伊金霍洛旗人民法院
刑 事 判 决 书
(2015)伊刑初字第406号
公诉机关内蒙古自治区伊金霍洛旗人民检察院。
被告人张建林，男，1975年6月4日出生，汉族，户籍所在地内蒙古自治区鄂尔多斯市，中专文化，现住鄂尔多斯市，系个体。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年3月25日被伊金霍洛旗公安局取保候审，同年11月27日经本院决定取保候审。2016年11月26日经本院决定监视居住。
伊金霍洛旗人民检察院以伊检刑诉〔2015〕377号起诉书指控被告人张建林犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。伊金霍洛旗人民检察院指派检察员王智明出庭支持公诉，被告人张建林到庭参加诉讼。现已审理终结。
伊金霍洛旗人民检察院指控，2008年初至2012年底，被告人张建林以月利率2.5%-3%为诱饵，面向社会不特定群众24人陆续吸收存款，融资总额为1435.775万元，已付利息403.847万元，退还本金139.9472万元，其中利息转本金2.67万元，融资余额1295.8278万元。张建林将吸收回来的存款一部分用于投资房地产工程，一部分用于做电工工程，一部分用于给集资参与人还本付息。现被告人张建林资金链断裂，无法支付集资参与人本金及高额利息。公安机关查封被告人张建林已鉴定资产总价值342.588万元。被告人张建林在东胜区永大丽锦苑小区购买住宅楼预付15万元房款。公安机关针对被告人张建林在鄂尔多斯市巨都房地产有限责任公司投资入股无争议的1094.376845万元资金，预查封了鄂尔多斯市巨都房地产有限责任公司名下3889.82平方米的32套住宅。公诉机关提供的证据有报案材料、集资参与人陈述、欠款条据、集资参与人身份信息、被告人供述与辩解、证人证言、鉴定意见、银行打款凭条及流水清单、审计报告、常住人口信息等，并认为被告人张建林违反国家金融管理法规，以高额利息为诱饵，采用口口相传的方式，面向社会不特定人员吸收存款，数额巨大，扰乱金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
被告人张建林对公诉机关指控的罪名及犯罪事实均无异议，且未作辩解，但称其案发后其给部分集资参与人偿还了部分本金，并向本院提供了收条等材料；其在鄂尔多斯市巨都房地产可分配的资产要大于起诉书指控的数额，公安机关查封的资产少于其所有的资产数额。
经审理查明，2009年至2012年期间，被告人张建林在未取得任何金融机构许可的情况下，以投资房地产、承揽电工工程为由，以月利率2.5%至3%为诱饵，采用口口相传的方式，向社会上不特定多数人吸收存款。被告人张建林将吸收的款项一部分用于投资房地产工程、电工工程，一部分用于给集资参与人还本付息。被告人张建林吸收公众存款的人数为21人，吸收存款总额为1320.775万元（其中利息转本金2.67万元，实际吸收存款总额1318.105万元），已付利息392.647万元，案发前退还本金总额136.3472万元。因被告人张建林资金链断裂，后无法偿还集资参与人本金及支付高额利息。
具体吸收资金明细如下：
1、2011年5月1日，被告人张建林以月利率3%从张某4处吸收资金12万元，支付利息3.24万元，案发后退还本金12万元。
……
另查明，公诉机关指控的被告人张建林向高某1、张某5、李某1借的115万元未约定利息。被告人张建林在案发后给21名集资参与人及债权人高某1、张某5、李某1，用现金、房产、白酒、工程款等归还及抵顶了公诉机关指控的全部款项，被告人张建林取得了上述21名集资参与人及3名债权人的谅解。
再查明，公安机关依法查封、冻结了被告人张建林的以下资产:
1、位于东胜区经济技术开发区东环路6号街坊7号楼地下1层-08号商业楼房一套（所有权人为张建林，房产证号1090213005**），44.42平方米，鉴定价格为53.304万元；
2、位于东胜区民族街北、松林环路南、松林三路东、松林四路西的东丽小区小区3号楼1单元102号商业楼房一套（房屋买受人为张建林，合同号为2011-0064682），176.46平方米，鉴定价格为176.46万元（剩余115万元房款未给开发商交清，轮候查封）。
3、位于东胜区学府华庭D区5-1-903号住宅楼房一套（买受人为张建林，合同号为2010-0023023），156.7平方米，鉴定价格为112.824万元（轮候查封）。
