江西省九江市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）赣04刑终300号
（2017）赣04刑终301号
原公诉机关九江市浔阳区人民检察院。
上诉人（原审被告人）宗伟，男，1973年12月18日出生于安徽省凤阳县，汉族，高中文化，九江市万明黄金珠宝有限公司销售经理，家住陕西省西安市高陵县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2016年1月18日被刑事拘留；同年2月2日被逮捕。现羁押于九江市看守所。
辩护人门茹坪、冉广杰，安徽径桥律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）高敏，女，1977年3月22日出生于江西省九江县，汉族，高中文化，九江市万明黄金珠宝有限公司业务员，家住九江市浔阳区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2016年4月15日被刑事拘留；同年5月20日被逮捕。现羁押于九江市看守所。
辩护人钱钧、付仅，江西挚诚律师事务所律师。
原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司，住所地九江市九瑞大道399号西溪悦府创意园S2A-101。
法定代表人宗万明。
诉讼代表人李斌，男，1966年8月6日出生，汉族，初中文化，九江市万明黄金珠宝有限公司股东，家住九江市开发区。
原审被告人宗万明，男，1967年9月1日出生于，汉族，初中文化，九江市万明黄金珠宝有限公司法定代表人，家住九江市浔阳区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2015年12月28日被刑事拘留；2016年2月2日被逮捕。现羁押于九江市看守所。
九江市浔阳区人民法院合并审理九江市浔阳区人民检察院指控原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司、原审被告人宗万明、宗伟犯非法吸收公众存款罪与原审被告人高敏犯非法吸收公众存款罪两案，于2017年7月20日作出（2016）赣0403刑初419号、（2017）赣0403刑初9号刑事判决。宣判后，原审被告人宗伟、高敏不服，提出上诉。本院依法组成合议庭合并审理，经过阅卷，讯问原审被告人，听取辩护人的辩护意见，认为本案事实基本清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审认定，原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司（下称万明黄金公司）注册成立于2015年3月，其中原审被告人宗万明占公司注册资本总额99%，股东李斌占注册资本1%，法定代表人宗万明，性质为有限责任公司，该公司由原审被告人宗万明实际控制并经营，并先后在本市区开设分部或邀约加盟商进驻，经营范围主要为黄金、珠宝首饰销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
万明黄金公司自成立以来，在原审被告人宗万明的管理、经营下，未经银行主管部门批准，利用公司员工以散发宣传单、新闻媒介、口口相传等形式，向社会公众宣传黄金期货理财项目，并向投资人承诺购买黄金期货每月支付1.5%至1.8%不等的高息或购买黄金实物每月支付6厘的利息，且在三个月后予以回购、归还本金，以此方式向社会不特定人群吸收大量资金。
2015年6月，原审被告人宗伟受聘至万明黄金公司，并实际负责该公司黄金大客户销售部的全面工作；同时，原审被告人高敏进入该公司并主要负责销售业务。二人通过个人或带领团队对外公开宣传、介绍、推销万明黄金公司的黄金理财业务，并以万明黄金公司名义对投资人开具“九江万明黄金珠宝城金条、银条提货单（金条、银条回购凭证）”，销售黄金理财产品、吸收资金，并从中获取工资和提成。
经审计，万明黄金公司黄金大客户销售部分别向姚某、胡某1、何某、徐某1等80名被害人融资1029.4228万元，其中原审被告人高敏向被害人黄某1、刘某1等15名被害人融资184.7476万元。
