四川省宜宾县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）川1521刑初56号
公诉机关四川省宜宾县人民检察院。
被告单位宜宾三益畜牧有限责任公司，组织机构代码56072511-4，地址四川省宜宾县喜捷镇武安村。
法定代表人曹杨，该公司董事长。
诉讼代表人粟某1，该公司股东。
被告人曹杨，男，1978年5月13日出生于四川省宜宾县，汉族，初中文化，经商。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年8月20日被刑事拘留，2015年9月25日被逮捕，2015年11月12日变更强制措施为取保候审。
四川省宜宾县人民检察院以宜县检诉刑诉（2016）54号起诉书指控被告单位宜宾三益畜牧有限责任公司犯非法吸收公众存款罪，被告人曹杨犯非法吸收公众存款罪，于2016年2月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，分别于2016年7月12日、9月8日公开开庭审理了本案。四川省宜宾县人民检察院指派代理检察员朱丹出庭支持公诉、书记员张雁雄担任记录，被告单位的诉讼代表人粟某1，被告人曹杨到庭参加了诉讼。其间，公诉机关建议延期审理一次。本案经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结。
四川省宜宾县人民检察院指控称，2010年3月，被告单位宜宾三益畜牧有限责任公司(以下简称公司)成立，被告人曹杨任法人代表，从事肉牛养殖销售业务。为了提升公司的发展规模，2013年曹杨以借款方式开始大量投人资金，导致公司每月支付大笔利息，正常生产经营困难。为了筹措资金还前期借款利息，公司决定于2014年采用发放宣传册、召开现场会的方式，向社会群众推广公司“肉牛认购投资模式”来吸收资金。该合同约定认养户以一万元认购l头牛，一个养殖周期即10个月后每头牛按1.2万元返还本金，销售后净收益由认养户与公司各占50%。2014年4月至8月期间，曹杨以公司名义先后与侯某1、侯某2、景某、江某四人签订了“肉牛认购投资合同”，合同金额分别为90万元、10万元、20万元、3万元，共计123万元。认购款到账以后，曹杨将钱用于归还公司前期借款利息和日常开销，并未用于购牛养殖。由于还款压力过大，曹杨于2015年元月离开宜宾，同年8月14日，曹杨在山东被民警抓获归案。
公诉机关认为，被告单位宜宾三益畜牧有限责任公司违反国家金融管理制度，借用合法经营的形式向社会公开宣传，承诺在一定期限内以货币方式还本付息，向社会公众吸收资金，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人曹杨作为直接负责的主管人员，依照前款的规定处罚。
被告单位宜宾三益畜牧有限责任公司对起诉指控的事实和罪名无异议。
被告人曹杨对起诉指控的事实和罪名无异议，自愿认罪。
经审理查明，2010年3月30日，被告单位宜宾三益畜牧有限责任公司(以下简称三益公司)注册成立，被告人曹杨为法定代表人，职务董事长。三益公司主要从事商品肉牛饲养、销售，生态土鸡、鱼类的饲养、销售等业务。2013年，为了提升公司的发展规模，曹杨以借款方式开始大量投人资金，导致公司每月支付大笔利息，正常生产经营困难。为了筹措资金还前期借款利息，三益公司决定于2014年采用发放宣传册、召开现场会的方式，向社会群众推广公司“肉牛认购投资模式”来吸收资金。2014年4月至8月期间，三益公司先后与被害人侯某1、景某、侯某2、江某四人签订了“肉牛认购投资合同”，该合同约定认养户以一万元认购l头牛，一个养殖周期即10个月后每头牛按1.2万元返还本金，销售后净收益由认购户与公司各占50%，认购款分别为90万元、20万元、10万元、3万元，共计123万元。该认购款到账以后，曹杨将钱用于归还三益公司前期借款利息和日常开销，并未用于购买肉牛养殖。2015年8月14日，曹杨被民警抓获归案。到案后，曹杨如实供述上述事实。2016年9月5日，被害人侯某1、景某、侯某2出具对被告单位及曹杨的谅解书，希望对曹杨判处缓刑。
上述事实，有公诉机关出示并经法庭质证、认证的以下证据予以证实：
1.报案材料、受案登记表、立案决定书，证实本案来源及侦查机关侦查活动的合法性。
