土默特右旗人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）土刑初字第152号
公诉机关内蒙古自治区土默特右旗人民检察院。
被告人温某某，户籍所在地内蒙古包头市，现住内蒙古包头市。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年4月9日经土默特右旗公安局决定取保候审。
土默特右旗人民检察院以内包土右检刑诉（2015）第146号起诉书指控被告人温某某犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月17日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年1月22日公开开庭审理了本案。土默特右旗人民检察院指派检察员孙柏林、张媛出庭支持公诉，被告人温志美到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
土默特右旗人民检察院指控称：
2010年1月13日，土默特右旗鑫立小额贷款股份有限公司（以下简称“鑫立公司”）注册成立，该公司的经营范围是：小额贷款和除存款以外的中间业务、资产租赁、信用担保业务。鑫立公司实际操控人为陈某某、刘某某。
鑫立公司成立后陈某某、刘某某首先聘用了曾在金融系统工作过的郝某某、王某某，任命郝某某为鑫立公司总经理，负责鑫立公司全面工作，王某某为副经理，协助郝某某工作。同时陈某某、刘某某与郝某某共同商量决定：鑫立公司主要开展放贷业务，由于没有流动资金，需从民间公开吸收存款，吸收存款的具体方式是：鑫立公司以陈某某个人名义和存款人签订借款合同，以内蒙古宏祥投资控股集团有限公司作担保人，并且鼓励鑫立公司所有员工给公司往回介绍存款，凡介绍回存款的员工按存款时间的长短可以拿到存款额1-2%的手续费（提成）。同年，鑫立公司又相继聘用了温某某、鲁某某、周某某等人到鑫立公司工作。
被告人温某某在鑫立公司担任财务经理，负责公司的账务工作，帮助鑫立公司累计吸收公众存款1800余万元，领取手续费363540元，奖金27210元，手续费及奖金均未退还。
土默特右旗人民检察院向本院移送了报案材料、书证、被告人的供述与辩解、证人证言、集资参与人的询问笔录、温志美非法吸收公众存款统计表、判决书等相关证据材料。
土默特右旗人民检察院认为，被告人温某某明知鑫立公司不得吸收公众存款，被告人作为鑫立公司的财务经理，违反法律规定，在鑫立公司吸收公众存款中起重要作用，积极介绍他人将钱存入鑫立公司，被告人所领取的奖金及手续费均未退还，犯罪事实清楚，证据确实充分，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪，结合被告人认罪态度及悔罪表现，提请本院依法判处。
被告人温某某对起诉书指控的犯罪罪名及事实无异议。
经审理查明：2010年1月13日，土默特右旗鑫立小额贷款股份有限公司注册成立，该公司的经营范围是：小额贷款和除存款以外的中间业务、资产租赁、信用担保业务。鑫立公司实际操控人为陈某某、刘某某。
鑫立公司成立后陈某某、刘某某首先聘用了曾在金融系统工作过的郝某某、王某某，任命郝某某为鑫立公司总经理，负责鑫立公司全面工作，王某某为副经理，协助郝某某工作。同时陈某某、刘某某与郝某某共同商量决定：鑫立公司主要开展放贷业务，由于没有流动资金，需从民间公开吸收存款，吸收存款的具体方式是：鑫立公司以陈某某个人名义和集资参与人签订借款合同，并给集资参与人许以高利回报，以内蒙古宏祥投资控股集团有限公司作为担保人，并且鼓励鑫立公司所有员工给公司往回介绍存款，凡介绍回存款的员工按存款时间的长短可以拿到存款额1-2%的手续费（提成）。同年，鑫立公司又相继聘用了温某某、鲁某某、周某某等人到鑫立公司工作。
经包头晟凯会计师事务所审计，2010年2月到2012年9月鑫立公司非法向733人或单位吸收存款183339367元，还款144285360元，未返还39054007元。2012年8月23日至24日刘某某给所有存款人退还了4%的本金，共计1750928元，未入帐审计，本案实际造×××79元未返还。
被告人温志美在鑫立公司担任财务经理，负责公司的账务工作，帮助鑫立公司累计吸收公众存款1899.9万元，领取手续费363540元，奖金27210元，手续费及奖金均未退还。
公诉人当庭出示的证据如下：
1.书证——集资参与人赵某某、张某某、茹某某等人写的报案材料，包头市晟凯会计师事务所出具的审计报告书、抓获经过、被告人温某某的户籍信息、温某某非法吸收公众存款统计表、刑事判决书，欲证明被告人所在的鑫立公司非法吸收公众存款的相关情况、被告人温某某的自然身份信息、归案情况、被告人温某某吸收公众存款的数额及其他相关情节；
2.证人陈某某、刘某某、郝某某、王某某、鲁某某、周某某、菅某某、杨某某、钟某某等人的证言，集资参与人丁某某、张某某、毛某某、张某某等人的陈述，欲证明土默特右旗鑫立小额贷款股份有限公司及其公司相关人员非法吸收公众存款的情节；
3.被告人温某某供述与辩解，欲证明温某某对其所犯罪行的供述情况；
上述公诉机关出示的1-3号证据来源合法，所证内容客观真实，本院予以全部采信；
本院认为，鑫立公司违反金融管理法规，从2010年至案发，采用签订借款合同的形式，以高利回报为诱惑，公开以鑫立公司的名义向733人或单位共非法吸收社会公众资金累计发生额183339367元，至案发，返还本金146036288元，导致37303079元尚未归还，严重扰乱了金融秩序，鑫立公司的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条之规定，构成非法吸收公众存款罪，数额巨大且情节严重，系单位犯罪；被告人温某某明知鑫立公司不得吸收公众存款，作为鑫立公司的财务经理，违反法律规定，在鑫立公司吸收公众存款中起重要作用，同时被告人温某某积极介绍社会公众将1899.9万元公众存款存入鑫立公司，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条之规定，构成非法吸收公众存款罪，系单位犯罪的其他直接责任人员，且被告人所领取的奖金及手续费均未退还。公诉机关指控犯罪事实清楚，证据确实充分，本院予以支持；庭审中，被告人认罪态度较好，可从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下：
一、被告人温某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币5万元（未缴纳）；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁
押的，羁押一日折抵刑期一日）。
二、对被告人温志美的违法所得依法继续予以追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向包头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李春平
审 判 员 郝 鹏
人民陪审员 王吉世
二〇一六年三月八日
书 记 员 梁凤仙
附：本判决所适用的法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第三十条【单位负刑事责任的范围】公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
第三十一条【单位犯罪的处罚原则】单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可作为量刑情节酌情考虑。
非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免于刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。