周口市川汇区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫1602刑初75号
公诉机关周口市川汇区人民检察院。
被告单位：河南丰华置业有限公司。
住所地河南省周口市川汇区五一路南段。
法定代表人李耀华，系公司经理。
指定辩护人钞磊，周口市川汇区法律援助中心律师。
被告人冯祖华，男，出生于1964年2月12日，汉族，半文盲，户籍所在地河南省鹿邑县，住周口市川汇区。因涉嫌非法吸收公众存款于2016年8月29日被周口市公安局荷花路分局刑事拘留；因涉嫌非法吸收公众存款犯罪于2016年10月1日被逮捕。
辩护人胡宁，河南豫安律师事务所律师。
被告人周玉华，又名周金英，女，1963年9月13日出生，汉族，半文盲，住周口市川汇区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2016年9月2日被周口市公安局荷花路分局刑事拘留；因涉嫌非法吸收公众存款犯罪于2016年10月1日被逮捕。羁押于周口市看守所，2017年1月20日周口市公安局荷花路分局认为因案件需要，决定对其变更为监视居住。
辩护人高华，河南豫安律师事务所律师。
周口市川汇区人民检察院以川检公诉刑诉（2016）414号起诉书指控被告单位河南丰华置业有限公司、被告人冯祖华、周玉华犯非法吸收公众存款罪，于2017年2月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。周口市川汇区人民检察院指派检察员赵昌锋出庭支持公诉、被告单位河南丰华置业有限公司诉讼代表人李耀华及其辩护人钞磊、被告人冯祖华及其辩护人胡宁、被告人周玉华及其辩护人高华到庭参加了诉讼，现已审理终结。
周口市川汇区人民检察院起诉书指控：2009年以来，河南丰华置业有限公司在周口市川汇区芙蓉街北路的开发丰华园小区期间，在没有取得经营金融业务许可证的情况下，在“丰华国际”售楼部，以高额利息为诱饵，向社会公众非法吸收存款12822.3万元，涉及269人；归还投资人存款1826万元，尚欠258名投资人存款109963000元。现己无力偿还。公司法人冯祖华及公司股东周玉华在公司非法吸收公众存款中分别负主要责任和直接责任。
上述事实，公诉机关提供有相关证据予以证明，认为被告单位河南丰华置业有限公司、被告人冯祖华、周玉华的行为应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，请依法判处。
被告单位河南丰华置业有限公司诉讼代表人李耀华辩称：周口市川汇区综合投资公司托管的是河南丰华置业有限公司的股权，当时是根据政府的受托接管的公司，现已与集资户进行兑接，目前还有282万元没有得到妥善处置，公司预留有资产处置善后兑接工作，建议对冯祖华从轻判处并适用缓刑。辩护人认为，公司的资产没有用于其他活动，公司已退赔了大部分集资款，公司也愿意承担相应责任，建议对公司从轻判处。
被告人冯祖华对起诉书指控罪名不持异议，要求从轻判处。辩护人认为本案现有证据不足以证明向社会公开宣传的情形，不能认定冯祖华构成非法吸收公众存款罪；如果认定构成非法吸收公众存款，其中有一部分亲朋好友的借款不能认定为犯罪数额，应予以扣除，另河南丰华置业有限公司有能力偿还全部集资款项，没有到了无法偿还的地步，不会给被害人造成经济上的损失，本案属多因一果，冯祖华有投案自首情节。现公司已与被害人兑付，并获得谅解，为了维护社会稳定，收回被害人的投资款，建议对冯祖华从轻、减轻处罚，并适用缓刑。
