四川省绵阳市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）川07刑终15号
原公诉机关绵阳市涪城区人民检察院。
上诉人（原审被告人）田茂常，男，汉族，四川省射洪县人，原绵阳恒鼎投资咨询有限公司董事长。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2014年12月19日由绵阳市公安局涪城区分局决定取保候审，2015年12月7日由绵阳市公安局涪城区分局决定监视居住。2016年11月1日，经涪城区人民法院决定，被绵阳市公安局涪城区分局执行逮捕。羁押于绵阳市看守所。
辩护人赵帅，四川林志律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）张某某，女，汉族，四川省盐亭县人，原绵阳恒鼎投资咨询有限公司总经理。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2015年8月6日由绵阳市公安局涪城区分局决定取保候审。2016年12月7日，经涪城区人民法院决定，被绵阳市公安局涪城区分局执行逮捕。羁押于绵阳市看守所。
辩护人吴华，四川道融民舟律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）马湘渝（曾用名马晓娟），女，汉族，四川省剑阁县人，原绵阳恒鼎投资咨询有限公司市场部副总监兼任市场部部长。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2014年12月19日由绵阳市公安局涪城区分局决定取保候审，2015年12月7日由绵阳市公安局涪城区分局决定监视居住。2016年12月7日，经涪城区人民法院决定，被绵阳市公安局涪城区分局执行逮捕。羁押于绵阳市看守所。
辩护人杨朝辉，四川子云律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）孙某某，男，汉族，四川省盐亭县人，原绵阳恒鼎商务服务有限公司负责人。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2015年8月7日由绵阳市公安局涪城区分局决定取保候审。2016年12月7日，经涪城区人民法院决定，被绵阳市公安局涪城区分局执行逮捕。羁押于绵阳市看守所。
辩护人蒲铖，四川科大律师事务所律师；
辩护人杨景林，四川科大律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）张正宇，男，汉族，浙江省宁波市人，原绵阳恒鼎投资咨询有限公司御营坝分部负责人。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2015年8月7日由绵阳市公安局涪城区分局决定取保候审。2016年12月7日，经涪城区人民法院决定，被绵阳市公安局涪城区分局执行逮捕。羁押于绵阳市看守所。
辩护人程军，四川众城律师事务所律师。
绵阳市涪城区人民检察院以绵涪检公刑诉（2016）186号起诉书指控被告人田茂常、张某某、马湘渝、孙某某、张正宇犯非法吸收公众存款罪一案，绵阳市涪城区人民法院于二O一六年十二月五日作出（2016）川0703刑初第216号刑事判决。宣判后，被告人田茂常、张某某、马湘渝、孙某某、张正宇不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理本案。2017年3月1日，四川省绵阳市人民检察院以本案需要补充侦查为由，建议延期审理，本院裁定准许后，已于2017年4月1日决定恢复审理。2017年4月6日，公开开庭审理了本案。四川省绵阳市人民检察院指派检察员王真珍、代理检察员胡雪琴出庭履行职务，上诉人（原审被告人）田茂常、张某某、马湘渝、孙某某、张正宇及其辩护人赵帅、吴华、杨朝辉、蒲铖和杨景林、程军到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原判认定：2013年3月28日，被告人田茂常在绵阳市成立绵阳恒鼎投资咨询有限公司（经营范围：对国家政策允许的项目投资、咨询；企业管理咨询服务；商务咨询服务。