2.营业执照、税务登记证、组织机构代码、企业法人营业执照、公司章程，证实宜宾县三益畜牧责任公司的注册资本为510万元，法定代表人为曹杨。原始股东有曹杨、曹某1、粟某1、曹某2，认缴情况分别为:49.34%、40%、10%、0.66%。修改后股东有曹杨、沈某、粟某1、曹某2，出资比例分别为:49.34%、40%、10%、0.66%。三益公司主要从事商品肉牛饲养、销售，生态土鸡、鱼类的饲养、销售等业务。
3.宜宾三益畜牧有限责任公司文件，证实沈某于2014年12月8日辞去总经理一职后，曹杨兼任公司总经理职务。
4.宜宾三益畜牧有限责任公司与曹杨的有关账务处理协议，证实，宜宾三益畜牧有限责任公司同意对曹杨在2014年5月30日为公司垫付的445万元，逐一支付给曹杨个人，未支付部分按实际金额的2%的月利息支付给曹杨个人。
5.肉牛认购投资合同、收据、借条及银行转账记录，证实⑴侯某1分别于2014年7月14日、2014年8月8日与曹杨签订了两份三益公司的《肉牛认购投资合同》，金额分别为40万元、50万元，共计90万元。曹杨以个人名义向侯某1借款100万元，均以宜宾三益畜牧有限责任公司为担保。⑵侯某2于2014年8月14日与曹杨签订了一份三益公司的《肉牛认购投资合同》，金额为10万元。⑶景某分别于2014年6月16日、2014年4月30日与曹杨签订了两份三益公司的《肉牛认购投资合同》，金额分别为15万元、5万元，共计20万元。⑷江某于2014年8月9日与曹杨签订了一份三益公司的《肉牛认购投资合同》，金额为3万元。
6.现金日记账、银行交易清单、票据，证实侯某1肉牛认购款90万元，借款100万元；侯某2肉牛认购款为10万元，合同有曹杨签字；景某肉牛认购款为20万元，合同有曹杨签字；江某肉牛认购款为3万元，合同有曹杨签字
7.民事判决书、民事裁定书、扣押清单，证实2015年2月10日，宜宾县人民法院判决宜宾三益畜牧有限责任公司偿还沈某借款1194454.89元及利息37500元，并裁定冻结三益公司的银行存款1250000元或查封扣押其等值财产。2015年1月3日法院扣押了三益公司位于徐坝处的办公房四间、配料房一间，牛圈两个以及喂养的肉牛24头。
8.股权商购协议、抵押书、债权转让协议，证实2014年5月23日曹某1将股权40%折价为139.54万元返还三益公司，公司向曹某1支付款139.54元，未支付前按月息1.2%支付；公司承担曹某1向虞某的借款80万元，未支付前按月息3%支付。2014年5月23日公司将徐坝养殖场抵押，并承诺12个月内付清。2013年12月30日，公司将农业观光园以220万元转让给曹某1，转让费在曹某1借给公司的借款中扣除。
9.宣传册，证实三益公司向公众集资使用的宣传资料。
10.曹杨自报债务清单，证实了曹杨自报的债务情况。
11.借条，证实曹杨以其名义借款的基本情况。
12.领款单，证实2014年7月16日、2014年10月13日李某到三益公司分别领款37500元、40500元。
13.助创小贷还款单，证实三益公司向银行借款还款情况。
14.已付利息花名册，证实曹杨借款还款情况。
15.证人粟某1的证言，证实三益公司是在2010年6月在宜宾县工商局注册的，注册资金是510万元，法人代表是曹杨，他在公司成立后就担任顾问。2010年成立时股东是曹杨、曹某2、潘某，曹杨是法人、董事长、总经理，股份是50%，负责公司银行、资金工作等全面事务；曹某2股份是10%、潘某股份是10%负责养殖销售、还有乌某股份20%；一个姓彭的担任会计，出纳是粟某2。2012年5月股东变更为曹杨、曹某2、曹某1和他，曹杨的职位和职责不变；曹某1股份40%负责观光农业园；曹某2负责养殖销售；他占10%的股份负责办公室的工作。这期间出纳是曹某3，会计姓陈。2014年6月股东变更为他、曹杨、曹某2、沈某，曹杨是法人董事长股份是49.6%负责公司银行资金全面事务；曹某2股份0.4%负责养殖销售；沈某是公司总经理股份40%负责生产、财务；他占股10%负责办公室工作；出纳是葛某、会计是赵学荣。2014年10月股东变更为他、曹杨、曹某2，曹杨是法人、董事长、总经理占股89.6%负责全面事务；曹某2占股0.4%负责养殖销售；他占股10%负责办公室工作，会计是赵学荣、出纳是葛某。
