湖南省长沙市芙蓉区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）芙民初字第2737号
原告胡小林。
委托代理人刘天明。
被告田文华。
被告湖南信隆担保有限公司。
法定代表人胡红卫，董事长。
委托代理人李巧勇。
委托代理人胡春招。
原告胡小林与被告田文华、湖南信隆担保有限公司（以下简称信隆公司）民间借贷纠纷一案，本院于2014年8月26日立案受理后，依法适用普通程序，由审判员蒋成柳担任审判长，与人民陪审员陈芳、宋亮球组成合议庭，于2015年3月11日进行了公开开庭审理。原告胡小林的委托代理人刘天明，被告信隆公司的委托代理人李巧勇、胡春招均到庭参加了诉讼，被告田文华经传票依法传唤后未到庭应诉。本案现已审理终结。
原告胡小林诉称，2014年1月21日，田文华向我借款600万元，信隆公司进行了担保，当天我就将款项汇入指定账户。2014年3月17日，田文华归还了300万元本金。2014年3月20日，三方达成展期协议，约定田文华于2014年4月20日归还300万元本金。展期过后，田文华分两次归还了40万元、100万元，尚欠本金160万元。为此，诉请法院判令田文华、信隆公司偿还本金160万元及按月利率一分八支付利息（借款之日至全部清偿之日）；按日万分之二十的利率支付罚息（违约之日至全部清偿之日）；承担律师费3万元及诉讼费。
被告田文华经传票依法传呼未到庭应诉，亦未在答辩、举证期间提交答辩状、证据，视其放弃相关诉讼权利。
被告信隆公司辩称，胡小林的诉讼请求是不明确的，其预先扣除75万元的利息违法，田文华的实际借款应为525万元，还440万元本金后，只欠85万元本金。罚息计算没有依据，只有在未按期还款又未达成展期协议后才能计算罚息。本案欠款事实无法查清，包括田文华提前偿还借款是否经过胡小林同意，在借款展期协议中胡小林是否已经收取展期期限内的借款利息5.4万元等事实。律师费的主张缺少证据和依据。
经审理查明：2014年1月21日，胡小林与田文华订立借款合同，约定：胡小林借款600万元给田文华，期限为2014年1月21日至2014年3月20日，月利率千分之十八，采取借款时预付全部利息的计息方式；提前偿还借款须经贷款人同意，否则按合同约定期限收取利息；未按期还款又未达成展期协议的，将按借款金额、逾期天数、每日万分之二十的利率支付罚息；因诉讼活动引起的一切费用由借款人承担等事宜。当日，胡小林、田文华、信隆公司订立了保证合同，约定信隆公司对上述借款事项承担连带担保责任，担保范围包括本金、利息、逾期利息、罚息、律师代理费等，担保期限为借款期限届满之日起2年。当日，胡小林转账600万元到田文华账户，田文华已签字认可。2014年3月20日，三方达成展期协议，借款展期至2014年4月20日，并约定田文华在订立协议时一次性将展期内借款利息5.4万元付至胡小林指定账户。2014年3月17日，田文华还款300万元，2014年5月4日还款40万元，2014年6月5日还款100万元。胡小林在诉讼中承认在借款时向田文华收取了75万元保证金，并坚持主张是保证金而非预扣利息，且同意用该款抵扣借款。在发给信隆公司的律师函中，也显示要求信隆公司偿还本金85万元及利息、罚息。2014年8月22日，胡小林与湖南环楚律师事务所订立委托代理合同，约定本案的律师代理费为3万元。
另查明，2014年1月21日，中国人民银行六个月的同期同类贷款利率为5.6%。
上述事实，有胡小林提供的借款合同、保证合同、担保书、3张还款转账凭证、借款转账凭证、借款展期协议、委托代理合同、2份律师函、田文华利息清单及当事人的陈述等证据证实，本院予以确认。
本院认为，胡小林在借款时扣除75万元保证金的事实，已构成自认，并有律师函佐证，且该自认有利于田文华。因此，推定胡小林与田文华之间存在收取保证金75万元的协议。订立民间借贷合同，贷款人可以要求借款人提供担保，担保依照《中华人民共和国担保法》的规定。但是，借款人所借为现金或现金等价物，贷款人以现金方式直接向借款人收取保证金，两者不具有兼容性，贷款人的行为与其在借贷合同中应承担的义务相抵触。因此，本院认为，参照行使留置权与其承担的义务相抵触的相关规定，对于以现金或现金等价物为标的物的民间借贷合同，贷款人直接向借款人收取现金或现金等价物作为履约保证金的行为违反了担保法的相关规定，保证金应从收取之日从借款本金中直接扣除，其将保证金纳入借款本金计算利息的诉讼请求应不予支持。据此，可认定田文华实际收到的借款本金数额为525万元而非600万元。