以下简称绵阳恒鼎），用于吸收公众存款，并担任法定代表人。为扩大集资规模，被告人田茂常先后在绵阳市成立了绵阳恒鼎商务服务有限公司（以下简称恒鼎商务），在江油市成立了江油恒鼎投资管理有限公司、江油恒鼎投资管理有限公司锦绣分公司（以下统一简称江油恒鼎），在盐亭县成立了盐亭恒鼎投资有限责任公司（以下简称盐亭恒鼎），在遂宁市射洪县成立了射洪恒鼎房地产信息咨询有限公司（以下简称射洪恒鼎），在四川省成都市成立了四川皓宇名扬投资有限公司等公司。
被告人田茂常成立绵阳恒鼎等公司后，随后向社会公开招募员工，开展集资宣传。为让更多的群众到公司来存款，田茂常等人印制大量宣传集资传单和业务员名片，安排业务员到街道、市场、小区人群较多的地方向过往群众发放宣传资料，宣传绵阳恒鼎是按照存款金额的1.5%至2%的月利息作为回报，而且放款投资是按照双倍财产作为抵押，投资无风险，同时采用在射洪县《城市在线》报刊登集资广告及在互联网上制作公司门户网站等方式向群众宣传。
2013年5月至2014年12月20日，被告人田茂常等人以绵阳恒鼎等公司的名义，在绵阳市城区、江油市、盐亭县、遂宁市射洪县，大肆向社会公众吸收存款，并将所吸收的资金以3%至4%的月息出借给绵阳聚鑫房地产开发有限公司、成都嘉好房地产开发有限公司、成都津汇天合房地产开发有限公司、成都卓恒置业有限公司等公司和个人。
案发后，经公安机关委托会计事务所对绵阳恒鼎等公司的集资进行司法审计，共计吸收公众存款438035100元，集资人数3351人，未退还公众存款222205200元；支付已归还集资本金人员利息4605854.91元，支付未归还集资本金人员利息26207117.89元；支付绵阳恒鼎员工工资4196498.19元；支付被告人马湘渝、张正宇等人及帮助吸收资金人员邓某某、左某等人提成费共计200余万元。其中：
被告人张某某于2013年12月进入绵阳恒鼎，先后任副总经理、总经理，负责公司日常行政管理工作，直接协助吸收公众存款3020000元，协助吸收存款中未归还存款本金1460000元，支付该部分人员利息144176.77元；共领取业务提成费人民币15499元。2016年6月17日，被告人张某某主动退出业务提成费15499元。
被告人马湘渝于2013年5月进入绵阳恒鼎，先后任业务员、市场部副部长、部长、副总监，负责市场部全面工作，包括对外宣传和业务培训指导。直接协助吸收公众存款38923000元,吸收存款中未归还存款本金21307000元，支付该部分人员利息3215783.94元；共领取业务提成费216551元。2016年6月29日，被告人马湘渝主动退出业务提成费2000元。
被告人孙某某于2014年3月进入绵阳恒鼎工作,同年5月任恒鼎商务负责人，负责恒鼎商务日常工作。恒鼎商务吸收公众存款未归还的本金为11457000元，支付该部分人员利息1499783.70元。直接协助吸收公众存款3270000元,吸收存款中未归还存款本金750000元，支付该部分人员利息90800.03元；共领取业务提成费23357元。2016年6月20日，被告人孙某某主动退出业务提成费23357元。
被告人张正宇于2013年9月进入绵阳恒鼎任业务员，2013年10月到绵阳恒鼎御营坝分部任负责人，负责该分部日常工作。绵阳恒鼎御营坝分部吸收未退公众存款14825000元，支付该部分人员利息1938769.61元。张正宇直接协助吸收公众存款6293000元，吸收存款中未归还存款本金2270000元，支付该部分人员利息405444.03元，共领取业务提成费34689元。
2014年12月30日、2016年2月5日，中国银行业监督管理委员会绵阳监管局认定：绵阳恒鼎投资咨询有限公司、绵阳恒鼎商务服务有限公司、江油恒鼎投资有限公司、盐亭恒鼎投资有限公司不是经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行，不具备从事吸收公众存款等商业银行业务的资质。