2015年9月，原审被告人宗万明在公司召开员工大会，以承诺每月支付1.5%高息，开具“万明黄金珠宝城内部股权金条、银条提货凭证”的方式向公司员工吸收资金，分别向梅某1、杨某1、李某3等35名被害人融资152万元。
在万明黄金公司存续期间，原审被告人宗万明以该公司及九江哥俩贸易发展有限公司的名义共同对外融资，并以出具“董事会（股东会）决议（借据）”为凭证，承诺每月支付1.5%至2.5%高息的方式，先后向梅某2火、谢某1、刘某2等29名被害人融资1005.2万元。
以上融资款均由原审被告人宗万明实际控制和支配，主要用于归还万明黄金公司理财产品的本息及公司的投资、日常经营活动等。
经司法会计鉴定，2015年3月至案发，原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司非法吸收资金共计人民币2186.6248万元，扣除以利息、黄金实物等方式支付的回报共计人民币252.3556万元，尚有人民币1934.2692元未归还。
2016年1月18日，原审被告人宗伟主动到公安机关投案，并如实供述了自己的犯罪事实。
另查明，自2013年起，原审被告人宗万明因盖房、做生意需要资金周转为由，先后向其亲戚朋友岳玉坤、湛某2、唐某、林某、张某1、高某1等34人借款共计人民币4093.2376万元，该笔资金由原审被告人宗万明实际支配，其中，部分资金用于原审被告人宗万明2013年以来成立的投资公司、酒业公司等投资的前期投入及日常经营，部分资金用于对外借款及归还个人借款的本息。经司法会计鉴定，有银行转账记录的已付本息为2680.73967万元，尚有以房产、酒、现金等方式归还的本息无法计算。
原审认定上述事实的证据有扣押物品、文件清单、万明黄金公司企业信息、公司章程、股东会决议、常住人口信息、抓获经过、万明黄金珠宝城二部传单、谅解书及联名请愿书、银行交易流水、被害人报案材料、被害人提供的购买万明黄金理财的提货单、股东会借据、借条及银行转账记录、中国银行国内支付业务收款回单、冻结财产通知书、受案登记表及立案决定书、证人李斌、沈某、李某1、聂某、王某1、陈某2、赵某、吴某2、湛某1的证言、被害人陈某1、吴某1、胡某1、曹某1、魏某1、黄某1、黄某2、黄某3、黄某4、骆某、卢某1、闫某的陈述、原审被告人宗万明、宗伟、高敏的供述、赣华信（2016）会鉴字第4号司法会计鉴定意见书、辨认笔录及照片、宗万明尾号2957的九江农商银行交易流水（光盘）等证据证实。
原审认为，原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司违反国家有关规定，未经批准，通过发放宣传单、新闻媒介、口口相传等方式进行公开宣传，承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息，向社会不特定人群非法吸收资金，扰乱金融秩序，且数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；原审被告人宗万明作为直接负责的主管人员，原审被告人宗伟、高敏作为直接责任人员，均应当依照非法吸收公众存款罪的规定处罚。原审被告人宗万明、宗伟在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；原审被告人高敏在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法可减轻处罚。原审被告人宗伟案发后主动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可以减轻处罚。原审被告人宗万明、高敏归案后均如实供述了自己的犯罪事实，是坦白，依法可从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二款、第二十五条第一款，第二十六条第一款、第二十七条、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第三款、第六十四条及《最高人民法院<关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释>》第一条、第三条第二款第（一）项、第三款、《最高人民法院<关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释>》第一条之规定，判决：一、被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金1500000元。