四川省盐边县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）川0422刑初72号
公诉机关盐边县人民检察院。
被告人陈关德，男，1964年2月27日出生，汉族，家住四川省盐边县。因涉嫌玩忽职守罪，经盐边县人民检察院决定，于2017年1月10日被取保候审，于2017年6月22日经本院决定被取保候审。
辩护人罗仲奎，四川三才律师事务所律师，执业证号：15104199910518340。
辩护人邓旭，四川三才律师事务所律师，执业证号：15104201311783986。
盐边县人民检察院以攀盐检公诉刑诉[2017]73号起诉书指控被告人陈关德犯玩忽职守罪，于2017年6月20日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。盐边县人民检察院检察员田应川出庭支持公诉，被告人陈关德及其辩护人罗仲奎、邓旭到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：被告人陈关德于2011年7月任盐边县农业综合开发领导小组办公室主任，负有对国家农业综合开发产业化经营财政补助项目的组织、审查、管理、验收等职责。其在2013年至2014年履行职责的过程中，未按照要求对申请申报财政专项补助项目的农民专业合作社的财务管理状况、经营状况、盈余返还等情况进行认真审核，导致不符合申报条件的盐边县贵银林种养殖专业合作社和盐边县花果山种养殖专业合作社通过了项目申报，取得了国家财政专项补助资金共计154万元。之后陈关德在项目实施及监督管理过程中未按照要求实行乡镇财政对农业综合开发资金和项目的全程监督制度；在验收过程中未按要求进行检查核实，导致盐边县贵银林种养殖专业合作社法人黄某个人侵吞国家专项补助资金291783.23元、盐边县花果山种养殖专业合作社法人何某个人侵吞国家专项补助资金56470元，造成了国家财政专项补助资金流失348253.23元的后果。就上述事实公诉机关当庭出示了立案决定书、到案经过、项目申报材料、会计资料、证人证言、被告人供述、视听资料等证据。公诉机关认为，被告人陈关德在工作中不认真履行职责，致使公共财产损失34万余元，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百九十七条之规定，应当以玩忽职守罪追究其刑事责任。
被告人陈关德及辩护人对公诉机关指控的事实及罪名无异议。但辩护人认为，被告人陈关德系犯罪情节轻微，可以免予刑事处罚，主要理由如下：一、被告人陈关德在2011年任农发办主任时，对贵银林合作社及花果山合作社产业化经营项目的审核是沿用传统的审核模式，其主观心态和目的是为了急于给农民谋利益，且与贵银林合作社的负责人黄某系亲戚关系，基于信任，放松了监管，造成了工作失误。因此，本案系被告人疏忽大意，缺乏责任心，致使国家利益遭受了损失，主观上虽然存在一定过失，但其过失的程度属于犯罪情节轻微的范畴；二、本案造成国家利益损失的直接原因系黄某、何某采用虚假资料申报方法，即合同和发票上的内容是虚假的，提供的材料在形式上是符合条件的，被告人为履行职责所作的各项行为，满足了《盐边县农发办对合作社产业化项目监督管理的基本做法》的形式要求，虽然在具体工作中不够认真细致，但不属于不履行职责，而只是履行职责不符合严格标准。因此，被告人在工作上确实存在一定失误，不够细致，因而造成了国家财产损失，但被告人确已在履行了职责，造成国家损失的原因在于未能按严格标准进行工作和穷尽手段进行监管。