2014年12月19日，被告人田茂常主动到公安机关投案，同日公安机关电话通知被告人马湘渝到公安机关接受调查。2015年8月6日，被告人张某某接电话通知后到公安机关接受调查。2015年8月7日，被告人孙某某、张正宇接电话通知后到公安机关接受调查。被告人田茂常、马湘渝、张某某、孙某某、张正宇到案后，均如实供述了自己的犯罪事实。
另查明，被告人田茂常用吸收的部分公众存款及其收益先后购买有绵阳市经开区机场东路455号的高管楼商品房1套，宝马牌轿车和越野车各1辆，路虎牌越野车1辆，北京现代牌轿车1辆。2014年10月27日，被告人田茂常以机场东路455号商品房抵押向他人借款120万元。
一审以经过庭审举证、质证的书证、司法会计鉴定报告、证人证言和被告人的供述等证据证明上述事实。
一审法院认为，被告人田茂常、马湘渝、张某某、孙某某、张正宇等人在绵阳城区、江油市、盐亭县、遂宁市射洪县，以绵阳恒鼎等公司的名义，违反国家金融管理法律规定，以居间服务、投资咨询服务为幌子，以支付利息为诱饵，通过媒体、传单等途径向社会公开宣传，变相非法吸收社会公众资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯国家刑律，构成非法吸收公众存款罪。被告人田茂常、马湘渝、张某某、孙某某、张正宇主动到公安机关投案，如实供述自己的犯罪事实，是自首，可以从轻或者减轻处罚。在共同犯罪过程中，被告人田茂常起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人马湘渝、张某某、孙某某、张正宇起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。被告人马湘渝、张某某、孙某某主动退出业务提成费可酌情从轻判处。
被告人田茂常以绵阳恒鼎等公司名义支付已归还集资款本金的利息、支付被告人马湘玉等人及帮助吸收资金人员邓某某、左某等人提成费共计200余万元，不符合法律规定，应当予以追缴；对已经支付未归还集资款本金的利息，应将未归还集资款本金品迭支付的利息后，确定余下的金额为集资人员损失，并责令被告人予以退赔。与此同时，被告人马湘渝、张某某、孙某某、张正宇亦应当分别对直接协助吸收的公众存款与被告人田茂常共同承担赔偿责任。被告人田茂常用吸收的公众部分存款及其收益先后购买的商品房、汽车依法应当追缴，但被告人田茂常在案发前将商品房抵押向他人借款120万元，且抵押权人属善意取得，故应当对房屋设置抵押权120万元以外的价值部分财产予以追缴。
公诉机关指控被告人田茂常、马湘渝、张某某、孙某某、张正宇犯非法吸收公众存款罪事实清楚、证据确实、定性准确，一审法院予以支持。被告人孙某某辩称负责行政管理工作、被告人田茂常的辩护人提出公司员工的集资款、盐亭恒鼎祝某某个人吸收的集资款等不应当作为田茂常的犯罪金额，已经支付的利息应当从犯罪金额中扣除的辩护意见；被告人马湘渝的辩护人提出本案犯罪金额应当扣减员工集资及支付的利息、马湘渝有自首、从犯情节辩护意见；被告人张某某的辩护人提出张某某只负责公司日常后勤工作，不应当对绵阳恒鼎非法吸收的总金额承担直接责任，其是从犯、有自首情节辩护意见；被告人孙某某的辩护人提出孙某某有自首、从犯情节，建议对其从轻或者减轻判处辩护意见与审理查明的事实及法律相符合，予以采信。被告人孙某某及各被告人辩护人其余辩解、辩护意见与审理查明的事实不符，不予采信。
为维护国家正常的金融管理秩序，惩罚犯罪，根据被告人的犯罪事实、性质、对社会的危害程度及认罪态度等情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十四条、第五十三条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条，《最高人民法院关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》之三、五的规定，判决：（一）被告人田茂常犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金50万元；（二）被