被告人周玉华对起诉书指控罪名不持异议，要求从轻判处。辩护人称本案是单位犯罪，周玉华在单位没有职务，不构成犯罪，周玉华是冯祖华的妻子，没有投入现金和财物，也没有任何收益；即使构成犯罪，也只是帮助犯，起的作用相对较小，是从犯，且有投案自首情节，应依法从轻处罚，鉴于周玉华犯罪情节轻微，社会危害性不大，建议判处免刑。
经审理查明：以被告人冯祖华、周玉华（二人系夫妻关系）为股东注册成立的“周口志晟房地产开发有限公司”于2007年变更为“河南丰华置业有限公司”，冯祖华系公司法定代表人，冯祖华、周玉华以“河南丰华置业有限公司”的名义，在周口市川汇区芙蓉街北路的开发丰华园小区期间，未经国家有关部门许可的情况下，在“丰华国际”售楼部，以高额利息为诱饵，向社会不特定人非法吸收公众存款，后由于冯祖华、周玉华管理混乱，造成公司没有足够实力归还到期本息，冯祖华、周玉华隐瞒了用后面的借款归还前面已到期的借款本息的事实，不计成本，不计后果地大量向社会吸收存款，在无偿还能力的情况下，又以购房优惠为条件，让改签协议，将借款变更为投资款，截止2013年6月23日止，河南丰华置业有限公司共吸收269名投资人存款12822.3万元，归还投资人1941.0115万元，尚欠258名投资人存款10881.2885万元。被告人冯祖华、周玉华时任公司法定代表人及公司股东，具体组织、实施非法吸收公众存款的相关工作，对公司非法吸收公众存款负主要责任和直接责任。2015年9月22日公司法定代表人变更为朱军亮，2016年8月8日根据投资人报案而案发，2016年8月29日冯祖华自动到公安机关投案，同年9月2日周玉华自动到公安机关投案，公安机关查扣周玉华现金106605元。在审理期间，即2017年3月份河南丰华置业有限公司进行了股权转让，公司变更为一人责任有限公司（国有独资），由周口市川汇区综合投资有限公司持有100%股权，并在工商行政管理部门备案，公司法定代表人为李耀华。公安机关在补查期间扣押了河南丰华置业有限公司三辆轿车，经评估价值为117.1169万元；同时查明，本院三次划拨冯祖华账户归还投资人执行款115.0115万元（鉴定意见未扣除）。另查明：被告人冯祖华、周玉华成立的河南丰华置业有限公司企业性质现已变更为国有独资，经变更后的公司对集资参与人债权按资产比例进行兑接赔付，并签订了协议，截止2017年11月份已履行兑付金额11845.9415元，兑接集资参与人对河南丰华置业有限公司的行为表示了谅解，已出具谅解书，后续工作公司仍将按照非法吸收存款的金额和资产比例进行兑接赔付。
认定上述事实的证据有：
1、书证：
（1）接处警登记表和受案登记表各1份：2016年8月8日，王秋英等人报警称：在周口市川汇区芙蓉北路的河南丰华置业有限公司冯祖华、周玉华等人利用房地产开发为名，以高息为诱，非法吸收公众存款一千多万元。
（2）被告人冯祖华、周玉华常住人口基本信息各1份。
（3）冯祖华、周玉华上网追逃登记表：冯祖华于2016年8月24日上网追逃。周玉华于2016年8月24日上网追逃。
（4）被告人冯祖华、周玉华投案自首经过1份：主要证明冯祖华于2016年8月29日到周口市公安局荷花路分局治安管理大队投案自首。周玉华于2016年9月2日到周口市公安局荷花路分局治安管理大队投案自首。
（5）扣押物品清单、现金缴款单：2016年9月2日从周玉华处扣押106605元。于2016年9月14日上交川汇区处置非法集资案件领导小组。扣押轿车二辆、普通客车一辆，于2017年4月19日上交川汇区处置非法集资案件领导小组。
（5）河南志晟房地产开发有限公司的设立、及变更为河南丰华置业有限公司的申请表、审核表等公司设立、变更手续：显示公司股东为冯祖华（60%股份）、周玉华（40%股份）。2015年9月22日法定代表人变更为朱军亮，股东为朱军亮和李鑫。
