山东省青岛市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2018）鲁02民终3417号
上诉人（原审被告）：平安银行股份有限公司青岛分行，住所地青岛市崂山区苗岭路28号金岭广场项目2号楼。
法定代表人：陈昊序，行长。
委托诉讼代理人：孙连伟，山东众成清泰（青岛）律师事务所律师。
委托诉讼代理人：王战烈，山东众成清泰（青岛）律师事务所律师。
上诉人（原审原告）：梁立玮，男，1951年5月16日出生，汉族，住青岛市市南区。
委托诉讼代理人：王琳，北京市盈科（青岛）律师事务所律师。
上诉人梁立玮与上诉人平安银行股份有限公司青岛分行（以下简称青岛平安银行）金融委托理财合同纠纷一案，双方均不服青岛市崂山区人民法院（2017）鲁0212民初1014号民事判决，分别于2018年2月13日和2018年2月11日向本院提起上诉。本院于2018年4月25日受理后，由审判员冯梅担任审判长，审判员曲波主审，与审判员胡金鳌共同组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。
梁立玮上诉请求：依法撤销原审判决第一项并改判平安银行赔偿梁立玮损失470,670.59元。事实与理由：一、原审判决认为梁立玮未对涉案风险测评表进行核对，亦存在相应过错，应自担部分损失是错误的。因梁立玮在本案争议业务发生前就在平安银行购买过理财产品，其理财经理一直是韦依辰，其很熟悉也很信任她，当然因为是银行卖的理财产品，当时其对这家银行也是持信任态度的，不曾怀疑，故这笔业务还是让韦依辰办理，但梁立玮跟韦依辰嘱咐和强调说坚决不做证券生意的投资，坚决不做房地产生意的投资，韦依辰也答应了，并保证给梁立玮购买稳健型的理财产品。随后，韦依辰拿来了一些表单材料让梁立玮签字，说是一款很好的理财产品，放心买就行了。梁立玮就按韦依辰的要求先把名字签上，然后她又填了一些内容，但未再给梁立玮看。接着，韦依辰就让梁立玮在数字键盘上多次输入密码并按确认，但也没给梁立玮看是给什么材料输的密码。办理完毕后，韦依辰给了梁立玮一份《开放式基金代销业务申请表》，梁立玮拿了申请表就离开银行。过了一段时间2015年11月的一天，韦依辰突然打电话找梁立玮，说是这款理财产品亏损严重，决定清算，梁立玮的理财亏损了47万多元。梁立玮当时就觉得里面有问题，然后开始索要其购买理财产品的资料，经多次讨要，直到2016年2月4日韦依辰才给梁立玮一份《平安汇通理成转子13号特定客户资产管理计划资产管理合同》的复印件，此时梁立玮才第一次对韦依辰为其购买的基金有所了解。为此事，梁立玮多次到青岛平安银行找相关领导并到银监会反映情况，在此过程中，梁立玮才知道韦依辰为追求经营业绩，违规操作，虚构事实，编制虚假的《客户风险承受度评估报告》，诱骗梁立玮购买与其实际风险承担能力完全不相匹配、违背梁立玮投资原则的高风险股票型基金，从而导致了高风险的后果，给梁立玮造成了巨大的财产损失，平安银行对此应承担全部赔偿责任。二、平安银行在梁立玮购买涉案理财产品过程中从未尽到风险告知义务，未以金融消费者能够充分了解的方式向梁立玮说明涉案产品的运作方式和将最大风险损失以显著、必要的方式向梁立玮作出特别说明，更未按照金融监管的要求由梁立玮书面确认是客户主动要求了解和购买产品，并妥善保存顾问服务的记录。在此情况下，梁立玮即便是64岁的成年人，也无法知晓其中风险。涉案损失与梁立玮是否对自身的风险承受能力有相应的认识无关，更与梁立玮购买涉案产品后是否能自行核实无关，梁立玮不应承担责任。
青岛平安银行答辩称：梁立玮的上诉无事实根据，平安银行已尽到合理的风险告知义务，不应承担赔偿责任。
