江西省宁都县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）赣0730刑初238号
公诉机关宁都县人民检察院。
被告单位赣州市艾炜特电子有限公司，组织机构代码360730210001316，住所地宁都县水东工业园，法定代表人杨香生。
诉讼代表人刘沛新，男，1963年4月21日生，汉族，系东莞市艾炜特电子有限公司股东，户籍所在地及居住地广东省东莞市莞城区。
被告人杨香生，男，1976年5月10日出生，汉族，大学本科文化，系东莞市艾炜特电子有限公司法定代表人（执行董事）和赣州市艾炜特电子有限公司法定代表人（总经理），户籍所在地江西省宁都县，家住广东省东莞市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年1月17日被宁都县公安局刑事拘留，2016年2月23日被执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。
辩护人黄斌，江西翠微律师事务所律师。
被告人刘连生，男，1970年11月2日出生，汉族，大专文化，系赣州市艾炜特电子有限公司厂长，户籍所在地江西省赣州市宁都县，家住宁都县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年1月17日被宁都县公安局刑事拘留，2016年2月23日被执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。
被告人肖月华，女，1982年9月29日出生，汉族，中专文化，系赣州市艾炜特电子有限公司财务经理兼会计，户籍所在地及居住地江西省赣州市宁都县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年1月17日被宁都县公安局刑事拘留，2016年2月23日被执行逮捕。现羁押于瑞金市看守所。
辩护人王犹海，江西钨都律师事务所律师。
宁都县人民检察院以宁检公诉刑诉〔2016〕218号起诉书指控被告单位赣州市艾某1特电子有限公司、被告人杨香生、刘连生、肖月华犯非法吸收公众存款罪，于2016年11月14日向本院提起公诉，本院经审查后于同年11月17日立案。本案经赣州市中级人民法院批准延长审限三个月，又经宁都县人民检察院建议延期审理。恢复审理后，本院依法组成合议庭，于2017年6月22日进行了公开开庭审理。宁都县人民检察院指派检察员鲁渭荣出庭支持公诉，被告单位赣州市艾某1特电子有限公司的诉讼代表人刘沛新，被告人杨香生及其辩护人黄斌，被告人刘连生，被告人肖月华及其辩护人王犹海，集资参与人代表罗某、刘某2、廖某1、曾某到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
公诉机关指控：2011年起，被告单位赣州市艾某1特电子有限公司为扩大生产，在未经金融主管部门批准的情况下向社会融资。被告人杨香生是决策者，被告人刘连生、肖月华则是对外融资业务的具体经办人员。以支付高额利息相引诱，通过口口相传的宣传方式，至2014年12月，被告单位赣州市艾某1特电子有限公司共向不特定对象（309名集资参与人）吸纳资金达13109.8万元，虽然已归还部分本息，仍造成227名集资参与人经济损失共5829.98万元。在法庭宣读或展示了相关证据后，公诉机关认为，被告单位赣州市艾某1特电子有限公司非法吸收公众存款数额巨大，其行为已触犯刑律，构成非法吸收公众存款罪，作为直接负责的主管人员的被告人杨香生，以及作为其他直接责任人员的被告人刘连生、肖月华应以非法吸收公众存款罪一并追究刑事责任，提请本院依法判处。
被告单位赣州市艾某1特电子有限公司通过诉讼代表人辩称：被告单位赣州市艾某1特电子有限公司在2011年到2014年期间向社会融资纯粹是被告人杨香生个人决策行为，作为母公司的东莞市艾某1特电子有限公司的其他股东并不知道，也没有参与融资，请求法院依法判决。被告人杨香生也是一心为创业，请求法院对他从轻处理。