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金6万元；（三）被告人马湘渝犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金10万元；（四）被告人孙某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金6万元；（五）被告人张正宇犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金8万元；（六）对被告人田茂常等人非法吸收的集资款195998082.11元予以继续追缴，并责令被告人田茂常赔偿刘某丙、彭某某等集资人员损失，其中：被告人张某某对1315823.23元集资款与被告人田茂常共同承担赔偿责任，被告人马湘渝对18091216.06元集资款与被告人田茂常共同承担赔偿责任，被告人孙某某对659199.03元集资款与被告人田茂常共同承担赔偿责任，被告人张正宇对1864555.97元集资款与被告人田茂常共同承担赔偿责任；（七）对支付已归还集资款本金的集资人员的利息4605854.91元予以追缴；（八）对被告人田茂常以绵阳恒鼎名义支付被告人马湘玉、张正宇等人及帮助吸收资金人员邓某某、左某等人提成费共计200余万元予以追缴；（九）对被告人田茂常用赃款购买的车辆等及赃款收益购买的房屋除抵押权120万元以外的财产（价值）予以追缴。
宣判后，被告人田茂常、马湘渝、张某某、孙某某、张正宇不服，提出上诉。
上诉人（原审被告人）田茂常对一审认定事实和定罪部分无异议。认为一审量刑过重，其理由为：真实经营，未挥霍，未隐匿；退赔有资产保障且已委托他人代为清偿未退集资款；一审没有考虑自首情节。请求在有退赔可行性方案并得到债权人认可前提下适用缓刑或从轻处罚。
上诉人（原审被告人）张某某上诉称：1.不应当对所有未清退款项承担罪责。自己负责日常行政管理，未参与非吸；2.未认定单位犯罪，不应当以担任职务定罪量刑。只应对自己名下未清退146万元承担刑责和民事责任，不应对该案的所有犯罪金额承担相应的职务责任；3.协助吸收171万元未退146万元涉及7人，刚刚超过数额巨大标准，并非一审认定302万元。这7人中6人为自己亲友，是他们得知自己在绵阳恒鼎工作主动要求投资，另一人只是给倒了一杯水。犯罪情节非常轻微并全额退还了提成，应当从轻处罚；4.从犯和自首情节，量刑并未体现；5.此前表现良好，有正当职业，系初犯偶犯，认罪悔罪，符合缓刑条件。请求减轻刑罚并宣告缓刑。
上诉人（原审被告人）马湘渝上诉称：一审量刑未综合考虑全案案情。虽然涉案金额较大但退赔资金有保障，损失后果不是非常严重。审理中积极协调变现退赔。本人未及时退提成款系将15万元投资到公司；量刑过重。有2个小孩和年迈双亲，力所能及退赃，不懂法。请求改判，减轻处罚。
上诉人（原审被告人）孙某某上诉称：存在数个法定应当从轻减轻或免处情节（从犯），具有法定可以从轻减轻或免处情节（自首）；存在多个酌定从轻处罚情节（认罪悔罪，积极退赃）。到公司时间短，职权小。退伍军人，初犯；一审认定未归还75万元涉及4人，但严某（李某介绍）的22万元不应计入，应为439199.97元。曾某乙、姜某、邱某未归还439199.97元进入了田茂常账户，不应当承担退赔责任。请求适用缓刑或免处。未归还款为439199.97元，请求查清事实后改判，并由公司或田茂常赔偿，上诉人不是赔偿主体。
上诉人（原审被告人）张正宇上诉称：御营分部吸收未退存款不应作为犯罪金额及量刑依据。分部不独立；虽为负责人职责仅限门面值守及考勤，未参与任一犯罪环节。收取3.9万元为工资非提成，具多项依法减轻情节（初犯、自首、愿意退赔并得谅解）。请求查清事实改判并适用缓刑。
经审理查明：2013年3月28日，被告人田茂常在绵阳市成立绵阳恒鼎（经营范围：对国家政策允许的项目投资、咨询；企业管理咨询服务；商务咨询服务。），用于吸收公众存款，并担任法定代表人。为扩大集资规模，被告人田茂常先后还在绵阳市成立了恒鼎商务，在江油市成立了江油恒鼎，在盐亭县成立了盐亭恒鼎，在遂宁市射洪县成立了射洪恒鼎，在四川省成都市成立了四川皓宇名扬投资有限公司等公司。