4、东胜区学府华庭D区5-1-903号住宅楼房附带的地下车位一个，15平方米，鉴定价格为10万元。
5、被告人张建林投资购买东胜区永大丽锦苑住宅的房屋预付款15万元。
6、被告人张建林持有的鄂尔多斯市巨都房地产有限责任公司21％股权。
7、经调取鄂尔多斯市巨都房地产有限责任公司关于张建林投资款入账凭证，被告人张建林投资没有争议资金为1094.376845万元。公安机关针对上述投资金额于2015年5月8日预查封了鄂尔多斯巨都房地产有限责任公司名下的3400.36平方米的29套住宅。经本院核实，以上29套房屋案发前被告人张建林已全部给他人抵顶和出卖。
8、在鄂尔多斯市巨都房地产有限责任公司开发的房地产中，有部分商业房屋属于被告人张建林所有，因商业房没有办理预售许可，暂时无法分割（未查封）。
又查明，被告人张建林的可查明对外债权如下（以最终确定的数额为准）：
1、在郭某处有20万元左右工程款。
2、在刘某1处有150万元左右的车款（未结算）。
被告人张建林的可查明对外债务如下（以最终确定的数额为准）：
1、欠杨某1100万元车款。
2、2013年4份，被告人张建林以张某1的名义在中国银行鄂尔多斯伊金霍洛支行贷款56万元。截止2014年12月3日，贷款本金余额为52.937449万元。
还查明，被告人张建林于2014年8月7日向伊金霍洛旗公安局投案，到案后如实供述了自己的全部犯罪事实。
上述事实，有经过当庭举证、质证的下列证据予以证实：
1、受案登记表、立案决定书，证实接受刑事案件及立案时间。
2、报案公告，证实被告人张建林因涉嫌非法吸收公众存款罪案发后，伊金霍洛旗公安局于2014年11月27日在报纸刊登公告，要求集资参与人于2015年1月24日前到伊金霍洛旗公安局打击和处置非法吸收公众存款办公室报案的事实。
3、集资参与人张某4等人的陈述、借款条据及收据，证实被告人张建林以高于银行利率的方式面向社会公众吸收存款，其中包括借款时间、金额、约定的利率等。案发后被告人张建林给21名集资参与人及3名债权人偿还了公诉机关指控的全部本金，各集资参与人及债权人给张建林出具了收条和谅解书，申请对其从轻处罚，并请求撤案。
4、审计报告，证实审计机关对被告人张建林的融资情况进行了审计。
5、被告人张建林的供述，证实张建林于2008年开始做建筑工程，因需要资金周转，在未取得任何金融管理部门许可的情况下，开始以支付高利息为诱饵，向社会不特定群众融资，包括融资人数、金额、月利率、支付利息、资产及其将融资款投资工程的数额、对外债权等具体情况。
6、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、企业机读档案登记资料、鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司章程（修订案）、股东会决议等，证实鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司的法定代表人为徐某，公司注册资本和实收资本均为五千万元。公司成立于2012年5月12日，公司类型为有限责任公司，公司住址为东胜区吉劳庆北路5号街坊，经营范围为房地产开发经营。被告人张建林认缴出资额、实缴出资额均为1050万元人民币，占出资比例的21％。
7、企业法人营业执照，证实鄂尔多斯市居安乐房地产开发有限责任公司的法定代表人为杨某2，公司注册资本和实收资本均为一千万元。公司类型为一人有限责任公司（自然人股东），经营范围为房地产开发经营、室内外装饰装潢、建筑材料。
8、国用（2013）第B-0165号、国用（2013）第B-0166号土地使用权证、建设用地批准书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证，证实鄂尔多斯市居安乐房地产开发有限责任公司于2013年5月23日取得了位于伊金霍洛旗札萨克镇的7473.22平方米的土地使用权，使用权类型为出让。鄂尔多斯市居安乐房地产开发有限责任公司于2013年5月23日取得了位于伊金霍洛旗札萨克镇的2953.78平方米的土地使用权，土地类型为住宅、商业，使用权类型为出让。居都嘉苑住宅小区、居都商住小区建设项目的用地单位为鄂尔多斯市居安乐、巨都房地产开发有限责任公司。
9、鄂尔多斯市锐诚资产评估事务所出具的鄂锐所评字［2013］第021号单项资产评估报告书，证实鄂尔多斯市居安乐房地产有限责任公司已经建成的位于鄂尔多斯市伊金霍洛旗札萨克镇居都嘉苑的部分房地产建筑物的价值及具体明细。