三益公司是股份有限责任公司，主要是搞养殖，有肉牛、鸡等几个种类，养殖基地在喜捷五桂社区、喜捷新河村徐坝，经营模式主要是搞肉牛养殖销售。在2014年以前牛都是一批一批的卖的，2014年以后都是公司自己屠宰来卖。前期搞过一次介绍公司的经营模式的宣传后，公司拟订了“肉牛认购投资合同”，内容是一万元一头牛，养到十二个月，12元一斤卖出，然后超过12元公司和认养户各占50%，不管赚与不赚，本金和分红的2千元都要拿给认养户。五桂养殖场有60头牛、屏山有128头，这批牛在2015年元月份期间，曹杨悄悄就卖了37头牛，卖了的钱，曹杨也没有入公司的账就跑了，电话也打不通了。屏山的128头牛在2014年10月份转到了沈某的屏山乙群农牧业开发有限公司，该公司在2013年是三益畜牧有限责任公司的分公司，当时法人是曹某2，该公司的养殖销售的牛肉都是三益畜牧有限责任公司负责。2014年10月转给沈某是开过职工会分的，具体债务药品、饲料成本都是由财务核算了的。他认为曹杨和沈某是商量好的，一个跑路，一个守在公司，至少曹杨做好了跑的准备。曹杨跑的时候拿走了公司的印章，公司没有经营了。公司的认养户有十多个，以及曹杨在外面打的借条有一千万左右。他们拿着合同和借条来过公司，但是合同和借条上有的盖有公司的章(因为曹杨是法人，所以公司的行政、财务章他都能拿来盖)，有的只是曹杨的签名。认养户和曹杨打的借条大约只有几百万入了公司的账，还有几百万是打在曹杨的私人账户的。2015年元月11日曹杨拿着这几百万跑了，到现在都联系不到。
16.证人葛某的证言，证实她是2014年到三益畜牧有限责任公司做的出纳，主要是整理公司账目，负责公司票据的管理和公司日常用品采购。公司的法人、总经理是曹杨，注册资金大概是500万元左右，她到公司的时候股东有曹某1、曹某2。6月份的时候，沈某入股进公司担任总经理，股东是曹某2、粟某1，曹某1当时退出了。l1月份左右，沈某退股了，其他情况不清楚。
公司主要是牛肉养殖、销售。她的工作就是收集公司的票据。平时曹杨就把一些接待票、汽油票、支付利息的票据给她，然后她把这些票据的情况录入电脑，由会计做账。她们公司最多就买了二十多头牛吧，她知道的就只有一次30多万元的卖牛收入。公司的收支实际都是曹杨掌握，偶尔曹杨会拿些钱让她转给别人，用于支付借款利息，一般都是几千元一次。她转了钱把票据拿回去做账。公司的财务情况比较混乱，虽然她是出纳，但是她没管现金，最多就是需要去买些办公用品她问曹杨拿，他才会拿几百千把块钱给她去买办公用品，或交水电费。她到公司的账户上取过钱，一般取了后就转账或者存到别人的账户，用于支付利息。
公司的肉牛认购合同是开股东会定的，公司拿了宣传资料叫她们发放，蓝天宾馆的现场会是曹杨、沈某他们主持的，只要出钱就可以参与。她知道2014年7月份侯某1拿了40万元给曹杨，与曹杨签订了肉牛认购合同，8月份的时候又拿了50万元给曹杨，同样与曹杨签订了肉牛认购合同。一般是一万元认购一头牛。侯某1将90万元认购款分两次打到三益畜牧有限责任公司账户上，然后凭缴款单到公司开收据。这个钱到账后曹杨就叫她取给他，具体做什么用她不知道，她记得当时转了40万元到羚驹专业合作社(屏山的一个养殖场)买牛，其他的钱都交给曹杨处理了。
她还晓得景某、江某也有认购牛，景某认购了20头，江某认购了3头。认购牛的钱都是打入公司账户的，每次钱打入公司曹杨就让她取出来交给他或者打到别人的账户还利息。她取了多少钱给曹杨，曹杨就会拿多少钱的票据给她，一般是些还借款的利息票、还借款的票、汽油票、生活接待票。她去帮曹杨拿过钱也帮他还过钱，她只知道曹杨向梁某借过钱。
17.证人赵某的证言，证实2013年11月1日，她到三益畜牧有限责任公司做会计工作，主要是做公司的进出帐。公司是在2013年6月份在宜宾县工商局注册的，注册资金是510万元，法人是曹杨，她到公司时股东有曹某1、曹某2。2013年12月5日变更为曹某1、曹某2、栗建民。2014年5月22日变更为曹某2、粟某1、沈某。后来在12月份的时候沈某退出并将公司40%的股份转给曹杨。公司主要经营肉牛养殖、销售。
她到公司任会计期间账上就没有钱，公司在宜兴村镇银行有专门的账户，肉牛合作社尾号33243，一般账户尾号24580，但是公司没有收入的，没有做过收人的账，所以没用这个账户，就算用了也都是从这个账户上过一下。公司的收支都是曹杨—个人，到了每个月月底曹杨就拿收支票据交给出纳录账，然后再交给她做个账就是。现金支出就是有钱到公司账户上后曹杨就让出纳去取，钱取出来就交给或者转款给曹杨。一般她和出纳都不管现金，要用钱就直接问曹杨要，他就拿点钱给出纳作为公司的办公用品的费用支出，有时候都是她和出纳垫付。之前她们公司就已经买了牛进行养殖，当时宜兴村镇银行贷款200万元用于公司买牛。2014年6月份沈某入股公司后通过会议确定“肉牛认购投资合同”的方式，6月20几号还在蓝天宾馆开了个会，顺带对公司的业务进行宣传，另外还印的有宣传册，叫她们发放。