（7）公安机关提取的冯祖华工商银行的集资账户明细1份。
（8）公安机关提取的冯祖华中原银行的集资账户明细1份。
（9）公安机关提取的冯祖华农业银行的集资账户明细1份。
（10）公安机关提取的冯祖华建设银行的集资账户明细1份。
（11）公安机关提取的冯祖华中国银行的集资账户明细1份。
（12）公安机关提取的冯祖华邮政银行的集资账户明细1份。
（13）公安机关提取冯祖华农村信用社的集资账户明细1份。
（14）何建智于2016年8月11日提供的印有冯祖华的7个银行帐号的纸1页。
（15）周口市川汇区打击和处置非法集资工作领导小组公告1份：要求集资客户进行登记的公告。
（16）集资人提供的借款协议、投资合作协议书、借据、还款计划书等凭证。
（17）集资人银行交易凭证。
（18）集资人身份证明材料。
2、证人证言：
（1）冯某冯萍证言：河南丰华置业有限公司法定代表人是冯祖华，也是公司的总经理，负责公司全面工作。公司的副总经理有两个，一邱某1邱磊，负责公司公司建筑等外围的各种手续。另一个我妈周玉华，负责公司财务。还有一个南方人郭工（工程师），具体名字我不太清楚，负责工程部。我妈的侄子周大勇，负责拆迁。周玉华负责全面财务，还有会计三个，谢春方某艺滢、刘*华（具体名字记不清了）。我们公司借“伟星投资担保公司”的钱合作后，看着象这样集资钱比较快，我妈周玉华和谢春华会计一商量，经过我继父冯祖华同意，才采取的这种方式。公司存钱利息都是2分、2分5、3分的都有，存钱的每个人提供的都有银行账号，每月利息由谢春方某艺滢结算后我妈周玉华给存款人打到银行卡上。大部分都是转账和汇款，我妈周玉华给存款人提供的有我爸（冯祖华）的各个银行的账号，让别人往上面打钱，凭银行转账和汇款手续，到芙蓉街北段的“丰华国际”的售楼部二楼，由谢春方某艺滢会计出具“借款协议”，再由我妈周玉华签上我爸冯祖华或者她自己的名字。有不懂得，也有拿着现金直接到售楼部交款后再签的协议，这样的不多。大约是2015年元月分，账上没钱了，付不出利息了，我问我妈周玉华怎么办，我妈就让停止了。
2005年周口志晟有限公司成立，我就在公司了，当时在售楼，后来干会计和工程（我爸冯祖华和我妈周玉华生气不管了），一直干到2009年，收的钱都交给我妈了。鹿邑县的工程结束后2009年我就到了周口，在芙蓉街北段“风华园（后来改为风华国际）”小区，在这边我就负责物业和拆迁。公司这些钱都打到我爸冯祖华各个银行的账户上，然后由我妈周玉华汇总到大闸路南段农业银行荷花支行和冯祖华账户上，盖楼、拆迁、支付利息（银行的贷款利息和民间集资的利息）等用了。我妈不会开车，所以付这些款的时候她都让我开车拉着她。公司在鹿邑县的农村信用社，商水的农村信用社，鹿邑的贷款有四千万元，商水的贷款有二千五百万，是和德润商砼公司一起贷的款，这两千五百万两个公司一起用了，具体怎么分的我记不清了，我们提供的电子账目上记录有。集资账方某艺滢会计记账，我妈周玉华让她记录什么她就记录什么，采用的电子账册，没有手工方某艺滢之前记账的就是谢春华会计了，之前的帐我妈让汇方某艺滢那了，也方某艺滢提供的电子账册。谢春华也记帐，都是这一个电子账册。公司的谢春华、李建中、郑新宇、吴雪、牛素云、杜树心、张厚安和刘国忠，这些人没工资，都是他们拉过来款了，我们公司给他们客户经理的利息高，客户经理再给客户的利息低，结算时谢春华会计算好后，我妈周玉华把客户经理的利息差额直接打到他们的银行账户里，客户的利息再分别打到客户的银行账户里。拉款也没任务，也没有奖金。除了有一年八月十五给客户经理没人发了一壶油，其他没啥。每个人拉款的情况我也记不住，电子账目上有。