广东省深圳市南山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）深南法刑初字第1613号
公诉机关广东省深圳市南山区人民检察院。
被告人熊某甲。因本案于2015年5月2日被抓获，同日被刑事拘留，同年6月9日被逮捕。
辩护人肖平，广东经纶律师事务所律师。
被告人罗某甲，又名罗笠丹。因本案于2015年8月27日被抓获，同日被刑事拘留，同年9月26日被逮捕。
辩护人袁媛，广东守静律师事务所律师。
辩护人薛潮平，北京市尚权（深圳）律师事务所律师。
被告人杨某甲。因本案于2015年5月3日被抓获，同日被刑事拘留，同年6月9日被逮捕。
辩护人涂良奎，广东深大地律师事务所律师。
被告人张某甲。因本案于2015年5月12日被抓获，同日被刑事拘留，同年6月9日被逮捕。
被告人丁某甲。因本案于2015年7月31日被抓获，同日被刑事拘留，同年9月3日被逮捕。
辩护人温贵林，北京市大成（深圳）律师事务所律师。
被告人梁某甲。因本案于2015年5月9日被抓获，同日被刑事拘留，同年6月9日被逮捕。
辩护人盛波，湖南理曜律师事务所律师。
被告人李某甲。因本案于2015年5月8日被抓获，同日被刑事拘留，同年6月9日被逮捕。
辩护人陈晓雁，广东卫权律师事务所律师。
被告人贾某甲。因本案于2015年5月9日被抓获，同日被刑事拘留，同年6月9日被逮捕。
辩护人颜廷宇，北京市盈科（深圳）律师事务所律师。
深圳市南山区人民检察院以深南检刑诉〔2015〕1731号起诉书指控被告人熊某甲、罗某甲、杨某甲、张某甲、丁某甲、梁某甲犯集资诈骗罪；指控被告人李某甲、贾某甲犯非法吸收公众存款罪，于2015年12月9日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，公开开庭审理了本案。深圳市南山区人民检察院指派代理检察员李靖宇出庭支持公诉，被告人熊某甲及其辩护人肖平，被告人罗某甲及其辩护人袁媛、薛潮平，被告人杨某甲及其辩护人涂良奎，被告人张某甲，被告人丁某甲及其辩护人温贵林，被告人梁某甲及其辩护人盛波，被告人李某甲及其辩护人陈晓雁，被告人贾某甲及其辩护人颜廷宇到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
深圳市南山区人民检察院指控：
2014年2月，被告人熊某甲与朱长安（另案处理）商议在深圳市南山区成立深圳市善道健康事业发展有限公司（以下简称“善道公司”），由被告人丁某甲、梁某甲与文晓（另案处理）各出资人民币50万元作为公司原始资金，2014年2月18日由被告人张某甲（占股51%）进行工商注册并担任法定代表人，被告人刘付丽英（占股49%，另案处理）为公司注册股东之一。2014年3月，善道公司注册完毕，朱长安、熊某甲找到深圳市东方华尔街资产管理有限公司法定代表人被告人罗某甲，商议发行善道健康产业基金、孵化善道公司上市事宜，由罗某甲提议成立深圳市善道健康养生产业投资基金（有限合伙）（以下简称“善道基金公司”）及深圳东华信股权投资基金管理有限公司（以下简称“东华信公司”），由被告人杨某甲担任善道基金公司执行合伙人及东华信公司法定代表人。善道公司自成立以来，在未经国家金融部门批准的情况下，以拓展善道健康养生会所连锁加盟并孵化上市为名，销售善道基金公司未经国家金融部门批准发行的“善道105基金”，并作为公司唯一的营利方式，由东华信公司负责资金监管（未实际履行监管职责）。为销售“善道105基金”，熊某甲、罗某甲、杨某甲、张某甲，丁某甲、梁某甲及朱长安、文晓等人多次在深圳市南山区云南菜馆、深圳市观澜山水田园、东莞樟木头、深圳市大梅沙酒店等地召开销售“善道l05基金”的招商会，向不特定对象公开宣传投资，以采取拉人头进公司投资有提成的方式，四处招揽投资者，哄骗投资者投资所谓的“善道健康养生会所连锁加盟项目”，承诺投资者每月有利息回报。并在与位于韶关市的中健行集团筹备成立中健行善道资产管理控股集团有限公司代销中健行产品之际，公开对投资者宣称已控股中健行公司，在善道公司网站上宣传善道公司为新成立公司的子公司，每周带投资者到中健行集团参观，从而对外销售“善道105基金”。被告人李某甲、贾某甲均系销售“善道105基金”的团队负责人，积极介绍发展投资者，李某甲发展投资款共计人民币20余万元，贾某甲发展投资款共计人民币50余万元。