上面有介绍肉牛认购这项业务的内容，协议内容大概是认购方每投资1万元认购1头牛，一个周期即10个月到期后，一头牛按1.2万元返还认购方，卖牛收入高出1.2万元部分甲乙双方各占50%。这个宣传资料主要是向社会集资，任何人只要出钱就可以参与认购。肉牛认购具体都是由沈某和曹杨负责，她只知道公司与侯某1和景某分别签了两次合同。侯某1总共90万元，2014年7月17日一笔50万，8月18日一笔40万；景某20万元，2014年6月10日打的5万，6月16日打的15万，都是打在尾号24580的账户上。她查了一下账目，公司还收到过另外两笔肉牛认购款，一笔是2014年8月9日认购人江某打了3万；一笔是2014年8月14日认购人侯某2打了10万。这些人中只有侯某1的90万是打了公司的收款收据给他，当时她有银行的打款回执，曹杨把她带到公司让她给侯某1开的收据，其他几个没有开收据，钱进账后做账写的认购款是曹杨告诉她的。肉牛认购款一共有123万元，这些认购者的钱没用于买牛。侯某1的40万元其中有30万元还了罗明的借款，5.5万还宜兴村镇的贷款保证金，4.5万用于公司的日常开支和买饲料，另外侯某1的50万元有40万元是还三益肉牛合作社在宜兴村镇的银行贷款，剩余10元用于公司日常开支和买饲料。景某的20万元用于还曹杨的借款利息和公司日常开支。侯某2、江某的13万也用于还借款利息和公司日常开支。
2010年公司成立到2014年6月份以前，曹杨为公司代垫了445万元的资金，2014年6月份公司股东变动，曹某1退出，沈某加入后公司形成一个协议，其他的股东都认可曹杨为公司代垫的445万元为公司的债务，所以公司出钱为曹杨还借款和贷款利息就在445万元里面扣减，另外还支付曹杨2%的利息，但利息是算在那，实际曹杨没有得到。曹杨走之前把牛卖了，没有交过钱给公司做账，公司还剩30头牛都是买方交了定金给曹杨，估计是曹杨来不及处理了才没有卖掉。
18.证人沈某的证言，证实他以前是宜宾三益畜牧有限责任公司的总经理，2014年11月退股离职了。公司是20l0年成立的，注册资本是500万元，当时的股东及构成是:曹杨85%，粟某15%，曹某210%。他是2014年6月接受曹杨转让的40%的股份，并任总经理。股权转让，他陆陆续续投入了123万元，都是三益公司向他借款的形式投入的，他投入的钱用于公司的开支，发工资、买饲料等。他入股任职期间，公司负债情况还不是很差，没有到资不抵债的情况。公司有110万元左右的认购合同，还有余某借款50万元，由他作担保的，其他的借款都是曹杨以个人名义向外面借的。
曹杨对外借款宣传自己的公司是养殖大户，龙头企业，资产雄厚，又打他的招牌，还给大家承诺高利息。借款有两种形式:一种是虚拟的认购合同，认购牛；还有一种是直接以高利息借款。认购牛的合同是一万元一头牛，时间一年期满后，支付2000元固定回报，如果牛卖出去的价格高于订合同时的约定价，超出部分曹杨和投资者各50%对分。其他高利息借款的利率是月利息2分、5分、8分、1角不等。2014年6月，他们通过会议确定“肉牛认购投资合同”，确定只要投资者认购了牛就行，不一定确定到哪一头牛。当时搞这个认购牛的合同主要是集资，因他到公司时账上显示背了300余万账，而且还有些欠账没入公司的账都有200万元，加上利息共欠500余万元。在蓝天宾馆他们所有员工都在场，还向路人发放了公司的宣传资料，曹杨在会上宣布他任公司总经理，以及认购合同的好处哪怕是民间融资也好，至少他们公司是有实力的，最后讲了公司的发展前景。对于投资和借款的对象是没有限制的，对于借款或签订投资合同的人群，认购有一本宣传画册，这本册子介绍了肉牛养殖和公司的情况，后面是投资的模式等内容，是他设计的。认购合同是以公司的名义签订的，借款的是以曹杨个人的名义打借条，这些钱都没有通过公司，要么曹杨收现金，要么是转到曹杨的个人账户上。认购的人都没有到一年期限，现在公司都倒了，肯定没有履约了。以公司名义对外签订的认购合同，他都没有经手，曹杨出走以前他都没有见过这个肉牛认购投资合同，后来人些找到公司来了，他才看见过。公司目前已经没有资产了，银行贷款抵押了一部分，和他的民事借贷官司法院查封了一部分，查封的是玉龙徐坝那个养殖场，主地都是租农民的，一年5万多的租金。