二、原审被告人宗万明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金150000元。三、原审被告人宗伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金100000元。四、原审被告人高敏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金50000元。五、尚未退还的犯罪所得资金1934.2692万元，责令被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司退赔各被害人（详见被害人损失清单）。
宣判后，原审被告人宗伟、高敏不服，向本院提出上诉。上诉人宗伟上诉称，1.其在单位犯罪中起辅助作用，应认定为从犯；2.原审量刑过重，请求本院依法改判。
其辩护人的辩护意见与上诉理由一致。
上诉人高敏上诉称，1.其无犯罪故意，原审认定其系本案单位犯罪的直接责任人员有误；2.原审认定其犯罪数额有误；3.原审刑期计算有误，请求本院依法改判。
其辩护人认为，1.其系公司普通业务员，犯罪情节轻微；2.其主观恶性较低，原审量刑过重；3.原审认定其犯罪数额有误，请求本院依法改判。
本院经审查查明，原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司注册成立于2015年3月，其中原审被告人宗万明占公司注册资本总额99%，股东李斌占注册资本1%，法定代表人宗万明，性质为有限责任公司，该公司由原审被告人宗万明实际控制并经营，并先后在本市区开设分部或邀约加盟商进驻，经营范围主要为黄金、珠宝首饰销售。
万明黄金公司自成立以来，在原审被告人宗万明的管理、经营下，未经银行主管部门批准，利用公司员工以散发宣传单、新闻媒介、口口相传等形式，向社会公众宣传黄金期货理财项目，并向投资人承诺购买黄金期货每月支付1.5%至1.8%不等的高息或购买黄金实物每月支付6厘的利息，且在三个月后予以回购、归还本金，以此方式向社会不特定人群吸收大量资金。
2015年6月，上诉人宗伟受聘至万明黄金公司，并实际负责该公司黄金大客户销售部的全面工作；同时，上诉人高敏进入该公司并主要负责销售业务。二人通过个人或带领团队对外公开宣传、介绍、推销万明黄金公司的黄金理财业务，并以万明黄金公司名义对投资人开具“九江万明黄金珠宝城金条、银条提货单（金条、银条回购凭证）”，销售黄金理财产品、吸收资金，并从中获取工资和提成。
经审计，万明黄金公司黄金大客户销售部分别向姚某、胡某1、何某、徐某1等80名被害人融资1029.4228万元。其中上诉人高敏向被害人黄某1、刘某1等12名被害人融资165万元。
2015年9月，原审被告人宗万明在公司召开员工大会，以承诺每月支付1.5%高息，开具“万明黄金珠宝城内部股权金条、银条提货凭证”的方式向公司员工吸收资金，分别向梅某1、杨某1、李某3等35名被害人融资152万元。
在万明黄金公司存续期间，原审被告人宗万明以该公司及九江哥俩贸易发展有限公司的名义共同对外融资，并以出具“董事会（股东会）决议（借据）”为凭证，承诺每月支付1.5%至2.5%高息的方式，先后向梅某2火、谢某1、刘某2等29名被害人融资1005.2万元。
以上融资款均由原审被告人宗万明实际控制和支配，主要用于归还万明黄金公司理财产品的本息及公司的投资、日常经营活动等。
经司法会计鉴定，2015年3月至案发，原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司非法吸收资金共计人民币2186.6248万元，扣除以利息、黄金实物等方式支付的回报共计人民币252.3556万元，尚有人民币1934.2692元未归还。
2016年1月18日，上诉人宗伟主动到公安机关投案，并如实供述了自己的犯罪事实。
认定上述事实的证据有：
1.扣押物品、文件清单，证实公安机关于2016年1月12日扣押了涉案万明黄金珠宝城的内部股权及金银条提货凭证二本、九江万明黄金珠宝城金银条提货单二本、涉案电脑主机、银行POS机、工商银行现金存款凭证、古董若干的事实。