上述被告人销售“善道105基金”所得投资款项用于支付善道公司员工工资、佣金、房租、水电费、备用金、支付投资者利息、提成及购买赠送投资者产品等，并未用于生产经营活动。至2014年9月，善道公司因无法维持经营，各被告人先后离开，导致投资款无法返还。按照在案被害人投资金额统计，涉案金额人民币1205000元；按照经审计的银行账户的上述支出项目统计，涉案金额人民币2187095.48元。
2015年5月2日，被告人熊某甲被公安机关抓获归案；2015年5月9日，被告人梁某甲、张某甲被公安机关抓获归案；2015年5月9日，被告人贾某甲被公安机关抓获归案；2015年5月8日，被告人李某甲被公安机关抓获归案；2015年7月31，被告人丁某甲被公安机关抓获归案；2015年8月27日，被告人罗某甲被公安机关抓获归案。
为证明上述指控，公诉机关提供了农业银行银行卡62×××78（照片）、建设银行卡43×××61（照片），受案登记表，立案决定书，报案经过，收据，接受证据清单，投资签约文件，接受证据材料清单，中国银行业监督管理委员会深圳监管局函件，证明，深圳证监局关于深圳市善道健康事业发展有限公司等公司及相关人员有关情况的复函，善道公司涉嫌集资诈骗案被害人情况，调取证据通知书，调取证据清单，公司企业档案查询资料，谅解书，检举信，审计报告，扣押笔录，扣押决定书，扣押清单，归案情况说明，抓获经过，到案情况说明，人员指纹卡，常住人口基本信息，证人杨某、谢某、蔡某、唐某、林某、向某的证言，被害人刘某成、陈某、周某、何某1、房某五妹、何某2、温某、何某3、吕某等的陈述，被告人熊某甲、罗某甲、杨某甲、张某甲、丁某甲、梁某甲、李某甲、贾某甲的供述与辩解，被害人刘某成、陈某、周某、房某五妹、何某2的辨认笔录，被告人熊某甲、杨某甲、张某甲、梁某甲、李某甲、贾某甲的辨认笔录，提取笔录，扣押笔录等等证据。
公诉机关认为被告人熊某甲、罗某甲、杨某甲、张某甲，丁某甲、梁某甲无视国家法律，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，该六被告人的行为均已构成集资诈骗罪；被告人李某甲、贾某甲无视国家法律，非法变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，该二被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法判处。公诉机关向本院递交深南检量建〔2015〕1636号量刑建议书，建议对被告人熊某甲、罗某甲、杨某甲、张某甲，丁某甲、梁某甲判处十年以上有期徒刑，并处人民币五万元以上五十万元以下罚金或没收财产；建议对被告人李某甲、贾某甲判处三年以下有期徒刑，并处人民币二万元以上二十万元以下罚金。
被告人熊某甲辩称其发行基金有基金公司授权，而且是公司行为而非个人行为，其几人构成的是非法吸收公众存款罪。
被告人熊某甲的辩护人提出辩护意见称：1、被告人熊某甲的行为不符合集资诈骗罪的构成要件；2、被告人熊某甲的行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件，且其应是从犯；3、被告人熊某甲所涉及的犯罪应属单位犯罪；4、犯罪金额非起诉书所列的1205000元，应少于此数目；5、被告人熊某甲有重大立功表现；6、被告人熊某甲等人案发后积极补偿被害人，已取得部分被害人的谅解，并愿意全面对被害人予以退款赔偿；6、建议法院对被告人熊某甲判处三年以下有期徒刑并适用缓刑。被告人熊某甲的辩护人并提交了《浩天中道美容养生会所股份转让协议书》、中健行货款收据、销售结算凭证等证据材料。
被告人罗某甲辩称其只是提供了一些上市的合法建议，在发现问题后也采取了相应的措施。在相互了解阶段，从未涉及“发行基金”。其尽职调查初期，参与其中仅因发现问题，多次建议建章立制，全部建议与“发行基金”无关。结束合作阶段，至2014年5月5日后，更与其无关。其公司及被辅导的其他项目因本案已面临困境。