他进入公司几个月后，发现曹杨的公司债台高筑，公司经菅上根本没有赚到钱，也只养殖了30头牛，有90头牛都是他进去后才买来喂的。曹杨在外借的钱，只有少部分是用在公司经营上的，大部分借款都用于支付以前借款的利息，而且借款的利息都是非常的高，最高的利息达到了月息一角，还有一些用于车子使用等个人生活消费了，主要是没有实际经营利润的增长点，他觉得曹杨迟早要做死，便提出要退出了。他了解的是曹杨个人名义在外借款本金和利息加起来有700万元左右，曹杨借的这些款投了一部分到公司经营使用，绝大部分都是拆东墙补西墙的还钱用了。还有就是曹杨喜欢大吃大喝，曾经一年接待费用就达40万元。他现在经营的屏山养殖场名义上是三益公司的资产，他们开了股东会谈的贷款和借款全部由他承担，有320万元，银行贷款200万元，他在付利息，当时收购的欠款120万元，他基本上付清了，所以现在转到他的公司名下。
19.证人曹某1的证言，证实他在2012年4月份以前就借了50万元给曹杨，后来经帮曹杨的粟某1介绍他于4、5月份入股曹杨的三益畜牧有限责任公司。当时粟某1有10%的股份，曹某2有少部分股，其余的都是曹杨的，他入股后占40%的股份、出资就是曹杨建厂过程中需要资金他就给，前后一共出了270万元左右。2013年曹杨还要拿钱继续投资屏山大乘养牛场，当时他们投资钓鱼岛的观光农业园的钱都不够了，曹杨还要去投资其他的，他就提出分离出来，他自己掌握自己的资金投资。于是他们就在2013年12月份签订了产权分割协议，主要内容就是他自负盈亏钓鱼岛的观光农业园的建设和投资，产权及所有权归他。2014年5月23日他与公司股东曹杨、曹某2、粟某1签订股权商购协议，由公司支付他139.54万元作为他的40%股权转让，这个转让金公司于2014年6月份转了30万元给他，其他钱就再也没有付过。
他入股三益公司期间主要经营喜捷镇五桂养牛场和钓鱼岛观光农业产业园。喜捷镇五桂养牛场于2013年5月份左右买了有30余头牛左右，2014年他和曹杨商量把五桂养牛场的牛养满，由虞某出资80万，三益公司(他和曹杨)出资160万，但是曹杨拿不出钱来，于是2014年4月份他就到吉林长春将虞某的80万元买了60头西门塔尔回来养在五桂养殖场。2014年曹杨以三益公司的名义用三益罐头厂的房产证作抵押贷款200万元，钱贷出来被曹杨挪用了，也没去买牛。曹杨想让其他人以认购的方式去买牛，他不同意曹杨这样做，曹杨这样子他就不投资了。曹杨的意思就是他不做就去找其他的大股东来做，所以2014年5月23日他就退出了三益公司。
他入股期间公司是没有向外借款的，有点都是曹杨以私人名义借的，他不知道曹杨在外有借款，知道他就不会帮曹杨还三益公司在银行的贷款利息了。曹杨还差他股权商购的109.54万元，他还拿了30多万元用于归还银行的贷款利息和25000元的饲料钱，这三十多万中有十万多是没有借条的。曹杨实际上没得资金来做事的，他的一部分钱都是通过亲戚朋友到银行去帮他贷款，然后用于他在三益公司的入股资金。
20.证人王某的证言，证实他与曹杨是多年的朋友，在2013年11月曹杨找到他说，公司资金困难，想在屏山兴宜村镇银行贷20万元的款，曹杨还给他说以三益公司担保，以他名义担保贷20万元。曹杨还说与屏山兴宜村镇以后说好了，只是要他在贷款合同的资金用途上写是用来买牛，他给曹杨说他又不喂牛，曹杨说屏山兴宜村镇银行必须要这个用途内容，主要在合同上签个字，曹杨说贷款不用他管，利息由三益公司支付。2013年12月份，他就跟曹杨到屏山兴宜村镇银行以他名义担保贷款20万元，钱是打在宜宾三益公司账户上。当时他帮曹杨贷款时，他不知道曹杨公司的资产在银行抵押完了，后来曹杨跑了后才知道的，再加上他也需要点贷款，就答应帮曹杨公司贷了20万元。20万元都到曹杨公司账户上了，他用了4万元，曹杨打了16万元的借条给他，没有说利息。他没有和曹杨签订过肉牛认购投资合同。
21.证人兰某的证言，证实三益畜牧有限责任公司的法人曹杨以前和她老公认识。在2014年5、6月份曹杨给她老公打电话，说他公司需要10万元进批牛。她老公给她说后，她过了两天就拿了10万元现金到现代城一个茶房拿给曹杨，曹杨当时给她打了张借条，借条上是她老公的名字。曹杨说三个月还本金，是按两分利息，他付了她四个月8000元，后来他又说资金周转不过来需要再隔几个月还本金，再后来他就跑了。