经审理查明，盐边县农业综合开发领导小组办公室（以下简称盐边县农发办）系盐边县政府的职能部门，是全县农业综合开发领导小组办事机构，其职责主要有编制规划、申报项目、资金的筹集与拨付、监督资金的管理和使用及对农业开发项目的验收等十三项工作。被告人陈关德于1998年9月25日调入盐边县财政局农发办工作（事业编制），2011年7月28日任盐边县农业综合开发领导小组办公室主任，系国家工作人员。其主要职责是：负责农发办全面工作，具体负责产业化经营项目的申报和组织实施工作；呆账核销工作；完成财政局及县政府交办的其它工作。2013年至2014年期间，盐边县贵银林种养殖专业合作社和盐边县花果山种养殖专业合作社采用编造虚假申报资料的方式进行了财政补助项目申报，被告人陈关德未按照要求对该二合作社财务管理状况、经营状况、盈余返还、净资产等情况进行认真审核，致使不符合申报条件的盐边县贵银林种养殖专业合作社和盐边县花果山种养殖专业合作社通过了项目申报，取得了国家财政专项补助资金共计154万元。之后被告人陈关德在项目实施及监督管理过程中未严格按照要求实行乡镇财政对农业综合开发资金和项目进行监督，在验收过程中也未按要求进行检查核实，导致盐边县贵银林种养殖专业合作社法人黄某个人侵吞国家专项补助资金291783.23元、盐边县花果山种养殖专业合作社法人何某个人侵吞国家专项补助资金56470元，造成了国家财政专项补助资金流失348253.23元的严重后果。
另查明，被告人陈关德经侦查机关电话通知到案，到案后即如实供述了犯罪事实，具有自首情节。
上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实：
一、物证、书证
1.立案决定书
证明：盐边县人民检察院于2016年11月22日立案（玩忽职守案）侦查。
2.询问通知书
证明：陈关德于2016年10月25日9时接受通知询问。
3.取保候审决定书
证明：陈关德于2017年1月10日被盐边县人民检察院取保候审。
4.到案经过
证明：陈关德系电话通知到案，到案后能如实供述犯罪事实。具有自首情节。
5.扣押决定书、扣押文件清单、缴款单
证实：在何某处扣押人民币56470元，在黄某处扣押人民币291783.23元。
6.户籍信息、盐边县人事局文件、干部任免审批表、盐边县人民政府文件
证明：陈关德于1998年9月25日调入盐边县财政局农发办工作（事业编制），2011年7月28日任盐边县农业综合开发领导小组办公室主任。系国家工作人员，之前无违法犯罪前科。
二、证人证言
1.罗某的证言
证实：在实施盐边县的产业化经营项目工作过程中，农发办主要是陈关德在负责，罗某在农民专业合作社的项目里面参加过项目验收，主要对实体工程，比如水池和路进行测量、汇总。如何验收、什么时候验收是陈关德主任决定，当时验收的时候就是按照合作社的申报资料对合作社进行验收，因为当时所有合作社的验收资料都没有做出来。项目的申报是陈主任在负责，罗某从来没有参加过合作社项目的申报。实施的过程中合作社修路我参加过检查，其他情况也不太了解，最后就是验收的时候罗某参加过，主要验收实体项目。每年农民专业合作社项目的申报工作不清楚有没有专门具体的要求，我没有参与，全部是陈主任在负责，专业合作的申报资料也是陈主任在负责收集和审核。确定哪些农民专业合作社能够进行申报是陈关德主任在决定。2016年的申报我是参与了的，这个我清楚。如果农民专业合作社没有经营行为、没有盈余返还、没有净资产、没有自筹资金就不能申报国家补助资金。盐边县的农民专业合作社项目的验收是专业合作社自行验收后报县农发办，我们农发办必须对每个项目自行验收后报省农发，省农发办再决定是委托市农发办验收或自行验收。贵银林合作社应该是在2015年7、8月份的时候交的验收资料，是在我们实地验收后交的。
2.刘某的证言（农发办工作人员）
证实：盐边县贵银林种养殖专业合作社为2014年的项目实施合作社是由陈关德确定的，在确定盐边县贵银林种养殖专业合作社为2014年的项目实施合作社前，农发办到实地进行过考察，合作社的竣工资料送到农发办后都是交给罗某进行竣工资料审核，刘某负责对报账资料进行审核，最后由陈关德把关。贵银林合作社是在2015年7、8月份的时候交的验收资料，贵银林合作社县级验收的初步验收意见是合格，时间是2015年6月10日，验收时进行了实地查看。在进行验收时，贵银林合作社的自筹资金没有入账，验收时督促了自筹资金的落实，其他也没有细致的检查。贵银林合作社在验收的时候是没有自筹现金在账目上的。合作社账户上有了申报资料中体现的自筹现金后才能对他进行拨款。所以在6月10日出具验收合格意见后，贵银林合作社才陆续将自筹资金打在合作社账户上。贵银林合作社在2014年12月23日获得了24万元财政资金，这种特殊待遇就只有贵银林合作社一家。是陈关德主任决定给贵银林合作按照进度报账的，贵银林合作社的理事长黄某和陈关德是亲戚关系。