青岛平安银行上诉请求：依法改判驳回梁立玮的诉讼请求。事实与理由：一、原审判决对部分事实认定有误。2014年3月26日，梁立玮认购平安信托有限责任公司的创赢一期96号信托产品人民币200万元，到期后，梁立玮获得收益18万元。2015年5月20日，梁立玮用上述资金218万元购买本案所涉平安汇通理成转子13号理财产品。由此可见，梁立玮用于购买本案所涉理财产品金额为218万元之巨，并非普通的几万元或十几万元理财，其已有过高风险、高收益的投资理财经验，并非首次购买理财产品。梁立玮并非一般意义的普通投资者，而是具有相关投资经验和风险意识的投资者，其应承担更高的谨慎注意义务，尤其是在平安银行已作出风险提示的情况下，梁立玮仍在涉案《开放式基金代销业务申请表》上签字认购基金，由此产生的损失后果，应由其自行承担。二、梁立玮在一审中缺乏诚信，违反民诉法的诚信原则。平安银行在一审中提交《转账汇款凭证》、《平安财务创赢一期96号集合资金信托合同》，证明梁立玮曾有投资高风险理财产品的投资经验，其对上述材料和事实均不予认可，明显缺乏诚信。三、原审判决认为平安银行调取证据的申请超过法定期限，但原审法院在2018年1月26日开庭时，梁立玮变更其诉讼请求，因而举证期限应重新计算，平安银行举证申请应依法予以准许，故原审程序违法。
梁立玮答辩称：1、原审判决认定事实正确，平安银行的上诉理由不成立，梁立玮未违背诚信原则。2、关于举证期限问题，梁立玮在一审中不存在变更诉讼请求的事实，故不存在举证期限重新计算问题，原审法院对平安银行调取证据的申请不予处理，是合法正确的。
梁立玮向一审法院提出诉讼请求：依法判令青岛平安银行赔偿梁立玮损失471,223.17元。事实与理由：2015年5月20日上午，梁立玮到青岛平安银行的营业部购买理财产品，青岛平安银行员工韦依辰接待了梁立玮。之前梁立玮在该行购买理财产品，韦依辰一直是梁立玮的理财经理，对她很熟悉和信任，办理业务时梁立玮跟韦经理嘱咐和强调说坚决不做证券、房地产的投资，韦经理答应了，并保证给梁立玮购买稳健的理财产品。随后，韦经理拿来一些表单材料让梁立玮签字，说是一款很好的理财产品，放心买就行了。梁立玮按要求先把名字签上，然后韦经理又填了些内容，但未再给梁立玮看。接着韦经理让梁立玮在数字键上多次输入密码并确认，也没给看是给什么材料输的密码。办理完毕后，韦经理给了梁立玮一份《开放式基金代销业务申请表》，梁立玮拿了申请表就离开了银行。2015年11月的一天，韦经理电话告知梁立玮说理财产品亏损47万多元。梁立玮觉得里面有问题，遂索要其购买理财产品的资料，经多次讨要，直到2016年2月4日韦经理才给梁立玮一份《平安汇通理成转子13号特定客户资产管理计划资产管理合同》的复印件，此时梁立玮才对其购买的基金产品有所了解。为此事，梁立玮多次到青岛平安银行找相关领导并到银监会反应情况，在此过程中，梁立玮才知道韦经理为追求经营业绩，违规操作，虚构事实，编制虚假《客户风险承受度评估报告》，诱骗梁立玮购买与其实际风险承担能力完全不相匹配、违背投资原则的高风险股票型基金，从而造成了巨大的财产损失。
青岛平安银行在一审中答辩称：一、从程序上讲，青岛平安银行不应作为本案被告，其主体不适格。根据法律规定，金融委托理财合同关系是委托人将其资金、证券等资产委托给作为金融机构的受托人，由受托人将该资产投资于期货、证券等交易市场或通过其他金融形式进行管理，所得收益由双方按约定进行分配或由受托人收取代理费的法律关系。本案中，梁立玮并非将资金委托给青岛平安银行由青岛平安银行作为受托人进行管理或投资，而是梁立玮作为资产委托人、深圳平安大华汇通财富管理有限公司作为资产管理人签订的合同。青岛平安银行本案中仅是梁立玮购买理财产品的代销机构，双方不构成金融委托理财合同关系。二、从实体上讲，青岛平安银行作为理财产品的代销机构，已履行了相关法律义务，梁立玮起诉青岛平安银行，无事实根据。