河南省洛阳市涧西区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）涧刑公初字第145号
公诉机关洛阳市涧西区人民检察院。
被告人张明歌，男。2012年8月16日因涉嫌非法吸收公众存款犯罪被洛阳市公安局长安分局刑事拘留，同年9月21日被取保候审，同年10月24日因涉嫌虚假出资犯罪经洛阳市涧西区人民检察院批准，由洛阳市公安局长安分局执行逮捕。现羁押于洛阳市看守所。
辩护人张耀华，河南西亳律师事务所律师。
被告人赵安普，男。2012年8月16日因涉嫌非法吸收公众存款犯罪被洛阳市公安局长安分局刑事拘留，同年9月21日被取保候审，同年10月24日因涉嫌虚假出资犯罪经洛阳市涧西区人民检察院批准，由洛阳市公安局长安分局执行逮捕。现羁押于洛阳市看守所。
辩护人袁瑜勃，河南西亳律师事务所律师。
洛阳市涧西区人民检察院以洛涧检刑诉（2013）124号起诉书指控被告人张明歌、赵安普犯虚假出资罪，于2013年5月30日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。洛阳市涧西区人民检察院指派检察员姚玉品出庭支持公诉。被告人张明歌及其辩护人张耀华、被告人赵安普及其辩护人袁瑜勃到庭参加诉讼。本案报经本院审判委员会讨论研究决定。现已审理终结。
洛阳市涧西区人民检察院指控，2009年5月中旬，被告人张明歌、赵安普将其个人身份证借给郭晓东（已起诉），用于办理公司。后被告人张明歌、赵安普及郭晓东在未�际出资的情况下，通过给郑州银丰财务管理公司的周世营（另案处理）缴纳代办费的手段，在郑州办理了注册资金为500万元的河南亿成投资担保有限公司的工商注册手续。2009年6月1日，郭晓东及被告人张明歌、赵安普在未实际出资的情况下，又通过周世营将河南亿成投资担保有限公司的注册资本变更为5000万元。其中，郭晓东虚假出资额为3000万元，占注册资本的60%，被告人张明歌、赵安普虚假出资额均为1000万元，各占注册资本的20%。
公诉机关认为，被告人张明歌、赵安普作为公司股东虚假出资，其行为均已构成虚假出资罪。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条之规定判处。
被告人张明歌对公诉机关指控的犯罪事实及罪名不持异议，自愿认罪。
其辩护人辩称，被告人张明歌的行为已经构成虚假出资罪，但其有从轻、减轻的情节，具体为：1、张�歌犯罪情节轻微，主观恶性较小，不具有明显的社会危害性。张明歌是应郭晓东的要求将其身份证给郭使用，当时郭晓东并没有说明用途和目的，也没有说张明歌系注册公司的股东，更没有说明注册资金的具体数额，张明歌只是事后知道而未制止；2、张明歌有自首情节。张明歌第一次接受公安机关传唤时，公安机关向其出示的是证人权利义务告知书，并没有确定张明歌为犯罪嫌疑人，张明歌在公安机关尚未掌握其犯罪事实前，如实供述了其犯罪的全部事实，应当认定为自首；3、张明歌一直处于辅助他人完成犯罪的从犯地位，应认定为从犯；4、张明歌没有前科，系初犯，平时表现良好，认罪态度较好。综上情节，希望法庭对其判处单处罚金刑罚。
被告人赵安普自愿认罪，但辩解，其只是将自己的身份证借给了郭晓东使用，并没有实际参与注册公司活动，也没有参�公司的经营活动；对于亿成公司之后的转让并不知情。
