广东省佛山市三水区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）佛三法民一初字第524号
原告潘志明，男，1973年4月12日出生，住广东省佛山市三水区。
委托代理人张XX。
被告黄福强，男，1969年6月4日出生，住广东省佛山市三水区。
被告龙洁焕，女，1946年6月6日出生，住广东省佛山市三水区。
被告林韶明，女，1975年1月30日出生，住广东省佛山市三水区。
被告龙洁焕、林韶明的共同委托代理人黄福强，系被告龙洁焕之婿、被告林韶明之夫。
原告潘志明诉被告黄福强、龙洁焕、林韶明民间借贷纠纷一案，本院于2014年10月21日立案受理后，依法组成合议庭适用普通程序于同年12月1日公开开庭进行了审理。本案开庭时，原告潘志明的委托代理人张XX、被告黄福强到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告潘志明诉称，2014年6月16日，原告与被告黄福强签订借款合同，约定被告黄福强向原告借款4000000元，2014年8月15日还清，逾期按银行贷款利率的四倍自借款之日起支付利息并承担赔偿损失的责任，被告黄福强、龙洁焕以位于佛山市三水区西南街道XXX房产设定抵押担保。合同签订当日，原告依约将借款支付给被告黄福强。被告林韶明与被告黄福强是夫妻关系，应偿还夫妻共同债务。因被告黄福强至今未还款，故起诉请求判令：1.被告黄福强清偿借款本金4000000元及利息（自2014年6月16日至借款付清之日止，按银行同期贷款利率6%的四倍计算利息。暂计至2014年10月21日的利息为333300元）；2.被告黄福强赔偿损失70000元；3.确认原告在上述请求范围内对被告黄福强、龙洁焕所有的位于佛山市三水区西南街道XXX的房产享受优先受偿权；4.被告林韶明对被告黄福强所负债务承担连带清偿责任；5.案件诉讼费由被告负担。
原告潘志明为证明其主张，在诉讼中提交了以下证据：借款协议、中国建设银行客户回单、收据、广东省房地产他项权证、婚姻登记簿、民事委托代理合同及其发票各一份。
被告黄福强辩称，1.借款时已扣除利息120000元，实际的借款本金为3880000元；2.2014年7、8、9三个月，已分别偿还利息120000元，故原告要求支付利息333300元属于重复计息；3.双方约定的利率标准高于银行同期贷款利率的四倍，超出部分应不予保护。被告黄福强按月息3%的标准偿还了三个月的利息共360000元，超出部分利息应当视为偿还本金予以扣除；4.原告要求被告黄福强赔偿损失即支付律师费70000元的请求没有法律依据。借款利息及其他费用总额不得超过银行同期贷款利率的四倍，故原告要求支付律师费的请求不应支持。
被告黄福强为证明其主张，在诉讼中提交了以下证据：中国农业银行电子银行实时转账交易回单一份、中国建设银行个人活期明细查询两份。
被告龙洁焕辩称，被告黄福强是被告龙洁焕的女婿，被告龙洁焕同意用房产为其担保，但对担保的内容不清楚。
被告林韶明辩称，虽与被告黄福强是夫妻，但对借款一事完全不知情，被告黄福强也未拿钱回家。
经审理查明，2014年6月16日，原告与被告黄福强签订借款协议一份，约定：被告黄福强向原告借款4000000元；借款期限为2014年6月16日至2014年8月15日；被告黄福强以自己和家人共有的位于三水西南XXX房产作为抵押物；被告黄福强迟延还款，除按银行贷款利率的四倍自借款之日起支付利息外，尚应赔偿原告相关损失不低于30000元（包括但不限于律师服务费及其实现债权费用）。同日，原告通过银行向被告黄福强转账3880000元。同日，被告黄福强向原告出具收据一份，其上载明：收到原告交付的借款4000000元（注：转账金额为3880000元，现金120000元）。
同日，双方为抵押物办理了抵押登记，取得广东省房地产他项权证一份（证号为粤房地他项权证佛字第04XXX5号），其上载明：房地产他项权利人为原告；房地产权属人为被告黄福强、龙洁焕；房地产权证号为04××78、04××79；房屋坐落于佛山市三水区西南街道XXX；债权数额为4000000元；登记时间为2014年6月16日。
被告黄福强分别于2014年7月16日、8月15日、9月17日向原告偿还借款利息120000元，共360000元。
同时查明，被告黄福强与被告林韶明于1998年3月13日登记结婚。原告为提起本诉而支付律师费70000元。
本院认为，公民之间的合法借贷关系受法律保护。本案应从以下几方面进行分析：
一是本案借贷关系是否成立并生效？借款协议、收据、银行转账凭证等证据，以及原告与被告黄福强的当庭陈述，可以证明原告与被告黄福强之间的民间借贷关系已经成立并生效。