青岛平安银行已对梁立玮进行真实有效的风险评估，也已充分揭示了投资风险，其代销行为不存在过错。从证据来看，青岛平安银行已对梁立玮进行风险评估，《平安银行风险承受度评估报告》关于梁立玮的评估结果为成长型，梁立玮在报告中选择的投资经验为：大部分投资于股票、基金、外汇等高风险产品，较少投资于存款、国债。评估报告明确注明：“本人已填妥上述问卷并确认，本人完全明白问卷及接纳所界定本人的投资者关系。本人声明本人完全依据自己的判断作出的上述答案。免责条款：本评估报告书是平安银行根据您问卷的答案，对您投资风险偏好进行的综合评价、投资性产品具有投资风险，亦可能发生本金损失。请您充分认知风险，谨慎决策。”《开发商基金代销业务申请表》专门的特别提示明确注明：“基金有风险，投资须谨慎。本行仅作为基金公司的代销机构，对基金的业绩不承担任何责任。本行受理的各类基金交易委托，以该基金登记注册机构的确认结果为准。”这两份证据充分证明，青岛平安银行在代销过程中向梁立玮进行充分的风险告知。梁立玮作为完全民事行为能力人，又作为具有多年投资理财产品的投资者，应能预判该基金的风险程度，其基于投资盈利目的购买该基金，从事的是投资行为，应承担较一般民事行为中民事主体更高的谨慎注意义务，由此产生的损失后果，应由其自行承担。综上，梁立玮要求赔偿损失的诉请，无事实和法律依据，请求依法驳回其起诉或诉讼请求。
原审查明，“平安汇通理成转子13号”基金产品的资产管理人系深圳平安大华汇通财富管理有限公司，资产托管人为平安银行股份有限公司，该基金的销售机构为资产管理人的母公司平安大华基金管理有限公司及平安银行股份有限公司，青岛平安银行系该基金的代销机构之一。平安汇通理成转子13号特定客户资产管理计划资产管理合同中载明：“销售对象：能够识别、判断和承担相应投资风险的自然人、法人、依法成立的组织或中国证监会认可的其他特点客户”“投资范围：本资产管理计划的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括港股通股票和国内依法发行上市的股票（含在创业板上市的股票）、证券投资基金（含资产管理人管理的证券投资基金）、固定收益类类金融工具、股指期货、期权、融资融券等金融衍生品以及法律、法规或相关监管机构允许投资的其他金融工具……”“风险收益特征，本资产管理计划属于承担高等风险、收益浮动的品种”。梁立玮称直到2016年2月4日韦经理才给其一份《平安汇通理成转子13号特定客户资产管理计划资产管理合同》的复印件，此时才对其购买的基金产品有所了解。
2015年5月20日，梁立玮经青岛平安银行员工（理财经理）韦依辰推介在青岛平安银行认购“平安汇通理成转子13号”基金产品（基金代码709743），金额共计人民币218万元。2015年5月20日，梁立玮在青岛平安银行做的《客户风险承受度评估报告》除客户姓名和客户签名处系梁立玮本人书写外，其他均非梁立玮个人书写。该报告中实际勾选项，一、财务状况：年龄高于60岁或小于18岁；家庭收入为50-100万元；在每年的家庭收入中，可用于金融投资（储蓄存款除外）的比例为大于50%。二、投资经验：大部分投资于股票、基金、外汇等高风险产品，较少投资于存款、国债，有8年以上投资股票、基金、外汇等高风险投资品的经验。三、投资态度为：希望赚取高回报，愿意为此承担较大本金损失；有10%的机会赢取100万元现金；四、投资目的为：投资期限5年以上；资产迅速增长。五、风险承受能力：本金20-50%的损失时呈现明显焦虑。梁立玮称当日韦依辰说这是一款很好的理财产品，放心买就行了，故梁立玮按要求先把名字签上，然后韦依辰又填了些内容，但未再给梁立玮看。