被告人田茂常成立绵阳恒鼎等公司后，随后向社会公开招募员工，开展集资宣传。为让更多的群众到绵阳恒鼎投资，田茂常等人印制大量宣传集资传单和业务员名片，安排业务员到街道、市场、小区等人群较多的地方，向过往群众发放宣传资料，宣传绵阳恒鼎是按照投资金额的1.5%至2%的月利息作为回报，而且放款投资是按照双倍财产作为抵押，投资无风险，同时采用在射洪县《城市在线》刊登集资广告及在互联网上制作公司门户网站等方式向社会公开宣传。
2013年5月至2014年12月20日，被告人田茂常等人以绵阳恒鼎等公司的名义，在绵阳市城区、江油市、盐亭县、遂宁市射洪县，大肆向社会公众吸收存款，并将所吸收的资金以3%至4%的月息出借给绵阳聚鑫房地产开发有限公司、成都嘉好房地产开发有限公司、成都津汇天合房地产开发有限公司、成都卓恒置业有限公司等公司和个人。
案发后，经公安机关委托会计事务所对绵阳恒鼎等公司的集资进行司法审计，绵阳恒鼎共计吸收公众存款461990600.00元，涉及人数3415人（含吸收员工存款23955500.00元，涉及人数64人）。其中，已退还存款234893400.00元；未退还公众存款227097200.00元，涉及人数1544人（含未退还员工存款4892000.00元，涉及人数24人）。同期支付利息32415689.50元，其中支付未退还公众存款人员（不含员工）利息26207117.89元；支付绵阳恒鼎员工工资4196498.19元；支付被告人张某某、马湘渝、孙某某、张正宇及帮助吸收资金人员邓某某、左某等人提成费共计2310025.93元。其中：
被告人张某某于2013年12月进入绵阳恒鼎，先后任副总经理、总经理，负责公司日常行政管理工作。直接协助吸收公众存款3720000.00元，其中吸收员工存款700000.00元。协助吸收存款中未归还存款本金1460000.00元，支付该部分人员利息144176.77元。共领取工资55703.00元、领取业务提成费15499.00元。2016年6月17日，被告人张某某主动退出业务提成费15499.00元；2017年5月8日，张某某退出领取的工资55703.00元；缴纳原判罚金60000.00元。
被告人马湘渝于2013年5月进入绵阳恒鼎，先后任业务员、市场部副部长、部长、副总监，负责市场部全面工作，包括对外宣传和业务培训指导。直接协助吸收公众存款39073000.00元,其中吸收员工（马湘渝本人）存款150000.00元。吸收存款中未归还存款本金21457000.00元，其中员工未退还存款150000.00元；除员工以外支付未退还存款人员利息3215783.94元。共领取工资47300.00元、领取业务提成费216551.00元。2016年6月29日，被告人马湘渝主动退出业务提成费2000.00元。
被告人孙某某于2014年3月进入绵阳恒鼎工作,同年5月任恒鼎商务负责人，负责恒鼎商务日常工作。恒鼎商务吸收公众存款17609000.00元，涉及138人。未归还的为12117000.00元，涉及人数120人，其中：吸收公众存款中未归还员工存款为660000.00元,涉及员工人数3人。除员工以外的人员未归还本金11457000.00元，支付该部分人员利息1499783.70元。孙某某直接协助吸收公众存款3970000.00元,涉及人数8人，其中吸收员工存款700000.00元，涉及员工人数1人；吸收存款未归还的为750000.00元，涉及人数4人（未归还员工存款为0.00元）；除员工以外的人员未归还本金750000.00元，支付该部分人员利息90800.03元。孙某某共领取工资25000.00元、领取业务提成费23357.00元。2016年6月20日，被告人孙某某主动退出业务提成费23357.00元。
