广东省佛山市禅城区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）粤0604民初8611号
原告余汉斌，男，1989年8月8日出生，汉族，住广东省佛山市禅城区。
委托诉讼代理人李蕾，广东通法正承律师事务所律师。
被告游锦文，男，1989年2月26日出生，汉族，住广东省佛山市南海区。
被告游伟强，男，1963年8月20日出生，汉族，住广东省佛山市南海区。
被告谭美玲，女，1991年9月2日出生，汉族，住广东省佛山市禅城区。
被告黄爱琼，女，1964年8月27日出生，汉族，住广东省佛山市南海区。
四被告共同委托诉讼代理人阎文亮，广东南日律师事务所律师。
原告余汉斌诉被告游锦文、游伟强、谭美玲、黄爱琼民间借贷纠纷一案，本院于2016年8月26日立案受理后，适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告本人及其诉讼代理人、四被告的诉讼代理人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告向本院提出诉讼请求：1、判令四被告立即偿还所欠原告的借款本金人民币776664元及利息248300元（暂计至2016年8月31日，请求计至被告还清借款本金之日止），借款本息暂合计为1024964元；2、本案的诉讼费用由四被告共同承担。
事实和理由：
被告游伟强、游锦文系父子关系，2015年4月至2015年12月间，两被告多次向原告借款，原告先后五次通过银行转账方式向两被告借出如下款项：
1、于2015年4月15日，原告经其中国银行60×××63账户，转账人民币20万元（大写：贰拾万圆整）至被告游锦文、游伟强指定的中国银行64×××87账户。双方约定借款利息为月息3.5%，利息每月7000元。被告游锦文、游伟强分别于2015年5月16日、6月27日、7月15日及11月16日向原告支付利息7000元*4=28000元。至今尚欠原告借款本金20万元及利息7000元*12=84000元（暂计至2016年8月31日）；
2、2015年5月下旬，被告游锦文、游伟强向原告借款23万元，各方商定借款利息为月息6%，每月利息计13800元，一次性收取借款手续费2300元。原告在扣除首期借款利息13800元及借款手续费2300元后，分别于2015年5月22日、5月26日经苏恺旋平安银行20×××95账户，转账人民币15万元（大写：壹拾伍万圆整）及6.39万元（大写：陆万叁仟玖佰圆整），共21.39万元至被告游锦文的中国银行66×××39账户。被告游锦文、游伟强收到原告的上述借款后，分别于2015年5月22日、7月21日、8月21日、9月24日、10月21日、11月23日、12月21日、2016年2月5日、2月23日及4月12日向原告支付借款利息13800元*10=13.8万元。至今尚欠原告借款本金23万元及利息13800元*5=69000元（暂计至2016年8月31日）；
3、2015年6月底，被告游锦文、游伟强向原告借款20万元，各方商定借款期限1年，借款利息为月息3.5%，每月归还借款本金16667元，每月利息计7000元，一次性收取借款手续费2000元。原告在扣除首期借款利息7000元及借款手续费2000元后，于2015年7月1日，原告经其中国银行62×××97账户，转账人民币19.1万元（大写：壹拾玖万壹仟圆整）至被告游锦文、游伟强指定的中国银行64×××87账户。被告游锦文、游伟强收到上述借款后，分别于2015年7月1日、7月30日、9月30日、10月31日、12月2日、2016年1月8日、2月6日、4月12日、5月5日及5月15日归还借款本金16667元*10=166670元，支付借款利息7000元*10=70000元。至今尚欠原告借款本金33330元及利息7000元*4=28000元（暂计至2016年8月31日）；
4、2015年8月中旬，被告游锦文、游伟强向原告借款27万元，各方商定借款利息为月息5%，每月利息计13500元。原告在扣除首期借款利息13500元后，于2015年8月15日，原告经其中国银行62×××97账户，转账人民币25.65万元（大写：贰拾伍万陆仟伍佰圆整）至被告游锦文的中国银行66×××39账户。被告游锦文、游伟强收到上述借款后，分别于2015年8月15日、9月14日、10月14（15）日、11月16日、12月17日、2016年1月18日、2月23日及4月12日向原告支付借款利息13500*8=108000元。尚欠原告借款本金27万元及利息13500*4=54000元（暂计至2016年8月31日）；