22.证人曾某1的证言，证实她前夫郑某与曹杨以前是读驾校的师兄弟。曹杨是宜宾三益畜牧有限责任公司的法人，她分两次共借给他10万元。第一次是在2014年8月5日上午，她从她的工商银行卡上直接转了2万元到曹杨的工行卡上，在上江北61度火锅楼下的工行的自动存取款机上转的。第二次是在2014年9月18日上午，她用信用卡刷的8万元给他送到柏溪的一个茶楼里亲自交给他的，当时曹杨的嬢嬢也在，她当时说是刷信用卡要付利息，曹杨说利息由他付。曹杨打了2张借条，分别是8万和2万，借款人是曹杨，当时没有说借多长时间，刷信用卡的8万元，曹杨说每个月把钱打到她的卡上还款，直到还完为止。曹杨每个月给她打五千元钱，但是只打了三个月，20I4年12月份后就没打了，而且当时说这10万元的月息是5分钱，实际就是最后每个月打五千喊她去还银行的利息和娃儿的奶粉钱，10万元本金一分都没还。2015年元月，郑某给她说曹杨跑了。
23.证人李某的证言,证实曹杨跟他老婆都是五桂的人，也还有点亲戚关系。曹杨是宜宾三益畜牧有限责任公司的法人。大约是两三年前他老婆粟某2在曹杨的公司帮过一段财务工作，这期间曹杨向他老婆说他现在资金短缺需要借点钱，他老婆也回来向他讲过借钱的事。后来曹杨在2012年来找他说公司资金短缺，问他借钱，他说没有钱，说去问一下朋友。过了几天曹杨多次问他后，他就分别以五次10万元借了给他，共计50万元，月息是2.5%、3%、2%，按季度付款。曹杨以个人名义打了五张借条给他，曹杨通过网上银行和银行转账付了他l0万元的利息，再也没有付过，后来电话也打不通了。因为前期借款到期曹杨还没还他，他就让曹杨打了新的借条给他。
24.证人周某1的证言，证实她通过朋友周某2认识了曹杨。曹杨是三益畜牧有限责任公司的法人，她知道她在养牛，后来她也到她的养殖基地看过是养了些牛。2013年12月的一天，她、陈某2、曹杨三人在柏溪振兴路那里喝茶，曹杨跟她说养牛场的资金短缺需要买饲料、买牛，向她借二三十万元钱。她说她没钱，周某2就说借点嘛，如果曹杨还不起就她来还。她也就和曹杨谈好借两个月的资金利息，按月息1.5分。在1l、12日期间她叫她妹妹从成都转到曹杨个人的农行账户20万元，12月13日在振兴路的一个饭馆曹杨打了一张20万元的借条给她，以个人名义打的。按20万元的利息曹杨付到了2014年5月，大约付了2、3万元，后来在6月她还了10万元给她，一直到2014年12月份付了她一两万元的利息，2015年元月曹杨就没有付利息了，电话打不通人也找不到，听说人已经跑了。
25.证人郑某的证言，证实他和曹杨是读驾校的师兄弟。曹杨是宜宾三益畜牧有限责任公司的法人，当是曹杨给他说公司资金周转不灵，就说以他的名义到银行去贷20万元给他，借来买牛饲料，他说他没得钱贷不到款，曹杨说你不管，一切曹杨去操作。大概是2014年7月底还是8月初的一天，曹杨在翠柏大道竹苑他家来接他，喊他一起到银行(屏山县兴宜村镇银行)去签个字，到了银行简单问了他的情况，签了字他就走了。到了二十几号，他问曹杨贷款下来没得，曹杨说下来了20万，他就让他打了张20万元的借条，时间落的8月12日，借条下面还写了个证明，内容是关于这笔钱的用途以及曹杨作担保并支付贷款利息等。这笔钱他不付利息给他，纯粹是出于师兄弟感情帮他。卡在曹杨那里，但现在还没还，他不清楚，银行也没在给他打电话。
26.证人曾某2的证言，证实通过朋友在他的理发店认识了曹杨，曹杨是宜宾三益畜牧有限责任公司的法人。2014年9月份期间，曹杨在柏溪现代城找到他，说他公司养牛场没有钱买饲料了，叫他借点钱，当时他就到建行取了三万元给曹杨。然后过了几天又在建行取了二万元给曹杨，共计五万元，曹杨以个人名义打了两张借条给他。因为是朋友，所以没得利息。
27.证人陈某1的证言，证实曹杨是三益畜牧有限责任公司的法人，2014年三益畜牧有限责任公司做了些宣传，又通过景某的介绍认识了曹杨。她到这家公司去看过觉得经营还可以，当时曹杨给她说公司需要周转资金向她借十万元用三个月以月利息3.2分，每月3200元三个月利息共计9600元。2014年11月25日，她在柏溪兴宜村镇银行转到曹杨兴宜村镇银行的账户6万元钱，11月26日又在宜宾县翠柏商贸城的兴宜村镇银行转到曹杨兴宜村镇银行的账户上4万元，两次共计10万元，曹杨打了借条并给她盖上了公司的章。曹杨没有付过利息，现在电话打不通人已经跑了。
28.证人曹某4的证言，证实曹杨是三益畜牧有限责任公司的法人代表。两年前曹杨就给他讲在做养牛生意还有几个养殖基地，他也去看过，觉得曹杨的经营还可以。曹杨因银行贷款没有批下来就一直向他借钱，他看曹杨资金也比较短缺，就在2013年2月18日到公司去借给了曹杨17万现金，曹杨打了一张借条并盖了公司的章。2014年曹杨又说资金短缺向他借钱，2月18日开车到他家，他又借了4万元给曹杨，曹杨打了一张借条没有盖公司的章。这21万元曹杨是按月息3分，每个月6300元。曹杨是他借钱那个月起每个月付他利息，大概是几万元，后来付到2014年10月曹杨说没有钱付利息了，他去找过曹杨几次，曹杨说贷款没有批下来，反正就是不拿钱出来。后来听说曹杨跑了电话也打不通了。
