湖南省湘潭县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）湘0321刑初117号
公诉机关湖南省湘潭县人民检察院。
被告人朱林华，曾用名朱忠良，男，1980年5月3日出生于河南省上蔡县，汉族，初中文化，农民。2007年8月1日因犯盗窃罪、破坏电力设备罪被浙江省嘉兴市南湖区人民法院判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币一万元。2016年6月3日因涉嫌诈骗罪被湘潭县公安局刑事拘留，2016年7月8日经湘潭县人民检察院批准被依法逮捕。现羁押于湘潭县看守所。
辩护人刘云雷，北京市法大律师事务所律师。
被告人王喜臣，男，1965年4月18日出生于河南省上蔡县，汉族，初中文化，农民。2016年6月3日因涉嫌诈骗罪被湘潭县公安局刑事拘留，2016年7月8日经湘潭县人民检察院批准被依法逮捕。现羁押于湘潭县看守所。
辩护人周自力，湖南康泰律师事务所律师。
被告人高俊勇，男，1989年3月19日出生于河南省上蔡县，汉族，小学文化，农民。2016年6月3日因涉嫌诈骗罪被湘潭县公安局刑事拘留，2016年7月8日经湘潭县人民检察院批准被依法逮捕。现羁押于湘潭县看守所。
湘潭县人民检察院以潭县检公诉刑诉[2017]118号起诉书指控被告人朱林华、王喜臣、高俊勇犯信用卡诈骗罪，于2017年3月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法由审判员罗明利担任审判长，人民陪审员周汉超、汪秀瑛组成的合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。代理书记员彭思钰担任记录。湘潭县人民检察院指派检察员朱文华出庭支持公诉。被告人朱林华及其辩护人刘云雷、被告人王喜臣及其辩护人周自力、被告人高俊勇到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
湘潭县人民检察院指控：2015年11月以来，被告人朱林华伙同被告人王喜臣、高俊勇及王某某（由河南省商水县公安局另案处理），四人组成较为固定的诈骗团伙取款小组，明知是诈骗来的钱，受电信诈骗团伙指使，冒用他人信用卡为诈骗团伙取款提现，进行信用卡诈骗活动。被告人朱林华、王喜臣、高俊勇及王某某共冒用他人信用卡11张，冒用他人信用卡进行诈骗活动金额为371080元。被告人朱林华、王喜臣、高俊勇冒用他人信用卡进行信用卡诈骗活动，数额巨大，其行为均已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十六条第（三）项之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以信用卡诈骗罪追究刑事责任。在共同犯罪中，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇均起了主要作用，均系主犯，同时分别适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款之规定。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提请本院依法分别判处。并提交了书证；证人韩某某等人的证言；被害人陈某某等人的陈述；被告人朱林华、王喜臣、高俊勇及同案犯王某某的供述与辩解；搜查笔录等证据。
被告人朱林华对公诉机关指控的犯罪事实无异议，认为其和王某某、高俊勇都没参与诈骗。
辩护人刘云雷的辩护意见是:起诉书指控被告人朱林华构成信用卡诈骗罪的证据不足，被告人仅实施了取钱的行为，其并不知道钱是诈骗所得；上游犯罪性质没有确定，应以掩饰、隐瞒犯罪所得罪定罪处罚；被告人被抓时所取钱已被公安机关扣押，应属于犯罪未遂；部分被害人的钱款已退还，请求法院对被告人从轻处罚。
被告人王喜臣对公诉机关指控的犯罪事实无异议，认为其只是取钱得好处费，都是从犯，愿意认罪伏法。
辩护人周自力的辩护意见是：被告人王喜臣不构成信用卡诈骗罪，而是掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人主观上没有占有他人财物的目的和故意，犯罪之前被告人也没有与实施诈骗的嫌疑人通谋，只为获取小利而不知为诈骗所得。被告人王喜臣不是主犯，是从犯，一贯表现良好，没有犯罪前科，系初犯，认罪态度较好，请求法院对其从轻处罚。
被告人高俊伟对公诉机关指控的犯罪事实无异议，其不知道钱是诈骗得来的，认为其不是主犯。
经审理查明：2015年11月以来，被告人朱林华伙同被告人王喜臣、高俊勇及王某某（由河南省商水县公安局另案处理），明知是电信诈骗团伙诈骗得来的钱，使用他人信用卡为诈骗团伙取款提现，按每取款1万元从中得到150元或200元不等的报酬。被告人朱林华、王喜臣、高俊勇及王某某共持有他人信用卡11张，为诈骗团伙转移赃款371080元，具体犯罪事实分述如下：
