贵州省都匀市人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）黔2701刑初190号
公诉机关贵州省都匀市人民检察院。
被告人钟某，中共党员，原系都匀市市场管理局墨冲分局局长，现任都匀市市场管理局局长助理。现在家。
辩护人白扬紫惠，系贵州贵达律师事务所律师。
辩护人胡楠，系贵州贵达律师事务所律师。
贵州省都匀市人民检察院以匀检公诉刑诉〔2018〕188号起诉书指控被告人钟某犯玩忽职守罪，于2018年6月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，并适用普通程简易化方式公开开庭审理了本案。贵州省都匀市人民检察院检察员邱贵祥出庭支持公诉，被告人钟某及辩护人白扬紫惠、胡楠到庭参加诉讼。现已审理终结。
贵州省都匀市人民检察院指控，2012年以来，贵州省政府、省工商局相继发文在全省范围内开展扶持微型企业发展工作，明确由创业所在地基层工商分局进行创业初审及财政补助资金支付申请的审查工作。被告人钟某在担任都匀市墨冲工商分局局长期间，具体负责墨冲片区微型企业申报初审、财政补助资金拨付申请和支付申请的审查工作。
2015年2月至5月，都匀市墨冲良群水产品养殖有限公司等30家企业提供使用项目与生产经营活动无关的自有资金使用票据，通过墨冲创业园工作人员丁家海向墨冲工商分局申请支付第一次补助资金，丁家海等人同时虚开创业园房租收据，编造虚假的人工工资表。钟某在审查这30家企业自有资金使用情况时，违反相关规定未对相关企业进行抽查和核查，即在《微型企业财政补助资金支付申请表》上签署“同意第一次支付”意见，报经都匀市微企办审核同意后，每户企业支取了3万元补助资金。致使不符财政补助资金支付条件的30家企业共领取90万元补助资金。
针对上述指控，公诉机关向本院提供了立案决定书、钟某户籍、贵州省公务员登记表、干部任免审批表、贵州省机关、都匀市市场监督管理局关于钟某同志现实工作表现的说明、调取证据通知书、协助查询存款通知书、贵州省人民政府关于大力扶持微型企业发展的意见等相关、协助查询存款通知书及相关银行流水、调取证据通知书及证据清单、墨冲带智五金圆钉加工有限公司、墨冲良群水产养殖有限公司等38户企业登记档案、王晓燕证言、冯波证言、丁家海、武长玲、潘文斌、刘延美等28人证言、被告人钟某的供述及同步录音录像光盘2张等证据材料，认定被告人钟某的行为已构成玩忽职守罪，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条之规定，对钟某定罪处刑。
被告人钟某对起诉书指控的事实不持异议，但认为自己不构成犯罪，只是工作有失误；如果法院认为构成犯罪，请考虑本人一贯表现，案发时正处于机构改革，工作任务重，人员少，上级从文件下发到上报材料仅有二日时间，自己轻信他人才导致工作出现失误，请求法院免予处罚。
辩护人提出，根据相关文件规定，被告人钟某仅具备初审资格，虽然未按文件规定抽查，但文件规定其他审查工作钟某均已履职，且资金是否拔付，是由小微企业评审委员会决定，所以钟不履职与造成损失后果无刑法上的因果关系，其行为不构成犯罪；如果法院认定钟某构成玩忽职守罪，其有如下从轻处罚情节：1、刘延美提供了虚假材料，便其身份特殊，导致钟某轻信材料真实性，未按规定抽查；2、虽然钟某有不履职行为，但资金拔付是经多过部门审查决定的，系多因一果，不应由钟一人承担；3、钟某认罪态度好，请求法院从轻处罚。
经审理查明，2011年9月至2014年12月，被告人钟某任都匀市工商局墨冲分局局长；2014年12月至2015年7月，被告人钟某任都匀市市场监督管理局墨冲分局局长。2012年2月10日，贵州省人民政府下发《省人民政府关于大力扶持微型企业发展的意见》，该意见规定：成立“省扶持微型企业发展工作领导小组”（以下简称：省微企组），具体负责扶持微型企业发展的有关工作；给达到条件的微型企业发放补助资金，由企业所在地工商分局进行初审。同年3月15日，省微企组下发《关于加强微型企业财政补助资金支付管理工作的通知》，该通知规定：符合条件的微型企业可向辖区基层工商分局申请财政补助资金，微型企业应提供《微型企业自有资金使用情况表》、与资金使用相关的文书、票据等凭证；基层工商分局应对微型企业提供资料审查，同时还应对自有资金使用真实性进行抽查，抽查范围不少于户数的百分之十，抽查已使用项目合计交易金额不于已使用资金的百分之六十；在微型企业提出申请后，基层工商分局应在2个工作日内完成相应审查。此后，黔南州人民政府、都匀市人民政府根据上述文件，先后下发文件，规定由给达到条件的微型企业发放补助资金，由企业所在地工商分局进行初审。
