福建省南平市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）闽07刑终46号
原公诉机关福建省南平市延平区人民检察院。
上诉人（原审被告人）林春妹，女，1967年2月15日出生于福建省南平市，汉族，初中文化，原福建省南平市悦达建材市场开发有限公司法定代表人，户籍地南平市延平区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年6月21日被刑事拘留，同年7月24日被逮捕。现羁押于南平市看守所。
辩护人吴元彬，福建闽越律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）张某，女，1975年2月5日出生于福建省南平市，汉族，初中文化，原福建省南平市新豪亨家具有限公司法定代表人，户籍地南平市延平区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年6月7日被刑事拘留，同年7月14日被逮捕。现羁押于南平市看守所。
辩护人杨和友，女，1955年1月22日出生于福建省南平市，汉族，初中文化，无业，户籍地南平市延平区，现住南平市，系上诉人张某之母。
福建省南平市延平区人民法院审理福建省南平市延平区人民检察院指控被告人林春妹、张某犯非法吸收公众存款罪一案，于二0一六年二月一日作出（2015）延刑初字第70号刑事判决。原审被告人林春妹、张某不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。福建省南平市人民检察院指派检察员林志伟出庭履行职务，上诉人林春妹及其辩护人吴元彬，上诉人张某及其辩护人杨和友到庭参加诉讼。现已审理终结。
原判认定，2008年6月至2012年12月间，被告人林春妹、张某以悦达公司现有商场的开发、改造和进行南平市滨江北路五里亭地段商业用地的房地产开发缺乏启动资金；公司发展经营业务、拓展市场，购买固定资产需要资金；公司实力强，借款风险低等为名，由其本人或发动公司投资部人员及员工对外公开宣传需要资金，以福建省南平市悦达建材市场开发有限公司、福建省南平市豪亨集团公司的名义，福建省南平市新豪亨家具有限公司做担保，以每月支付1.5%-3%不等的高额利息为回报，并承诺在一定期限内还本付息，向被害人于某等180人吸收资金共计人民币4187.7万元。其中，被告人张某帮助吸收资金共计3630.6万元。
2014年6月7日、21日，被告人张某、林春妹分别在南平市延平区四鹤街道嘉联大厦附近、福州市台江区凯城花园2栋608室被公安机关抓获归案。
另查明，被告人林春妹及其丈夫杨某1共同所有的位于南平市延平区杨真新区4幢308室（房屋所有权证号201007999）、南平市延平区杨真新区4幢708室（房屋所有权证号201008000）的房产，及林春妹名下所有的位于南平市延平区杨真新区4幢808室（房屋所有权证号200704697）、南平市延平区八一路130号裕达广场裙楼横2/轴、纵E-
F轴-2.1M（房屋所有权证号200500108）的房产；被告人张某名下所有的位于南平市延平区八一路130号裕达广场裙楼横1-9轴、纵A-
G轴（房屋所有权证号200404737）、横1-15轴、纵A-
M轴（房屋所有权证号200404738）的房产，均已办理抵押登记。上述房产，均已于2012年2月7日、8日被福建省南平市中级人民法院、广东省佛山市禅城区人民法院先行查封，后又分别于2014年、2015年、2016年再次被上述法院及广东省佛山市南海区人民法院查封。2014年6月20日，南平市公安局延平分局对上述房产进行查封。
上述事实，有借款合同、收款收据等书证，集资参与人于某等人的证言、证人叶某1、杨某1等人的证言，被告人林春妹、张某的供述及司法会计鉴定书等证据证实。
