内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院
民 事 判 决 书
（2014）阿左民一初字第1655号
原告阿拉善盟鸿远小额贷款有限责任公司，住所地内蒙古自治区阿拉善左旗。
法定代表人龚长青，系该公司总经理。
委托代理人冶凤蕊，内蒙古广安律师事务所律师。
被告徐立军，系个体工商户，现住内蒙古自治区阿拉善左旗。
被告内蒙古天龙矿业有限公司，住所地内蒙古自治区阿拉善左旗。
法定代表人王爱霞，系该公司董事长。
被告刘怀信，系阿拉善盟国土资源局干部，现住内蒙古自治区阿拉善左旗。
委托代理人王多梅，内蒙古安民律师事务所律师。
原告阿拉善盟鸿远小额贷款有限责任公司诉被告徐立军、内蒙古天龙矿业有限公司、刘怀信借款合同纠纷一案，本院于2014年8月28日立案受理后，依法由审判员塔娜适用简易程序公开开庭进行了审理，原告诉讼代理人治凤蕊与被告诉讼代理人王多梅到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。
原告阿拉善盟鸿远小额贷款有限责任公司诉称，2013年3月20日，被告徐立军向原告借款300万元，期限三个月，利率30‰。2013年4月9日，被告徐立军向原告再次借款500万元，期限三个月，利率30‰。同时，第二被告内蒙古天龙矿业有限公司以其矿产权等作为该两笔借款的抵押担保。第三被告刘怀信以个人信誉对上述两笔借款提供信用担保，借款到期后，经原告多次催要，被告除支付了部分借款本金及利息后，尚有借款本金2549228.82元，利息76476.86元未予支付。经电话等催收均无果后，原告只得依法向人民法院提出诉讼，请求人民法院判令被告徐立军偿还借款本金2549228.82元，利息截止2014年8月29日76476.86元，合计2625705.68元。其他利息顺延至被告全部清偿借款完毕止；被告内蒙古天龙矿业有限公司、刘怀信对被告徐立军借款本息承担抵押及担保责任；本案的诉讼费包括原告为实现该债权所支出的所有相关费用均由被告承担。
被告徐立军、内蒙古天龙矿业有限公司、刘怀信辩称，一、答辩人于2013年3月20日与原告签订了一份向原告借款300万元的借款合同，合同约定借款期限为2013年3月20日至2013年6月19日，利率为30‰；答辩人于2013年4月7日又与原告签订了一份向原告借款500万元的借款合同，合同约定借款期限为2013年4月7日至2013年7月6日，原告于2013年4月9日实际给答辩人徐立军提供的借款，双方约定的利率为30‰。二笔借款双方均约定答辩人必须提供原告认可的有效担保方式，二笔借款原告均与答辩人内蒙古天龙矿业有限公司签订了抵押合同，二笔借款答辩人内蒙古天龙矿业有限公司均用采矿权拍卖手续作为抵押物为答辩人徐立军的借款提供抵押担保，但该抵押均未做抵押登记，依法该抵押应当是无效抵押。二、虽然答辩人徐立军与原告的借款事实存在，但双方就借款利率的约定违反法律规定。最高人民法院《关于审理借款案件的若干意见》第六条规定“民间借贷的利率可以适当高于银行利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍，超出此限度的，超出部分利息不予保护。”《内蒙古自治区高级人民法院关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的会议纪要》第一条第二款规定：“当事人对借款利率有约定的，从其约定，但约定利率不得高于中国人民银行同期同类贷款基准利率的4倍（以下简称4倍利率），高出部分不予保护。”因此答辩人徐立军与原告约定的每月30‰的利率已经超出法律规定的限度，是无效的。中国人民银行2012年7月6日起执行的最新银行贷款利率一年至三年是6.15%（年利率），月利率为0.5125%，四倍为2.05%，因此，答辩人徐立军与原告之间的借贷利率应当以此为依据。三、答辩人徐立军向原告借的300万元款项，实际原告给答辩人徐立军提供借款时已经按照双方约定的利率从300万元中扣除了第一个月的利息93000元，答辩人徐立军实际从原告处拿到的第一笔借款本金只有2907000元。依据内蒙古自治区高级人民法院关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的会议纪要及相关法律规定，出借人将利息预先在本金中扣除的，借款本金应当按实际借款数额确定的规定。本案约定的300万元借款本金实际应当按照2907000元进行计算，计算利息时也应当按照2907000元进行计算。四、关于借款利息的计算，本案同期中国人民银行同期贷款利率为6.15%，按照4倍计算，从2013年3月20日开始计算至2014年1月20日（共306天）2907000元的利息应当为：607735元；而按照原告约定的30‰的月利息，2907000元（306天）的利息应当为：889542元；显然高出银行同期贷款利率4倍的利息不应当得到法院的支持。五、内蒙古自治区高级人民法院关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的会议纪要第一条第七款规定：借款人与债务人“债务尚未履行完毕的，借款人抗辩已付利息超出四倍的，应当审查，对已支付利息超出四倍利率的部分应视为偿还借款本金；”据此规定，对答辩人徐立军已经支付给原告的利息超过法律规定的部分，超出部分应当核减本金数额，以核减后的数额再计算利息，以此类推。答辩人从原告处借的第二笔借款500万元，答辩人借款后于2013年7月2日说好给原告偿还了480万元本金，余20万元本金未还。