被告人罗某甲的辩护人提出辩护意见称：1、被告人罗某甲在整个案件中的角色扮演仅为“投资顾问”，而非涉案公司的共同经营者。罗某甲为朱长安、熊某甲提供的上市辅导的技术指导，属于中介机构咨询层面的建议，而非指控的“商议、提议”。罗某甲没有参与善道健康发展公司的生产经营，没有实际参与东华信与善道公司的经营决策。罗某甲涉案行为不属于“明知他人非法吸收公众存款、集资诈骗而为他人提供帮助”的情形。罗某甲只参加一次招商会，现有证据不能认定其明知熊某甲等人非法吸收公众存款，参加招商会的行为也不能认定为从事广告宣传的帮助行为。2、指控罗某甲非法集资面临刑法适用的四个困境。认定罗某甲具有“非法占有为目的”缺乏逻辑前提。指控罗某甲构成共犯缺乏事实基础。以“罗某甲为善道公司提供上市方案、建议融资渠道本身即可认定成非法占有目的”缺乏推断依据。罗某甲在获知杨某甲等人违规操作后采取切割措施，形成了对“非法占有目的”的违法阻却性事由。3、即便认定被告人罗某甲构成非法吸收公众存款罪，也无法达到我国刑事诉讼法规定的证明标准。罗某甲与朱长安等人在筹划募集资金的具体手段上是否存在合意事实不清，证据不足。罗某甲与朱长安等人在具体基金的销售方式上是否存在共同行为事实不清。4、被告人罗某甲与其他被告人不构成共犯关系。5、被告人罗某甲为善道公司勾画上市蓝图，提供框架性建议并不违法，希望能在上市成功后获取咨询辅导的对价，但目标客户显然偏离了预想中的轨道，酿成悲剧。被告人的行为应不构成犯罪。6、即使认定被告人罗某甲构成犯罪，其还存在依法从轻、减轻处罚的量刑情节。首先，应当扣减被害人刘某成为实际出资的10万元及已支付被害人的利息。被告人罗某甲在共同犯罪中系从犯。被告人罗某甲的辩护人并提交了委托融资服务协议、承诺书等证据材料。
被告人杨某甲否认犯罪，辩称其参与进来时，所有的事情都已经决定，所有合同都是合法的，其只是受聘用进行力所能及的监督。他们跟其介绍公司的情况后，聘用其做财务监督、东华信公司的法人，但是所有的章都不归其管，财务章是罗某甲派一个会计来管。其三、四次提出要退出，要他们把投资者的钱投入投资。9月14日罗某甲挟制其自由，其被迫写一个证明，把全部股份转到罗某甲名下。从15日开始其就不是公司的负责人。其名义上是善道基金公司的负责人，实际负责人是罗某甲与朱长安。
被告人杨某甲的辩护人提出辩护意见称：1、被告人杨某甲是从犯。杨某甲没有参与犯罪的组织领导、决策指挥以及善道105基金的创设。杨某甲作为善道公司资金监管方东华信公司的名义负责人，参加招商会仅是介绍基金的概念及上市流程。杨某甲在朱长安要求下办理POS机，但保管使用权与杨某甲无关。2、与杨某甲有关的集资款金额在100万元以下。3、杨某甲事由有弥补受害者的愿望与具体行为，非法占有目的不明显。4、对杨某甲应当从轻、减轻或者免除处罚，而且应仅对其参与的行为金额处罚。5、涉案金额算不上特别巨大，情节也非特别严重，建议在5年以下量刑。
被告人张某甲当庭表示相信法庭裁决，辩称其受熊某甲、朱长安委托担任公司法人，负责行政工作。
被告人丁某甲否认犯罪，辩称其借50万元给熊某甲，其到公司参加会议是去要钱。
被告人丁某甲的辩护人提出辩护意见称：1、丁某甲与熊某甲的50万元应认定为借款。张某甲陈述了借款的事实，熊某甲亦对借款的事实予以确认。2、丁某甲在善道公司未担任任何职务，也没有领取任何工资。建议法庭判处丁某甲无罪。
被告人梁某甲辩称其投资50万元给熊某甲开设的广州金御琮公司，后来公司到了深圳，其是投资的被害人。
被告人梁某甲的辩护人提出辩护意见称：1、被告人梁某甲不构成集资诈骗罪。2、本案应为单位犯罪，不构成自然人共同犯罪。3、本案金额事实不清，证据不足。4、即便构成自然人共同犯罪，梁某甲也属从犯，依法应当从轻、减轻或者免除处罚。5、被告人梁某甲投资的50万元是与熊某甲合作别的生意，后熊某甲终止合作，钱又被熊某甲花完退不了，经熊某甲、朱长安提议才由债权转为公司股权。从某种意义上，被告人梁某甲也是受害者。6、梁某甲到案后如实供述自己的罪行，其家属筹集资金20万元退赔被害人，取得谅解。7、指控的资金用途是企业生产经营正常支出，补充的证据证明投资款均用于公司生产经营。建议法庭对其免除刑事处罚或者判处缓刑。
被告人李某甲对指控的事实无异议，辩称其不懂法律。