原判认为，被告人林春妹、张某犯非法吸收公众存款罪，其中被告人林春妹非法吸收公众存款共计人民币41877000元，数额巨大；被告人张某帮助非法吸收公众存款共计人民币36303000元，数额巨大。在共同犯罪中，被告人林春妹系主犯，被告人张某系从犯。被告人林春妹、张某的行为致使众多集资参与人财产遭受损失，社会危害性大，可酌情从重处罚。二被告人到案后均能如实供述自己的全部罪行，且已扣押的资产及已支付的部分利息可抵偿集资参与人的部分经济损失，可酌情从轻处罚。依法判决：一、被告人林春妹犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币400000元；二、被告人张某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币100000元。三、被告人林春妹、张某给集资人造成的直接经济损失未退赔部分继续予以追缴退还上述集资人。
上诉人林春妹及其辩护人提出的上诉理由及辩护意见：该案应认定为单位犯罪，一审仅追究上诉人林春妹的刑事责任有误；上诉人林春妹仅向企业内部职工及亲朋好友等特定对象吸收存款，不构成非法吸收公众存款罪；悦达公司对外吸收公众存款期间，先后五人曾担任过悦达公司的法定代表人，上诉人林春妹只应对本人实际担任法人代表期间向73人吸收资金的行为承担责任，其不构成非法吸收公众存款罪；悦达公司资金链断裂后，上诉人林春妹、张某为减少集资参与人的损失，将悦达公司的股权转让给齐某、邱某1、陈某2，与债权人委员会签订和解协议书，承诺偿还欠款，故该案并未给集资参与人造成直接经济损失；悦达公司并不存在资不抵债的情况，原判未对悦达公司的资金进行评估有误；综上所述，原判认定事实及适用法律有误，请求二审法院改判上诉人林春妹无罪或从轻减轻处罚。
上诉人张某及其辩护人提出的上诉理由及辩护意见：其是按照杨某1的要求担任新豪亨公司法人代表，是受雇于公司领取固定工资的职工，仅是履行职务的行为，并无非法吸收公众存款的主观故意；原判未明确认定悦达公司非法吸收公众存款行为给集资参与人造成的直接经济损失数额，无法认定犯罪行为的社会危害性；综上，请求二审法院改判上诉人张某无罪或从轻减轻处罚。
南平市人民检察院出庭检察员意见：二上诉人虽以悦达公司名义非法吸收公众存款，但所吸收的资金均由林春妹个人决定并多用于支付利息等非生产经营活动，故不能认定悦达公司为该案的犯罪主体；上诉人林春妹、张某明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而放任，且以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，符合非法吸收公众存款罪中“向社会公开宣传”的构成要件；悦达公司的法定代表人虽几经变更，但对外出具的借款合同均以悦达公司、豪亨集团为借款人，新豪亨公司为担保人并盖有林春妹、张某的印章，对外非法吸收公众存款的犯罪主体均未改变，故上诉人林春妹应对悦达公司对外吸收公众存款期间所有行为承担法律责任；非法吸收公众存款罪定罪量刑的标准不仅包括给集资参与人造成直接经济损失数额，亦包括非法吸收公众存款的总额及对象；一审判决认定上诉人林春妹为主犯，张某为从犯是正确的。结合二审庭审情况，上诉人张某应只对其参与的犯罪事实承担刑事责任；综上，建议二审法院综合本案犯罪事实、情节依法判决。
经审理查明，2004年6月2日，上诉人林春妹与丈夫杨某1注册成立了福建省南平市新豪亨家具有限公司（以下简称新豪亨公司），并安排上诉人张某（杨某1的外甥女）任法定代表人，该公司在工商登记经营范围为：家具、五金交电、建筑材料、日用百货的销售，教学仪器设备、教学实验设备、制冷设备、环保节能设备、多媒体设备、软件的销售。2007年7月9日，杨某1在南平市滨江北路五里亭通过收购方式设立福建省南平市悦达建材市场开发有限公司（以下简称悦达公司），并安排林春妹任法定代表人，该公司在工商登记经营范围为：建筑建材、五金交电、家用电器、家具和灯饰的销售，市场开发。