10、鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司股东会决议，证实2010年5月11日，鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司的股东会决议，在投资居都佳苑项目中被告人张建林投资比例为30％。
11、收据、借款单、银行电子回单、付款协议，证实被告人张建林在鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司的部分资金投入具体情况。
12、商品房买卖合同、商品房认购协议书、地下车位租赁协议、收条、协助查询财产通知书（回执）、查封决定书、协助冻结财产通知书、协助查封通知书（回执），证实被告人张建林的资产状况。
13、伊金霍洛旗价格认定局出具的伊价认鉴字（2014）167号、（2016）25号价格鉴定结论书，证实被告人张建林的资产鉴定情况。
14、车辆买卖协议（合同书）、欠条等，证实被告人张建林的对外债权情况。
15、银行流水明细，证实被告人张建林的银行流水往来账务及在银行贷款欠款情况。
16、证人证言：
（1）证人徐某、米某的证言，证实徐某和张建林、米某合伙成立了鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司，张建林占股21％，三人在伊金霍洛旗札萨克镇开发了房地产。张建林投资占股30％，按照财务记载，张建林共计投资1094.376845万元。按照投资比例对几人开发的房屋进行了分割，张建林在居都嘉苑可以分得3000平米左右的住宅楼，600平米左右的商业房。其中张建林可分配的商业面积中已经有400米以每平方米3981元的价格抵顶给了债务人张孝贤，张建林与张孝贤的妻子赵俊英签订的协议。
（2）证人党某（鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司的会计）的证言，证实根据党某计算，张建林在鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司的房地产开发中投资1088.062245万元。其中934万余元用于购买了建房的土地，其余的用于建设房屋了。
（3）证人杨某2的证言、协议书、商品房初测报告书、标段造价表、地块及楼盘划分表、商品房回购份额分配协议、收据、银行回单等书证，证实鄂尔多斯市居安乐房地产开发有限责任公司与鄂尔多斯市巨都房地产开发有限责任公司合作开发了居都嘉苑小区项目及资产分配、资金往来情况。同时证明杨某2欠张建林部分工程款，杨某2同意张建林将该工程款抵顶给其集资参与人，杨某2将其公司开发的位于札萨克镇居都佳苑小区的一套住房无偿赠与给了张建林，用于给李某2偿还欠款。
（4）证人张某2、李某3、杜某、赵某、王某1、高某2的证言，证实被告人张建林在以上证人处有欠款，2012年被告人张建林用位于伊金霍洛旗札萨克镇居都佳苑的房屋给其抵顶债务的情况。
（5）证人闫某、刘某2的证言，证实案发前被告人张建林给其出售位于伊金霍洛旗札萨克镇居都佳苑房屋的具体情况。
（6）证人李某2的证言，证实张建林给李某2做过电照工程，算下来李某2应支付给张建林110万元左右的工程款，当时李某2用东胜区东丽小区12号商铺给张建林抵顶了工程款。李某2给张建林放过款，作为担保人还替张建林给李贤还款156万元。李某2准备报案，但张建林于2016年12月份已经将欠其的钱款通过抵顶资产和偿还现金的方式全部还清，李某2不再报案，并对张建林的行为表示谅解。
（7）证人刘某1、郭某的证言，证实被告人张建林的对外债权情况。
（8）证人王某2（大房地产开发有限公司副总经理）的证言，证实张建林的妻子在永大房地产开发有限公司承建的永大丽锦苑小区购买了一套房子，预付了15万元房款，还剩47万元房款未交清，现该房屋已经成型。
（9）证人杨某1的证言，证实2010年7月份，张建林以185万元的价格买走了杨某1的大众牌途锐越野车，后通过抵顶车辆和房屋的方式给杨某1支付了85万元车款，现在还欠杨某1100万元车款。
（10）证人李某4（鄂尔多斯市众泰房地产开发有限责任公司法定代表人）的证言，证实李某4在东胜区东丽小区开发了房地产，其中一部分工程承包给了李某2，李某2又将电工工程承包给了张建林。后李某4将东丽小区的3号楼102号房屋一套抵顶给了张建林，房屋总价为231.06万元，已付房款116.06万元，因为张建林的个人原因，银行没有给张建林贷款，现张建林还欠李某4115万元房屋尾款。