胡小林在起诉状、利息清单中均认可所还款项为本金，因此推定实际履行的还款方式为先本后息。月利率千分之十八，折算年利率为21.6%，尚未超过银行同期同类贷款利率的四倍。罚息实为逾期付款利息，但按日万分之二十的利率计算罚息畸高，并且利息与罚息之和不宜超过银行同期同类贷款利率的四倍。同时，展期不视为违约，不应计算罚息。至于田文华在2014年3月17日清偿300万元债务之提前行为是否经过贷款人同意，2014年3月20日是否已经支付了展期内的利息5.4万元，尚无任何证据证明，其应由田文华承担举证不能的法律后果。田文华、信隆公司承担为实现债权而产生的律师费符合约定，胡小林与湖南环楚律师事务所订立委托代理合同约定3万元律师费并未违反法律、行政法规的禁止性规定，亦在《湖南省律师服务收费标准》的限度内，应予以支持。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百九十八、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百零九条，《中华人民共和国担保法》第十八条，根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条，最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条、第九十二条一款，参照最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第一百一十一条之规定，判决如下：
一、被告田文华偿还原告胡小林借款本金85万元，并从2014年4月21日起，按银行同期同类贷款利率的四倍支付利息至清偿之日；
二、被告田文华向原告胡小林支付约定期限内的借款利息18.9万元（525＊18‰＊2=18.9），支付已确定的借款利息、罚息3.1236万元（100×5.6%×4÷360×45＋40×5.6%×4÷360×13=2.8＋0.3236=3.1236）
三、被告田文华向原告胡小林支付为实现债权而产生的律师费3万元；
四、湖南信隆担保公司对第一、二、三项判决承担连带保证责任，湖南信隆担保公司承担责任后，有权追偿；
五、驳回原告胡小林的其它诉讼请求。
上述判决所确定的金钱给付义务，限被告田文华、湖南信隆担保有限公司在本判决生效之日起十日内履行完毕。如未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费29084元，由原告胡小林负担6609元，被告田文华、湖南信隆担保有限公司共同负担22475元。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省长沙市中级人民法院。
审 判 长 蒋成柳
人民陪审员 陈 芳
人民陪审员 宋亮球
二〇一五年三月二十五日
书 记 员 曹瑷君
适用的法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第一百九十八条订立借款合同，贷款人可以要求借款人提供担保。担保依照《中华人民共和国担保法》的规定。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
第二百零九条借款人可以在还款期限届满之前向贷款人申请展期。贷款人同意的，可以展期。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
6、民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》
第一百一十一条债权人行使留置权与其承担的义务或者合同的特殊约定相抵触的，人民法院不予支持。
最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》
第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。
在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。
第九十二条一方当事人在法庭审理中，或者在起诉状、答辩状、代理词等书面材料中，对于己不利的事实明确表示承认的，另一方当事人无需举证证明。
对于涉及身份关系、国家利益、社会公共利益等应当由人民法院依职权调查的事实，不适用前款自认的规定。
自认的事实与查明的事实不符的，人民法院不予确认。