2014年10月份，我妈周玉华天天嘟囔没钱了，让我找点钱，2014年10月14日我这把自己钱，一笔四万元，另一笔十万元，期限应该是三月，月息是3分，还有另外一笔日期我忘了，金额是八万，因为不想让我爸我妈知道，写方某艺滢的名字，月息也是3分，还有用买超的名义存的，有一张15万的，月息也是3分其中有我的五万元。所以，我总共存入公司二十七万，利息我领的多少记不清了，电子账上有。通过我存入的钱我前几天说过了，都是我的员工，其他的没有了，我也没有吃利息差，也没领啥钱。再一个，公司的这个事情我会积极配合调查的，随时通知我，我只要方便（怀孕了）的情况下我会随时来，我能提供的情况，我会积极的提供，不会隐瞒。
（2）方某艺滢证言：主要证实公司的组织机构：法人是冯祖华也是董事长、总经理，副总经邱某1邱磊和周金英，会刘某1玉华、谢春华和我，周金英负责总账，啥都刘某1玉华负责公司的总账，谢春华在淮阳拉存款，我在电脑上负责记录集资人的基本情冯某冯萍负责小区的物业。证实公司从2014年开始集资，存款的有人一二百人，存款有1.8亿左右。程序是：有周金英在协议上签上冯祖华的名字，由周金英加盖河南丰华置业有限公司的印章。大约在2015年1月份公司停止支付利息。
（3）邱某1邱磊证言：证实了河南丰华置业有限公司的机构：法定代表人总经理冯祖华、副总经理周金英负责财务和人事，我负责报建工作和配合拆迁等其他工作总工程师郭联芳，林有忠负责营销，公司会方某艺滢、谢春刘某1玉冯某冯萍。谢春冯某冯萍负责融刘某1玉华负责公司其他账目。利息由2、2.5、3的，一月一付，还有一年一付的。集资最少有几千万元。公司到2015年1月份停止支付利息了。
（4）刘某1玉华证言：其证实了公司的组织机构和吸收存款的情况。和上述证人证言基本一致。
（5）证人集资户陈王某1殿许某1红闫某建陈某1陈吴某1玉勇、邝晓卜某卜朱某卫胡某1国郭某良董某1彬赵某1赵峥（等3人赵某2乾张某1淑耿某耿张某2春张某3青马某1新李某1焕司某四马某2翠马某3马张某4永于某1秀赵某3文曹某桂李某2洪刑某国魏某魏丽、位陈某2景韦某韦王某2云宋某1宋高某高祝某1玉于某2玉刘某2丽常某金宋某2红张某5清刘某3胜许某2德邢某邢苏某丹董某2马杨某宁宁、刘惠平的证言：证明上述人员分别在河南丰华置业有限公司存款12万元、100万元、118万元、10万元、50万元、50万元、120万元、90万元、430万元、65万元、30万元、170万元、100万元、227万元、510万元、62万元、75万元、50万元、284万元、60万元、50万元、126万元、7万元、20万元、35万元、40万元、35万元、10万元、5万元、3万元、6万元、36万元、29万元、136万元、25万元、42万元、25万元、90万元、22万元、5万元、56万元、80万元、15万元、30万元、15万元、25万元、15万元、8万元、36万元的事实。
（5）证人集资户郭自赵某4光韩某韩邱某2美李某3瑞萍、王少徐某爱祝某2新马某4维张某6连程某德李某4淑许某3兰冯某冯黄某1黄李某5藏吕某1高吕某2明赵某5兴李某6李来某会黄某2孟李某7东周某二凤（3人邵某东邱某1邱磊（及其亲戚邱某1邱磊（以妻子刘东霞的名义刘某4爱武某艳刘某5祖胡某2胡孙某1静张某7张刘某6学马某5溶彭某翠吕某3吕吴某2有王某4世樊某新张某8素王某5建赖某玉胡某3连王某6王刘某1玉陈某3陈王某7王张某9海杜某树孙某2秀胡某4海王某8伟王某9保珠、徐军义的证言：证明上述人员分别在河南丰华置业有限公司存款40万元、90万元、50万元、10万元、40万元、54万元、20万元、20万元、8万元、20万元、25万元、60万元、30万元、27万元、8万元、7万元、30万元、3万元、10万元、15万元、10万元、10万元、7万元、60万元、10万元、730万元、155万元、30万元、10万元、20万元、10万元、225万元、300万元、277万元、140万元、30万元、35万元、65万元、18万元、35万元、80万元、20万元、20万元、246万元、77.6万元、77万元、46万元、42万元、30万元、2万元、10万元、7万元、6万元、15万元、26万元的事实。