被告人李某甲的辩护人提出辩护意见称：1、指控被告人李四名的罪名不成立。2、本案应当属于单位犯罪。3、李某甲不是单位直接负责人，也不是管理人员，不是单位员工，没有工资待遇。4、李某甲不具备非法吸收公众存款的主客观要件。5、李某甲应当属于被害人。6、李某甲的投资款应该是14万元，这个金额仅是被害人损失金额。建议不以犯罪对待。
被告人贾某甲对指控的事实无异议，当庭认罪。
被告人贾某甲的辩护人提出辩护意见称：1、贾某甲是投资人，其投资2.5万元购买善道105基金。2、贾某甲真实的发展投资款仅5万元，数额微小。3、贾某甲是所有被告人中当庭悔罪的唯一被告人。请求法院从轻处罚，给予缓刑处理。
经审理查明：
2013年底，被告人熊某甲与朱长安（另案处理）商议在深圳市南山区成立公司以经营健康养生会所连锁，由被告人丁某甲、梁某甲与文晓（另案处理）各出资人民币50万元作为公司原始资金。2014年2月18日由被告人张某甲（占股51%）进行工商注册并担任法定代表人，被告人刘付丽英（占股49%，另案处理）为公司注册股东之一。2014年3月，善道公司注册完毕，朱长安、熊某甲找到深圳市东方华尔街资产管理有限公司法定代表人被告人罗某甲，商议发行善道健康产业基金、孵化善道公司上市事宜，由罗某甲提议成立善道基金公司及东华信公司，由被告人杨某甲担任善道基金公司执行合伙人及东华信公司法定代表人。善道公司自成立以来，在未经国家金融部门批准的情况下，以拓展善道健康养生会所连锁加盟并孵化上市为名，销售善道基金公司未经国家金融部门批准发行的“善道105基金”，并作为公司主要的营利方式，由东华信公司负责资金监管（未实际履行监管职责）。为销售“善道105基金”，熊某甲、罗某甲、杨某甲、张某甲，丁某甲、梁某甲及朱长安、文晓等人多次在深圳市南山区云南菜馆、深圳市观澜山水田园、东莞樟木头、深圳市大梅沙酒店等地召开销售“善道l05基金”的招商会，向不特定对象公开宣传投资，以采取拉人头进公司投资有提成的方式，四处招揽投资者，哄骗投资者投资所谓的“善道健康养生会所连锁加盟项目”，承诺投资者每月有利息回报。并在与位于韶关市的中健行集团筹备成立中健行善道资产管理控股集团有限公司代销中健行产品之际，公开对投资者宣称已控股中健行公司，在善道公司网站上宣传善道公司为新成立公司的子公司，每周带投资者到中健行集团参观，从而对外销售“善道105基金”。被告人李某甲、贾某甲均系销售“善道105基金”的团队负责人，积极介绍发展投资者，李某甲发展投资款共计20余万元，贾某甲发展投资款共计50余万元。
上述被告人销售“善道105基金”所得投资款项用于支付善道公司员工工资、佣金、房租、水电费、备用金、支付投资者利息、提成及购买赠送投资者产品，以及出资购买石家庄浩天中道养生会所的部分股权等。至2014年9月，善道公司因无法维持经营，各被告人先后离开，导致投资款无法返还。按照在案被害人投资金额统计，涉案金额1205000元；按照经审计的银行账户的上述支出项目统计，涉案金额2187095.48元。
2015年5月2日，被告人熊某甲被公安机关抓获归案；2015年5月3日，被告人杨某甲被公安机关抓获归案；2015年5月8日，被告人李某甲被公安机关抓获归案；2015年5月9日，被告人梁某甲、贾某甲被公安机关抓获归案；2015年5月12日，被告人张某甲被公安机关抓获归案；2015年7月31日，被告人丁某甲被公安机关抓获归案；2015年8月27日，被告人罗某甲被公安机关抓获归案。另，被告人熊某甲于2015年10月12日提供朱长安的最新地址与联系电话，公安机关根据该线索于10月27日抓获在逃的朱长安。
案发后，被害人陈某等人对被告人李某甲表示谅解。在案件审理过程中，被告人熊某甲及梁某甲的亲属各筹集20余万元代为退赔被害人，取得在案被害人谅解。
上述事实，有下列经庭审出示、质证的证据予以证实，足以认定：
一、物证
1、农业银行银行卡（尾号5178）及工商银行卡（尾号2883）各一张，证实被害人陈某购买善道基金。
2、建设银行卡（尾号4561）一张，证实被害人周某购买善道基金。
二、书证