二是本案借款本金的实际金额为多少？原告认为转账3880000元、支付现金120000元，借款本金共计4000000元，借款协议和收据也证明借款本金为4000000元；被告黄福强认为借款时扣除了一个月利息120000元，实际借款本金为转账款3880000元。从借贷双方的交易习惯来看，借款时间是2014年6月，在随后的7月、8月、9月，被告黄福强分别归还借款利息120000元，归还的时间规律及归还的金额规律与被告黄福强关于借款时提前扣除一个月利息120000元的陈述一一对应，可以认定存在借款时提前扣除一个月利息120000元的事实，即本案实际借款本金金额为转账金额即3880000元。虽然案涉收据显示被告黄福强收到现金120000元，但是从借款时出借方处于强势地位、该收据为填充格式等常态和表象分析，该收据并不能证明被告黄福强确已收到现金120000元，故原告关于已足额交付借款4000000元的诉讼主张不能成立。
三是已归还的借款利息如何抵扣？民间借贷的利率不得超过银行同期贷款利率的四倍，超额收取的利息应当抵扣借款本金。本案中，原告按每月120000元的标准分别于2014年7月、8月、9月收取了借款利息，该计息标准明显偏高，多收利息应抵扣借款本金。具体抵扣明细如下（按月息4.67‰计算）：
1.2014年6月16日-7月15日，应收利息3880000元×4.67‰×4﹦72478.4元，实收利息120000元，多收利息120000元－72478.4元﹦47521.6元；
2.2014年7月16日-8月15日，应收利息（3880000元－47521.6元）×4.67‰×4≈71590.7元，实收利息120000元，多收利息120000元－71590.7元﹦48409.3元；
3.2014年8月16日-9月15日，应收利息（3880000元－47521.6元-48409.3元）×4.67‰×4≈70686.41元，实收利息120000元，多收利息120000元－70686.41元﹦49313.59元。
多收利息抵扣本金后，本案未还本金金额为3880000元－47521.6元-48409.3元-49313.59元=3734755.51元。
四是本案借款利息的起止时间如何确定？因被告黄福强已偿还了三个月的借款利息，故原告要求被告黄福强偿还自2014年6月16日至借款付清之日止借款利息的请求，本院不能全部支持，仅支持自2014年9月16日起至借款付清之日止计算借款利息。
五是原告关于优先受偿权的请求能否得到支持？以房屋抵押的，应当办理抵押登记，抵押权自登记时设立。本案中，原、被告在签订借款协议之后，及时办理了抵押登记，故涉案抵押权已经依法设立。原告要求确认对被告黄福强、龙洁焕所有的相关房产享有优先受偿权的请求合法，本院予以支持。
六是原告要求被告黄福强赔偿损失70000元的请求是否合理？民间借贷既约定利息又约定违约损失的，二者之和不得超过银行同类贷款利率的四倍。本案借款协议约定逾期还款应赔偿原告相关损失不低于30000元（包括但不限于律师服务费及其实现债权费用），该约定是关于违约责任的约定，具有法律约束力，但原告既提出按银行同期贷款利率的四倍支付利息的诉讼请求，又提出支付违约损失的诉讼请求，二者之和超过了银行同类贷款利率的四倍，故对超出部分即关于要求被告黄福强赔偿损失70000元的诉讼请求，本院不予支持。
七是被告林韶明是否应当承担连带偿还责任？共同债务共同偿还。本案借贷关系产生的债务发生在被告黄福强与被告林韶明夫妻关系存续期间，应当按照夫妻共同债务处理，被告黄福强与被告林韶明应当连带偿还。
综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国物权法》第一百七十九条第一款、第一百八十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国合同法＞若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国婚姻法＞若干问题的解释（二）》第二十四条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条之规定，判决如下：
一、被告黄福强在本判决生效之日起十日内向原告潘志明清偿借款本金3734755.51元及其利息（以未偿还的本金为基数，从2014年9月16起至借款付清之日止，按中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍计算利息）；
二、确认原告潘志明在上述借款本息范围内对被告黄福强、龙洁焕所有的位于佛山市三水区西南街道XXX的房产（房地产权证号为04××78、04××79）享有优先受偿权；
三.被告林韶明对被告黄福强所负上述债务承担连带清偿责任；
四、驳回原告潘志明的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费42026元、保全申请费5000元，合计47026元，由被告黄福强、龙洁焕、林韶明共同负担43045元，由原告潘志明负担3981元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。
审 判 长 张 荣
审 判 员 刘春红
人民陪审员 陈志超
二〇一四年十二月十八日
书 记 员 叶凤华