花果山合作社项目在实施过程中农发办去看过，就是确认是否在修建。验收也是在6月几号进行的，实际验收测量了道路和水池，也看了下他们的会计账，也要求他们自筹现金入银行账。在验收过程中我没有询问过项目承包人、质量监督组组长、物资采购组组长、合作社成员领取物资的情况，其他人有没有问我不清楚。
3.黄某证言
证实：公路硬化工程贵银林合作社申请预算的总投资是70万元，其中：申请的财政补助资金55万元、自筹资金15万元（自筹现金11.4万元、投劳折资3.6万元），自筹现金15万元是虚报的，合作社成员既没有自筹资金，也没有投劳。贵银林种养殖专业合作社没有经营行为，没有净资产，没有收入，没有利润，没有返利，在申报材料中虚报数据的事实经过。
4.董某的证言
证实:贵银林种养殖合作社没有进行经营活动，成员也没有出过资，也没有资产、利润，就是一块牌子。不清楚贵银林种养殖合作社建立财务账没有，也不清楚贵银林种养殖合作社申请财政补助资金的情况。参加的这些社员都是自己发展自己的农业，产品都是自产自销，合作社没有组织生产和销售贵银林种养殖合作社申请财政补助资金从来没有开过大规模成员参加的会议。
5.韦某的证言
证实:黄某虚开采购管材的事实,与黄某供述相符。
6.张某询问笔录
证实：黄某虚开采购管材的事实,与黄某供述相符。
7.刘某询问笔录
证实：黄某供述请刘某编造虚假申报补助资料的事实及具体编造的资料情况。
8.谢某询问笔录
证实:黄某供述关于盐边县贵银林种养殖专业合作社申报四川省攀枝花市盐边县3000吨优质晚熟芒果种植基地改扩建项目自筹资金的证明中数据系黄某编造的事实。
9.陈某询问笔录
证实:黄某虚假支出的事实。
10.杨某1询问笔录
证实：黄某虚假列支及向私人借款冒充自筹资金，以骗取拨款的事实。
11.谢某询问笔录
证实：2014、2015年贵银林合作社没有培训过，其不知道贵银林种养殖专业合作社优质晚熟芒果种植基地改扩建项目，也未领过钱。
12.冯某询问笔录
证实：冯某到湾塘村去讲过课，主要是对村民进行培训，贵银林合作社是没有请冯某讲过课的。在2015年左右结合新型农民培训项目在渔门中学进行过一次培训，到过黄某家芒果地，进行了现场操作，但是这次培训也没有收过钱，还给参训的农民发了误工补助。《盐边县贵银林种养殖专业合作社优质晚熟芒果种植基地改扩建项目专家培训补助发放花名册》这上面不是冯某签的字，其不知道有这个事情，也没有领过钱。
13.黄某1询问笔录
证实：贵银林合作社的负责人是黄某，黄某1经常给他干挖机、装载机的活，在2015年的时候黄某以贵银林合作社的名义租用过黄某1的挖机。主要是是挖水池，还给他修了一下公路，具体挖了几个水池、付了多少钱黄某1记不清了。
上述证人证言证实黄某虚列支出的事实。
14.何某的证言
证实：何某在花果山项目中虚假申报的事实。
15.苏某的证言
证实：2014年12月的时候，何某一行两到三人来到昆明，电话联系苏某后，与苏某签订了15万的供销合同，之后何某买了七万多的管材，货款是转账给苏某的，卡是云南省农村信用联合社的金碧卡，。何某将货拉走后，要求苏某一次性把15万的发票开给他，免得他再跑一趟，以后要补货就直接给我打钱，于是苏某就要求他按剩下货款的5％的价格收了他的税款钱，这个钱大概是三四千，是收的何某的现金。
16.李某1的证言
证实：2014年年底苏某没有带人来买管材，平时有业务都是我们卖给他，他再卖给谁我们就不管了，钱也是苏某直接付给我的。有一次苏某因为客户绕过他直接和金诺达交易而找我们要过“辛苦费”。在我的记忆中有一次应该就是客户原来找的是他做的计划，后来找的我们直接买管材，他来找过我们说过，我们查了之后材料的数量和型号相符，我们就给他发了一千左右的辛苦费。
17.庄某的证言
证实：花果山种养殖专业合作社的70万资金的申报材料，庄某辨认不出来哪些资料是他做的了，但有一部份是从原来他做的资料上通过修改后套用过来的。他给何某做的申报资料上的数据除了营业执照上的书面数据是，其他的资料以及数据就都是何某给他提供的了。