2.万明黄金公司企业信息、公司章程、股东会决议等，证实原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司单位犯罪的主体身份。
3.常住人口信息，证实原审被告人宗万明、上诉人宗伟、高敏系适格刑事责任能力的主体身份。
4.抓获经过，证实2015年12月28日，重庆市垫江县公安局民警接沪蓉高速公路牡丹源收费亭的保安报警称有纠纷需要处理，经询问，发生纠纷人员名叫宗万明，系九江万明黄金珠宝有限公司董事长，民警随即联系江西警方，得知宗万明系江西警方正在侦办的非法吸收公众存款的犯罪嫌疑人，遂将其抓获；2016年1月18日，上诉人宗伟主动到九江市公安局经侦支队投案；2016年4月15日，南昌铁路公安处南昌乘警支队民警在向塘火车站将上诉人高敏抓获的事实。
5.万明黄金珠宝城二部传单，证实原审被告单位发放以宣传万明黄金珠宝的黄金回购或收益为内容的传单，传单上注明了购买地点及购买咨询热线等。
6.谅解书及联名请愿书，证实部分被害人要求取保候审原审被告人宗万明，并要求其筹款返还其投资款的事实。
7.银行交易流水，证实原审被告人宗万明、上诉人高敏及李斌、高某2等银行卡交易流水信息。
8.被害人报案材料，证实原审被告人宗万明从2013年开始，原审被告单位万明黄金公司自成立以来，以个人借款（借条）、购买公司内部股权、股东会借款合同、金银条提货单、黄金期货理财合同等形式，先后向被害人蒋某（宗万明妻弟）、公司员工李某2、毕某等人融资1366.16万元，共支付利息336.8万元，造成损失1029.36万元；向聂某、吴白玉等人筹借资金196万元，共支付利息28.5万元，造成损失167.5万元；向某、胡某1融资90.24万元，已支付利息10.45万元，造成损失79.79元；向公司员工张某2等人筹借资金共计789万元，已支付利息30.28万元，造成损失758.72元；向卢某2、陈某1等人筹借资金共计1085.2万元，已支付利息34.0542万元，共计损失1051.1458万元的事实。
9.被害人提供的购买万明黄金理财的提货单、股东会借据、借条及银行转账记录，证实各被害人先后在九江万明黄金珠宝有限公司购买黄金理财产品、公司股权的事实。
10.中国银行国内支付业务收款回单，证实以万明黄金珠宝公司、宗万明等人为收款人的自2015年5月至12月期间的收款情况。
11.冻结财产通知书，证实公安机关于2016年6月14日原审被告人宗万明在交通银行的户名为高某1、账号为62×××49的银行账户，应冻结金额为人民币150万元，现已冻结484.52元，未冻结1499515.48元。
12.受案登记表及立案决定书，证实本案受案、立案等相关经过。
13.证人李斌的证言，证实其与宗万明于1988年相识，2007年左右，宗万明提出一起办个哥俩贸易有限公司，其同意后就将身份证交给宗万明，由他去办理工商税务登记；2014年左右，宗万明向其介绍他的万明集团如何能赚钱，并向其借钱，其前后共借了他135万元，宗万明出具了借条；2015年5月份，宗万明叫其到他的万明黄金珠宝有限公司上班，每月发给2500元工资，其就负责帮他接待下朋友，并且帮宗万明缴纳房租水电费等。
14.证人沈某（投资公司出纳）的证言，证实其2013年左右经宗万明的女朋友高某2介绍帮宗万明做事。2014年万明投资公司成立，其任投资公司的出纳。2015年8月份其离开投资公司，公司的出纳账目其全部交给了李某2。高某2是帮宗万明管理黄金公司，负责黄金采购等业务，帮宗万明跑银行的业务。另其与宗万明有民事官司。
15.证人李某1（万明黄金公司业务员）的证言，证实2015年11月24日至2015年12月15日，其在万明黄金公司的职大三部工作，宗万明让其去找买家买黄金，具体流程是买家在万明黄金公司购买一定数量的黄金，黄金公司每个月支付购买金额0.6％的返利，期限是三个月，三个月到期后万明黄金公司再将这些黄金按购买价收回；或者购买黄金不提货，黄金公司每个月支付购买金额1.6％的返利，期限也是三个月，三个月期满后再将本金退回；由于其对这个公司业务并不是很了解，本着负责的态度就没有去找别人来投资。