其辩护人辩称，对公诉机关指控被告人赵安普犯虚假出资罪没有异议，但其有从轻、减轻处罚情节，具体为：1、赵安普有自首情节。2012年3月27日，公安机关第一次询问赵安普，向其出示的是证人权利义务告知书，由此可见，公安机关并没有将赵安普作为犯罪嫌疑人，赵安普在公安机关尚未掌握其犯罪事实前，如实供述了全部犯罪事实，应认定为自首；2、赵安普明显处于次要或辅助的地位，应认定为从犯；3、赵安普犯罪情节轻微，主观恶性较小，社会危害性不大。赵安普应郭晓东的要求将身份证给郭使用，郭晓东没有说明用途和目的，也没有说明用身份证是为了办公司，更没有说明办理公司的注册资金数额，公司最初注册资本和后来的增资，赵安普均不知情，其只是后来知道郭晓东借用身份证是办理公司之�，并得知虚假出资的数额，参与了公司的转让，因而才构成了犯罪，但赵安普只是名义上的股东，没有参与公司实际经营管理，也没有从中获取利益。公司转让后，李长江实际经营并对社会造成危害，与赵安普并没有因果关系，赵安普只应承担公司开办时未实际注册资金的法律责任；4、赵安普系初犯，自愿认罪。综上情节，希望法庭对其从轻、减轻处罚。
公诉人答辩称，本案立案侦查后于2012年3月份询问了被告人，司法机关已经掌握了亿成公司的基本犯罪事实，因此二被告人不存在自首的问题；二被告人在犯罪过程中的作用是从属地位，可以认定为从犯。
经审理查明，2009年5月中旬，被告人张明歌、赵安普将其个人身份证借给郭晓东（已起诉），用于办理公司。后张明歌、赵安普及郭晓东在未实际出资的情况下，通过给郑州银丰财务管理公司的周世营（另案处理）缴纳代办费的手段，在郑州办理了注册资金为500万元的河南亿成投资担保有限公司的工商注册手续。2009年6月1日，郭晓东及张明歌、赵安普在未实际出资的情况下，又通过周世营将河南亿成投资担保有限公司的注册资本变更为5000万元。其中，郭晓东虚假出资额为3000万元，占注册资本的60%，张明歌、赵安普虚假出资额各为1000万元，各占注册资本的20%。
上述犯罪事实，有以下证据予以证明：
1、被告人张明歌供述：2009年3、4月份，郭晓东到印刷厂找我借身份证想成立一个公司，我就把身份证给他了。过了一段时间，郭晓东还我身份证时告诉我，他在郑州成立注册了担保公司，他是法人，我和赵安普是股东，当时没有告诉我注册资金是多少，后来郭晓东给我说注册资金500万元，后增资到5000万元，郭晓东占60%的股份，出资3000万元，我占20%的股份，出资1000万元。
2、�告人赵安普供述：2009年5、6月份的一天，郭晓东到我家找我称想办一个公司，要借我的身份证用一下，然后他就把我的身份证拿走了。郭晓东拿着我的身份证办完公司后大约一个月左右，他在我们村的街上碰见我，告诉我他在郑州成立了一个亿成投资担保公司，主要做投资担保业务，他还跟我说在亿成担保公司我是公司的股东之一，他是法人代表，但亿成投资担保公司以后的事情都与我没有责任，他还以个人名义给我写了一个承诺书，内容是郭晓东承诺河南亿成投资担保公司在经营期间造成的债权债务关系与我和另一名股东张明歌均无关，一切由郭晓东承担。之后郭晓东如何经营亿成投资担保公司我就不清楚了。
3、同案犯郭晓东证言：2009年5、6月份，我注册成立了亿成投资担保公司，在郑州市金水区花了70万元找代办公司办的，公司另两个股东是张明歌、赵安普�办证时我拿了我的身份证和另两个股东的身份证，办了证拿到执照后我对张明歌、赵安普说了他俩是股东，我还写了一份承诺书，内容大概是公司经营及债务与他俩无关。亿成公司法人是我，我出资3000万元，占60%股份，张明歌和赵安普各出资1000万元，各占20%股份，实际上是代办公司办理的工商注册，我们都没有出资。
4、证人李长江证言：商谈转让亿成公司的事是我和郭向亿谈的，李明坤和杨洪钧是中间人。第一次去郑州工商局办理转让手续时，有我和郭晓东、张明歌。第二次是在偃师亿成公司分部，郭晓东说他三叔郭向亿已经找好人说好过户的事，让我把身份证复印件送过去，到偃师分部时，有郭向亿和张明歌，我一直没有见过赵安普。