关于水管这部分数据因为发放之后没有领条，数据就不清楚，也为了能够将资金全额的申报下来，就把数据分摊到各个成员头上，竣工资料上的数据和实际发放的数据有一定出入。
18.毛某的证言
证实：花果山种养殖专业合作社申报的资金是多少他不清楚，他记得何某说过是申报的两公里道路、修两个水池、整点管网。硬化道路和修水池的工程就是何某自己干的。这份花果山种养殖专业合作社与毛某签订的承包合同乙方签字是毛某签的，但是他没有承包，他只是干工程技术好一点，负责道路和水池的技术支持，拿的工资比普通工人高一点，普通工人拿120到150元，我拿200元一天。他记得签这个合同是在硬化道路工程末期了，何某把合同打好了，拿到施工现场找到他，给他说要施工代表签字，我当时干到活路得，啥都没看就给他签了。
19.谭某1的证言
证实：何某给谭某1打电话说领管子，谭某1让他妻子来领，之后他妻子打电话说管子领得太少了，只领了100米25管和一根30到50米软管，于是他又给何某打电话，何某才答应再给他发点，在去年路修完了何某又给他发了一根用过了的25管，大概有80到90米长。2014年的下半年，何某让大家交户口本，他去找钱回来给大家修一段路，然后去年这些交了户口本的基本上都发了点管子。盐边县农业综合开发产业化财政补助项目物质发放花名册上面谭某1的名字不是他签的，当时他在新九打工，监督组签字不是他签的，领管子的签字可能是那个帮他签的。他只领到了前面说的25管，32管是没有领的。
20.文某1的证言
证实：养殖专业合作社在安水管过程中，文某1和李某2、何某1负责挪接头、安接头，无论是池子的进水管还是出水管、出水后的主水管、分水管以及安装到各个农户家头都没有产生任何一分费用，所有安水管都是农民义务劳动，他和李某2、何某1也没有领取任何费用。参与安装水管的农户有李某2、何某2、何某3、田某、田某1、吴某、杨某2、谭某2、车某、车某1、车某2、车某3、谭某3、何某1、谭某4、郎某、熊某、田某2、李某3、何某4、毛某1等。在花果山种养殖专业合作社修公路期间，他还给何某打过工，前后干了40多天，一天工钱120元。工钱是一次性付的，领钱的时候他在何某提供的花名册上签了字，没有打领条。
21.李某2的证言
证实：2014年底或2015年春节前后，盐边县花果山种养殖专业合作社法人代表何某到他家来征求意见，说合作社项目下来了，池子打在哪个地方，李某2说了他的意见，说池子打在他家背后合适，不占农户的地又不扯皮。池子打好后，何某说李某2是社长，让他组织农户把水管安好，安水管的时候按照农户自己的需求，农户自己把沟挖好，整个安装过程不给任何费用，李某2同意后，安排社员文某1、何某1做助手，我和文某1、何某1负责挪接头、安接头。在安装水管的过程中，李某2和文某1、何某1三人都是义务劳动，没有领取何某一分报酬，农户也是受益方，农户自己挖沟自己帮忙安装水管，农户也没有领取何某一分工钱。
三、被告人陈关德的供述与辩解
证实：盐边县财政局农发办工作人员不认真履行职责，将国家财政补助资金下拨给不符合申报条件的贵银林合作社和花果山合作社的事实。
四、相关文件资料
1.四川省农业综合开发领导小组办公室
关于印发《四川省农业综合开发现代农业产业带发展资金和项目管理办法》的通知（川农综办〔2014)26号）
2.四川省农业综合开发领导小组办公室关于试行农业综合开发产业化经营项目“先建后补”管理方式的通知
3.盐边县农业综合开发领导小组办公室文件(盐边农综办[2014]45号
4.四川省农业综合开民领导小组办公室文件(川农综办[2014]64号)
以上文件证实:花果山种养殖专业合作社于2014年11月15日纳入四川省2014年年度省组农业综合开发现代农业产业带发展项目予以立项扶持。
5.国家农业综合开发办公室关于发挥乡镇财政监管优势，进一步加强农业综合开发资金和项目管理的通知（国农办〔2011〕126号）
证实：乡镇财政对农业综合开发资金和项目进行全程监管。省、市、县级财政部门（农业综合开发机构）对乡镇财政开展农业综合开发资金项目监管工作的管理和检查。
6.四川省农发办关于印发《四川省国家农业综合开发产业化经营项目验收办法》和《四川省国家农业综合开发产业化经营项目验收评分方法和标准》的通知（川农综办〔2011]28号）。