被告人杨香生当庭认罪，对公诉机关指控的罪名和事实无异议，请求本院从轻处罚。其辩护人认为，被告人杨香生主观恶性较小，有自首情节，其一直都在努力寻求资产重组，想把社会危害性降到最低，目前也取得了部分集资参与人的谅解，建议本院对其从轻处罚，判处有期徒刑三年并尽量适用缓刑。
被告人刘连生当庭认罪，对公诉机关指控的罪名和犯罪事实无异议，但其认为自己是履行厂长职责，其经手借的3000多万元大多数是其亲朋的钱，请求本院从轻处罚。
被告人肖月华当庭认罪，对公诉机关指控的罪名和基本犯罪事实无异议，但其认为自己只是公司的会计，其介绍的集资参与人全都是自己的亲朋，而且已取得了他们的谅解，其是从犯、初犯，又有自首情节，请求本院从轻处罚。其辩护人认为，被告人肖月华系正常履行工作职责，其没有共同犯意，不构成共同犯罪。
集资参与人代表对公诉机关指控各被告人的罪名和事实均不持异议，请求本院对各被告人从轻处罚。
经审理查明：2005年刘沛新等人在东莞创设东莞市艾某1特电子有限公司。被告人杨香生结识刘沛新等人后加入该公司并成为该公司的股东。2011年底，东莞市艾某1特电子有限公司进行了股东股份及人事重组，重组后，被告人杨香生占公司股份66%，刘沛新占29%，廖某2占5%，被告人杨香生任执行董事，为公司的法定代表人。2008年12月22日，被告人杨香生等人在宁都宁都县工商局注册成立赣州市艾某1特电子有限公司即本案的被告单位，2009年开始在宁都县梅江镇水某工业园建厂房。经2012年2月26日修改公司章程和2013年5月27日变更登记，被告单位赣州市艾某1特电子有限公司由多人持股的法人企业变更登记为由东莞市艾某1特电子有限公司独资的法人企业，被告人杨香生为执行董事，系被告单位赣州市艾某1特电子有限公司的法定代表人。
2011年3月起，赣州市艾某1特电子有限公司为了扩大生产经营，在未经金融主管部门批准并未经其他股东同意的情况下，被告人杨香生决定以赣州市艾某1特电子有限公司的名义对外进行融资，承诺2%的月息向社会公众吸收存款，由被告人刘连生、被告人肖月华等人负责经办对外融资业务。经口口相传，社会公众知道赣州市艾某1特电子有限公司对外融资的信息，遂借款给该公司。集资参与人将集资款存入赣州市艾某1特电子有限公司指定的银行账户（多为杨香生个人账户），后凭银行凭条到被告人肖月华手上开具借条。被告人肖月华做好相关数据统计，并按约定时间支付集资参与人利息。被告人刘连生经手部分，则以其个人之名开具借条，然后将集资款以刘连生之名入公司的银行账户。赣州市艾某1特电子有限公司所集资资金主要用于生产经营和支付借款本息。2014年12月，赣州市艾某1特电子有限公司公司资金断链，已无力支付集资参与人本息。
经查，自2011年3月至2014年12月期间，被告单位赣州市艾某1特电子公司共向309名集资参与人非法吸收存款13234.8万元，共归还集资参与人本金4404.5203万元（含利转本），支付利息有3347.3092万元，分配资产处置款105.1260万元，造成尚在履约的220名集资参与人实际损失5899.5257万元，另89名集资参与人已归还本息，未造成损失（相关数据详见附2：赣州市艾某1特电子有限公司吸收公众存款统计表）。其中，被告人刘连生经手吸收公众存款人数169人，涉及借款金额6512.12万元，该部分集资参与人实际损失共计2576.37万元；被告人肖月华介绍集资参与人8人（均系被告人肖月华的亲朋），涉及借款金额334万元，实际损失共计152.19万元。
案发后，被告人杨香生、刘连生、肖月华均向公安机关自首。公安机关依法扣押了涉案印章4枚、手机3台、银行卡21张、银行U盾、口令卡共37个。
认定上述事实的证据有：
(1书证
1、立案决定书、拘留证等，证明：宁都县公安局于2016年1月16日对赣州市艾某1特电子有限公司非法吸收公众存款案立案侦查；被告人杨香生、刘连生、肖月华被刑事拘留的相关情况。
(1常住人口信息表，证明各被告人的身份信息。
3、被告单位赣州市艾某1特电子有限公司、东莞市艾某1特电子有限公司章程、企业法人营业执照、股东身份信息、指定委托代理人证明、股东决议、股权转让书等，证明：被告单位赣州市艾某1特电子有限公司原系杨香生、候鹏宇、刘沛新、廖某2等人持股的有限责任公司，经2012年2月26日修改公司章程和2013年5月27日变更登记，被告单位赣州市艾某1特电子有限公司变更登记为东莞市艾某1特电子有限公司独资的法人企业，被告人杨香生为执行董事，系被告单位赣州市艾某1特电子有限公司的法定代表人。