29.证人罗某的证言，证实2014年8月，他在小区看见三益公司的工作人员在发宣传图册，他拿来看了里面内容主要是介绍公司的养殖基地以及如何养牛出利润。过了几天他就到公司去继续了解情况，他认为这种肉牛认养方式还可以又没有风险，他和老婆在2014年8月9日就到公司去了，当时是公司副总粟某1接待他们，他说了认养3头牛，粟某1也向他保证肯定是有利润赚的，他就签了肉牛认购投资合同，内容是以1万元认购1头牛，一个周期10个月，到期以后，1头牛按一万二千元返还，当天他们就到宜宾县村镇银行存了3万元。合同是他老婆江某签的字，公司盖有章，签字的人是粟某1，他这3万元可以认购3头牛，他不清楚这笔钱是不是拿去养牛了，到现在牛也没有了，他也没收到一分钱，法人曹杨也跑了。
30.被害人侯某1的陈述，称宜宾三益畜牧有限责任公司的法人是曹杨，另外还有三个股东:粟某1、沈某、曹某2，三益公司主要经营肉牛。她通过邻居景某介绍三益公司的情况后，在2014年6月，景某带她们到三益公司去看，然后公司法人曹杨就带她们到公司的养肉牛基地屏山大乘、喜捷镇五安村登坡组、徐坝村三个点，她们认为这个公司和她们看的宣传资料都很好。2014年7月14日，她就到公司与曹杨签了一份肉牛认购投资合同，内容是以一万元认购1头牛，一个周期10个月到期以后，一头牛按一万二千元返还，高出部分各占50%。当天她通过宜宾县建行转到三益公司宜宾兴宜村镇银行的账户40万元，然后公司财务给她打了一个收据。第二份合同是2014年8月18日她在宜宾县建行转到三益公司宜宾兴宜村镇银行的账户50万元，然后公司财务给她打了一个收据，并在公司与曹杨签了第二份肉牛认购投资合同，她这两次签的合同可以认购90头牛。2014年8月14日，她带着她兄弟侯某2到宜宾兴宜村镇银行现金转到三益公司账户10万元，公司打了个收据，并与曹杨签的一份肉牛认购投资合同。
她还借给曹杨一百万元。2014年9月初，曹杨给她在电话里和面谈说现在公司需要进一批母牛进行繁殖，因银行贷款没到向她借一百万元。她在9月22日在宜宾县建行转给曹杨工行的私人账户(6222082314000288050)30万元；10月I5日、ll月6日，她从她工行又转到曹杨工行的私人账户分别是50万元和20万元，一共借了一百万元，他打了三张借条并盖了三益公司的章，那90万的收据盖的是三益公司的财物专用章。
签订的认购合同没有到期也就没有履行，她们了解的情况是因屏山的养殖基地已经在11月份划给原来的副总沈某了，到最后法院查封时只有24头牛。后来三益公司通知她曹杨跑了，对她们债权人做了登记。
31.被害人侯某2的陈述。称他是通过他姐姐侯某1了解到三益公司养牛基地经营比较好，她又向他介绍可以认购牛的方式来增加一些收入。在2014年8月14日，他姐就带到他到三益公司找到公司法人曹杨，曹杨向他介绍了公司的经营情况，他自己也认为他们这公司是有发展前途的，他也就到宜宾县柏溪兴宜村镇银行转了十万元到三益公司账户，他又回到公司，曹杨和他签订了个肉牛认购投资合同，还打了个收据。合同的内容就是他们养殖牛并负责销售，合同是以一万元认购1头牛，一个周期10个月到期以后，一头牛按一万二千元返还，高出部分各占50%，合同上盖的是三益公司的财物专用章。他这10万元认购的是10头牛，合同没有到期也就没有履行，后来他姐告诉他，曹杨跑了。
32.被害人景某的陈述，称他是2010年曹杨租他房子时认识的，当时曹杨说自己是养牛的。2014年5月，他在路上碰见曹杨的爱人，他问了一下曹杨牛生意做的怎么样，她说还可以，还是宜宾市的龙头企业。他就问她有没有合作的机会，她说他们是小生意，也在集资2分利息，还说她老公曹杨是三益公司法人，董事长，说叫他可以去看一下公司，还有三个养殖场。他在过了四、五天后他就到曹杨公司去了，曹杨和粟某1简单给他介绍了公司情况就带他到屏山大乘、宜宾县的五桂、徐坝三个养殖基地参观，当时他看见只有屏山大乘，宜宾县的五桂基地有100余头牛。听他们说徐坝下一步再进牛，在他心理也比较认可他们公司经营情况。隔了四、五天后他到曹杨公司去，曹杨不在是粟某1接待的他，粟某1就给他介绍了两个投资情况，一个是以2分月息，另一个是以肉牛认购来投资。