16.证人聂某（万明黄金公司员工）的证言，证实2015年3月份，其借给宗万明40万元，3分的月息，宗万明出具了借条。后来宗万明让其与他一起做过桥生意，并承诺给高息，其便陆陆续续借给他共计83万元。2015年12月2日，宗万明把这83万元的借条给换成了黄金理财的提货单，月息1.8分；其一直找他还钱，他让其找人到万明黄金公司买理财，这样他才能有钱还给大家。其便带了好多人去公司了解理财业务，其每个月领取2500元的工资。
17.证人王某1（三部业务员）的证言，证实2015年6月,其经夏韧介绍到九江万明珠宝有限公司工作。其到公司直接联系的是宗伟，也是和宗伟一起住在公司的宿舍。公司总负责人是宗万明，黄金理财实际的负责人是宗伟，每个部也都有负责人。其系属于三部的业务员，三部理财的总负责是张某2。其总共做了两笔业务，一笔是陈良超的10万元，一笔是殷明的30万元，钱都是通过银行转账到万明黄金珠宝城的公帐。
18.证人陈某2（五部加盟商）的证言，证实2015年8月，九江万明黄金珠宝有限公司三部开业时，其到店里了解情况，公司的老总宗万明向其介绍购买5万以上黄金理财产品有1.5分的月息，加盟黄金店则需交纳200万元加盟费，每月有1.8分的利息。过了两天，其又到黄金公司的总部去参观，宗万明也接待了其，之后宗万明一直打电话给其，向其推销黄金理财产品并推荐其加盟黄金店。2015年10月18日，其在万明黄金总部宗万明办公室跟宗万明签订了加盟合同。2015年10月28日，九江万明黄金珠宝有限公司五部在三泰游泳池附近的康乐小区成立。2015年12月12日，其个人在总公司购买了15万元的黄金理财产品。
19.证人赵某的证言，证实2014年12月，在九江人才市场现场招聘会上，其被九江万明投资管理有限公司的李某2经理招聘为行政助理。2015年5月，九江万明黄金珠宝有限公司开业，其便到黄金公司理财部上班，负责保管黄金买卖合同的第二联和户名为宗万明的农村信用社（尾号为2957）的账户。这个账户是专门做理财业务刷卡用的，每个黄金店的点上都有一个pos机，在金店刷的理财的钱都是存入这个账户，该账户的网银由其管理，每天其会根据理财部给其的理财单的到期日期通过这个网银账户支付相应利息给买了理财业务的客户。有的时候买理财的人交的是现金，其会马上把现金交给宗万明，宗万明会叫其放到他办公室的保险柜里，或者叫其把钱存到尾号2957的信用社的卡里，或者他的另外一张工商银行（尾号6269）的卡里，这张卡是宗万明自己在管理。黄金公司的现金都是存到黄金公司的公帐里和宗万明农村信用社以及招商银行的银行账户，2015年11月初，宗万明的银行卡都被冻结后，黄金理财的钱就存入宗某和宗肖的银行账户里。
万明黄金公司的黄金理财产品，购买5万元、期限三个月、月息是1.5分；购买10万元到50万元、期限三个月、月息是1.6分；购买10万元以上、期限五个月、月息是1.8分；公司内部的借条月息是5分，董事会决议的股权月息是1.5到5分之间不等，内部股权的是1毛的月息；其从未介绍过人到万明黄金公司购买理财产品或者借钱给宗万明。
宗伟是负责理财部，但业务的决策权是宗万明，具体的实施是宗伟。李某2是负责每天晚上到黄金店里面收现金，闫某是负责每个金店的装修工作，其与高辉是负责黄金公司的宣传；宣传有三种，一是宣传单，由宗万明决定宣传内容，高辉拟稿，其联系厂商印制宣传单。二是电视广告（九江四套），是由宗万明联系的。三是微信公众号，是由其注册的，2015年5月之前是其管理，之后是高辉管理。
高敏是高云（高某2）的妹妹，高云是宗万明的女朋友，高敏在万明黄金珠宝有限公司理财部工作，她负责黄金城六部的理财业务。
公司的内部股权是宗万明召开全体员工会议提出让大家购买的，股权的单子是宗万明写好以后交由其制表打印，员工将钱交给其并由其登记，然后其再将钱款都交给宗某（宗万明的侄子），由宗某存到宗万明的卡里，如果是刷卡，就直接存入尾号2957的信用社账户。
20.证人吴某2的证言，证实宗万明是其所在信用社的客户。2015年，宗万明多次找其借钱做过桥生意，其先后借给了宗万明共计44.68万元，收到利息大约有11.22万元，实际损失33.46万元。
21.证人湛某1的证言，证实其系九江好似收藏协会的秘书长，宗万明以前是九江市收藏协会的会长，其与宗万明在一起办公。宗万明对其讲他要建房子，需要资金周转，其与其表妹王慧文借给他共计35万元，宗万明出具了借条，宗万明给其月息3分。每个月宗万明都按时支付利息，其收到的利息大约有10万元，实际损失25万元。2011年2月25日，宗万明将赛成湖两套房子作价10万元卖给了其兄妹。