1、接受证据材料清单及被害人刘某成、陈某提供的收款收据、委托投资协议、保密协议、代持股权协议的材料，证实被害人刘某成于2014年6月15日及2014年8月19日共向深圳市善道健康事业发展有限公司交纳代收基金认购款5万元及35万元。陈某、周某于2014年5月16日及2014年5月18日共向善道公司交纳代收基金认购款1000元及4万9千元。何某1于2014年7月17日及2014年7月30日共向善道公司交纳代收基金认购款5000元及4万5千元。深圳市善道健康养生产业投资基金（有限合伙）承诺主要通过非公开方式面向机构投资者和自然人募集资金从事创业投资（包括股权投资和债权投资），以期所投资企业日后IPO上市、股权转让、回购、债权及兼并收购等方式投资退出获取资本增值收益。并于2016年前在国家级证券交易所上市，投资人以股票形式在二级市场交易退出。指定项目上市成功后，承诺按照刘某成出资比例分配给其投资标的物公司的原始股份。
2、案件商请函、中国银行业监督管理委员会深圳监管局函件，证实经深圳银监局查实，善道健康、善道基金和东华信等三家公司均未在该局取得中国华人民共和国金融许可证。
3、证明，由深圳市午越物业管理有限公司出具，证实善道基金曾于2014年3月至2014年8月期间在振业星海国际商务中心2505单元办公，于2014年4月至2014年11月在振业星海国际商务中心2508单元办公。
4、受案登记表、立案决定书，证实案件的来源。
5、报案经过4份，证实报案人陈某、何某1、房某五妹、温某，三人因投资善道基金被骗。
6、收款收据、兴业银行交易记录、接受证据材料清单，证实被害人房某五妹于2014年4月21日购买基金4万元。
7、深圳证监局关于深圳市善道健康事业发展有限公司等公司及相关人员有关情况的复函（深证局函[2015]351号），证实善道公司、善道基金、东华信公司不具备中国证监会批准的经营证券业务资格及基金管理资格，也未在中国基金业协会登记备案。杨某甲、熊某甲、张某甲、朱长安、刘付丽英、罗某甲等6人不具备证券及基金业务执业资格。
8、善道公司涉嫌集资诈骗案被害人情况，由公安机关统计，证实已报案被害人共17人，总计120.5万元。
9、投资经过申诉、收款收据、理财金账户历史明细清单、委托投资协议、保密协议、代持股权书等，证实被害人何某2、温某、张某、吕某、何某4投资购买善道基金5万元，何某3认购善道基金3.75万元。陈庆安投资善道基金3.75万元，实际支付4万元。王卫毅投资善道基金两次共10万元
10、关于《西安市场合作协议书》的补充协议、法人授权委托书、收款收据，证实2014年9月26日善道公司授权孙爱平成立西安分公司筹备处，同时由基金公司授权成立善道105基金承销商。孙爱平于2014年7月24日、9月27日两次共认缴基金20万元。
11、报案经过、身份证明、收款收据，证实梁南峰、易万、苏君安均认购基金1万元。
12、房屋租赁安全管理责任书、房屋租赁合同，证实善道公司房屋租赁情况。
13、扣押笔录、扣押决定书、扣押清单，证实公安机关于2015年4月28日在向某与朱长安住处扣押了服务协议书、注册香港公司委托书（朱长安签名）、股权转让协议、市场启动方略、市场战略会议；扣押的中健行善道资产管理控股集团有限公司组建合作协议书证实中健行公司、善道健康国际连锁机构有限公司与朱长安、熊某甲、谢优顿各按比例持股，组成中健行善道资产管理控股集团有限公司，并就新公司的运营及合作等进行约定。
14、投资理财方案、市场方案、手写的投资方案，由熊某甲提供，证实吸收公众存款的方式。
15、归案情况说明、呈请寄押报告书、抓获经过、到案情况说明，证实熊某甲、罗某甲、杨某甲、丁某甲、梁某甲、张某甲、贾某甲、李某甲被抓获的经过与时间。
16、人员指纹卡8份、常住人口基本信息8份，证实八名被告人的指纹、出生年月户籍等信息。
17、善道基金公司基金募集书，证实吸收公众存款的书面材料。
18、调取证据通知书、调取证据清单以及徐婷、樊保宏、冯东会的农业银行开户信息及2014年1月至今交易流水、对方账号信息，证实徐婷账户于2014年4月与张某甲有资金往来。樊保宏账户于2014年期间与冯东会账户多次往来，冯东会账户有密集转进转出行为。
19、何某1、温某、周某、李某甲、贾某甲、庞杰、徐玉华、黄萍等人的银行交易流水以及对方账号信息。证实周某等人的转账投资金额及收到熊某甲账户转账善道基金利息收入情况。
20、招商银行熊某甲账户开户至今的开户信息、交易流水及对方账号信息，证实该账户有过多次与杨某甲、朱长安、李某甲等人资金往来，有善道基金利息收益转款、工资支出、会议接待、市场启动费等多项支出。
