江苏省苏州市虎丘区人民法院
民 事 判 决 书
(2017)苏0505民初1905号
原告：郭之瑞。
委托诉讼代理人：刘素敏，江苏渟泓律师事务所律师。
委托诉讼代理人：吴洁，江苏渟泓律师事务所律师。
被告：彭良云。
原告郭之瑞与被告彭良云民间借贷纠纷一案，本院于2017年5月8日受理后，依法适用简易程序，由代理审判员李盼盼独任审理，后因被告彭良云下落不明，需公告送达，本案转为普通程序，并依法组成合议庭，于2017年10月30日公开开庭进行了审理。原告郭之瑞的委托诉讼代理人吴洁到庭参加诉讼，被告彭良云经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。
原告郭之瑞向本院提出诉讼请求：1、判令被告归还原告借款本金34895.02元以及利息（以34895.02元为本金，自2015年9月16日起，按年利率24%计算至实际履行之日止）；2、被告彭良云支付原告律师费损失1200元；3、本案诉讼费由被告承担。事实与理由：2015年6月8日，原告与被告彭良云通过案外人天津嘉业投资管理有限公司苏州高新区嘉博胜分公司签订《借款协议》，出借人为原告，借款人为彭良云，借款金额为52574.54元，借款用途为房屋装修，借款人同意由出借人扣除借款人应该支付给案外人天津嘉业投资管理有限公司的服务费后，剩余款项支付至借款人专用账户。彭良云另签署《还款提示函》，约定借贷本息分24期偿还，首期2586.64元，其余期每期还款额为2466.67元，被告应在每月15日还款。2015年6月8日，原告通过网银转账40000元至彭良云账户，彭良云还款3期后拒绝偿还，故原告诉至法院，望判如所请。
被告彭良云未答辩。
经审理查明：2015年6月8日，被告彭良云作为借款人与作为出借人的原告郭之瑞签订《借款协议》一份，约定：出借人向借款人出借本金为52574.54元，借款人应按约还款，借款人逾期还款的，出借人委托顾问进行逾期本息的征收管理，借款人应向顾问支付逾期管理服务费，逾期管理服务费自逾期之日至还款之日，每日按当月应还本息的千分之一收取，每月单独计算，因借款人严重违反还款义务（逾期达到5天以上），本协议项下的全部借款本息视同提前到期，借款人应当立即清偿本协议项下尚未偿付的本金、利息、逾期管理服务费和催收费用等，借款人有严重违约行为时，应当按照全部借款本金的3%向出借人支付违约金，因借款人违约而产生的包括但不限于律师代理费等费用由借款人承担。《借款协议》签订时，被告常宁贸易公司作为担保人在《借款协议》上盖章。
同日，被告彭良云签署原告提供的《还款温馨提示函》一份。提示函载明：借款协议中借款的还款期数为24期，还款期限自2015年7月15日起至2017年6月15日止，借款人于每月15日还款，首个还款日还款额为2586.64元，其余还款日还款额2466.67元。
同日，原告郭之瑞通过银行转账方式向被告彭良云转账40000元。原告在庭审中确认：以实际转账的40000元作为本案借款的本金，自愿放弃2015年9月16日至10月15日期间的利息。原告称，被告彭良云在2015年7月至9月期间，在每月的15日按约向原告归还3期款项，其中首期还款额为2586.64元，之后每期还款额均为2466.67元，此后被告未再还款。
另查明，为实现上述《借款协议》及《还款温馨提示函》项下的债权，原告与江苏渟泓律师事务所签订《委托代理协议》一份，约定原告聘请江苏渟泓律师事务所律师作为其委托代理人处理本案所涉纠纷，律师费金额为1200元。
以上事实，有原告提交的借款协议、还款温馨提示函、银行转账记录、电子回单、委托代理协议、律师费发票、支付凭证以及本院庭审笔录等证据予以证实。
本院认为，原告郭之瑞与被告彭良云、常宁贸易公司签订的《借款协议》及《还款温馨提示函》系双方当事人的真实意思表示，应为合法、有效，故双方当事人均应按照合同约定行使权利和履行义务。关于本案的借款本金，原告确认以实际交付金额40000元作为借款本金，不违反法律规定，本院予以确认。关于本案的利息，根据借款协议及还款提示函的约定，本案借款采用等额本息还款法，等额本息还款法中每期归还的本息金额=【本金×每期利率×（1+每期利率）还款期数】÷【（1+每期利率）还款期数-1】，结合原被告约定的借款金额、每期归还金额、归还期数等数据可计算出，借款的首期利率为1.20035287%，剩余期利率为0.97215387%（详见附表一），上述利率均未违反法律规定，故本院予以确认。