（7）刘国忠及与其相关集资户、李建中相关集资户、牛素云及与其相关集资户证言：证实刘国忠集资84万元、施裕岭集资35万元、施艳玲集资2万元、施群英集资3万元、芦燕丽集资2万元、阮娟集资12万元、王金平集资53万元、王云萍集资100万元、许建华集资15万元、程雪丽集资14万元、刘国忠集资84万元、刘绍敏集资40万元、周英集资2万元、董秀清集资20万元、郭秀华集资36万元、张金章集资15万元、唐毅然集资25万元、杜江涛集资20万元、孙建生集资200万元、王二真集资5万元、朱东华集资20万元、曾喜梅集资30万元、侯苹集资40万元、董秀连集资10万元、李建新集资50万元、邱玉梅集资7万元、胡明珠集资40万元、张秀英集资20万元、牛素云集资44万元、徐轲集资15万元、彭素芳集资5万元、李群英集资12万元、于桂玲集资30万元、李靖集资8万元、梁丽枫集资9万元、赵春生集资12万元、牛辉集资6万元、王玲集资14万元、闫红革集资2万元、牛秀芝集资3万元、刘强集资6万元、李秀荣集资5万元、张佳佳集资13万元、金德恒集资9万元、齐惠敏集资7万元、牛运辉集资3万元、韩立新集资20万元、李永明集资1万元、刘英华集资5万元、赵彦红集资26万元、徐尊喜集资25万元、李德民集资40万元、蔡建能集资7万元、蔡梁集资6万元、张玉凤集资14万元、杨爱喜集资22万元、刘金华集资3万元、何建智集资55万元的事实。
（8）刘孟慧、吴雪、张兰、段冲、文春宣、王香方某艺滢、郑六相等人及与其相关集资户的证言：证实刘孟慧集资9万元、闫成集资6.8万元、赵回来集资6万元、牛凤兰集资30万元、黄用集资3万元、徐爱梅集资2万元、郭群英集资19万元、吴雪集资22万元、胡秀梅集资5万元、刘红云集资5万元、王素萍集资7万元、李秀兰集资4万元、杨月娥集资2万元、张兰集资124万元、张楠集资18万元、王五灵集资26万元、李长英集资16万元、陈友梅集资3万元、晋彩霞集资87万元、赵艳丽集资33万元、李丽华集资13万元、刘杰集资5万元、段小伟集资5万元、王艳华集资6万元、刘国强集资100万元、王秋英集资70万元、王金凤集资290万元、王银灵集资10万元、方晓晗集资2万元、康占国集资70万元、
3、被告人的供述与辩解
（1）被告人冯祖华供述与辩解：我们公司是2005年注册成立的，当时的名字叫“周口志晟房地产开发有限公司”，股东是我和妻子周玉华，我是法定代表人。2007年变更为“河南丰华置业有限公司”，我也是法定代表人。2015年，我把公司和公司的集资款等债权债务都转给了朱军亮和李鑫，法定代表人是谁我记不清了。我是总经理，法定代表人。还有一个股东是我的妻子周玉华。公司的副总邱某1邱磊，他负责公司的各种建筑和审批手续。还有三个会计，一个是谢春华，负责集资的账目管理记账，另方某艺滢，也是负责集资账目的管理和记账，还有一个好像叫刘素华，主要负责整理档案和公司的账目。工程上的还有总负责人姓郭，周大勇负责拆迁等。我公司集资的人我估计也就一百多人，记的有账，以账目为准，集资的账方某艺滢那放着。也没什么宣传，我们公司有几个拉款的，有谢春华、李建中、吴雪、牛素云方某艺滢那记得都有。这些人往我们公司拉款，我们给他们的利息高，他们给别人的利息低，他们吃中间的利息差。