1、2016年5月9日，一男子（身份信息不祥，在逃）冒充湘潭县消防大队“周指导员”（电话1887498****）打电话给韩某某，谎称有2600平米混凝土工程要做，要求其介绍相关施工队伍。韩某某在未经核实的情况下，信以为真，将这个业务介绍给了陈某某。陈某某见该业务由单位领导韩某某介绍，亦信以为真，且积极联系“周指导员”，最终被对方以承接混凝土工程为诱饵，以帮其购买虚构的帐篷、防潮垫的方式被骗陈某某先后转账115640元到对方指定的户名为宛国良6217971000019959518邮政银行账号上。完成转账后，陈某某再与“周指导员”联系时，发现“周指导员”的电话无法接通。陈某某意识到自己被骗，于5月9日19时向公安机关报案。陈某某被骗的115640元转账到宛国良6217971000019959518账上后，迅速在北京随行付公司发行的商户代码为836515254110018的信阳市世纪华联食品超市POS机（该终端号为96182685，开户人王某某，结算账号为中国银行卡号6216608000002575563（开户人田某某），已扣押）上刷卡交易44444.2元；在北京随行付公司发行的商户代码为836515257220004信阳市顺鑫家电零售的POS机（该终端号为96182924，开户人王某某，结算账号为中国农业银行账号622848239950687587）上刷卡交易31618.00元；在北京拉卡拉公司发行的商户代码为822491051370799的终端号49174839的POS机（开户人赵亮，中国工商银行卡号6215593202008934526，该卡已被河南警方扣押）刷卡交易二笔20010元；在上海盛付通公司发行商户代码482491557220014的终端号00476072的POS机（开户人陈宝华，结算账号为平安银行6230582000050827925）刷卡交易19500元，至此，被诈骗115640元基本消费完毕。进一步调取POS机刷卡消费记录发现中国银行账卡6216608000002575563于2016年5月10日进账74141.39元（POS机交易结算到账采用“T+1”模式），该卡含案发当日刷卡交易44444.39元POS消费账款（进账差额系于某某被诈骗资金）。另一张中国农业银行卡6228482399506875875于2016年5月10日进账80690.21元，该卡含案发当日刷卡交易31618元POS消费账款（进账差额系谭某某被诈骗资金）。
2016年5月10晚19时至21时，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇及王某某等人持中国银行卡6216608000002575563（开户人田某某）在河南省周口市工行人行楼下自助银行ATM机上取款20000元；然后从该账号转账20000至中国银行卡6217858000064230821（开户人刘登辉）、转账20000至中国银行卡6217858000063999418（开户人田某某宇）、转账10000至中国银行卡6217858000064229633（开户人田某某宇，已扣押）。然后四人持上述卡中的中国银行卡6217858000064230821在中国银行河南省周口分行西城支行取款20000元，持6217858000063999418卡在工商银行河南省周口分行七一路一小自助离行ATM机上取款20000元；持6217858000064229633卡河南省周口市工行人行楼下自助离行ATM机上取款10000元，共计取款70000元。另上述被告人持另一张中国农业银行卡6228482399506875875在河南省周口市工商银行人行楼下自助离行ATM上取款20000元；然后从该账号转账20000元至6228482089504047474（中国农业银行卡，开户人田某某宇），转账20000至6228482089407046979（中国农业银行卡，开户人某某）转账10000至6228482089408795376（中国农业银行卡，开户人吴佳燕，已扣押）。然后四人持上述卡中的农业银行卡6228482089504047474在中国银行河南省分行周口西城分行ATM机上取款20000元，持6228482089408795376卡中国银行河南省分行周口西城分行ATM机上取款10000元，共计取款50000元。
上述四人持以上银行卡当日累计取款120000元，另有中国农业银行卡6228482089407046979（开户人某某）当日尚有余额20070.68元未支取，后该卡被注销。