5、2015年12月底，被告游锦文、游伟强向原告借款13万元，各方商定借款期限3个月，每月归还借款本金43333元，借款利息为月息5%，每月利息计6500元。原告在扣除首期借款利息6500元，经苏恺旋平安银行20×××95账户，转账人民币12.35万元（大写：壹拾贰万叁仟伍佰圆整）至被告游伟强的中国银行62×××29账户。被告游锦文、游伟强收到上述借款后，分别于2015年12月30日、2016年2月5日及5月20日支付借款利息6200+6500元*2=19200元。至今尚欠原告借款本金43334元及利息6500元*6+300元=13300元（暂计至2016年8月31日）；
以上五笔借款共计被告游锦文、游伟强尚欠原告借款本金776664元、到期应付利息248300元。被告谭美玲系被告游锦文的配偶，被告黄爱琼系被告游伟强的配偶，上述借款发生在其夫妻关系存续期间，属夫妻共同债务，应承担共同还款责任。
原告多次向四被告追收上述所欠借款本息，各被告均以种种理由拖延或拒绝。其行为严重损害了原告的合法权益。
各被告辩称：游锦文认可5次向原告借款金额的真实性。原告2010年起一直在中国银行、南粤银行、广州银行工作。游锦文之前通过原告在其工作的银行因生意有数次贷款，双方关系融洽，游锦文信用良好。但现在游锦文生意周转资金困难，通过正规途径贷款非常困难，和原告沟通后，原告说直接借款给游锦文好了，自己可以从银行借到款项，游锦文认可其能力，认为其从中赚取差价合情合理。双方并无任何书面的协议，也没有要求游锦文提供任何抵押物，可见原告对游锦文非常了解，其作为银行工作人员，自有评价风险的能力。
2015年4月15日，原告借给游锦文20万元，约定：借款期限一年，每月归还7000元，其中，利息每月3000元，本金每月4000元，第12个月，剩余的15.2万元一次性还清。游锦文已经归还其11期合计7.7万元。截止到2016年4月14日，尚欠原告本金15.6万元，利息3000元。
2015年5月22日，原告同意借款给游锦文22万元，但这次需要扣除手续费6千元，约定：每月还款1.38万元，其中，利息每月3800元，本金1万元，第12个月应还款10万元。游锦文已经归还10期，截止到2016年5月21日，尚欠原告本金12万元，利息7600元。
2015年7月1日，原告同意借款给游锦文20万元，但这次需要扣除手续费9千元，约定：每月还款2.3667万元，其中利息3667元，本金2万元，10个月还清，现游锦文已经还清。
2015年8月15日，原告同意借款给游锦文27万元，但这次需要扣除手续费1.35万元，约定：每月还款1.35万元，其中，利息每月3500元，本金1万元，第12个月另需还款本金15万元，双方两清。游锦文已经归还了8期合计108000元，截止到2015年5月14日，尚欠原告本金19万元。
2015年12月30日，原告同意借款给游锦文13万元，但这次需要扣除手续费6500元，约定月息5分，每月利息6500元，每月归还本金43333元，即每月支付本息合计49833元，游锦文共还款两次合计99666元。游锦文认为，根据法释【2015】18号相关条款，游锦文支付超过月息3分以上的部分，应抵扣本金，游锦文尚没有归还的本金，应按月息2分计息。经过计算，游锦文尚欠原告本金29860元，利息每月597.2元，自2016年3月1日起算。
另游锦文于2015年5月28日给原告还款1200元，2016年1月10日给原告还款3000元，但记不清归还哪一笔借款了，应按照有利于游锦文的方式处理。
游锦文个人借款用于家族生意运营，和妻子谭美玲没有任何关系，她既不知情，也没有从中收益。虽然是家族生意，但借款系本人一人出面借款，本人愿意承担，和游伟强、黄爱琼没有关系。2015年7月1日的借款，如果有超过月息3分的利息，游锦文主张追回。
原告对此回应称：还款金额确认。对于还款金额的本金和利息的拆分方式不确认。
被告游锦文另于庭后提交代理词，对关于几笔借款的本金、利息确认如下：