韦依辰出庭称该表中的联系方式、证件类型、证件号码、ABCD选项是其写的，理财经理签名是其写的，但选项是其同梁立玮共同选择的，梁立玮在2014年3、4月份左右做过信托产品，那是第一次。2015年5月20日的《开放式基金代销业务申请表》，客户填写部分中的基金代码/名称栏均非梁立玮个人书写，韦依辰称基金代码是其写的，基金名称是柜台人员书写。梁立玮在申请表下方客户（代理人）签字（盖章）栏中签字。该表格后方“客户须知”中第二条载有：“二、客户在买入基金前如未进行客户风险承受能力评估或评估结果已过期（有效期为1年），则须先进行客户风险承受能力评估。银行对客户所选产品的风险属性与客户风险承受能力进行匹配并提示告知，匹配结果仅为客户投资决策提供参考。客户可随时进行风险承受能力评估，银行以客户最新评估结果为准”。该表格上方印有特别提示：“基金有风险，投资须谨慎。本行仅作为基金公司的代销机构，对基金的业绩不承担任何责任……”。
梁立玮称之前其曾在该行购买过理财产品，韦依辰一直是其理财经理，对她很熟悉和信任。梁立玮提交其卡号62×××69自2015年7月26日至2016年6月25日的个人账户交易明细清单，载明2016年1月20日，基金回款/基金【709743】分红，返款+1,708,776.83；2016年5月19日基金回款/基金【709743】强行赎回+552.58。账户交易明细清单可看出梁立玮在购买该涉案基金前后亦购买过其他理财产品。梁立玮提供其工商银行牡丹灵通卡账户历史明细清单（2014年10月20日至2016年6月21日），证明其2014年到2016年期间的退休工资月平均约为2,500元，年收入不足3万元，客户风险承受评估报告中关于梁立玮家庭年收入为50-100万元的内容是虚假的。青岛平安银行质证称对其真实性无法核实，且该证据与本案无关，该证据也无法证明是梁立玮的工资卡以及梁立玮是否有其它收入。梁立玮还提交其与韦依辰的录音对话，内容为“原：以前我和你说过多少次了，坚决不做证券生意投资。韦依辰：对。原：坚决不做房地产生意，我和你说过多少次了，一定要谨慎。韦依辰：对对。原：保本保息的事你不用和我说，你做就行了，比银行稍高一点，比方说银行是6，咱是6、7都行，别的事不是不可以做，但是你想着，我嘱咐你多少次了，你一定想着，我要是说俺两个人要是工人上班挣钱吃饭，这得去跳楼，是不是？韦依晨：真是，客户有这样的，那么多，有这样的客户。原：这个不是个小事，你一定想着，我和你说，牵扯证券的事，千万别去做。韦依晨：对对。原：这一次就是这个什么什么3号，就把嫩给忽悠住了，咱都不懂。韦依晨：对对。原：就是我都嘱咐你了，千万别去做证券生意、不做房地产生意，这个事你也知道，是吧？韦依晨：对对，是。”庭审中韦依晨质证称该录音是自己说的，当时是为了安抚梁立玮，因为市场突然熔断。
一审庭审结束后，青岛平安银行向原审法院申请调取2014年3月份梁立玮购买信托产品的书面材料，因青岛平安银行提交的调取证据申请超过法律规定期限，故原审法院未予准许。
原审法院认为，本案双方均认可涉案基金产品系青岛平安银行的员工韦依辰向梁立玮主动推介购买，梁立玮亦是在青岛平安银行的营业场所完成购买行为，同时青岛平安银行还对梁立玮进行了风险测评。青岛平安银行不仅是涉案基金的代理销售机构，还为梁立玮提供了个人投资产品推介、进行客户评估等服务，其与梁立玮之间还构成了个人理财服务法律关系。因此，青岛平安银行在涉案基金销售过程中既应履行证券投资基金销售机构的合规性义务，也应履行商业银行开展个人理财业务的合规性义务。本案焦点为：一、青岛平安银行在销售涉案基金产品时是否违反适当性义务，是否具有侵权过错；二、青岛平安银行应承担的损失赔偿数额。