2008年始，上诉人林春妹、杨某1夫妇为向社会融资，口头成立了悦达公司投资部，并聘请了叶某1、张某1、陈某1、邱某1、陈某2、孙某1、齐某等人为投资部员工，上诉人张某为投资部出纳。2008年6月至2012年2月间，上诉人林春妹、杨某1以悦达公司发展经营业务、拓展市场、购买固定资产等需要资金为名，由其本人或发动投资部及公司员工对外公开宣传，承诺每月支付1.5%-3%不等的高额利息到期还本付息，并以新豪亨公司为担保方，加盖悦达公司、新豪亨公司及林春妹、张某的印章出具借款合同;以悦达公司、豪亨公司为借款方，由上诉人张某或吴某1签字并加盖悦达公司印章出具收款收据，向于某等180位集资参与人非法吸收公众存款共计人民币41877000元。其中，以“福建省南平豪亨集团公司”名义的借款均系悦达公司早期的借款。具体事实如下：
1、2011年2月11日向集资参与人于某吸收资金26万元。
2、2010年4月16日向集资参与人黄某1吸收资金15万元。
3、2010年8月31日向集资参与人黄某2君吸收资金12万元。
4、2010年8月24日向集资参与人林某2吸收资金10万元。
5、2011年10月7日向集资参与人王某1吸收资金10万元。
6、2011年10月1日前共向集资参与人陈某3吸收资金20万元。
7、2011年4月28日前共向集资参与人林嫩英吸收资金20万元。
8、2011年8月4日前共向集资参与人黄某3吸收资金63万元。
9、2011年4月29日前共向集资参与人苏某吸收资金63万元。
10、2011年10月18日前共向集资参与人林某3吸收资金132万元。
11、2011年7月1日前共向集资参与人周某1吸收资金179万元。
12、2011年7月29日向集资参与人陈某11吸收资金11万元。
13、2011年4月2日向集资参与人肖某吸收资金10万元。
14、2011年11月2日前共向集资参与人胡某1吸收资金30万元。
15、2011年5月4日前共向集资参与人丁某1吸收资金31万元。
16、2011年6月28日向集资参与人张某5吸收资金20万元。
17、2011年8月10日前共向集资参与人张某6吸收资金12万元。
18、2011年2月23日前共向集资参与人丁某2吸收资金11万元。
19、2011年10月17日向集资参与人张某7吸收资金3万元。
20、2011年2月28日向集资参与人王伙俤吸收资金15万元。
21、2011年7月20日前共向集资参与人俞某1吸收资金25万元。
22、2011年5月23日前共向集资参与人许某吸收资金95万元。
23、2011年5月4日向集资参与人王某2吸收资金20万元。
24、2011年5月1日向集资参与人欧某吸收资金20万元。
25、2011年7月1日向集资参与人王某3吸收资金25万元。
26、2011年12月1日向集资参与人魏某1吸收资金20万元。
27、2011年8月1日前共向集资参与人陈某4（身份证号码）吸收资金25万元。
28、2011年2月11日向集资参与人刘某6吸收资金5万元。
29、2010年5月25日前共向集资参与人叶某2吸收资金24万元。
30、2011年8月2日向集资参与人吴某3吸收资金5万元。
31、2011年6月13日向集资参与人王某4吸收资金2.3万元。
32、2011年6月13日向集资参与人王某5吸收资金4万元。
33、2011年6月16日前共向集资参与人陈某5吸收资金18万元。
34、2011年10月8日前共向集资参与人陈某4（身份证号码）吸收资金28万元。
35、2011年8月4日前共向集资参与人郑某1吸收资金9万元。
36、2010年11月16日向集资参与人黄某4吸收资金2万元。
37、2011年6月30日向集资参与人吴某4吸收资金3万元。
38、2011年11月4日前共向集资参与人李某6吸收资金10万元。
39、2010年9月6日向集资参与人叶某3琴吸收资金12万元。
40、2010年9月1日向集资参与人杨建兰吸收资金30万元。
41、2011年3月25日前共向集资参与人林某4（身份证号码：）吸收资金16万元。
42、2009年8月19日向集资参与人李某1吸收资金31万元。
43、2011年6月25日前共向集资参与人李某2吸收资金21万元。
44、2011年8月31日前共向集资参与人周某2吸收资金35万元。
45、2011年4月13日前共向集资参与人曾某吸收资金9万元。
46、2011年4月30日向集资参与人黄某5吸收资金6万元。
47、2011年5月10日向集资参与人杨某3吸收资金8万元。