4、被告人杨香生、刘连生及赣州市艾某1特电子有限公司银行账户存取记录，证明资金入账与使用情况。
5、涉案财产查封、扣押手续，证明公安机关对涉案财产的查封、扣押情况。
宁都县公安局已扣押并随案移送的物证有：印章4枚、手机3台、银行卡21张、银行U盾、口令卡共37个。
宁都县公安局已查封的涉案财产有：
（1）东莞市桥头镇桥新路26号石竹山水园椰林飘香21座1504室，产权人杨香生，证号2800683250，已抵押；
（2）东莞市常平镇山水雅居2座603室，产权人杨香生，证号C6944417，已抵押；
（3）南昌市青山湖区京东大道300号水榭尚都A1栋801室、802室、803室、812室、813室、814室，产权人杨香生，已抵押；
（4）赣州市章贡区渡口路7号“南阳东升”4栋1106室，产权人杨香生，证号S00301088，已抵押；
（5）赣州市艾炜特电子有限公司在宁都县梅江镇水东工业园的厂房、住宅、附属房，证号房产00063770、房产00063283、房产00063282、房产0300045784、房产0300045783、房产0300039429、房产00043071、房产00043073，已抵押；
（6）赣州市艾某1特电子有限公司在水某工业园的土地，证号地产宁国用（2013）第27070264，地产宁国用（2013）第27070265，已抵押；
（7）赣州市艾某1特电子有限公司2辆昌河牌面包车（破旧，无法使用）；
（8）杨香生名下的轿车3辆，奥迪牌，粤Ｓ×××××，江铃全顺牌，粤Ｓ×××××，丰田牌，粤Ｓ×××××。
其中，第（7）、（8）项财产经公安机关侦查未能确定具体占有人，第（4）项财产系集资参与人张某为筹措资金（借给赣州市艾某1特公司的资金）作价给卖给杨香生个人，已过户至被告人杨香生名下。
6、股权质押凭证，证明：被告单位赣州市艾某1特电子有限公司在2014年l0月至2015年10月贷款2500万元，并经股东会决议通过。非上市股权质押。最高额保证人：李华。
7、被告单位赣州市艾某1特电子有限公司的记账凭证、账本、银行卡、印章、赣州东升会计司法鉴定所鉴定报告书等，证明被告单位非法吸收公众存款的相关情况：
截止2014年12月，尚在履约的人数为227人，尚在履约的本金8850.3万元（未含王美清期末本金-20万元），尚在履约的集资人所得利息共计2915.20万元、集资人所得资产处置款105.12万元。期末尚在履约的本金减去所得利息及所得资产处置款，差额为5829.98万元。履约完毕的82人。
（1）期末尚在履约且已向公安机关报案的集资人数为210人，期末尚在履约的本金8118.3万元，所得利息2660.2万元、所得资产处置款98.87万元，履约本金减所得利息及所得资产处置款，差额为5359.23万元(8118.3万元-2660.2万元-98.87万元)。其中：
①履约本金大于集资人所得利息的人数为203人。尚在履约的本金8045.3万元、所得利息2522.21万元、所得资产处置款97.31万元。履约本金减所得利息及所得资产处置款，差额5425.78万元。
②履约本金小于集资人所得利息的人数为7人，尚在履约的本金73万元，所得利息137.99万元、所得资产处置款1.56万元，履约本金减所得利息及所得资产处置款，差额-66.55万元。
（2）期末尚在履约，但未向公安机关报案的集资人数为17人。期末尚在履约的本金共计732万元，所得利息255万元、所得资产处置款6.25万元，履约本金减所得利息及所得资产处置款，差额为470.75万元(732万元-255万元-6.25万元)。这17名集资人尚在履约的本金均大于其所得利息与所得资产处置款的和。
公安机关在鉴定后发现集资人杨某2多计算了3万元利息，在列表中予以更正，合议庭将相关数据提交法庭质证并予以确认。
(1被告人的供述与辩解