我最早的时候以我的名义给别人打的有借条，借条形式的比较少，大多都是出具的借款协议，后来是2015年，一部分把借款协议换成投资合作协议了。这些东西公司留的有，后冯某冯方某艺滢拿走了。利息是月息不等，有3分6厘的，有3分的，2分的等，具体多少账目上都有。光算集资的大概有一亿两三千万。钱用到付工程款，公司员工工资，过渡费，拆迁补偿款，办丰华园项目的手续和付集资款利息了。公司存钱一方某艺滢提供给客户我的银行的私人账户，客户往这些账户上转账或是汇款，然后拿着银行转账或是汇款的手续找到谢春方某艺滢，由谢春方某艺滢出具借款协议，再由我在借款协议上签字后盖上公司的印章。也有拿现金去的，但是很少。我们还借过关帝上城那办公的“伟星投资咨询有限公司”的款，老板叫樊星，2014年大约11月份借的该公司本金大约有两千万，利息付给他们公司了两三百万，现在还有四五百万利息没有还。还借的有窦玉华的在莲花路的公司（名字记不清了），2015年6、7月份窦玉华又借我们钱，现在窦玉华欠我们款八百六十万元，窦玉华给我打的欠款收据，2015年5月份，因为工地上有个叫“小深”姓赵，他在公司集资的有二百万，我还不上了。就把这个借据给“小深”了，让他要账去了，要过来没有我就不知道了。其他没有了。公司的债务一个是集资户的钱，大致有一亿一千万元（我开始说的含有“伟星投资咨询公司的”），还有用丰华园的土地，抵押到鹿邑县农村信用社，贷款本金是四千万，还有用西大街的土地（丰华园两个土地证）抵押在商水县农村信用社以德润混凝土搅拌站的名义贷款本金一千五百万，德润混凝土搅拌站用了四百万元，我们公司用了一千一百万元，2015年我还了七十万元，德润混凝土搅拌站还了三十万元，所以说我们现在还欠一千零三十万元。还欠“伟星投资咨询公司”大约两千万元，还欠利息四、五百万元。在鹿邑县2006年我建的鹿邑县新消防队，老消防队办公楼置换给我了，大概2009年我用这个楼和我侄子的房子作抵押，在鹿邑县任集乡农村信用社贷款三百九十五万元，贷款至今没换。再一个就是窦玉华欠我公司的八百六十万。
另外其供述了公司转让的情况：我们双方签了合同，合同在胡宁律师那里，到工商局办理了过户登记，在报纸上公告，后来他们（朱军亮、李鑫）答应给我三百万的生活费，最后没给我，给我打了三百万的欠条。
赵某1赵峥100万元赵某2乾森200万元，欠张玲510万元，还有一个不知道名字的，通过我的律师胡宁借的120万周某二凤的钱我用大闸路花卉市场附近的房抵给她了，抵的是60万周某二凤的也就50多万元。最终不欠她的了。
（2）被告人周玉华供述与辩解：河南丰华置业有限公司股东是我和冯祖华两个人。非法集资的主义是冯祖华想出来的注意，也是冯祖华让实施的。当时因为公司资金紧张没钱了。我在公司就是管管钱，替冯祖华在协议上签签字，没啥职务。公司的会计有谢春方某艺刘某1玉华，邱某1邱磊以前也当过会计，2014年2月份我到丰华园项目上，邱某1邱磊已经不是会计了。谢春方某艺滢负责给集资户开具借款协方某艺滢负责集资款的记刘某1玉华负责公司的账目记账，往税务部门申报，她不负责集资账目。手续是：集资户到我们那去，由谢春方某艺滢给客户提供一张印有冯祖华各个银行的私人银行账户，客户拿着冯祖华银行账户到银行汇款或者转账到冯祖华的账户上，再拿银行的汇款或者转账凭证到我们公司位于芙蓉北街的丰华国际小区售楼部二楼，把凭证给谢春方某艺滢，谢春方某艺滢给客户开具借款协议，然后我在借款协议上签上冯祖华的名字，加盖河南丰华置业有限公司的印章，之后把银行凭证和借款协议公司存放的底联放在一起存档。也有拿现金去的，直接就开了借款协议，公司存档的底联上标注上现金存档，有时是我，有时是冯祖华再和会计把现金存入到冯祖华的银行账户上。给客户的利息是商量着来的，由方某艺滢和谢春华和别人商量，越低越好，大多都是在月息2分或3分之间。