被告人张正宇于2013年9月进入绵阳恒鼎任投资顾问，2013年10月到绵阳恒鼎御营坝分部任负责人，负责该分部日常工作。绵阳恒鼎御营坝分部吸收公众存款35225000.00元，涉及147人。未退公众存款14990000.00元，涉及人数107人，其中未归还员工存款165000.00元，涉及人数1人；除员工以外的人员未归还存款14825000.00元，支付该部分人员利息1938769.61元。张正宇直接协助吸收公众存款6593000.00元,涉及人数20人，其中吸收员工存款300000.00元,涉及人数1人，吸收存款未归还的为2270000.00元（未归还员工存款0.00元）,涉及人数15人；除员工以外的人员未归还本金2270000.00元，支付该部分人员利息405444.03元。张正宇共领取工资35404.00元、领取业务提成费34689.00元。2017年4月11日，张正宇主动退出业务提成费34689.00元。
2014年12月30日、2016年2月5日，中国银行业监督管理委员会绵阳监管局认定：绵阳恒鼎投资咨询有限公司、绵阳恒鼎商务服务有限公司、江油恒鼎投资有限公司、盐亭恒鼎投资有限公司不是经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行，不具备从事吸收公众存款等商业银行业务的资质。
2014年12月19日，被告人田茂常主动到公安机关投案，同日公安机关电话通知被告人马湘渝到公安机关接受调查。2015年8月6日，被告人张某某接电话通知后到公安机关接受调查。2015年8月7日，被告人孙某某、张正宇接电话通知后到公安机关接受调查。被告人田茂常、马湘渝、张某某、孙某某、张正宇到案后，均如实供述了自己的犯罪事实。
被告人田茂常用吸收的部分公众存款及其收益先后购买有绵阳市经开区机场东路455号的高管楼商品房1套，宝马牌轿车和越野车各1辆，路虎牌越野车1辆，北京现代牌轿车1辆。2014年10月27日，被告人田茂常以机场东路455号商品房抵押向他人借款120万元。
上述事实，有经庭审、举证、质证的下列证据证实，本院予以确认：
1.受案登记表、立案决定书、移送案件通知书等，证实2014年12月19日，绵阳恒鼎法定代表人田茂常到绵阳市公安局涪城区分局经侦大队投案，称该公司推荐的部分投资项目资金出现问题，无法到期向投资群众兑付本息，引发部分投资群众聚集围堵公司，涉及非法吸资8000万元、绵阳城区400余人，涪城区公安局经侦大队予以受案登记，绵阳市公安局涪城区分局于同日立案侦查等情况；
2.被告人户籍信息、绵阳恒鼎人事任命文件等，证实被告人田茂常、张某某、马湘渝、孙某某、张正宇案发时均系成年人；田茂常系绵阳恒鼎股东、董事长、法定代表人，张某某系绵阳恒鼎总经理，马湘渝系绵阳恒鼎市场部部长，孙某某系恒鼎商务总经理，张正宇系绵阳恒鼎御营坝分部负责人；
3.到案经过，证实2014年12月19日，被告人田茂常主动到公安机关投案，同日公安机关电话通知被告人马湘渝到公安机关接受调查。2015年8月6日，被告人张某某接电话通知后到公安机关接受调查。2015年8月7日，被告人孙某某、张正宇接电话通知后到公安机关接受调查；
4.绵阳恒鼎等公司工商注册资料、绵阳银监分局函等，证实绵阳恒鼎成立于2013年3月28日，住址：绵阳市涪城区跃进路北段168号（花园星河湾一期4-1-17），法人田茂常，股东田茂常、何某甲（后转黄某某），注册资本50万元，有限责任公司。经营范围：对国家政策允许的项目投资、咨询；企业管理咨询服务；商务咨询服务（以上经营范围，需许可、备案的取得许可、备案后经营，需资质的凭资质经营），组织机构代码：06446728-3，开户银行工商银行绵阳临园支行，账号2303412409024596411。江油恒鼎于2013年11月1日成立，法人田茂常，股东田茂常、黄某某。江油恒鼎锦绣分公司于2013年12月26日成立，法人田茂常。盐亭恒鼎于2013年7月25日成立，法人祝某某，股东田茂常、黄某某、祝某某。恒鼎商务于2014年4月3日成立，法人田茂常，股东田茂常、黄某某。绵阳市涪城区茂常数码产品经营部于2013年10月14日成立，绵阳市涪城区非常服装店于2013年10月22日成立，绵阳市涪城区恒鼎穿越健身中心于2014年2月24日成立。射洪恒鼎于2013年8月30日，股东田茂常、谢某甲。四川浩宇于2014年2月17日成立，法人田茂常。绵阳恒鼎、恒鼎商务、江油恒鼎、盐亭恒鼎不是经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行，不具备从事吸收公众存款等商业银行业务的资质；