关于本案借款尚余的本金数额，因每期固定利率、固定金额还款中，第n期归还的利息=（初始本金×期利率-
每月还款额）×（1+期利率）n-1+每月还款额，第n+1期的利息=（初始本金×期利率-
每月还款额）×（1+期利率）n+每月还款额，第n+1期的利息=第n期剩余本金×期利率；因此，第n期剩余的本金=【(初始本金×期利率-
每月还款额）×（1+期利率）n+每月还款额】/期利率。据此，根据已查明借款本金金额、合同利率、被告已归还款项等数据，可以计算出截止被告最后一次还款即2015年9月15日后，借款本金余额为33676.53元（详见附表二）。
综上，在被告按照《借款协议》第3次还款后，在第4个还款日（即2015年10月15日）截止时，被告尚结欠原告的借款本金为33676.53元，鉴于被告未再按约还款，原告有权根据合同约定要求被告一次性支付剩余本息，并按约承担逾期还款的违约责任。因借款协议约定的年利率、罚息、逾期违约金等之和已经超过年利率24%，现原告自愿按年利率24%的标准，自2015年10月16日起计算逾期利息，符合法律规定，本院予以支持。又因为原被告在《借款协议》中明确约定，借款人违反约定的应向出借人承担律师费损失，现原告主张的律师费未违反法律规定，故彭良云应当支付原告的律师费损失1200元。
据此，依照《中华人民共和国合同法》第一百一十四条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告彭良云于本判决生效之日起十日内归还原告郭之瑞借款33676.53元以及逾期利息（逾期利息以本金33676.53元为基数，自2015年10月16日起，按年利率24％的标准计算至实际给付之日止）。
二、被告彭良云于本判决生效之日起十日内偿付原告郭之瑞因本案产生的律师费1200元。
如采用转账方式支付，请汇入原告指定的账户；或汇入苏州市虎丘区人民法院案件标的款专户，开户行：新区农行商业街分理处，账号：6228400407001788763。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1030元，公告费600元，合计1630元，由被告彭良云负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省苏州市中级人民法院。同时按照国务院《诉讼费用交纳办法》规定向江苏省苏州市中级人民法院预交上诉案件受理费。江苏省苏州市中级人民法院户名苏州市中级人民法院，开户行中国农业银行苏州苏福路支行，账号10555301040017676。
审 判 长 李盼盼
人民陪审员 顾建云
人民陪审员 金洪培
二〇一七年十月三十日
书 记 员 顾 雯
表一：每期利息的计算方式及金额
第n期
|
当期初始本金
|
期（月）利率
|
当期利息
|
当期归还金额
|
当期归还本金
|
当期归还利息
|
当期剩余本金
|
剩余利息
---|---|---|---|---|---|---|---|---
1
|
52574.54
|
1.200352870%
|
631.08
|
2586.64
|
1955.56
|
631.08
|
50618.98
|
0.00
2
|
50618.98
|
0.972153870%
|
492.09
|
2466.67
|
1974.58
|
492.09
|
48644.40
|
0.00
3
|
48644.40
|
0.972153870%
|
472.90
|
2466.67
|
1993.77
|
472.90
|
46650.63
|
0.00
4
|
46650.63
|
0.972153870%
|
453.52
|
2466.67
|
2013.15
|
453.52
|
44637.48
|
0.00
5
|
44637.48
|
0.972153870%
|
433.94
|
2466.67
|
2032.73
|
433.94
|
42604.75
|
0.00
6
|
42604.75
|
0.972153870%
|
414.18
|
2466.67
|
2052.49
|
414.18
|
40552.27
|
0.00
7
|
40552.27
|
0.972153870%
|
394.23
|
2466.67
|
2072.44
|
394.23
|
38479.83
|
0.00
8