1、2015年4月15日，原告借给被告游锦文20万元，约定：借款期限一年，每月归还7000元，其中，利息每月3000元，本金每月4000元，第12个月，剩余的15.2万元一次性还清。被告游锦文已经归还其11期合计7.7万元。截止到2016年3月14日，尚欠原告本金15.6万元。被告游锦文愿意按照月息2分还本付息。截止2016年8月31日，计5个月零15天，利息为15.6×（2%×5﹢2%÷2）=1.716万元，因此，截止到2016年8月31日，尚欠原告本息合计17.316万元。
2、2015年5月22日，原告同意借款给被告游锦文22万元，但这次需要扣除手续费6千元，但是实际转款21.39万，图个数字吉利，约定：每月还款1.38万元，其中，利息每月3800元，本金1万元，第12个月应另还款10万元。被告游锦文已经归还10期，截止到2016年3月21日，尚欠原告本金12万元。被告游锦文愿意按照月息2分还本付息。截止2016年8月31日，计5个月零10天，利息为12×（2%×5﹢2%÷3）=1.28万元，因此，截止到2016年8月31日，尚欠原告本息合计13.28万元。
3、2015年7月1日，原告同意借款给被告游锦文20万元，但这次需要扣除手续费9千元，实际转款19.1万，约定：每月还款2.3667万元，其中利息3667元，本金2万元，10个月还清。归还5次后，本金剩余9.1万元，2016年1月8日第六次归还2万本金和3667元利息时，月息3分，利息为2730元，超过月息3分的部分937元原告要求返还，抵扣本金，此时本金剩余9.1﹢0.273﹣2.3667=7.0063万，2016年2月6日归还2万本金和3667元利息时，月息3分，利息为2102元，超过月息3分的部分1565元原告要求返还抵扣本金，本金剩余7.0063﹢0.2102﹣2.3667=4.8498万，2016年4月12日归还2万本金和3667元利息时，月息3分，计2个月利息为2910元，超过月息3分的部分757元原告要求返还抵扣本金，此时本金剩余4.8498﹢0.291﹣2.3667=2.7741万，2016年5月5日归还2万本金和3667元利息时，月息3分，计息832元，超过月息3分的部分2835元原告要求返还抵扣本金，此时本金剩余2.7741﹢0.0832﹣2.3667=0.4906万，2016年5月15日归还2万本金和3667元利息时，月息3分，10天计息1分，计息49元，超过月息3分的部分3618元原告要求返还抵扣本金，此时原告多支付2.3667﹣0.4906﹣0.0049=1.8712万。
4、2015年8月15日，原告同意借款给被告游锦文27万元，但这次需要扣除手续费1.35万元，实际转款25.65万，约定：每月还款1.35万元，其中，利息每月3500元，本金1万元，第12个月另需还款本金15万元，双方两清。被告游锦文已经归还了8期合计108000元，截止到2015年5月14日，尚欠原告本金19万元。被告人游锦文同意按照月息2分还本付息。截止2016年8月31日，计3个半个月，利息为19×（2%×3﹢2%÷2）=1.33万元，因此，截止到2016年8月31日，尚欠原告本息合计20.33万元。
5、2015年12月30日，原告同意借款给答辩人13万元，约定月息5分，每月利息6500元，每月归还本金43333元，即每月支付本息合计49833元，因此，扣除首月利息6500元，被告收到12.35万，本金当为12.35万。根据法释【2015】18号相关条款，被告游锦文支付超过月息3分以上的部分，应抵扣本金，被告游锦文尚没有归还的本金，应按月息2分计息。被告2月6日支付1月份的本息43333元，至2016年2月1日，月息3分，利息为3705元，超过月息3分的部分被告要求返还，抵扣本金，此时本金剩余12.35﹢0.3705﹣4.3333=8.3872万，2016年5月5日，被告游锦文愿意归还2月份的本息，计息至2016年3月1日，按照月息三分计算，利息2516元，剩余本金为8.3872﹢0.2516﹣4.3333=4.3055万，至2016年5月1日，被告只愿意支付月息2分，2个月利息为1722元，剩余本金为4.3055﹢0.1722﹣1.8712（2015年7月1日，原告同意借款给被告20万元历经还款后截止2016年5月5日多给的部分）=2.6065万，以后利息按月息2分计算，截止2016年8月31日，计4个月，利息为2.6065×（2%×4）=2085元，因此，截止到2016年8月31日，尚欠原告本息合计2.815万元。以上款项合计53.741万元。被告游锦文于2015年5月28日给原告还款1200元，2016年1月10日给原告还款3000元，但记不清归还哪一笔借款了，应按照有利于被告游锦文的方式处理。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。