21、公安机关向上海汇付数据服务有限公司调取的pos机（商户名：金御琮电器）的开户资料、关联账户、交易记录等。证实该POS机自2013年9月39日至2014年7月27日有124笔款项入账，关联账户为熊某甲工商银行账户。
22、公安机关调取的李刚的招商银行开户信息及交易流水等，证实李刚账户2014年5月至2015年3月期间向徐婷、房某五妹等多人账户支出利息收益，向熊某甲、杨某甲、张某甲等人账户发生差旅费借款、转款、房租等费用，向杨某等人账户支出工资等费用，向樊保宏等人账户支出佣金费用。
23、公安机关调取的王霞、陈思敏、黄星、张斌的招商银行开户信息及2014年1月至今的交易流水、对方账号信息，证实陈思敏、黄兴、张斌账户于2014年1月至2015年5月间收到熊某甲、张某甲、李刚、杨某等人的转账工资及报销费用。
24、公安机关调取的浙江特付信息技术有限公司银行账号62×××50（户名杨某甲，开户行中信银行深圳市民中心支行）关联的POS机的开户资料及交易，证实该账号关联POS开户时间为2014年8月5日，均为杨某甲本人办理，并有数次刷卡交易记录。
25、善道公司、东华信公司、善道基金公司的中信银行账户开户资料及交易记录，证实善道公司开户法人姓名为张某甲，基本无交易记录。杨某甲中信银行深圳分行及招商银行账号、杨某招商银行账号开户信息、交易流水和对方账号信息，证实相关账户有过多次大额往来款。杨某账户有工资、业务提成等支出，与谢某有多笔货款往来。
熊某甲招商银行个人账户的开户信息、交易流水及对方账号信息，证实熊某甲账户多次收到杨某甲账户大额转账款，支出多笔工资、利息收益，与李某甲、贾某甲、朱长安、李刚均有资金往来。
张某甲银行账号的交易流水，证实该账户有工资奖金、利息、生活补贴、善道公司备用金等多项资金支出。
26、东华信公司企业档案查询资料，证实东华信公司于2014年3月4日注册，股东杨某甲（95%）、吴建民（5%），杨某甲为执行董事兼法定代表人、总经理。善道公司企业档案查询资料，证实善道公司于2014年2月18日注册，法定代表人张某甲，住所深圳市南山区前海路振业星海国际商务中心2505，股东张某甲（51%）、刘付丽英（49%）。2014年9月10日变更住所为深圳市南山区前海路3101号振业星海国际商务中心2508室，2014年11月14日股东变更为熊某甲（51%）、刘付丽英（49%），熊某甲同时为公司法定代表人、执行董事、总经理。善道基金公司企业档案查询资料，证实善道基金公司于2014年3月3日注册，经营场所深圳市南山区前海路振业天虹商业广场2505-B，合伙人杨某甲（95%）、吴建民（5%），2014年11月26日企业名称变更为深圳前海美吉股权投资基金（有限合伙），合伙人变更为杨某甲（94%）、汪义建（1%）、吴建民（5%），执行合伙人变更为汪义建。2015年1月20日合伙人变更为罗某甲（8.3%）、杨某甲（86.2%）、汪义建（0.9%）、吴建民（4.6%）。
27、中健行集团有限公司企业档案查询材料，证实中健行集团于2004年11月8日成立，股东为广东嵩珍营养源研究所、谢某，自2010年后未发生股东变更事项。
广东嵩珍营养源研究所企业档案查询材料，证实该公司投资人谢某。
广东松珍保健品有限公司企业档案查询材料，证实该公司股东2010年10月11日为中健行集团有限公司、广东嵩珍营养源研究所，后无股东变更事项。
28、谅解书。证实房某五妹、陈某等人对李某甲表示谅解。
29、刑事谅解书、现金收条，证实案件审理过程中，被告人熊某甲、梁某甲亲属各筹集20万元退赔各被害人，取得被害人谅解。
30、调取证据通知书、调取证据清单、关于深圳市善道健康事业发展有限公司、深圳善道健康养生产业投资基金（有限合伙）、深圳东华信股权投资基金管理有限公司私募基金管理人登记情况的说明，证实该三公司未在中国证券基金业协会履行私募基金管理人登记手续。
31、调取证据通知书、调取证据清单、单位客户基本信息查询单。经中信银行证实，善道公司、善道基金公司、东华信公司中，只有善道公司在该行有开户资料、无交易信息。