5.司法会计鉴定报告、会计账目等，证实被告人田茂常等人以绵阳恒鼎名义，在2013年5月至2014年12月20日期间，吸收存款（即投资客户及公司员工存款）共计461990600.00元涉及人数3415人，其中：吸收员工存款23955500.00元，涉及人数64人；目前未退还存款227097200.00元，涉及人数1571人，其中未退还员工存款4892000元,涉及人数24人。绵阳恒鼎2013年5月至2014年12月20日支付利息32415689.50元，其中：⑴支付员工利息1602716.70元，支付其余投资客户利息30812972.80元；⑵未归还员工本金4892000.00元,该部分已支付利息1174086.75元，涉及员工人数24人；未归还其余投资客户本金222205200.00元，该部分已支付的利息26207117.89元，涉及其余投资客户人数1547人。⑶支付绵阳恒鼎员工工资4196498.19元；支付被告人马湘渝、张正宇等人及帮助吸收资金人员邓某某、左某等人提成费共计2310025.93元。
张正宇直接协助吸收公众存款6593000.00元,涉及人数20人，其中：吸收员工存款300000.00元,涉及人数1人；吸收存款未归还的为2270000.00元,涉及人数15人,其中：吸收存款中未归还的员工存款0元；除员工以外的人员未归还本金2270000.00元，支付该部分人员利息405444.03元。
马湘渝直接协助吸收公众存款39073000.00元,涉及人数92人，其中：吸收员工存款150000.00元,涉及员工人数1人；吸收存款未归还的为21457000.00元,涉及人数70人，其中：未归还员工存款150000.00元（马湘渝本人）,涉及员工人数1人；除员工以外的人员未归还本金21307000.00元，支付该部分人员利息3215783.94元。
孙某某直接协助吸收公众存款3970000.00元,涉及人数8人，其中吸收员工存款700000.00元，涉及员工人数1人；吸收存款未归还的为750000.00元，涉及人数4人，其中未归还存款中员工存款为0元，除员工以外的人员未归还本金750000元，支付该部分人员利息90800.03元。
张某某共吸收公众存款3720000.00元,涉及人数9人，其中吸收员工存款700000.00元，涉及员工人数1人；张某某直接协助吸收存款未归还的为1460000.00元，涉及人数7人，其中未归还存款中员工存款为0元；除员工以外的人员未归还本金1460000.00元，支付该部分人员利息144176.77元。
绵阳恒鼎御营坝分部吸收公众存款35225000.00元，涉及人数147人，其中吸收员工存款5160000.00元，涉及人数4人；御营坝分部吸收公众存款未归还的为14990000.00元，涉及人数107人，其中未归还员工存款165000.00元，涉及人数1人；除员工以外的人员未归还本金14825000.00元，支付该部分人员利息1938769.61元。
恒鼎商务吸收公众存款17609000.00元,涉及人数138人，其中吸收公众存款中员工存款为1500000.00元，涉及员工人数3人。恒鼎商务吸收公众存款未归还的为12117000.00元，涉及人数120人，其中：吸收公众存款中未归还员工存款为660000.00元,涉及员工人数3人。除员工以外的人员未归还本金11457000.00元，支付该部分人员利息1499783.70元等资金情况；
6.绵阳恒鼎工资计算表，证实绵阳恒鼎2013年7月至2014年9月部分工资计算表，包含绵阳、盐亭、江油、射洪、成都、健身中心人员的工资。
7.绵阳恒鼎印制的名片、宣传资料等，证实被告人田茂常的个人名片正面为田茂常的职务、联系信息，背面有“您会为有项目缺钱运作，发愁？您会为有闲钱无法快速增值，遗憾？恒鼎为您而生：帮您的项目找资金，帮您的闲钱快速增值。让我们一起分享：有钱运作项目的快乐，闲钱快速增值的喜悦！”等内容，绵阳恒鼎宣传资料主要内容是绵阳恒鼎作为专业理财公司，已相继在绵阳周边市、县建立了近10个营业部及公司与数家银行合作通过以委托贷款、银行办抵押登记、公司或出资人代表出放款通知书、投资收益高，灵活方便等集资宣传内容；