证实：县（市、区）农业综合开发办公室〔以下简称县（市、区）农发办〕、项目实施单位在项目竣工或建设期结束后进行自查自验，并配合省级验收的正常开展。以及省农业综合开发办公室（以下简称省农发办）在县（市、区）农发办自验的基础上，采取直接验收或委托市（州）验收的方式，对到期项目进行全面验收。省农发办抽取30%以上的开发县（市、区）进行全而验收，当年未被省级抽验的县（市、区），由省农发办委托市州农业综合开发办公室〔以下简称市（州）农发办〕全面验收。
7.盐边县农发办工作分工
证实：陈关德负责农发办全面工作，具体负责产业化经营项目的申报和组织实施工作；呆账核销工作；完成财政局及县政府交办的其它工作。并向财政局及县政府分管领导汇报工作。
五、2014年盐边县3000吨优质晚熟芒果种植基地必扩建项目申报书及竣工资料等书证
1.贵银林合作社财政报帐记帐凭证、贵银林合作社质保金记帐凭证、退质保金申请书、工程造价合同、三口水池工程合同。
2.花果山合作社申报项目资料及项目工程竣工资料、项目财政报帐记帐凭证等。
证实：陈关德在工作中不认真履行职责，导致不符合申报条件的贵银林种养殖专业合作社和花果山种养殖专业合作社申报到国家专项补助资金154万元，黄某从中虚报支出29万余元、何某从中虚报支出5万余元的事实。
六、视听资料
对陈关德的讯问全程录音、录像
证实：对陈关德的取证依法进行，陈关德如实供述犯罪事实。
上述证据经当庭举证、质证，具备证据的客观性、真实性，其证据来源合法，且与本案具有关联性，本院依法予以确认。
对公诉机关指控盐边县贵银林种养殖专业合作社法人黄某个人侵吞国家专项补助资金291783.23元的事实，经本院审查，道路硬化工程中支付唐维军电表安装费2000元，以及在修建蓄水池工程中支付马安德运送材料费2500元，仅有被告人黄某的供述予以证实，并无其他证据予以印证，证据不足，不能证实被告人黄某在占用资金后将此二笔费用支付给唐维军、马安德。故本院将以上4500元及相应税款（合计5912.63元）认定为被告人黄某非法占有的犯罪金额。因此，盐边县贵银林种养殖专业合作社法人黄某个人侵吞国家专项补助资金应为297695.86元，被告人陈关德造成国家财政专项补助资金流失354165.86元。
本院认为，被告人陈关德身为国家机关工作人员，在担任盐边县农业综合开发领导小组办公室主任期间，负责对国家农业综合开发产业化经营财政补助项目的申报、组织项目实施、审查、管理、验收等工作，由于在工作中未认真履行职责，造成了国家财政专项补助资金流失354165.86元的严重后果，其行为已构成玩忽职守罪。盐边县人民检察院指控被告人陈关德犯玩忽职守罪的罪名成立，本院予以支持。针对被告人陈关德的辩护人提出的被告人陈关德在履行职责过程中，因疏忽大意，缺乏责任心，致使国家利益遭受了损失，主观上虽然存在一定过失，但其过失的程度属于犯罪情节轻微的辩护意见，与查明的事实相符，故对该辩护意见予以采纳。鉴于被告人陈关德在未受到强制措施前经侦查机关电话传唤到案，到案后即如实供述犯罪事实，属自首，依法可从轻处罚。且被告人陈关德自愿认罪，可酌情予以从轻处罚。综合被告人陈关德犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度及悔罪表现，属犯罪情节轻微，可对其免除处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第三十七条、第六十七条的规定，判决如下：
被告人陈关德犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向四川省攀枝花市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王 丹
审 判 员 秦盛兰
人民陪审员 黄尔才
二〇一七年十月三十日
书 记 员 蒋坪萍
附相关法律条款：
《中华人民共和国刑法》第三百九十七条国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。
第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。