|
38479.83
|
0.972153870%
|
374.08
|
2466.67
|
2092.59
|
374.08
|
36387.24
|
0.00
9
|
36387.24
|
0.972153870%
|
353.74
|
2466.67
|
2112.93
|
353.74
|
34274.31
|
0.00
10
|
34274.31
|
0.972153870%
|
333.20
|
2466.67
|
2133.47
|
333.20
|
32140.84
|
0.00
11
|
32140.84
|
0.972153870%
|
312.46
|
2466.67
|
2154.21
|
312.46
|
29986.63
|
0.00
12
|
29986.63
|
0.972153870%
|
291.52
|
2466.67
|
2175.15
|
291.52
|
27811.47
|
0.00
13
|
27811.47
|
0.972153870%
|
270.37
|
2466.67
|
2196.30
|
270.37
|
25615.18
|
0.00
14
|
25615.18
|
0.972153870%
|
249.02
|
2466.67
|
2217.65
|
249.02
|
23397.52
|
0.00
15
|
23397.52
|
0.972153870%
|
227.46
|
2466.67
|
2239.21
|
227.46
|
21158.31
|
0.00
16
|
21158.31
|
0.972153870%
|
205.69
|
2466.67
|
2260.98
|
205.69
|
18897.34
|
0.00
17
|
18897.34
|
0.972153870%
|
183.71
|
2466.67
|
2282.96
|
183.71
|
16614.38
|
0.00
18
|
16614.38
|
0.972153870%
|
161.52
|
2466.67
|
2305.15
|
161.52
|
14309.22
|
0.00
19
|
14309.22
|
0.972153870%
|
139.11
|
2466.67
|
2327.56
|
139.11
|
11981.66
|
0.00
20
|
11981.66
|
0.972153870%
|
116.48
|
2466.67
|
2350.19
|
116.48
|
9631.47
|
0.00
21
|
9631.47
|
0.972153870%
|
93.63
|
2466.67
|
2373.04
|
93.63
|
7258.43
|
0.00
22
|
7258.43
|
0.972153870%
|
70.56
|
2466.67
|
2396.11
|
70.56
|
4862.33
|
0.00
23
|
4862.33
|
0.972153870%
|
47.27
|
2466.67
|
2419.40
|
47.27
|
2442.93
|
0.00
24
|
2442.93
|
0.972153870%
|
23.75
|
2466.67
|
2442.92
|
23.75
|
0.01
|
0.00
表二：已归还本息及剩余本金的计算方式及金额
第n期
|
当期初始本金
|
期（月）利率
|
当期利息
|
当期归还金额
|
当期归还本金
|
当期归还利息
|
当期剩余本金
|
剩余利息
---|---|---|---|---|---|---|---|---
1
|
40000.00
|
1.200352870%
|
480.14
|
2586.64
|
2106.50
|
480.14
|
37893.50
|
0.00
2
|
37893.50
|
0.972153870%
|
368.38
|
2466.67
|
2098.29
|
368.38
|
35795.21
|
0.00
3
|
35795.21
|
0.972153870%
|
347.98
|
2466.67
|
2118.69
|
347.98
|
33676.53
|
0.00
4
|
33676.53
|
0.972153870%
|
327.39
|
0
|
0.00
|
0.00
|
33676.53
|
327.39