他选择的是肉牛认购来投资，他就在宜宾县的兴宜村镇银行存了5万元现金到三益公司账户上，把转账单拿到公司后，粟某1拿出公司的肉牛认购投资合同与他签了。合同内容是每头牛12个月出栏以后还本付利息2分并且有牛价增值部分各占50%。2014年6月，他在蓝天宾馆参加了他们的肉牛项目宣传会后，他后来听说有的人投的比较多，他也就宣传会后的十天左右，到宜宾县兴宜村镇银行转了十五万元到三益公司账户上，他拿着转账单回到公司，曹杨和他签了这第二份合同。他签的这二十万元的投资合同每1万元认购1头牛，20万元就是20头。但是曹杨在一月份就跑了，合同就没有履行，曹杨在跑之前把五桂的牛卖了，只剩24头牛了，所以他们觉得曹杨对他们有欺诈，他认为公司也不能履行合同了。
33.被告人曹杨的供述与辩解，称他觉得他只是欠了很多钱，没有犯罪。2010年3月30日，他在宜宾县工商局注册成立了宜宾三益畜牧责任有限公司，法人代表是他，注册资金是510万元，有粟某1、曹某2和他三个股东，粟某110%的出资51万元，曹某20.66%出资3.3万元，他占股份88.9%出资451.7万元，公司的事务由他负责。2014年5月份，公司的股东变更增加了沈某，是从他的股份出资额中分了204万元给沈某，占公司股本金出资额的40%。请沈某任公司总经理是为了利用他的人脉资源开展公司的业务工作，并希望能够拉拢新的资金注入公司，结果沈某到公司后，也没有起到相应的作用，业务开展不起来，也没有拉拢到新的资金。几个月后，大约是在2014年7、8月份，沈某退出了公司股份，并在宜宾县工商局作了变更，股东结构又回到了以前的样子。他是董事长，负责公司全面事务；后来外聘了总经理沈某，负责公司对外协调和公司内务的事情，沈某就干了3、4个月，2014年5月到8月；粟某1主要负责办公室工作，还兼任财务这一块；2013年请了陈燕当会计，粟某1才没有兼任，到2014年开年请的赵某担任公司会计；出纳最先是曹某3，从公司成立干到2014年3月份，后来葛某干出纳到现在。
公司的经营范围是肉牛、鸡、鸭、鱼。2010年到2013年期间都是采购小牛养肥了后来卖，在2014年后他们还是自己养牛但由他们公司屠宰来卖，主要是养殖一种名叫“西门塔尔”的肉牛。公司成立后刚开始养牛都还是能有所收益，一年毛利还是有20多万，但他作为公司的法人代表对公司的自身情况估计不够，发展方向思路上出现了差错，思路是再做大做强，当时公司就盲目的要提升公司的发展规模，认为发展规模就是要扩大固定资产。在2013年公司开始大量投入资金来扩大固定资产，买土地，建标准化车间，生态农庄，准备搞产、供、销一条龙，这一块前后他就投入了500多万，而他自身又没有这个能力，这些资金的投入就全靠借，在外面向人借，借成月息2分-1角的利息不等，就付利息这一块的开销都不得了，最后一个月要付几十万的利息。当时扩大规模主要是想得到市“农业融资担保公司”的资金，然后他们告诉养殖基地属流转土地不值钱再加上手续不齐，也就贷不到款，他欠的资金及利息就更多了。2014年，公司资金紧张，没有做生意，资不抵债，又要付借款利息，整天想的就是借钱、还钱、还利息，公司正常经营周转就困难了。
2014年公司向当地政府和县里各级有关部门汇报过，他们以公司加农户这种模式来养殖“西门塔尔”肉牛，因为采购牛的成本高加上公司又在搞基础设施，在银行贷不到款，但又想把公司做大做强，所以他们才向社会宣传以“肉牛认购投资合同”的方式来运作。2014年5月，沈某到公司对这个“肉牛认购投资模式”进行了完善细化然后推出，主要采用印制宣传册公开宣传发放与农户群众方式进行推广；在宜宾县柏溪镇蓝天宾馆搞了一个宣传推广肉牛认购模式的会议，来参加的都是经公司公开宣传邀请了社会各界的朋友来介绍宣传了他们的公司推出的“肉牛认购投资模式”，并向参会人员发放了宣传册，让他们多作宣传。当时他是参会了的，主要是沈某在介绍宣传册上的内容，他在最后作了总结，肯定了沈某讲的情况，并进一步介绍了公司的发展前景。宣传册推出，加上会议宣传后，共收到了123万元的投资资金，是景某、侯某1、侯某2、江某和他公司签订的“肉牛认购投资合同”。2014年6月16日，景某来他公司签订肉牛投资合同，是他经手与他签的，签的是认购15头牛，景某投入15万，周期是一年，固定回报一头牛两千元，也就是一万回报两千，','2018-10-08
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第五十七条
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