（11）证人张某1的证言，证实张某1是张建林的妹夫，张建林在投资札萨克镇房地产时因缺少资金，以张某1的名义在中国银行鄂尔多斯伊金霍洛支行贷过56万元的款。款贷出来后被张建林使用了，二人口头约好由张建林负责偿还贷款。
（12）证人张某3的证言，证实2009年和2011年，张某3与张建林在富源房地产开发的滨河嘉苑小区项目中、札萨克镇居都佳苑小区项目中做过土建工程，二人共计投资700万至900万余元，工程均未完工，也未结算工程款。
(13)证人高某1、李某1的证言，证实张建林向二人借过款，二人均未与张建林约定利息，现张建林欠高某1、李某1的钱已经全部还清，二人与张建林现不存在债务关系，高某1、李某1对张建林的行为表示谅解，并请求撤诉。
17、内蒙古鄂尔多斯市东胜区人民法院（2013）东民初字第6514号民事调解书、内蒙古鄂尔多斯市东胜区人民法院（2014）东民初字第3723号民事判决书、内蒙古自治区非税收入一般缴款书、收据、执行裁定书，证实被告人张建林在李某2处有欠款，后李某2起诉后，东胜区人民法院将被告人张建林位于于东胜区民族街北、松林环路南、松林三路东、松林四路西的东丽小区小区3号楼1单元102号商业楼房、位于东胜区学府华庭D区5-1-903号住宅楼房、位于东胜区经济技术开发区东环路6号街坊7号楼地下1层-08号商业楼房一套查封。
18、投案自首材料、办案说明，证实被告人张建林于2014年8月7日向伊金霍洛旗公安局投案。
19、谅解书，证实被告人张建林取得了21名集资参与人及3名债权人的谅解。
20、常住人口基本信息，证实被告人张建林是适格的刑事责任主体。
上述证据，来源合法，内容真实，证据之间能够相互印证，本院予以确认。
本院认为，被告人张建林违反法律规定，在未取得国家金融机构许可的情况下，通过口口相传的方式，以高额利息为诱饵，向社会不特定多数人吸收存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名和部分犯罪事实成立。公诉机关指控被告人张建林向高某1吸收存款7万元，向张某5吸收存款8万元，向李某1吸收存款100万元，经查，在三笔借款中双方均未约定利息，以上资金应从被告人张建林吸收资金总额中予以核减。案发后被告人张建林主动到伊金霍洛旗公安局投案，并能如实供述自己的罪行，属自首，对被告人张建林可减轻处罚。被告人张建林取得了本案中全部集资参与人的谅解，可酌情从轻处罚。被告人被公安机关查封、扣押的已作价格鉴定的资产共计价值342.588万元，在本院审理期间又查明并查封部分资产，该情节在量刑时予以考虑。根据《最高人民法院〈关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉》第三条第三款”非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑”的规定，结合本案证据，在全额吸收的基础之上，将能够查清楚的利息转本金的数额从本金中予以核减，被告人张建林实际吸收存款金额1318.105万元（即吸收1320.775万元-
利息转本金2.67万元），已付利息392.647万元（包含利息转本金）。案发前退还本金总额136.3472万元，案发后用现金、房产等归还及抵顶偿还了本金1184.4278万元，在量刑时予以酌情从轻处罚。结合被告人张建林的主观恶性、社会危害程度及给集资参与人还款的情况，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款、第三款之规定，判决如下：
被告人张建林犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑二年，并处罚金三万元。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金于判决生效后即缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向鄂尔多斯市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 乌云花拉
代理审判员 鲁 雨 石
人民陪审员 马 小 艳
二〇一六年十二月二十三日
书 记 员 吕 丽 霞