到该付利息时候，谢春方某艺滢结算好，我把利息方某艺滢把利息打到客户提供的银行账户上。也有一小部分去公司领现金的。存钱的啥人都有，公司集资我感觉有两三千万，放的有账，以账目为准。河南丰华置业有限公司集资没有经过金融机构批准。集资的钱用到丰华国际小区项目上了，比如集资款的利息、建筑、工人工资、拆迁补偿、安置费等各项开支。我们都是口头宣传的，公司没有宣传资料，见了亲戚、朋友、熟人做做宣传。给我们公司拉存款的，公司不发工资，不发奖金，我们公司给客户的利息都是月息百分之三，拉款的和客户谈的利息由拉款的人定，我们公司按百分之三给拉款的人付利息，拉款的再把利息打给客户，拉款的从中间吃利息差。公司债务有集资款、有冯祖华借的款我不清楚、有伟星商务咨询有限公司的钱，老板是樊星，具体数目我说不清楚，欠的还有其他的钱没有我不清楚；冯祖华认识的一个投资担保公司的具体叫啥名字我不知道，我们给她也借过钱，她欠我们八百多万，现在欠条在赵国庆认识的一个叫小申的那，我们写的有委托，让他去要账的。
4、鉴定意见：
河南华颍会计师事务所有限公司《关于河南丰华置业有限公司非法吸收公众存款数额的司法鉴定意见书》1份。2016年11月24日鉴定意见：河南丰华置业有限公司共吸收269名投资人存款12823.3万元，归还投资人存款1826万元，尚欠258名投资人存款10996.3万元。
5、补查材料说明：公安机关在补查期间扣押了河南丰华置业有限公司三辆轿车，经评估价值为117.1169万元；另本院三次划拨冯祖华账户归还冯志红、孙建生、宋反修共计执行款115.0115万元（鉴定意见未扣除）。
6、电子数据：侦查机关提取的河南丰华置业有限公司的帐目、资料制作的光盘1张。
7、工商登记、兑接协议、谅解书：证明被告人冯祖华、周玉华成立的河南丰华置业有限公司企业性质现已变更为国有独资，经变更后公司对集资参与人进行兑接赔付，且后续兑付工作仍将按照非法吸收存款行为截止日，兑接集资参与人对河南丰华置业有限公司的行为表示谅解，已出具谅解书。
8、情况说明：变更后的河南丰华置业有限公司说明未兑付金额现为9763585元，后期工作仍将按照非法吸收存款行为截止日公司债务和资产比例进行兑付。
上述证据，经控辩双方举证质证，证明属实，且证据来源合法，足以认定。
本院认为：被告单位河南丰华置业有限公司，违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准，向社会公开承诺在一定期限内还本付息，吸收公众存款12822.3万元，数额巨大，严重扰乱了金融管理秩序，作为该公司负责人的被告人冯祖华在单位实施非法吸收公众存款中起决定、指挥作用，被告人周玉华作为公司股东在从事丰华园小区开发中具体实施非法融资并起较大作用，二被告人在公司非法吸收公众存款中分别负有主要责任和直接责任，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。川汇区人民检察院指控成立，本院予以支持。非法吸收公众存款是指单位或者个人，违反国家法律、金融管理法规的规定，向社会公众吸收资金或变相吸收资金，扰乱金融秩序的行为。被告人冯祖华、周玉华以河南丰华置业有限公司的名义在周口市川汇区芙蓉街北路“丰华国际”售楼部，未经有关部门批准，以高息为诱饵，向社会公众非法吸收公众存款12822.3万元，其行为符合非法吸收公众存款罪的主客观构成要件。上述事实有相关书证、鉴定意见、被害人陈述及证人证言等证据证明，被告人冯祖华、周玉华均予以供认。