关于焦点一，原审法院认为，梁立玮作为60岁的老者，称其月平均收入2,500元，虽然青岛平安银行质证称该收入不能完全反映梁立玮的全部收入，但根据现有证据，原审法院不能认定梁立玮系专业投资者，应视为普通投资者。作为基金代销机构的商业银行在对普通投资者销售高风险理财产品时在信息告知、风险警示、适当性匹配方面负有更多的义务和责任，同时商业银行与一般客户相比之下，更有能力配备相应的录音录像设备。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七条规定：“商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。商业银行应妥善保存有关客户评估和顾问服务的记录，并妥善保存客户资料和其他文件资料”。《个人理财业务风险管理指引》第二十三条规定：“对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。客户主动要求了解或购买有关产品时，商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品”。青岛平安银行存在如下过错：第一、对客户风险评估过程中，如上所述，未能对梁立玮的真实财务情况、投资经验、投资风格、投资目的及风险承受能力进行客观测评，造成测评结果失实；第二、在评估结果失实的基础上，违背梁立玮意志，向要求避免高风险投资、坚决不做证券生意投资的梁立玮主动推介了涉案基金，而该基金系“高等风险、收益浮动的品种”，其投资方向中亦包含了证券投资基金，此外还包括“固定收益类类金融工具、股指期货、期权、融资融券等金融衍生品”。第三、青岛平安银行未能提供充分证据证明其以金融消费者能够充分了解的方式向梁立玮说明涉案基金产品的运作方式和将最大损失风险以显著、必要的方式向梁立玮作出特别说明。从青岛平安银行举证的申请表中虽有“基金有风险，投资须谨慎”字样，结合其举证的其他证据，仅能证明青岛平安银行系泛泛说明风险。而青岛平安银行未提供证据有效证明其在梁立玮购买产品前向梁立玮出示《平安汇通理成转子13号特定客户资产管理计划资产管理合同》供梁立玮查阅、了解，也未尽到明确的提示说明义务，更未按照金融监管的要求由梁立玮书面确认是客户主动要求了解和购买产品，并妥善保存顾问服务的记录。综上，青岛平安银行提供的证据不足以证明其在梁立玮购买涉案基金产品前已履行了适当义务，应认定其具有侵权过错。
关于焦点二，青岛平安银行未客观对梁立玮进行风险测评，并违背梁立玮意志为其推介了高风险的基金产品，且未履行相关告知说明义务，存在重大过错，且青岛平安银行的过错行为与梁立玮的损失间构成因果关系，应承担主要的赔偿责任。但本案中梁立玮自认其曾在该行也做过理财产品，且从梁立玮提交的个人账户交易明细清单和录音中，可看出梁立玮在购买该涉案基金前后亦购买过其他理财产品，应具有一定的风险意识。且梁立玮作为完全民事行为能力人，虽不能要求其对特定的金融领域具有专业的知识和认知，但对一般民事领域的行为，应存在一定的注意和谨慎义务，梁立玮在购买涉案基金理财过程中，自称签署了空白的风险测评表和资料交给了青岛平安银行的理财经理，且事后未对测评结果和其他相关资料自行进行核实，亦存在相应过错，故亦应自担部分损失。关于梁立玮主张的损失应以实际损失为基础，从梁立玮提供的个人账户交易明细清单可看出，梁立玮在同一基金号码的回款有两笔（1,708,776.83元和552.58元），故梁立玮的实际损失应为470,670.59元（2,180,000元-1,708,776.83元-552.58元）。原审法院认为青岛平安银行承担80%的责任，即376,536.47元，梁立玮承担20%的责任，即94,134.12元为宜。