48、2011年7月6日向集资参与人余某吸收资金15万元。
49、2011年6月27日向集资参与人邱某2吸收资金15万元。
50、2011年8月19日前共向集资参与人陈某6吸收资金18万元。
51、2011年9月9日前共向集资参与人俞某2诚吸收资金31.5万元。
52、2011年7月15日前共向集资参与人王某6吸收资金4万元。
53、2011年7月25日向集资参与人高凤至吸收资金3万元。
54、2011年8月30日向集资参与人吴某5凤吸收资金4万元。
55、2011年8月30日向集资参与人吕某1吸收资金4万元。
56、2011年8月30日向集资参与人徐某3吸收资金4.5万元。
57、2011年7月20日前共向集资参与人林某5吸收资金80万元。
58、2011年7月25日前共向集资参与人黄某6吸收资金28万元。
59、2011年9月14日前共向集资参与人黄美玉吸收资金8万元。
60、2011年9月16日向集资参与人黄某7吸收资金4万元。
61、2010年11月1日前共向集资参与人郑某2吸收资金33万元。
62、2011年2月22日前共向集资参与人陈圣光吸收资金26万元。
63、2011年8月30日向集资参与人廖某1吸收资金7万元。
64、2011年8月30日向集资参与人张某2吸收资金2万元。
65、2010年9月8日向集资参与人王某11吸收资金10万元。
66、2011年12月14日前共向集资参与人邱某1吸收资金96万元。
67、2011年7月26日向集资参与人徐某1吸收资金4万元。
68、2011年7月18日前共向集资参与人高某吸收资金13万元。
69、2011年8月1日向集资参与人吴某6吸收资金10万元。
70、2011年9月8日向集资参与人吴某7官吸收资金5万元。
71、2011年4月26日向集资参与人孙某1吸收资金6万元。
72、2011年3月25日向集资参与人杨某5吸收资金47万元。
73、2011年10月24日向集资参与人杨某6吸收资金10万元。
74、2011年7月15日向集资参与人邹某吸收资金11万元。
75、2011年4月16日向集资参与人任某吸收资金10万元。
76、2011年4月16日向集资参与人李某3吸收资金10万元。
77、2011年12月13日前共向集资参与人张某8吸收资金50万元。
78、2011年8月1日前共向集资参与人孙某2吸收资金13万元。
79、2011年12月15日前共向集资参与人王某7吸收资金29.1万元。
80、2011年11月14日前共向集资参与人李某4吸收资金18万元。
81、2011年9月26日前共向集资参与人杨某4吸收资金13万元。
82、2011年8月31日前共向集资参与人吴某10吸收资金7万元。
83、2010年5月4日向集资参与人叶某4金吸收资金1万元。
84、2010年4月1日向集资参与人叶某14吸收资金8万元。
85、2010年4月1日向集资参与人叶某5吸收资金6万元。
86、2011年8月20日向集资参与人郑某3吸收资金8万元。
87、2011年8月12日向集资参与人廖某2吸收资金7万元。
88、2011年8月1日向集资参与人廖某3吸收资金10万元。
89、2011年9月13日向集资参与人董燕玉吸收资金6万元。
90、2010年7月1日向集资参与人黄某8吸收资金5万元。
91、2011年10月31日向集资参与人黎某娥吸收资金3万元。
92、2010年11月1日向集资参与人潘某吸收资金5万元。
93、2011年12月1日向集资参与人叶某1吸收资金29万元。
94、2011年7月11日向集资参与人张某3吸收资金8万元。
95、2011年6月1日前共向集资参与人陈某7吸收资金83万元。
96、2011年5月17日前共向集资参与人连某吸收资金29.5万元。
97、2011年8月30日向集资参与人叶某6吸收资金5.5万元。
98、2011年4月13日向集资参与人詹某玉吸收资金3万元。
99、2011年9月20日向集资参与人黄某9吸收资金3万元。
100、2011年8月9日向集资参与人王某8吸收资金12万元。
101、2009年11月24日向集资参与人张某4清吸收资金20万元。
