广东省珠海市香洲区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）珠香法民一初字第1401号
原告郑秀，男，汉族，1961年10月15日出生，住广东省珠海市香洲区，
委托代理人蔡妃咏，广东嘉骏律师事务所律师。
被告黄康容，男，汉族，1980年1月8日出生，住广东省雷州市，
被告戴晓林，男，汉族，1963年10月24日出生，住珠海市香洲区，
委托代理人邓德锴，广东非凡律师事务所律师。
委托代理人陆星州，广东非凡律师事务所律师。
原告郑秀诉被告黄康容、戴晓林民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。原告郑秀的委托代理人蔡妃咏及被告戴晓林的委托代理人邓德锴、陆星州到庭参加诉讼，被告黄康容经本院公告送达，无正当理由不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告诉称：2013年12月31日、2014年1月1日期间，被告黄康容因生意资金周转困难，在珠海市××××区向原告借款，被告黄康容、戴晓林与原告达成如下协议：1.原告借款给被告黄康容人民币肆佰叁拾万元（￥4300,000.00元），借款的实际金额以借款借据为准，借款借据为本协议组成部分，与本合同具有同等法律效力；2.借款月利息率（含手续费率）由双方协商按借款借据注明的利息率执行；3.为保障原告的权益，被告戴晓林愿意以其有权处分的位珠海市香××区××路××房房之房产（房产权号：粤房地权珠字第××号号，面积256.08平方）的全部权益抵押给原告，以作为本借款协议项下被告黄康容偿还原告借款本息的担保保证；4.被告黄康容在借款到期后，没有按约定归还原告的借款本息，被告戴晓林自愿同意原告将其房产由原告拍卖，所得拍卖款由原告优先受偿，被告戴晓林不得有异议。
2014年1月1日，被告黄康容向原告签署的借据注明：被告黄康容借到原告人民币叁佰伍拾万元整（￥3500,000.00元），并同意按月5%支付资金使用费，并定于2014年10月1日按协议偿还借款，逾期还款应经原告同意并办理续借手续，否则被告黄康容同意按日支付欠款0.2%的滞纳金和违约金。
原告与被告黄康容签订“借款”协议、“借据”后，自2013年12月31日至2014年4月25日，原告先后六次向被告黄康容转账人民币贰佰叁拾壹万陆仟元整（￥2316000.00元），以及支付现金叁拾伍万元整（￥350000.00元），共计人民币贰佰陆拾陆万陆仟元整（￥2666000.00元）。
但是，被告黄康容、戴晓林与原告在2013年12月31日达成房产抵押协议后，被告戴晓林未依约与原告办理房地产权抵押登记手续，反而在2014年1月23日与第三方即师磊办理房地产抵押权设立登记，被告戴晓林向第三方承担的债权数额为人民币6500000元。另外，被告黄康容借到原告的款项后至今，从未向原告支付资金使用费。被告黄康容、戴晓林的行为严重违反了三方之间借款、担保协议，违反了诚实信用原则，由此也说明被告黄康容不能在还款到期日依约还款，被告戴晓林的保证责任也未能保障原告的债权利益。
鉴于此，至2014年5月中旬起原告多次催促被告黄康容履行“借款”协议、“借据”，未果。原告为了维护自身权益，特提起诉讼，请求判令：1.被告黄康容向原告返还人民币2666000元；2.被告黄康容支付自2014年1月1日至还清之日止的利息（以2666000元为基数，按银行同期贷款利率的四倍计算）；3.被告黄康容承担本案诉讼费和保全费；4.被告戴晓林对上述债权请求承担保证责任。
原告为支持其诉讼请求，向本院提供了下列证据：1.借款协议书；2.借据；3.中国工商银行电子银行回单；4.房地产登记表；5.委托书；6.工商银行交易流水（尾号928342）；7.工商银行交易流水（尾号102905）；8.公证委托书。
被告黄康容缺席无答辩，未向法庭提交证据材料。