22.被害人陈某1的陈述，证实2015年10月6日，其在九江万明黄金珠宝有限公司五部购买了5万元黄金理财产品，收到750元利息，损失了49250元。
23.被害人吴某1的陈述，证实2015年12月14日、15日，其先后在九江万明黄金珠宝有限公司五部购买了40万元的黄金理财产品，本息无回。
24.被害人胡某1的陈述，证实2015年12月2日，其夫妇经聂某推荐购买了20万元的万明黄金公司的黄金理财产品，获息3200元，损失19.68万元。
25.被害人曹某1的陈述，证实2015年6月，高敏多次找其去万明黄金公司购买黄金理财产品。2015年6月23日，其交给高敏10万元现金用于购买万明黄金理财产品。2015年7月1日，高敏带其去万明黄金的总公司填写购买黄金理财的资料，手续办好后，高敏将一张2015年10月1日到期的10万元理财单交给其。2015年9月底，其准备续买该10万元的理财，高敏让其将单子交给她，由她来办理。于是其将这10万元的理财单交给了高敏，后来高敏说帮其办好了，但是迟迟没有将理财单给其，其多次找高敏催要，高敏便在2015年10月24日中午给其写了一张收条。2015年7月1日至2015年10月1日的理财单，万明黄金公司每月都付给其1.6%的利息。2015年10月1日后的利息则是由高敏按照每月1.6%的利息付给其，其一共收了8000元利息，其中有3200元是高敏账户转给其的。
26.被害人魏某1的陈述，证实2015年7月初，高敏向其介绍万明黄金公司的理财业务，她说她的姐姐高云也在这个公司里面，宗万明是她的姐夫，叫其放心把钱投给公司。其与丈夫商量以后于2015年7月19日在高敏处购买了5万元的理财产品，高敏开具了一张黄金理财的提货单，其没有提黄金，而是按照1.5分的月息领取利息。2015年8月11日，其再次在高敏处购买了5万元的理财产品，高敏又给其开了5万元的黄金理财提货单，其每个月领取利息，这笔钱到11月11日到期，然后其找高敏续办了黄金理财单。2015年10月12日，其又付给高敏5万元，高敏将该5万元与2015年7月19日买的那5万元的理财并在一起开具了10万元个人借条给其。2015年11月2日，其又交给高敏13万元，高敏将之前给其的10万元个人借条收回，换了一张23万元的个人借条，按照月息1.6分支付利息。2015年10月7日，其以李汉杰的名义在高敏处购买了10万元黄金理财产品。2015年12月9日，其以妹妹魏某2珍的名义在高敏处购买了10万元的黄金理财产品。2015年9月1日、9月2日，其在万明黄金珠宝有限公司共买了4万元的员工股权。其通过高敏在万明黄金珠宝有限公司共买了25万元的黄金理财产品，另外有23万元是高敏个人出具的借条，加上其购买的4万元员工股权，总共在万明黄金公司投资了52万元。其还介绍了同学殷勤在2015年12月9日在高敏处购买了10万元的黄金理财提货单。
27.被害人黄某1的陈述，证实其与高敏以前是同一个商场的员工。2015年7月，高敏经常向其推销万明黄金公司的理财产品，还带着其到万明黄金的总部和分部去参观并播放宣传片，但是其当时没有钱投资。高敏就让其告诉亲戚朋友，之后其向亲戚朋友介绍该理财业务。2015年8月，其妹妹黄某3、姐姐黄某4、表嫂刘某1就分别在万明黄金的总部找高敏购买了理财产品。其姐姐黄某4先后投了15万元，后来退了5万元，损失了10万元。其表嫂刘某1先后投了13万元，其妹妹黄某3投了5万元，其也在高敏处购买了5万元的理财单，还有2万元的股权。其没有收到过利息。
28.被害人黄某2的陈述，证实其与高敏是妯娌关系，高敏前夫与其老公是亲兄弟。其前后在高敏处投资了35万元，其中16万元的借条，15万元的黄金提货单，4万元的万明公司内部股权。其介绍朋友李美芳给高敏认识，高敏跟她介绍了黄金理财的业务，后来李美芳在九江万明黄金珠宝买了10万元钱的黄金理财，钱在总部交给了宗万明。
29.被害人黄某3的陈述，证实2015年7月份，其姐姐黄某1多次讲，九江有个万明黄金投资理财的项目，投钱进去每个月能拿1.5%至1.7%的利息，三个月之后就能取出来。黄某1还介绍其认识了高敏，高敏开着一辆高档车带其参观万明黄金的总部和各个分店，并向其介绍说万明公司的理财产品，其购买了5万元的黄金理财单。2015年8月3日至2016年11月3日，黄金公司按月息1.5%付给其利息，每个月收到了750元的利息。到期之后其又续了单，但这张续的单子只拿到2016年12月的利息750元，之后公司出事就没有再付利息。其共拿到3000元的收益，损失了4.7万元。