102、2011年4月12日向集资参与人胡某2吸收资金20万元。
103、2010年3月17日向集资参与人顾某吸收资金10万元。
104、2011年8月30日向集资参与人吕某2吸收资金3万元。
105、2011年9月16日向集资参与人黄某10吸收资金4万元。
106、2011年6月16日向集资参与人吴某8勤吸收资金10万元。
107、2011年6月28日向集资参与人刘某1吸收资金3万元。
108、2011年4月1日向集资参与人刘某2吸收资金5万元。
109、2011年7月28日向集资参与人罗某吸收资金3万元。
110、2011年8月28日前共向集资参与人林某6吸收资金48万元。
111、2011年9月7日向集资参与人叶某7吸收资金5万元。
112、2008年6月2日向集资参与人叶某8吸收资金3万元。
113、2011年11月29日向集资参与人赵美玉吸收资金5万元。
114、2010年11月17日向集资参与人林某15吸收资金40万元。
115、2009年11月19日向集资参与人谢某1吸收资金6万元。
116、2011年8月1日前共向集资参与人叶某9吸收资金6万元。
117、2011年6月16日向集资参与人叶某10吸收资金3万元。
118、2011年8月17日前共向集资参与人江某1吸收资金8万元。
119、2011年6月16日向集资参与人金某3吸收资金3万元。
120、2011年8月17日向集资参与人江某2吸收资金3万元。
121、2011年9月8日向集资参与人江某3吸收资金5万元。
122、2011年8月29日向集资参与人赵某吸收资金3万元。
123、2011年7月18日向集资参与人林某7吸收资金3万元。
124、2011年4月7日向集资参与人叶某11之吸收资金1万元。
125、2011年9月8日向集资参与人蔡某吸收资金3万元。
126、2011年3月24日向集资参与人张兴梯吸收资金25万元。
127、2011年5月3日向集资参与人叶某12吸收资金10万元。
128、2011年6月13日前共向集资参与人宋某吸收资金4万元。
129、2011年6月9日向集资参与人江美玉吸收资金4.6万元。
130、2011年7月7日前共向集资参与人江海冰吸收资金7万元。
131、2011年8月1日前共向集资参与人江某4吸收资金9万元。
132、2011年6月22日前共向集资参与人江某5吸收资金4万元。
133、2011年6月17日向集资参与人江某6吸收资金3万元。
134、2011年6月23日前共向集资参与人江某7吸收资金10万元。
135、2011年7月15日前共向集资参与人江某8吸收资金8万元。
136、2011年11月14日前共向集资参与人江某9吸收资金9万元。
137、2011年6月14日前共向集资参与人翁某吸收资金7万元。
138、2010年11月17日向集资参与人王某9吸收资金5万元。
139、2011年10月22日向集资参与人吴某9华吸收资金6万元。
140、2010年11月26日向集资参与人刘某3元吸收资金30万元。
141、2011年8月9日向集资参与人金某2光吸收资金40万元。
142、2014年5月16日向集资参与人林某8荣吸收资金3万元。
143、2011年6月27日前共向集资参与人郑某5吸收资金40万元。
144、2011年4月18日前共向集资参与人郑某4吸收资金17万元。
145、2009年7月15日向集资参与人魏某2吸收资金2万元。
146、2010年11月9日前共向集资参与人陈某8华吸收资金26万元。
147、2011年5月25日向集资参与人徐某2孝吸收资金15万元。
148、2011年3月17日向集资参与人魏某3吸收资金55万元。
149、2011年5月21日向集资参与人林某9吸收资金5万元。
150、2012年2月1日向集资参与人贾某吸收资金40万元。
151、2012年2月1日向集资参与人贾挺吸收资金15万元。
152、2012年2月1日向集资参与人林某10吸收资金10万元。
153、2012年2月1日向集资参与人林某11吸收资金10万元。
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