2、2016年5月9日，内蒙古自治区赤峰市松山区居民于某某接到一名冒充消防队官兵的男子（身份信息不详，在逃）电话，该男子谎称有800平方米地毯需要清洗，并爽快答应于某某的报账。后该男子以承接地毯清洗为诱饵，要于某某帮其购买虚构的36张军用床，且提供了卖床的供应商的联系方式，并答应于下午将买床和清洗地毯钱付清给于某某。于某某信以为真，积极联系买床，并通过韩某某的支付宝转账30000元至账户6228480018606790972（开户人段成海）上后，自称是消防队官兵的男子以及卖床的供应商均无法联系上。经查，账户6228480018606790972（段成海）在于某某被诈骗的30000元到账后，在北京随行付公司发行的商户代码为836515254110018的信阳市世纪华联食品超市pos机（终端号为96182685，开户人王某某，结算账号为中国银行账号6216608000002575563，已扣押）上刷卡交易29980元。2016年5月10日，钱到账后，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇及王某某将该诈骗款取走。
3、2016年5月9日，辽宁省沈阳市铁西区居民谭某某接到一个冒充辽宁省辽中县消防队后勤刘队长的男子（身份信息不详，在逃）电话，该男子要谭某某帮其购买虚构的200个睡袋和200个防潮垫，且提供了卖睡袋的供应商的电话，并答应货到后将货款付清给谭某某。谭某某信以为真，积极联系购买，并通过妻子魏立新的中国农业银行卡6228490048003198873先后转账82668元、49468元（合计132136元）至卡号为6228480018088403979（开户人郑某某）后，自称是消防队刘队长的男子及供应商均无法联系上。经查，账号为6228480018088403979（郑某某）在于某某被诈骗30000元到账后，在北京随行付公司发行的商户代码为836515257220004的河南省信阳市顺鑫家电零售POS机（终端号为96182924，开户人王某某，结算账号为中国农业银行账号6228482399506875875)上刷卡交易49380元。5月10日，钱到账后，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇及王某某将该诈骗款取走。
4、2016年5月30日上午，贵州省晴隆县居民胡某某接到亲戚方某某电话称，有一名自称是晴隆县武警中队的男子打电话说中队要建一个70平方米的公厕，要其介绍工程队。胡某某遂联系该自称是晴隆县武警中队的男子，对方答应按28万元承包给胡某某，并承诺先付一半的工程款。后该男子以承接建设厕所为诱饵，要胡某某帮其购买部队需要的床和床垫，且提供了卖床和床垫的供应商的联系方式。胡某某及其女婿周某某信以为真，积极联系买床和床垫。2016年5月30日，胡某某按照对方的要求，先后两次在青龙县莲城镇城北信用社用胡某某的银行卡6217790001050694393转账71200元、46400元到对方账户6212260200094419997（开户人张某某）。5月31日，胡某某用儿媳方某账号6217790001050706346打款50000元至对方账号6212260200094419997。后自称是武警中队的男子以及供应商均无法联系上。胡某某一共被骗167600元。经查，账号为6212260200094419997在5月31日收到方某账号转来的5万元后，在北京随行付公司发发行的商户代码为836503059480001的河南省许昌市时尚皮具销售POS机（终端号为96403599，开户人汪银，结算账号为中国农业银行账号6228482059503927075，已扣押）上刷卡消费交易49985。钱到账后，6月2日，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇三人持银行卡在河南省农村信用社周口分行ATM机上取款20000元，并分别转账20100、9000元至6228482089408794072（开户人马田梅）、6228482089494250476（开户人陈家珍），后在该行将诈骗款取出。
5、2016年5月31日，河南省偃师市城关镇的吴某某接到其妹妹电话称消防大队要翻修地坪，要其和陈大队长联系。吴某某联系后，冒充消防队陈队长的男子称有3800平方米地坪翻修，并答应报价100元每平方米（高于吴某某报价），并称下午签合同。该男子以承接该工程为诱饵，要吴某某帮其购买部队演习需要的帐篷和气垫，且提供了供应商的联系方式。吴某某信以为真，积极联系买床和气垫。按对方要求，吴某某先后通过其妻子田某某的卡号为6217858000036435532银行卡转账4000元，田某某6217858000029534374银行卡转账16000元、田某某支付宝转账15000元、吴某某4340622450049830银行卡转账5000元，共计40000元至对方指定的账号6227002405300168929（开户人陈露露）上，后发现被骗。经查，该卡号为6227002405300168929在收到吴某某被诈骗的4万元后，在北京随行付公司发行的商户代码为836503257220143的河南省许昌市多方达家用电器零售POS机（终端号为96347315，开户人李某某，结算账号为中国邮政银行账号6217995030007518994，已扣押）上刷卡消费交易39985元。钱到账后，6月2日，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇三人持二级卡李某某银行卡在河南省农村信用社周口分行ATM上取款2万元，当天晚上，被告人朱林华等人被抓获，侦查人员在朱林华身上搜出以上涉案用户名为李某某中国邮政银行卡6217995030007518994，6月3日，侦查人员将该卡剩余的19800元取出并予以扣押。