32、调取证据通知书、调取证据清单及公安机关调取的熊某甲所有的工商银行（尾号为3158）账户的开户资料、开户日起至2015年8月21日的交易记录，证实2013年12月31日丁某甲招行2238账户转入50万元，备注注明为投资款，有李刚、张某甲、熊某甲等人几千元至万元不等资金汇入。
33、调取证据通知书、调取证据清单及公安机关调取的招商银行尾号为3009的开户资料、开户之日起至2015年9月14日的交易记录。证实该账户名为丁某甲，该账户2014年8月起与张某甲招行账户（尾号1071）、朱长安招行账户（尾号0595）有多笔大额资金往来。
34、调取证据通知书、调取证据清单、深圳前海东方华尔街资产管理股份有限公司档案，证实该公司股东情况。
35、检举信，证实熊某甲检举朱长安，提供目前藏匿地点。
36、情况说明，证实犯罪嫌疑人朱长安、刘付丽英已全部被抓获归案并分别于2015年10月27日和2015年10月28日被执行刑事拘留。涉案嫌疑人卢涌林、樊保宏、邓为民等人下落正在查找中。
37、深圳市诚至信会计师事务所审计报告，证实经审计，熊某甲招商银行62×××05账户和张某甲招商银行62×××71账户银行交易记录显示支出部分中利息支出、工资及提成奖金支出、房租物业支出、货款支出、费用报销支出及善道基金公司支出共计2,187,095.48元。
38、《浩天中道美容养生会所股份转让协议书》，证实熊某甲于2014年8月16日与于某签订股权转让协议，约定善道公司出资购买于某持有的浩天中道美容养生会所部分股权。
39、浩天中道美容养生会所工商注册资料，证实浩天中道美容养生会所的真实性。
三、证人证言
1、杨某的证言，证人系善道公司出纳，证实其于2014年3月进入善道公司上班，任出纳，主要负责收取客户的投资款、支付公司的一切支出和登记公司每日流水账。东华信公司和善道健康基金的法人和负责人都是杨某甲，善道公司的法人是张某甲，她负责公司财务和行政，下面就有朱博文、熊某甲、刘付丽英（刘家慈），朱博文应该是总经理，负责销售基金和开拓中医养生连锁店业务，熊某甲和刘付丽英的职责与朱博文一样。还有一个罗董（罗笠丹），在2014年4月左右派了一个财务叫杨淑瑶的到基金公司那边上班。李某甲是卢涌林下面的一个团队负责人，主要负责布吉、龙岗一片的业务，贾某甲也是一个团队负责人，主要负责江西、石家庄的业务。善道公司对外宣传公司从事中医健康养生项目。善道公司的收入全部是客户购买善道105基金的投资款，除了这个投资款，善道公司没有其他任何收入，支出除了租金、水电费、招商会费用、员工工资等，还有会员收益、佣金等。客户只要购买善道105基金，就可以成为会员，然后根据投资额度，会得到五份收益。所谓善道105基金，是指善道公司发行的善道健康养生产业投资基金，对应的项目就是善道公司经营的养生会所连锁加盟项目，105只是一个代号，一份投资、五份收益。公司会不定期举行各种招商会，会有比较专业的人来讲解各种知识，例如，美容这一块，就是张某甲讲解，基金这一块，是杨某甲讲解，公司发展模式这一块（如何成为会员、如何获得佣金等），则有朱长安、熊某甲两个人负责。从江西来的投资者好像是贾某甲负责。基金销售金额大概是200多万元，钱主要用于支付每个月公司日常开销，会员的五份收益及给发展会员的人发佣金，公司没有其他盈利，而善道公司的经济状况一直都是入不敷出的。
2、谢某的证言。谢某是韶关中健行公司董事长，证实善道公司会带一些客户到其公司参观，这些客户与他们是一个买卖基金关系，参观后会在公司二楼做基金介绍，其公司就象征性地收取了每年1000元的租金。基金和其公司没有关系，所以双方在2014年6月30日签订了一个租赁合同，并在第7条明确规定善道不能从事非法活动，如有违反，由善道承担一切责任。善道那边是一个熊姓男子和我们联系的，他们有支付产品购买款项，但还欠部分货款。善道每月会带过来几十个人，从公司一楼企业文化展厅开始，先向客户讲解公司文化、介绍松针系列产品，这个会有我公司的员工讲解，同时也向客户们说过，善道售卖的基金是和中健行没有任何关系的。其公司是独资公司，善道公司没有任何形式的股份。
3、蔡某的证言。蔡某是韶关中健行办公室主任，证实善道公司只是中健行公司的一个客户，善道公司称有大量客户购买我公司的保健产品，可以带客户到其公司参观考察并购买产品，其公司就同意与他们合作，并开放场地给他们参观。