30.被害人黄某4的陈述，证实2015年8月，其妹妹黄某1带其到位于惠龙新城的万明珠宝城参观，见到了高敏，当时她给其看宗万明的宣传片，并向其借5万元过桥，月息1.6分，并承诺2个月后还，后其取了5万元的现金交给高敏，高敏将一张别人的黄金理财单和两个黄金金条放在其处抵押。2015年10月，高敏把钱还给了其，其又取了10万元现金在高敏处购买了万明黄金公司的黄金提货单。
31.被害人骆某的陈述，证实高敏的母亲张某1住在其店面附近，经常向其介绍万明黄金公司的理财业务，说收益很高而且有保障，后来高敏也多次向其介绍该黄金理财，并开车带其去万明黄金的德华路二部去参观。2015年11月21日，其与曹惠鹣一起到了万明黄金三部，在张某2处用POS机刷了20万元，张某2给其开了一张20万元的黄金理财单，写明按月息1.6%计算收益。之后其只收到了一个月即3200元的利息，损失了19.68万元。
32.被害人卢某1的陈述，证实2015年7月10日，其向建设银行工作人员咨询银行理财的业务，建设银行的主管叶某将万明黄金公司的员工张某2、宗伟、姚某介绍给其认识，他们开车接其到万明黄金的总部，并向其介绍黄金理财业务。之后其便购买了10万元的理财产品，宗伟开具了一张理财单给其。2015年10月10日，这张理财单到期后其又将该理财单续单；2015年11月8日，其又儿子向民的名义购买了15万元的黄金理财。期间，利息都是按月打到其中国银行的账户，一共有大约1万元。
33.被害人闫某的陈述，证实其与宗万明从小就认识。2015年5月，宗万明的万明黄金珠宝有限公司成立，宗万明就叫其负责黄金店的装修。万明黄金公司在做黄金理财的业务，但其从未参与。万明黄金公司的老总是宗万明，宗伟负责投资理财业务，下面分布负责理财的主要有张某2、高敏等人。到2015年11月底，理财业务主要是宗某、宗伟、张某2等人在负责，高某2主要是负责万明黄金公司的黄金进购、出货，管理金店的导购及公司的财物，理财业务她不参与管理，但她介绍了谢某1、李某2、沈某在宗万明处投资。宗万明自2012年开办哥俩贸易公司开始就陆续找其借钱，他每次借钱的时候都说是用于他开办的水产公司、酒公司、投资公司等公司的资金周转，陆续一共向其借了301万元。2015年9月2日，宗万明召开全体员工大会，会上说要公司所有的员工都要购买股权，其去银行取了5万元现金，交给了公司的赵某，赵某开了5张“万明黄金珠宝城内部股权金条、银条提货凭证”，每张1万元。2015年12月21日，黄金价格比较低，其从朋友那边借了30万元现金，一次性购买了30万元的万明黄金理财，这张单子的收益一分钱都没收到。
34.辨认笔录及照片，证实证人李某2辨认出原审被告人宗伟。
35.宗万明尾号2957的九江农商银行交易流水（光盘），证实黄金理财资金流转情况。
36.赣华信（2016）会鉴字第4号司法会计鉴定意见书，证实原审被告单位九江市万明黄金珠宝有限公司通过金条、银条提货单形式向78人融资共计人民币1004.20万元；通过金条、银条实物购买形式向2人融资共计人民币25.2248万元（该2人已领取相应克数黄金）；通过向员工出售万明黄金公司内部股权形式共向35人融资共计人民币152万元；通过以万明黄金公司、九江哥俩贸易有限公司股东会决议共同担保形式向29人融资共计人民币1005.2万元。被告人宗万明个人向34位自然人借款共计人民币4093.2376万元。已支付利息及本金共计人民币2933.09527万元，已还清9人，分别是毕某、桂某、闫某、洪某、杨某1、李某3、姚某和已领取实物黄金的2人。
37.原审被告人宗万明的供述，证实2015年12月28日14时许，其被梅某3、罗某、杏斌三人强行从湖北小池镇带走。他们开车带其到达重庆市垫江县某收费站时，其乘机跳车并呼喊救命，当地高速公安将其交给重庆市垫江县公安局太平派出所，随后其被九江市公安局带回了九江。