8.集资参与人陈述
（1）徐某丙的陈述，证实经绵阳恒鼎员工左某介绍，知道绵阳恒鼎在开展投资业务，说投资本金稳定，回报可观，月利率2%，于2014年7月19日以女儿范某甲的名义向成都顺吉祥项目投1万元、2014年7月29日向成都顺吉祥项目投4.3万元、2014年7月30日向成都顺吉祥项目投2万元，约定月息1.5%（实为2%），钱都是汇进田茂常银行账户等经过；
（2）严某的陈述，证实经绵阳恒鼎员工李某介绍，知道绵阳恒鼎在开展投资业务，说投资本金稳定，回报可观，月利率2%，于2014年5月26日向金堂卓恒（吴某某）项目投12万元，约定月息2%；2014年5月27日以儿媳于某的名义向金堂卓恒（吴某某）项目投5万元，约定月息1.5%（实为2%）；2014年7月26日向成都顺吉祥项目投10万元，约定月息2%，钱汇给绵阳恒鼎指定的账户等经过；
（3）何甲的陈述，证实经喻某某介绍到恒鼎投资，说绵阳恒鼎利息比银行高，由李某丁接待，钱汇给绵阳恒鼎指定的账户，于2014年5月21日向金堂卓恒（吴某某）项目投6万元，约定月息1.5%（实为2%），本金未收回等经过；
（4）曹某某的陈述，证实绵阳恒鼎经常给发宣传单，叫去绵阳恒鼎存款。后到绵阳恒鼎由张正宇介绍于2014年5月9日将钱存在易某某账户，向塘汛高管楼项目投12万元，2014年7月16日将2014年4月22日投到鑫某某项目的3万元转投到成都顺吉祥项目。2014年5月17日将2014年2月17日投的1.8万元延期6个月，2014年6月28日向成都嘉锐华项目投1万元，2014年8月27日将2014年5月21日投到鑫某某项目的3.2万元转投到津汇天合项目，约定月息1.5%（实为2%），本金未收回等经过；
（5）景某某的陈述，证实朋友说绵阳恒鼎存款利息高，由李某介绍，投资项目可靠，给存款人2%月息。自己和老婆廖某某各在恒鼎投资2次，共40万元，将钱转给田茂常。2014年3月4日（3.22）向成都嘉好项目投10万元，2014年10月12日转投到成都博美项目；2014年3月13日（3.22）向成都嘉好项目投10万元（廖某某），2014年10月12日转投到成都博美项目（廖某某）；2014年5月23日向金堂卓恒项目投10万元；2014年4月17日向成都鑫某某项目投10万元（廖某某），2014年7月18日转投到成都顺吉祥项目（廖某某），约定月息1.5%（实为2%），本金未收回等经过；
（6）段某某的陈述，证实绵阳恒鼎经常给发宣传单，叫去绵阳恒鼎存款。后经李某介绍，先后于2014年7月17日、7月30日、9月28日将到期的6万元、2万元、3万元转投到成都顺吉祥项目，约定月息1.5%（实为2%），钱先存在田茂常账户或者指定的账户，本金未收回等经过；
（7）杨某某的陈述，证实从同事处得知恒鼎在吸收存款，利息比银行高，接待自己的马湘渝，自己于2014年4月23日在恒鼎投了5万元，钱存在田茂常那个账户等经过；
（8）刘某丙的陈述，证实2014年1月经绵阳恒鼎市场部总监马湘渝介绍后，通过绵阳恒鼎以月利率2%借款400万元给张某，分别于2014年1月28日给田茂常转款200万元、2月6日转款100万元、4月1日转款100万元。2014年3月','2018-10-08
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《中华人民共和国合同法》 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百零九条当事人一方未支付价款或者报酬的，对方可以要求其支付价款或者报酬。
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第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 《最高人民法院关于适用的解释》
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