4、唐某的证言。唐某是振业大厦2505房主，证实其先后租房给广州金御琮生物科技有限公司及深圳市善道健康事业发展有限公司的经过。善道公司是2014年六七月份搬走的。
5、林某的证言。林某是振业大厦2508房业主亲戚，证实其租房给善道基金公司的经过。善道基金公司是2014年10月中旬左右搬走的，当时其和杨某甲签的合同。
6、向某的证言。向某是朱长安外甥，证实其和舅舅住在一起，舅舅叫朱长安。2015年4月27日，警察在住处衣柜内找到一些合同和文件，是其舅舅的。
7、于某的证言。于某证实其与熊某甲代表的善道公司签订股权转让协议并收到10万元股权转让款的事实。
四、被害人陈述
1、被害人刘某成的陈述。被害人刘某成的陈述证实，2014年5月左右，其朋友贾某甲介绍给其到善道公司投资善道健康养生会所连锁加盟项目。第一笔钱我在韶关中建行公司那边刷了5万元投资了该项目。2014年6月15日，其在善道公司组织下到韶关市中健行公司参观，在那边刷了5万元投资款。第二笔钱是8月19日，在2505室刷卡了35万元，前后共计40万元，他们跟其签了三份合同，利息也是按照40万元计算，前后打了两次利息给我。第三笔10万元，是熊某甲承诺给其出资10万元用于装修，但实际上是其自己垫付的，到现在为止善道公司没有给过其这10万元。
2、被害人陈某的陈述。证实其被善道公司以购买基金的名义诈骗了5万元，是李某甲介绍投资的。公司鼓动其让更多的人来投资，并说如果介绍人来投资，以5万元为例，介绍人可以提成5200元，其介绍的人如果再发展下线，介绍人还可以提成2500元。其一共收到熊某甲的个人账户转给我的三个月的利息，按照年利息8%计算，分摊到每月是333.33元。
3、被害人周某的陈述。证实其购买善道公司的基金5万元。2014年6月份其领到了333.33元的利息，直到9月份。想退股，公司不给。到了2014年底公司就不在了。
4、被害人何某1的陈述。证实2014年7月，朋友温某介绍其一个投资项目，李某甲（负责营销的经理）接待并安排其参加了他们下属公司善道基金公司的项目宣传演讲，了解加盟项目。其分两次拿出5万元投资了该项目。其还介绍了亲戚何某2、吕某，公司给了其11000元左右的提成。到韶关市中健行健康集团公司参观是卢涌林经理电话通知其的，善道公司这边是李某甲组织，去到韶关当地是善道公司熊某甲、朱博文接待。其第一、二个月收到333.33元利息，第三个月没收到利息去公司办公地址才发现人去楼空。
5、被害人房某五妹的陈述。证实朋友李某甲介绍其一个高额回报的投资项目，2014年4月21日其刷了4万元投资款，第一、二个月均收到200元利息。
6、被害人何某2的陈述。证实其分两次购买善道公司的基金共计5万元，是何平介绍的，后发现被骗。
7、被害人温某的陈述。证实其在梁澜峰介绍下购买善道公司的基金5万元，梁澜峰是李某甲介绍。
8、被害人何某3的陈述。证实其被善道公司以购买基金的名义非法集资人民币37500元，何某2介绍的。
9、被害人吕某的陈述。证实其经何某1介绍认识温芳丽，共同到善道公司投资项目，到该公司后，李某甲接待并安排宣传演讲，其在1个月时间内分两次拿出5万元投资该项目。
五、被告人供述与辩解
1、被告人熊某甲的供述与辩解。证实其原在广州经营金御琮生物科技有限公司，主要是做健康养生方面的业务，后经营不善而倒闭。早在2013年6、7月，其在深圳和一个老朋友朱长安见面，朱长安提出与其合作，要将健康产业与金融结合起来成立公司，进行整体的上市规划。后其将之前金御琮运作健康连锁会所的资源和运营团队（包括刘付丽英、张某甲等）带到深圳，朱长安说让他们与位于南山振业国际大厦9楼的官道投资股份公司合作。因为发现“官道善道”这个项目涉嫌非法集资，就不同意合作了，其、朱长安、刘家慈、张某甲商量后决定单干。朱长安又去咨询了罗笠丹，罗笠丹一起出主意、策划后，他们就准备成立深圳市善道健康事业发展有限公司，做善道健康养生会所连锁项目，吸收美容院和养生会所加盟，再成立深圳市善道健康养生产业投资基金（有限合伙）发行养生会所连锁项目的健康产业基金，由善道公司销售，收入进入成立的深圳东华信股权投资基金管理有限公司在中信','2018-10-07
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