作为公司负责人及公司股东，在明知公司不具备吸收公众存款的资格，组织实施公司非法吸收公众存款的全面和具体工作，被告人冯祖华、周玉华虽已归还投资人存款1941.0115万元，但仍尚欠258名投资人存款10881.2885万元，造成严重后果，上述事实的证据有公司设立的相关手续、集资参与人的陈述及证人证言、鉴定意见、书证和被告人冯祖华、周玉华的供述等证据证明，且能相互印证，本院予以确认。因而被告人冯祖华、周玉华应对公司非法吸收公众存款负主要责任和直接责任，依法应予惩处。被告人冯祖华、周玉华称所借款项部分用于公司运作及归还利息，且已归还投资人1941.0115万元与查明的事实相符，量刑时可作为情节酌情予以考虑，辩护人提出在集资期间亲朋好友的借款应予以扣除，没有法律规定。辩护人以本案的发生是多因一果造成的，另河南丰华置业有限公司有能力偿还全部集资款项，不会给受害人造成经济上的损失，没有到了无法偿还地步的辩护意见，经查：作为公司变相向社会公开承诺在一定期限内还本付息，非法吸收公众存款，因其风险控制和承担能力有限，且缺乏有力的内外部监管机制，社会公众的利益难以得到切实保障。同时被告人冯祖华、周玉华因非法吸收公众存款已被控告至公安机关，且在无力偿还的情况下，二人先后到公安机关投案，虽公安机关追缴了部分赃款和赃物，但远远不能偿还公司债务。故辩护人因此而提出被告人冯祖华不构成非法吸收公众存款犯罪及周玉华属从犯的辩护意见，本院均不予采纳。被告人冯祖华、周玉华成立的河南丰华置业有限公司企业性质现已变更为国有独资，经变更后河南丰华置业有限公司对集资参与人进行兑接赔付，且后续工作仍将按照非法吸收公众存款行为截止日期兑付，集资参与人的款项已有河南丰华置业有限公司兑接，并签订协议，且已履行兑付金额11845.9415万元，兑接后的集资参与人对公司的行为已表示谅解，并出具谅解书。鉴于河南丰华置业有限公司变更后积极与集资参与人进行兑接赔付，已获得谅解，鉴于被告人冯祖华、周玉华当庭自愿认罪、悔罪，且有自首情节，依法可从轻或减轻处罚。对被告人冯祖华、周玉华适用缓刑，不致于再危害社会，为此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二款、第三十条、第三十一条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十四条、第六十七条、第七十二条、第七十三条、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项、第三款之规定，判决如下：
一、被告单位河南丰华置业有限公司犯非法吸收或者变相吸收公众存款罪，判处罚金人民币10万元。（罚金人民币10万元自本判决生效之日起三十日内缴纳至本院。）
二、被告人冯祖华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币5万元。
三、被告人周玉华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币5万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
四、责令被告单位河南丰华置业有限公司后续工作仍将按照非法吸收存款行为截止日期兑付。本案公安机关扣押的涉案财物及款项，依法予以处理；不足部分继续依法追缴、退赔。被害人的合法财产及时返还。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省周口市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 李金光
审 判 员 赵平安
人民陪审员 田孝臣
二〇一七年十二月十九日
书 记 员 王 林