2014年12月17日，都匀市人民政府办公室下发《关于都匀市市场监督管理局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》，该通知中规定，都匀市工商管理局、质量技术监督局、食品药品监督管理局合并为市场监督管理局，原工商管理局行政审批职能和日常监管职能由市场督管理局承担。该文件同时规定都匀市市场监督管理局墨冲分局（以下简称：墨冲分局），行政编制9人，钟某任分局局长。2015年1月至6月期间，墨冲分局实有人员4人，并且平浪分局的工作由墨冲分局代管。
2013年6月，都匀市人民政府决定在墨冲镇建设“都匀市返乡农民工创业园”，该镇人力资源和社会保障服务中心主任刘延美任园区主任。2014年9月，刘延美陆续引入“墨冲带智五金圆钉加工有限公司”、“墨冲良群水产养殖有限公司”等38户微型企业，并安排丁家海办理入园及工商登记手续。并将上述企业相关证照、公章统一交丁家海、文飞燕保管，以便收取租金。
2015年2月至5月，入住创业园30余家企业提供使用项目与生产经营活动无关的自有资金使用票据，通过墨冲创业园工作人员丁家海向墨冲市场管理分局申请支付微型企业第一批补助资金。时任分局长的钟某在审查这30余家企业自有资金使用情况时，认为上述企业均为身为政府工作人员的刘延美所引入，不可能出现弄虚作假现象。钟某只对上报材料及票据作书面审查，违反省、州、市人民政府关于微型企业财政被助资金发放的文件规定，未对相关企业进行抽查和核查，即在《微型企业财政补助资金支付申请表》上签署“同意第一次支付”意见，报经都匀市微企办审核同意后，每户企业支取了人民币3万元补助资金。致使不符财政补助资金支付条件的30家企业共领取90万元补助资金。
上述事实，有经庭审举证、质证、查证属实的立案决定书、钟某户籍、贵州省公务员登记表、干部任免审批表、贵州省机关、都匀市市场监督管理局关于钟某同志现实工作表现的说明、调取证据通知书、协助查询存款通知书、贵州省人民政府关于大力扶持微型企业发展的意见等相关、协助查询存款通知书及相关银行流水、调取证据通知书及证据清单、墨冲带智五金圆钉加工有限公司、墨冲良群水产养殖有限公司等38户企业登记档案、王晓燕证言、冯波证言、丁家海、武长玲、潘文斌、刘延美等28人证言、被告人钟某的供述及同步录音录像光盘2张等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人钟某身为国家机关工作人员，违反国家法律规定，在履行职务过程中不正确履行职务，导致国家财政资金损失人民币90万元，其行为已构成玩忽职守罪，应当依法处以刑罚。公诉机关指控罪名成立，本院予以确认。被告人钟某及辩护人提出不构成犯罪的辩护意见，经查，在案证据显示钟某作为基层市场监督管理局局长承担微型企业财政补助资金申请材料初审职责，是对相关票据真实性及资金用途真实性作审查，国家资金损失与其不正确履职有直接因果关系，故上述辩解无事实依据，本院不予采纳。钟某辩护人提出有罪免刑的辩护意见，经查，有在案证据印证，本院依法予以采纳。其不与本案查明的事实相符，本院予以采纳。钟某系初次犯罪，且犯罪情节轻微，依法可免予处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条、第三十七条之规定，判决如下：
被告人钟某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书次日起十日内，通过本院或直接向黔南州中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 关 勇
审 判 员 邱 飞
人民陪审员 楼裕华
二〇一八年七月二十五日
书 记 员 刘 英