综上，依据《中华人民共和国侵权责任法》第六条、第十五条、第十九条、第二十六条、第三十四条、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第九十条、《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，原审法院判决：一、平安银行股份有限公司青岛分行于判决生效之日起十日内赔偿梁立玮人民币共计376,536.47元；二、驳回梁立玮的其他诉讼请求。如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费8,368元，由梁立玮承担1,681.5元，平安银行股份有限公司青岛分行承担6,686.5元。
本院经审理查明，梁立玮在一审中所提交其同韦依辰的通话录音记载有其如下话语：你再想着，再有再做，这会赔了，咱就想办法赚，如果有300万这样产品起的，一定赶紧告诉我。
再查明，梁立玮在二审中认可其曾于2014年3月份通过青岛平安银行认购平安财富创赢一期96号集合资金信托理财产品，认购金额为200万元，并确认其于2015年5月19日收到2,185,644.51元，且确认其中200万元是其投入的本金，还称其余185,644.51元应是其购买上述信托产品的收益。
上述平安财富创赢一期96号集合资金信托计划说明书记载的投资范围是：间接投资持股方持有的A股上市公司限售流通股。
上述平安财富创赢一期96号集合资金信托计划认购风险申明书详细载明了强制变现（平仓）、收益率波动、标的股票限售等风险，并记载有如下内容：在发生所揭示的风险及其他尚不能预知的风险而导致信托财产重大损失的，优先受益人可能发生本金损失的风险，劣后受益人承担比优先受益人更高的本金损失风险。
梁立玮在上述平安财富创赢一期96号集合资金信托计划认购风险申明书末页亲笔书写如下内容：本委托人已确认阅读并理解信托文件中风险揭示内容，受托人已按本委托人的要求对信托文件中免除或限制受托人责任的内容予以充分的解释和说明，本委托人具有相应的风险承受能力，自愿承担参与投资本信托的各种相关风险和损失。
又查明，中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）发布并于2005年11月1日施行的《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定：商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容；风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容；商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定：商业银行提供个人理财顾问服务业务时，要向客户进行风险提示；风险提示应设计客户确认栏和签字栏；客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险”。
还查明，银监会发布并于2012年1月1日施行的《商业银行理财产品销售管理办法》第十八条规定：理财产品销售文件应包含专页风险揭示书，风险揭示书应使用通俗易懂的语言，并至少包含以下内容：(一)在醒目位置提示客户“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”；(二)提示客户“如影响您风险承受能力的因素发生变化，请及时完成风险承受能力评估”；(三)提示客户注意投资风险，仔细阅读理财产品销售文件，了解理财产品具体情况；(四)理财产品类型、期限、风险评级结果、适合购买的客户，并配以示例说明最不利投资情形下的投资结果；(五)保证收益理财产品风险揭示应至少包含以下表述：“本理财产品有投资风险，只能保证获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