经审查，本院对双方无争议的原告诉称的借款事实、还款金额等予以确认。
本院认为：本案为民间借贷纠纷。原告为证明其与被告游锦文的民间借贷关系，提供了发放借款的银行账户明细，被告游锦文亦确认借款事实，故可认定双方存在民间借贷关系。借款人应按约定期限返还借款。原告主张被告游伟强为共同借款人，但未举证证明，对该主张及要求被告黄爱琼承担连带责任，本院不予支持。
关于尚欠本息。原告主张双方约定了高息及先还息后还本的还款方式，但未举证证明，本院不予支持。被告游锦文在庭审答辩及代理词中均自认了相对较低的利息利率，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十二条第一款规定，被告对于己不利的事实明确表示承认，原告对此无需举证证明。因此，本院对被告游锦文主张的利息利率予以确认，并结合双方共同确认的事实及被告游锦文代理词的内容，同时根据上述司法解释第九十二条第三款“自认的事实与查明的事实不符的，人民法院不予确认”及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”等法律规定，确定案涉借款尚欠本息，其中：第一笔20万元借款，尚欠本金156000元、利息17160元；第二笔22万元借款，尚欠本金113900元（预先扣除的6100元不计入本金）、利息12800元；第三笔20万元借款，每月利息3667元，未超过月利率3%即月利息6000元的法定限制，不存在被告游锦文主张的超过部分返还及抵扣本金问题，但可确认该笔借款已还清本息；第四笔27万元，尚欠本金176500元（预先扣除的1.35万元不计入本金）、利息13300元；第五笔13万元借款，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，在双方约定利息超过36%的情况下，已经支付的利息按照年利率36%即月息3%计算，未支付部分按照年利率24%计算，双方已确认还款2期，共99666元，故可认定被告已偿还借款本金为91866元【99666元（130000元×3%×2）】，尚欠本金为31634元【123500元（预先扣除的6500元不计入本金）91866元】。尚欠利息按年利率24%计，借期内利息为2600元，逾期利息以31634元为本金计4个月，为31634元×2%×4=2530.72元，欠息共5130.72元。上述欠款均计至2016年8月31日，此后均按游锦文同意支付的月息2%支付逾期利息。综上，被告游锦文合计尚欠本金：156000+113900+176500+31634=478034元、利息17160+12800+13300+5130.72=48390.72元。
关于谭美玲的责任。本案发生在被告游锦文与被告谭美玲夫妻关系存续期间，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条“债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外”的规定，本案借款应按夫妻共同债务处理。被告谭美玲虽称对借款不知情，也没有从中受益，但并未举证证明，本院不予支持，其应对本案借款债务负连带清偿责任。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条、第九十二条之规定，判决如下：
一、被告游锦文在本判决发生法律效力之日起十日内向原告余汉斌偿还借款本金478034元及利息48390.72元（自2016年8月31日起的利息，按年利率24%计至实际清偿日止）；
二、被告谭美玲对被告游锦文的上述债务承担连带清偿责任；
三、驳回原告的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费7012元，财产保全费5000元，合共12012元，由原告负担5860元，由被告游锦文、谭美玲负担6152元。
如不服本判决，应在判决书送达之日起十五日内向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。
审判员 黎秋华
二〇一六年十一月十七日
书记员 陈美娜