被告戴晓林辩称，原告所起诉的借款金额是由于被告黄康容涉嫌与原告串通诈骗，原告所诉请的借款金额是虚假的，或者与其无关，因此，请求驳回原告对被告戴晓林的全部请求。
被告戴晓林为支持其辩称，提供了下列证据：1.受案回执；2.立案告知书；3.请求确认案件事实函。
经审理查明：2013年12月31日，被告黄康容（乙方）、戴晓林（丙方）与原告郑秀（甲方）签订了一份《借款协议书》，约定：原告郑秀借款给被告黄康容人民币4300000元，实际借款金额以借款借据为准，借款借据为本协议组成部分，与本合同具有同等法律效力；借款月利息率（含手续费），由原告郑秀与被告黄康容双方协商按借款借据注明的利息率执行；原告郑秀于2014年1月1日前支付180万元，2014年1月3日前支付250万元；被告黄康容从2014年7月31日开始分期还款，每月还本金额人民币100万元。《借款协议书》第三条约定：1、被告戴晓林愿意以其有权处分的位于珠海市香××区××路××房之房产的全部权益抵押给原告郑秀，以作为本借款协议项下被告黄康容偿还借款本息的担保保证；2、本抵押担保保证范围为本借款合同项下之借款本金、利息（包括因借款人违约或逾期还款所计收的复利和加收的利息）、借款人应支付的违约金和赔偿金以及实现贷款债权和抵押权的费用（包括律师费和诉讼费）。如被告黄康容在借款到期后，没有按约定归还借款本息，被告戴晓林同意原告郑秀将抵押的房产拍卖，所得拍卖款由原告郑秀优先受偿，被告戴晓林不得有异议；3、抵押担保时间：自本协议签订之日起至全部清偿借款本息为止。
2013年12月31日，原告郑秀向被告黄康容汇款人民币1000000元。2014年1月1日，原告郑秀向被告黄康容汇款人民币100000元。同日，被告黄康容向原告郑秀出具一份借据，载明：“本人黄康容因生意资金周转困难，向郑秀借到人民币3500000元，其中：1、2014年1月1日银行转账1100000元；2.收到现金350000元元；3、2014年1月1日由郑秀代管2050000元（附委托书）；本借款人同意按月5%支付资金使用费（含利息和手续费），并定于2014年10月1日按协议偿还借款，逾期还款应经出借人同意并办理续借手续，否则本借款人同意按日支付欠款金额0.2%的滞纳金和违约金。担保人除戴晓林以其所有的位于珠海市香××区××路××房之房产的全部权益抵押担保外，林迪威先生同意为借款人的借款向出借人承担连带偿还本息担保责任（担保期限至借款人还清以上借款本息为止）。”但被告戴晓林及案外人林迪威均未在上述借据中签名。
2014年1月3日，原告郑秀分别向被告黄康容汇款人民币585000元、201000元。后原告郑秀于2014年2月20日向被告黄康容汇款人民币30000元，于2014年4月25日再汇款人民币400000元。
2014年1月24日，被告戴晓林将其名下的位于珠海市香××区××路××房办理了抵押登记，将其抵押给案外人师磊。
2014年12月31日，被告戴晓林的委托代理人邓德锴向珠海市公安局举报被告黄康容，称被告戴晓林被合同诈骗。2015年3月2日，珠海市公安局拱北口岸分局发出立案告知书，称“戴晓林被合同诈骗一案，我局认为有合同诈骗犯罪嫌疑。”
本院认为：原告郑秀主张被告黄康容向其借款，有借款协议书、借据及汇款凭证为据，原告已经完成其举证责任。被告戴晓林不予认可，并称原告郑秀与被告黄康容串通诈骗，其应提供充分的证据予以反证，但被告戴晓林提供的立案通知书等仅能证明被告黄康容涉嫌合同诈骗，但并未能证明原告郑秀于被告黄康容合伙诈骗，也未能证明被告黄康容涉嫌的合同诈骗与本案有关，故被告戴晓林依法应当承担举证不能的法律后果。尽管被告黄康容与原告郑秀签订了借款协议书，也出具了借据，但根据《中华人民共和国合同法》第二百一十条“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效”的规定，借款合同是实践合同，以实际交付为准，再结合原告的交付情况得知，原告实际于2014年1月1日向被告黄康容出借人民币1450000元、2014年1月3日实际出借人民币786000元、2014年2月20日实际出借人民币30000元、2014年4月25日实际出借人民币400000元，合计人民币2666000元。