1、被告人杨香生的供述与辩解，证明：在2007年，杨香生、候鹏宇、廖某2以自然人身份收购东莞市艾某1特电子有限公司，2008年至2010年经营得很红火，2011年底股权变更，注册资金增至1000万元。2008年3月，经招商引资，在宁都注册成立了赣州市艾某1特电子有限公司，注册资金260万元，杨香生占35%，任公司法人，股东还有候鹏宇、廖某2、刘沛新，2009年拿到土地，建设厂房，2010年购买设备，投入生产，2012年增资至2660万元，住所在宁都水某工业园，经营电子电路板、液晶显示器、电视机的生产、销售、研发，在2014年10月，因资金断链，被迫停产。为东山再起，杨香生以其妹妹杨某1的名义在南昌注册成立“爱为她科技股份有限公司”，注册资金认缴5000万元，实缴为零，2015年由杨香生自己经营管理，刚刚有盈利。赣州市艾某1特公司和东莞艾某1特公司分别两个完全独立的自然人投资的有限公司，只是股东相同，经营内容相同。东莞艾某1特公司2008年至2010年经营得不错，每年有一千来万元的盈利，2010年杨香生把东莞公司的生产开始往宁都转移，到2012年全部转移过来，经2012年2月26日修改公司章程和2013年5月27日变更登记，赣州市艾某1特电子有限公司变更登记为东莞市艾某1特电子有限公司独资的法人企业，杨香生为总经理，系赣州市艾某1特电子有限公司的法定代表人。东莞公司成为一个纯粹营销、研发、推广基地，没有盈利，2012年至2014年10月停产，包括赣州公司亏损2亿元左右。
公司资金来源一是银行贷款，二是向小额贷款公司贷款，三是民间融资。贷款本金1.5亿元，向小额贷款公司贷款共600万元，向民间融资（在东莞以东莞市艾某1特公司名义，个人担保，共向十七八个人借款合计9100万元左右，在宁都以赣州艾某1特公司名义、由其个人担保，向200多人借款本金共计8800万元左右，累计支付利息3000多万）。公司支出主要有薪酬、税收、利息，从2007年至2014年共计4000余万元；从2008年注册赣州市艾某1特公司时，购地、建厂房、购买设备等共投入资金1.4亿元。
肖月华系公司的财务经理兼会计，刘连生系公司的厂长。二人负责办理融资工作。公司公章和法人章由肖月华保管，杨香生在赣州银行宁都支行开户，专门用来收取民间融资来的本金、支付利息和归还本金，具体由肖月华负责，由于在2011年公司口碑好，很多人会主动找他要放钱到公司得利息，公司也会按时支付利息，后来通过“口口相传”很多人都主动到公司找到肖月华，这些人把钱打入账户凭回执单到肖月华处开具借条。另外，厂长刘连生向社会上的一些人借款总共有6000多万元，刘连生再把这些本金转账至公司专用账户，和肖月华核对，一起由肖月华经手负责支付利息和归还债权人本金。
2、被告人刘连生的供述与辩解，证明：他是在2011年至2014年期间兼职在公司任厂长，杨香生是他表弟，给他3000元的月工资。杨香生是赣州艾某2公司法人，负责赣州、东莞艾某1特公司的工作，刘某3林是公司总经理，负责公司的生产经营，任职至2012年底为止，后由曹昌铉任总经理，至2013年底，后又聘请谢金华为总经理至2014年11月份。公司是何时开始融资的、怎样决定融资的他不清楚，他和肖月华参与了在赣州艾某1特公司的融资，共融资8800万元，集资参与人200多人。其以个人名义为公司融资一部分，但所融资金都入了公司的账。
3、被告人肖月华的供述与辩解，证明：其是从2012年8月份到公司任会计兼财务经理，月薪4200元，一直到2014年11月停产。杨香生是公司法人，全面管理东莞、赣州两个公司，还直接管理财务。刘沛新是东莞公司的厂长，负责行政业务。廖某2是公司副总，负责整个公司的采购。赣州公司总经理刘某3林2009年从东莞公司调来宁都负责生产，任销售副总，2011年张辉接任其职务。2012年由曹昌铉任接任。2013年由谢金华接任至最后。
赣州公司从投产以后经营良好，2009年至2013年都有盈利（2009年营业额2000多万，2010年、2011年、2012年营业额平均9000多万，2013年营业额1.1亿元），2014年亏损300多万元，这几年利润总计500万元左右。在宁部固定资产投入总计10146万元。资金来源：银行贷款1.56亿元，东莞公司向社会融资9700万元，赣州公司融资8800万元。
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