6、2016年4月27日上午，孟某某（男，45岁，河南省上蔡县崇礼乡小孟村人，因涉嫌诈骗，已被江苏省南京市高淳县公安局）冒充是花山监狱的，以监狱有一批通信管道的工程要承包给郝某某为诱饵，要郝某某帮其购买监狱武警需要的高低床和床垫，且提供了供应商张总的联系方式，并承诺下午签合同时会把买床的钱和40%的工程款打给郝某某。为了接到该工程，郝某某打电话联系张总购买高低床。孟中原冒充张总与孟某某相互配合，采取先付款后发货的方式，骗取郝某某先后通过银行卡6228480393387682916转账54000元高低床货款和28800元床垫款至孟中原、孟某某指定的银行账号6228480018686569379（开户名李芸芸）上，郝某某共计被骗82800元。随后孟某某用拉卡拉收款宝POS机将诈骗得来的钱刷卡消费转账至户名为赵某某的6212260200092182498工商银行卡上，再交由被告人朱林华、王喜臣及王某某等人取款。4月29日，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇及王某某通过账号为6228482089494250476（开户名陈家珍，已扣押）、62284820894087795376（开户名吴某某，已扣押）、6228482089408794072（开户名马某某，已扣押）的银行卡在河南省周口市将上述诈骗得来的钱款取出，后交给孟中原、孟某某。
被告人朱林华帮他人转移赃款共获利6000元，被告人王喜臣帮他人转移赃款共获利6000元，被告人高俊勇帮他人转移赃款共获利1700元。案发后，侦查机关从三被告人处扣押赃款158582元，并发还被害人陈某某40000元、吴某某40000元、胡某某50000元。
证明上述事实的证据有：1、被告人朱林华的供述与辩解，证实从2016年5月开始，一陌生男子与我联系约在他指定的地点给我银行卡和密码，要我帮其取钱，我和王喜臣、高俊勇伪装自己后帮陌生男子到银行取钱。陌生男子的钱是非法途径来的钱，如果是合法的其也不用我们帮忙取，也不用给我们费用，对方打来的电话号码每次都要我删除。取10000元我们得150－200元。我喊的王喜臣，王喊的高俊伟。我从取钱以来大概赚了6000元。2、被告人王喜臣的供述与辩解，证实2016年4月底，朱华林喊我去银行帮别人取钱，我们当地是诈骗犯罪的高危区域，我知道那些钱是诈骗得来的，我是那些诈骗分子的帮凶，我每次帮忙取钱不管取多少朱林华都给我五百元报酬。高伟（指高俊伟）和王某某是我喊去的，我从朱华林那里拿了卡后，我再把卡交给高伟和王某某，他们两人每取10000元得200元好处费。取完钱后，我们把卡和钱都交给朱林华。我大概帮他取钱赚了六七千块钱工钱。3、被告人高俊勇的供述与辩解，证实2016年5月王叔（指王喜臣）喊我一起去银行帮别人取钱，我只知道是别人骗来的钱，骗了谁的不清楚。卡是王叔给我的，取钱后钱和卡都交给王叔，取钱的时候都伪装自己，感觉取钱的事情是违法犯罪。我每取10000元可以分得200元，钱是王叔分给我。每次取钱是和王叔、老二（指朱林华）、老五。最多的一次取了五万元，王喜臣给了我1000多元，最少的一次取了4000元，王叔给了我100元，有两次取10000元时王叔给了我300元，分到钱后我就花了，共得了几千元，具体数目我讲不上来。
证明本案事实的综合证据有：接处警登记表；受案登记表；被害人陈某某、胡某某、吴某某、赫某某、谭某某、于某某的陈述；同案人党某某、王某某、候某某、范某某的供述；证人韩某某、方某某、周某某、郭某某、朱某某的证言；陈某某汇款的收据、自动柜员机客户凭单、邮政银行交易明细；陈某某、田某某、胡某某、赫某某被诈骗案资金流向示意图及取款视频截图；扣押的涉案银行卡资金进出统计表；办案说明；湘潭县公安局搜查笔录、扣押清单；银行卡照片；视频截图；商水县公安局有关犯罪嫌疑人王某某涉嫌犯罪的有关材料；辨认笔录及相片；人口信息资料；抓获经过说明；浙江省嘉兴市南湖区人民法院（2007）南刑初字第253号刑事判决书；通话详单；在逃人员信息；辨认笔录及照片；胡某某信用社电子汇款凭证；吴某某网上银行转账截图；支付宝转账电子回单；中国银行、建设银行、农业银行、民生银行交易明细；睢县公安局扣押物品文件清单；中国邮政银行开户资料；北京随行付POS机开户资料及明细；上海盛付通POS机开户资料及明细；北京拉卡拉POS机开户资料及交易明细；银联数据；中国农业银行开户资料及交易明细；中国工商银行开户资料及交易明细；中国建设银行开户资料及交易明细；工商银行、中国银行取款ATM机视频截图及视频说明；搜查被告人、询问被告人视频说明；豫PA85**车行驶轨迹及视频截图；湘潭县公安局扣押清单；湘潭县公安局发还清单及领据；南京市公安局高淳分局有关郝某某被诈骗案的材料；扣押银行卡取款情况说明及取款银行回单；沈阳市公安局和平分局有关谭某某被诈骗案的材料；办案说明。