5、证人周世营证言：我于2008年8月15日在郑州市金水区农业路37号银丰商务港开了一个郑州银丰财务管理有限公司，经营范围是财务咨询、工商服务等内容，为客户代办工商注册、增资等业务。如果有客户和我们联系代办工商注册、增资等业务，我就通过报纸广告上的代办工商业务电话和代办人联系，把代办业务转给他们，由他们为客户组织资金，为客户代办注册、增资等工商手续，我们从中收取几百元至一千元的中介费。2009年5、6月份，有人和我们公司联系代办河南亿成投资担保有限公司的工商注册增资业务，当时亿成投资担保公司没有注册和增资资金（来联系的人说这个企业有钱有资金，但一时资金周转不过来），我就为他们联系了一个代办人员，帮他们办理了工商注册增资业务，这个公司注册资金是500万元，后来增资到5000万元。当时我们收了301000元，我们给联系的代办人员付了30万元，自己留了1000元。
6、证人齐峰证言：2009年3、4月份，当时我在郑州，郭向亿给我打电话，说他想办一个投资担保公司，让我回他公司给他帮忙，我在电话中答应他了，当时我并没有直接回偃师，郭向亿让我在郑州问问办担保公司的行情，我问了以后，给他说价格太高，得二、三十万，这二、三十万就是办一个5000万的担保公司的手续费用。郭向亿听后，嫌费用太高。过了几天，郭晓东到郑州来找我，说他叔郭向亿叫他来找我商量办公司的事情，于是我俩就开始运作这个事情，后来郭晓东找了一张大河报，上面有代办公司的信息，具体让我去跑，当时郭晓东把事交给我之后，就回偃师了。我就按照报纸上登的地址和电话，到郑州关虎屯找到那个代办公司，和代办公司的人（印象中姓周）谈价格。我问办一个注册5000万元的投资担保公司的营业执照需要多少钱、多长时间能办下来，代办公司那人说需要20万元，时间需要一个月左右，我把价格压到11万还是16万记不清�，对方同意后就把办理公司的一整套空白手续给我了，并说你们如果同意办就把表格填好给他们就行了。之后我就给郭向亿打电话汇报了情况，4、5天后郭晓东来郑州，我把表格给他了，后来郭晓东把填好的表格又交给我，第二天，我就交到代办公司了，然后我又开始跑公司租房的事。房子定下来后，我拿着租房协议给了代办公司。过了几天董崇昌来了，我俩开始买办公家具，买好后没几天，郭晓东、张明歌，还有吕旭红和赵安普来到郑州，他们四人呆了一天，当天就回去了，只剩我和董崇昌两人在租的房子里考虑家具摆放、制作公司流程。我在亿兴房地产公司时就认识张明歌和郭向亿的司机吕旭红，我和赵安普不太熟，但是见面认识，他们到郑州主要还是办公司手续的事情。公司章程是格式章程，是代办公司提供给我的，我给郭晓东让他们去签字。这些手续和章�上的股东签名我不知道是不是他们本人签的，我把空白的东西给他们，郭晓东再给我时名字已都签过了。刚开始我拿到营业执照上的注册资金是5000万，但是工商局网上显示是500万，于是我到工商局去找他们，他们查了档案资料后，还有一个增资，他们就把网上信息改过来了，这5000万资金是怎么通过验资的，我不清楚，这都是代办公司办的，亿成担保公司有三个股东，郭晓东出资3000万，张明歌、赵安普各出资1000万，他们都没有实际出资。我把执照拿回来后，我打电话给郭向亿说了。
7、证人莫九生证言证明，莫九生通过亿成公司共签订借款合同4笔，在签合同之前，是郭晓东和齐峰同莫九生商量让莫九生和亿成公司做业务，郭晓东当时怕莫九生不做，打电话给郭向亿，郭向亿在电话里跟莫九生说“如果借款人还不了钱，我替他们还钱”，后来借款人不还钱，莫九生找郭向亿要钱时，郭向亿打电话威胁莫九生“谁借你的钱你找谁去要，再来找我有你好看”。后因借款人不还钱莫九生去把亿成公司的资料调出来发现股东有张明歌，当时莫九生找到张明歌，张明歌说他只是让郭向亿用了他的身份证，他只是挂名股东不管事，公司虽然是郭向亿的，但是名义上是郭晓东的，让莫九生找郭晓东要账，张明歌还打电话让郭晓东来解决问题。因为没谈成，后来还多次给张明歌打电话。