”；(六)保本浮动收益理财产品的风险揭示应至少包含以下表述：“本理财产品有投资风险，只保障理财资金本金，不保证理财收益，您应当充分认识投资风险，谨慎投资”；(七)非保本浮动收益理财产品的风险揭示应至少包含以下内容：本理财产品不保证本金和收益，并根据理财产品风险评级提示客户可能会因市场变动而蒙受损失的程度，以及需要充分认识投资风险，谨慎投资等内容；(八)客户风险承受能力评级，由客户填写；(九)风险揭示书还应设计客户风险确认语句抄录，包括确认语句栏和签字栏；确认语句栏应完整载明的风险确认语句为：“本人已阅读风险揭示，愿意承担投资风险”，并在此语句下预留足够空间供客户完整抄录和签名确认。
本院审理查明的其他事实与原审法院查明事实基本一致。
本院认为，本案的争议焦点是：一、青岛平安银行向梁立玮推介涉案平安汇通理成转子13号理财产品是否有违适当推介义务；二、青岛平安银行向梁立玮推介涉案平安汇通理成转子13号理财产品时是否已充分尽到风险揭示义务。
关于争议焦点一，本院认为，首先，因梁立玮曾于2014年3月份通过青岛平安银行认购平安财富创赢一期96号集合资金信托理财产品，而该款理财产品的投资范围为股票投资，梁立玮亲笔书写并签字确认其具有相应的风险承受能力，自愿承担参与该投资的各种相关风险和损失，由此可知，虽然梁立玮声称其绝不做证券和房地产投资，但其实际于2014年便已认购证券类高风险理财产品且认购数额高达200万元，其实际投资行为与其声称的投资理念并不契合，故基于梁立玮此前的投资行为应认定其系具有高风险投资产品交易经验的客户。其次，虽然本案双方就梁立玮认购涉案平安汇通理成转子13号理财产品时签署《客户风险承受度评估报告》的时序表述不一且均未就其各自的事实主张予以举证证明，但从常理和人们日常交易习惯分析，梁立玮作为具有购买理财产品特别是具有高风险投资理财经验的投资者，其应知晓对其进行风险承受度评估事关其适合购买何种理财产品的确定，梁立玮当认真逐项核实其风险承受度评估报告内容后方予签字确认；而依其所述，其竟然先签字确认涉案《客户风险承受度评估报告》，却对报告内容浑然不知，此明显不合常理和人们日常交易习惯；故本院对梁立玮关于其系先签字后由韦依辰填写涉案《客户风险承受度评估报告》而其不知韦依辰填写内容的主张不予采纳。再次，即使梁立玮关于其系先签字而后由韦依辰填写涉案《客户风险承受度评估报告》的陈述与客观事实相符，梁立玮无论是作为具有购买理财产品经验的投资者还是作为具有完全民事行为能力的成年人，其在涉案《客户风险承受度评估报告》确认栏先行签字，也可视为其已以自身行为明确表示其对涉案《客户风险承受度评估报告》填写内容予以认可；纵然涉案《客户风险承受度评估报告》所填写内容与客观事实不符，梁立玮的签字确认行为也足可表示其对涉案《客户风险承受度评估报告》结果予以接受并同意青岛平安银行基于其风险承受度评估结果向其推介与其风险承受能力评估结果相匹配的理财产品。最后，虽然涉案《客户风险承受度评估报告》中的选项并非梁立玮本人亲自填写，但梁立玮已签字确认，此足可表明其对韦依辰填写的内容并无异议，否则梁立玮完全可拒绝签字确认。梁立玮的风险承受度评估结果是否失实取决于梁立玮签字确认的评估选项填写是否属实，青岛平安银行目前并无法定或约定义务须对梁立玮签字确认的家庭年收入和投资经历等客观状况进行全面实质审查，而投资态度、目的等主观事项更是取决于梁立玮本人的认知和意愿，因此，青岛平安银行依据梁立玮签字确认的风险承受度评估选项得出的评估结果即使评测失实也不应归责于青岛平安银行。综上，梁立玮既非缺乏高风险理财产品投资经验，也非经评估不适宜认购涉案平安汇通理成转子13号理财产品；青岛平安银行向梁立玮推介涉案平安汇通理成转子13号理财产品并不有违适当推介义务；梁立玮关于青岛平安银行诱骗其购买与其实际风险承担能力完全不相匹配并违背其投资原则的高风险股票型基金的上诉理由并不成立，本院不予支持。