2015年5月，其在万明黄金公司召开员工大会，宣布新的营销模式（促销手段），即购买黄金领收益，凡是购买店内销售黄金5万元以上的（必须以5万元为起点），每月领取购买金额0.5%的收益，共领取6个月，如果买家不当场提取黄金，则每月领取1.5％的收益，共领取3个月，到期后退还本金，中途可提前3天预约到万明黄金珠宝城提取黄金实物。客户在公司购买黄金的款项由其负责支配，一部分用于黄金公司的规模扩大，包括基础建设、所有黄金分部的店面装修和设备添置，花了大概800万，一部分用于购买黄金储备，这部分由其授权高某2、张某2等人购买，其没有将客户购买黄金的资金用于个人开支。其公司吸收资金，一种是以黄金公司的名义向内部员工借款，借条上由其签字，另一种是以黄金投资的形式，从外面吸纳客户。黄金投资的款项全部用于黄金公司的运营，内部员工的借款则由其用于投资，但是都投资失败了。
黄金公司有专职和兼职的两种业务员，专职的业务员每月3000元底薪，然后每个经手的黄金买卖按照2‰的提成，兼职的业务员每个月要上10来天的班，1500元的底薪，每经手的黄金买卖也按照2‰的提成，具体由公司的黄金销售部负责，黄金销售部的负责人是宗伟。黄金公司的销售部有一个专门的银行卡，客户买黄金的钱都是打到这张卡里面（尾号为2957的信用社卡），户名是其本人，这张卡由公司的赵某管理，主要用于给购买黄金的人返利或归还到期理财货款。
万明珠宝有限公司通过口口相传、网络传播等方式做过黄金期货及黄金理财类的宣传；具体的策划内容由其来拟定，再由宗伟交给宣传部的高辉来排版打印。黄金公司每个分店开张时都会做宣传单，内容大致相同。
宗伟负责主管黄金大客户销售部的全部工作，包括财务、策划、宣传等；赵某协助宗伟，负责管理分发返利、收钱、转账、汇款等；高辉协助宗伟，负责策划、文案、宣传等；高敏、曹某2、宗沙峰、张某2、徐某2等人（兼职、专职的员工共有80人左右）负责黄金理财的销售业务，其中高敏是高某2（我女朋友）的妹妹，主要负责介绍客户来买黄金理财产品，然后她从公司收取提成；李斌是万明黄金公司的股东，他拥有5％的黄金公司的股份，负责管理各个黄金分部及总部的水电、房租、工商税务等后勤工作。
万明黄金公司所有买卖黄金的行为都是通过开股东扩大会决定的，参会人员包括所有公司中层干部与其以前的股东，具体有李斌、沈某、梅某3、罗某、高某2、李某2、闫某、林某、李某3、彭某、谢某2、吕某、赵某、宗伟，其中赵某、宗伟没有在公司投资，只是列席，主要是做记录。经过公司会议决议后，公司才会开展相应的业务。
其向梅某3借过大约200万，并出具了借条。其陆续还了大部分，当初借钱时其曾口头承诺如果公司盈利了就按照10%分成给他。沈某是投资公司的出纳，她在投资公司有投资，当初成立万明黄金公司时也口头承诺她按照5％的比例参与公司分成。其从李某2那里前后借了几百万，还了一部分，也曾口头承诺公司盈利会按照5%给李某2分成。梅某3负责管理建材、消防公司，与黄金公司无关。沈某于2013年8月至2014年8月在万明养殖公司任职，后任万明投资公司的会计兼出纳。李某2是黄金公司的出纳，她在万明黄金公司负责财务直至2015年10月。
高某2是其女朋友，2013年5月，她用她家位于新桥头的房子到信用社办理了抵押贷款，贷出大约30万元，与其一起用这笔钱做了酒的生意。后来高某2的父亲高某1也借给其几百万元，其之后都还给了高某2。
38.上诉人宗伟的供述，证实其与宗万明是远房亲戚。2015年6月，其开始在万明黄金公司上班，是万明黄金珠宝有限公司黄金销售部的负责人，主要负责销售有收益率的黄金理财业务，平时主要是管理团队，有时候客户到总部来了解理财业务，其会向客户介绍理财的具体模式和收益方式。黄金销售部主要负责黄金理财项目的策划、宣传、销售工作，这个理财项目是在2015年6月由宗万明提出来的，一种是提黄金是客户购买相应金额的黄金并把黄金拿走，按照每个月6厘领取利息，三个月以后客户把黄金拿回来，公司连本带利一起把钱还给客户，第二种是客户购买相应的黄金，但不提黄金，只拿走一个黄金提货单，按照10万元以下1.5分月息、10万元以上1.6分月息领取利息，三个月后客户拿提货单到公司领取本金。
黄金销售部的策划是由宗万明提出方案，然后由其交给高辉制作宣传单，宣传单做好后再交由宗万明修改。宣传是由其负责发放宣传单，由赵某负责联系媒体，包括报纸宣传和电视宣传。销售由业务员负责，主要有专职和兼职两种，专职业务员有8人，分别是高敏、宗某、杨某2、张某2、曹某2、代高乐、吴某3、徐某2，这些人主要是在外销售理财业务，有客户要购买黄金理财产品，他们就找赵某领取一个黄金提货单，填好以后再交','2018-10-09
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