8、证人王相云证言证明，2009年5月13日一个姓齐的男子和我联系，要租我的经三路28号的一套房子，作为亿成公司的办公地点，但是签协议的时候是郭晓东签的字，当时签的租期是两年。
9、证人王晓卫证言证明，在1995年时其本人找代办公司办理过郑州佰鑫医药科技有限公司，当时把身份证提供给这个代办公司过，其本人没有参与办理亿成公司的注册登记。
10、证人唐立燮证言证明，其本人的身份证丢失过，没有参与办理亿成公司的注册，上面的签名也不是其本人所签。
11、书证：
（1）、二被告人的户籍证明、现实表现证明；
（2）、抓获经过，证明二被告人的抓获情况；
（3）、河南省亿成投资担保有限公司企业法人营业执照、公司章程、公司股东会议及变更登记申请；
（4）、郭晓东给张明歌、赵安普的承诺书，承诺亿成公司的债权债务与该二人无关；
（5）、亿成公司转让时的股东会决议及转让协议、承诺书，证明郭晓东、张明歌、赵安普三人所持亿成公司股份转让给李长江、李郑阳、翟珍珍三人；
（6）、亿成公司偃师分公司工商登记相关资料，证明该分公司工商登记系张明歌办理；
（7）、齐峰为亿成公司所签租房协议一份、房东罗俊杰书写的情况说明。
12、辨认笔录：
（1）、莫九生辨认笔录，证明�向亿是亿成公司大老板，张明歌是亿成公司股东，李长江是后来亿成公司老板，郭晓东是亿成公司法人，齐峰是亿成公司副董事长兼律师；
（2）、齐峰对郭向亿、张明歌、赵安普、王相云的辨认笔录；
（3）、王相云、周世营对齐峰的辨认笔录。
13、鉴定结论：审计报告一份，证明亿成公司自2010年11月至2012年1月期间共吸收理财资金294301660元，理财人数达2027人。
上述证据，经当庭宣读、出示、质证，各证据之间能够相互印证，且证据来源合法，可以作为定案根据。
本院认为，被告人张明歌、赵安普作为有限公司的股东，违反公司法的相关规定未实际交付货币或实物，虚假出资，后果严重，其行为均已构成虚假出资罪。公诉机关的指控成立。本案系共同犯罪，被告人张明歌、赵安普犯罪过程中，起次要作用，均系从犯；且二被告人庭审中认罪态度较好，故对张明歌、赵安普依法予以从轻处罚；关于二被告人的辩护人提出二被告人系从犯、认罪态度较好的意见有理，本院予以采纳。根据本案的事实、情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条之规定，判决如下：
被告人张明歌犯虚假出资罪，判处有期徒刑三年零六个月，并处罚金五百万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2012年10月24日起至2016年3月18日止。罚金于判决生效之日起三十日内向本院缴纳。）
被告人赵安普犯虚假出资罪，判处有期徒刑三年零六个月，并处罚金五百万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2012年10月24日起至2016年3月18日止。罚金于判决生效之日起三十日内向本院缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省洛阳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 范映晖
人民陪审员 闫万鑫
人民陪审员 李春芳
二〇一三年八月二十九日
书 记 员 师丽锋