通事故责任纠纷一审民事判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2017-11-04\\\\\",\\\\\