现被告黄康容逾期未还款，原告诉请被告黄康容偿还借款本金人民币2666000元，理据充分，本院予以支持。《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条规定，民间借贷利率最高不得超过银行同类贷款利率的4倍，超过部分不予保护。本案中，借贷双方约定资金使用费即月利息和手续费为5%，已经超过法律保护的范围，现原告郑秀诉请被告黄康容按银行同期贷款利率的4倍予以计算利息，理据充分，本院予以支持。但因民间借贷为实践合同，且合同法明确规定借款利息不得预先在本金中扣除，故被告黄康容应当自实际收到借款之日起分段向原告支付利息。同时，按照合同法规定，被告黄康容逾期未还款，还应当支付逾期利息。因此，被告黄康容应当分别自借款之日以实际借款金额为本金，并按银行同期一年期贷款利率的4倍分段向原告支付利息至付清之日止。结合借款的实际支付时间、金额及人民银行的规定，被告黄康容应当向原告支付2014年1月1日至2014年4月24日前的利息168657.33元（1450000元×6%×4÷360天/年×113天+786000×6%×4÷360天/年×111天+30000×6%×4÷360天/年×63天）。同时，被告黄康容还应当自2014年4月25日起以人民币2666000元为本金，并按人民银行同期一年期贷款利率的4倍向原告支付利息至付清之日止。因双方是借款关系，原告已经请求借款利息及逾期利息，而利率已经达到法律保护的上限，故原告再请求被告黄康容支付逾期还款违约金和滞纳金，理据不足，本院不予支持。
根据《中华人民共和国物权法》第一百八十一条、第一百八十七条规定，建筑物和其他土地附着物等财产抵押的，应当办理抵押登记，抵押权自登记时设立。由于双方并未实际办理涉案房屋的抵押登记手续，故双方约定的抵押权并未生效。根据《借款协议书》约定“如被告黄康容在借款到期后，没有按约定归还借款本息，被告戴晓林同意原告郑秀将抵押的房产拍卖，所得拍卖款由原告郑秀优先受偿，被告戴晓林不得有异议”来看，被告戴晓林作为担保人签字，只是约定被告戴晓林提供名下的位于珠海市香××区××路××房作抵押担保，并未约定被告戴晓林提供保证责任，故原告诉请被告戴晓林对被告黄康容的债权承担保证责任，缺乏事实及法律依据，本院不予支持。
依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十三条，《中华人民共和国物权法》第一百八十一条、第一百八十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告黄康容于本判决发生法律效力之日起七日内偿还原告郑秀借款人民币2666000元;
二、被告黄康容于本判决发生法律效力之日起七日内向原告郑秀支付2014年1月1日起至2014年4月24日止的借款利息人民币168657.33元；
三、被告黄康容于本判决发生法律效力之日起七日内向原告郑秀支付2014年4月25日起至付清之日止的利息（以人民币2666000元为本金，并按人民银行同期一年期贷款利率的4倍计算）；
四、驳回原告郑秀的其他诉讼请求。
被告如未按本判决指定的期间履行支付的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费人民币34526元、保全费人民币4520元，合计人民币39046元，由原告郑秀负担人民币2046元，由被告黄康容负担人民币37000元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省珠海市中级人民法院。
审 判 长 赖伟莲
人民陪审员 何润贤
人民陪审员 刘康康
二〇一五年八月五日
书 记 员 黄晓丹