关于争议焦点二，本院认为，首先，《商业银行个人理财业务风险管理指引》和《商业银行理财产品销售管理办法》均规定商业银行对其个人理财客户进行风险提示时应设计客户确认栏和签字栏，且要求客户抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险”并签名确认，而青岛平安银行并未举证证明其在向梁立玮推介涉案平安汇通理成转子13号理财产品时曾要求梁立玮抄写风险确认语句。其次，青岛平安银行也未能提供充分证据证明其曾以普通金融消费者能够充分了解的方式向梁立玮详尽说明涉案平安汇通理成转子13号理财产品的运作方式和将最大损失风险以显著、必要的方式向梁立玮作出特别说明。青岛平安银行提交的涉案《开放式基金代销业务申请表》中虽有“基金有风险，投资须谨慎”的字样，但此仅能证明青岛平安银行系泛泛说明风险；而青岛平安银行未提供有效证据证明其在梁立玮购买涉案平安汇通理成转子13号理财产品前曾向梁立玮出示《平安汇通理成转子13号特定客户资产管理计划资产管理合同》供梁立玮查阅、了解，也未尽到明确的提示说明义务。因此，本院认定青岛平安银行向梁立玮推介涉案平安汇通理成转子13号理财产品时并未充分尽到风险揭示义务。
基于上述分析认定，虽然梁立玮具有高风险理财产品投资经验，但青岛平安银行作为向金融产品消费者提供专业化理财顾问服务的金融机构仍应就其未向梁立玮充分揭示风险而使梁立玮信赖其推介作出投资决策遭受的投资损失承担一定的过错赔偿责任。综合考量青岛平安银行作为专业金融机构应负的风险揭示义务、梁立玮作为具有高风险理财产品投资经验的投资者应具有的风险认知水平和意识、本案双方各自的过错程度，本院酌情认为，就梁立玮诉请的投资损失，青岛平安银行当承担30%的责任，梁立玮当承担70%的责任为宜，即青岛平安银行应向梁立玮赔付141,201.18元（470,670.59*30%），梁立玮应自行担负329,469.41元（470,670.59*70%）投资损失。
综上所述，上诉人梁立玮的上诉理由不成立，本院对其上诉请求不予支持；上诉人青岛平安银行的上诉理由部分成立，本院对其上诉请求予以相应支持；原审判决认定事实有误，本院依法予以纠正。依照《中华人民共和国侵权责任法》第六条、第十五条、第二十六条、第三十四条，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第九十条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百七十条第一款第（二）项之规定，判决如下：
一、撤销青岛市崂山区人民法院（2017）鲁0212民初1014号民事判决。
二、上诉人平安银行股份有限公司青岛分行于本判决生效之日起10日内赔偿上诉人梁立玮人民币共计141,201.18元。
三、驳回上诉人平安银行股份有限公司青岛分行的其他上诉请求。
四、驳回上诉人梁立玮的上诉请求。
五、驳回上诉人梁立玮的其他一审诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案一审案件受理费8,368元，由上诉人梁立玮承担5,861元，由上诉人平安银行股份有限公司青岛分行承担2,507元；本案二审案件受理费共计9,101元，由上诉人梁立玮承担7,017元，由上诉人平安银行股份有限公司青岛分行承担2,084元。
本判决为终审判决。
审 判 长 冯 梅
审 判 员 曲 波
审 判 员 胡金鳌
二〇一八年九月五日
法官助理 王 清
书 记 员 张 恬
书 记 员 彭晓凤
书 记 员 隋欣孜