500万元从2013年4月9日至7月2日（84天）4倍的利息应当为：286944元；20万元本金2013年7月3日至2014年1月20日（202天）的利息是27601元；答辩人于2014年1月20日给原告又还了180万元，视为先将500万元84天的利息286944元和2907000元2013年3月20日至2014年1月20日的利息607735及20万元2013年7月3日至2014年1月20日的利息27601元，共三笔利息922280元全部先还清，剩877714元，抵顶本金，截止2014年1月20日，答辩人徐立军欠原告本金2229286元。答辩人又于2014年7月29日给原告偿还了80万元，从2014年1月21日至2014年7月29日（188天），2229286元的利息为：286333元，先还利息，剩余513667元抵顶本金，截止2014年7月29日答辩人尚欠原告本金1715619元；从2014年7月29日至原告起诉的2014年8月29日共31天，利息为36335元，截止原告起诉答辩人尚欠原告本息共计1751954元。综上，答辩人认为：双方约定的利息高于银行同期贷款利息4倍的部分请求人民法院不予支持；借款时提前扣除利息的，应当以实际提供的借款为本金；抵押合同未办理抵押登记，应当视为无效抵押。六、对刘怀信所做的债务担保依法确认。因此，对原告起诉状中不合理的部分请求人民法院依法驳回。
经审理查明，2013年3月20日，被告徐立军与原告签订《借款合同》约定，被告徐立军向原告借款3000000元，借款期限三个月，自2013年3月30日至2013年6月19日，利率30‰；2013年4月9日，被告徐立军与原告签订《借款合同》约定，被告徐立军向原告借款5000000元，期限三个月，自2013年4月9日至2013年7月8日，利率30‰。两份借款合同约定的还款方式均为一次还本、分次付息法，即按贷款到期日，一次性偿还贷款本金，按月结息。被告内蒙古天龙矿业有限公司作为抵押人与原告签订《抵押合同》，以其位于巴彦诺尔公矿区那马尔赠饰面花岗岩矿一、二区块3.428KM2采矿权为该两笔借款提供抵押担保，但未进行抵押备案登记；被告刘怀信作为保证人与原告签订《保证合同》，为该两笔借款提供连带保证责任，保证期间为二年。抵押及保证担保范围为主合同项下本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。合同签订后，原告按约向被告徐立军发放贷款。被告徐立军于2013年7月2日向原告还款4800000元，偿还了3000000元借款本金及利息后剩余1581000元支付5000000元借款本金及利息。2014年1月20日被告徐立军向原告还款1800000元，2014年7月29日还款800000元，按中国人民银行同类贷款利率四倍计息，至2014年7月29日尚欠原告本金1914186.94元。因被告之后再未返还借款本息，原告诉至本院，请求依法判令被告徐立军偿还借款本金2549228.82元，利息截止2014年8月29日76476.86元，合计2625705.68元。其他利息顺延至被告全部清偿借款完毕止；被告内蒙古天龙矿业有限公司、刘怀信对被告徐立军借款本息承担抵押及担保责任；本案的诉讼费包括原告为实现该债权所支出的所有相关费用均由被告承担。
上述事实有原告提交的《借款合同》二份、《抵押合同》二份、《保证合同》二份、内蒙古天龙矿业有限公司股东会决议、采矿权出让合同、公证书；被告提交的《借款合同》二份、《抵押合同》二份、银行转账凭证二张、汇款凭证、还款凭证、贷款计息凭证各一张及原、被告相互认可的陈述在案资证，本院予以确认。
本院认为，合法的借贷关系受法律保护。被告徐立军向原告借款应当遵循诚实信用的原则履行还款义务。原、被告双方约定的借款利息为每月30‰，该约定超过银行同类贷款利率的四倍，超出部分利益不予保护。对于被告辩称被告是按合同约定的利率向原告支付利息，对已支付给原告的利息超过法律规定的部分，应核减本金数额，以核减后的数额再计算利息的抗辩理由，因我国法律只保护不超过银行同类贷款利率四倍以内的利益，而本案债务尚未履行完毕，故对已支付利息超出四倍利率的部分应视为偿还借款本金，本院对被告的抗辩理由予以采信。对于被告徐立军辩称其于2013年7月2日偿还借款480万元是先偿还本金为500万元的借款而非本金为300万元的借款，其出示了一张本息结算明细，该明细未有双方当事人签字确认，本院对其辩称不予采信，应以借款先后顺序作为偿还顺序。被告内蒙古天龙矿业有限公司以采矿权为该两笔借款提供抵押担保，但未进行抵押备案登记，抵押权未设立。被告刘怀信对该两笔借款提供连带保证责任，债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务，此时债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。被告刘怀信承担保证责任后，有权向债务人追偿。据此，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条，《中华人民共和担保法》第十八条、第三十一条，《中华人民共和国物权法》第一百八十七条，《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》第六条之规定，判决如下：
一、由被告徐立军于本判决生效后十日内偿还原告借款本金1914186.94元及利息（按年利率6.15%的四倍计算，利息自2014年7月30日起顺延计算至被告付清款为止）。
二、被告刘怀信对上述借款本息承担连带清偿责任。被告刘怀信承担保证责任后，有权向被告徐立军追偿；
三、驳回原告的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费13902.83元，由原告负担3475.71元，被告徐立军负担10427.12元，被告刘怀信承担连带责任。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于阿拉善盟中级人民法院。
审判员 塔娜
二O一四年十一月二十五日
书记员查娜