上述证据已经庭审质证、认证，证据确实充分，足以认定。
本院认为：被告人朱林华、王喜臣、高俊勇明知涉案款371080元系他人犯罪所得的赃款，而以取现等方式予以转移，并收取一定的报酬，属情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，依法应予惩罚。公诉机关指控被告人朱林华、王喜臣、高俊勇犯信用卡诈骗罪，因公诉机关所举证据不能充分证明三被告人系冒用他人信用卡进行诈骗活动，根据“罪刑相适应”原则不应以信用卡诈骗罪追究三被告人的刑事责任，故公诉机关指控罪名不当，依法应予变更。在共同犯罪中，被告人朱林华、王喜臣、高俊勇均起了主要作用，均系主犯，依法应当按照其所参与和组织指挥的全部犯罪处罚，其中被告人王喜臣、高俊勇在主犯中所起的作用相对较小。三被告人能当庭认罪，可酌情予以从轻处罚。三被告人的非法所得应予追缴，上缴国库。被告人朱林华辩解及辩护人刘云雷、周自力提出三被告人仅实施了取钱的行为，上游犯罪性质没有确定，主观上没有占有他人财物的目的和故意，犯罪之前也没有与实施诈骗的嫌疑人通谋，不构成信用卡诈骗罪的辩护意见与本院查明的犯罪事实和法律相符，本院予以采纳；被告人王喜臣、高俊勇辩解及辩护人周自力提出被告人系从犯的意见。经查，在掩饰、隐瞒犯罪所得的犯罪中，三被告人均是指向同一目标、各自分工负责，相互配合、彼此联系，结合成一个有机的犯罪行为整体，三被告人均是起主要作用，故其辩护及辩解意见本院不予采纳。辩护人刘云雷提出被告人被抓时被公安机关扣押的涉案财物应为未遂的意见与法律规定不符，本院亦不予采纳。辩护人周自力提出被告王喜臣平时表现良好，系初犯，认罪态度较好，部分被害人的钱款已退还，请求法院对被告人从轻处罚的辩护意见与本院查明的事实和法律相符，本院予以采纳。根据《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款（一）项之规定，判决如下：
一、被告人朱林华犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币四万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即从2016年6月3日起至2020年6月2日止；已缴纳罚金一万元，余下罚金限在本判决生效后十日内缴纳）。
二、被告人王喜臣犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币四万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即从2016年6月3日起至2019年12月2日止；已缴纳罚金一万元，余下罚金限在本判决生效后十日内缴纳）。
三、被告人高俊勇犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币四万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即从2016年6月3日起至2019年12月2日止；罚金限在本判决生效后十日内缴纳）。
四、追缴被告人朱林华的违法所得6000元，被告人王喜臣的违法所得6000元，被告人高俊勇的违法所得1700元，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院提出上诉，上诉于湖南省湘潭市中级人民法院。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 罗明利
人民陪审员 周汉超
人民陪审员 汪秀瑛
二〇一七年八月十六日
代理书记员 彭思钰
附本案适用的法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。
第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》
第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”：
（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的；
（二）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益十次以上，或者三次以上且价值总额达到五万元以上的；……