广西壮族自治区南宁市兴宁区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）桂0102民初1477号
原告：黄晓云，女，1980年2月28日出生，汉族，住广西壮族自治区柳州市城中区。
委托诉讼代理人：杨通奎，北京市尚衡律师事务所广西分所律师。
委托诉讼代理人：ＸＸ凤，北京市尚衡律师事务所广西分所律师。
被告：黄民良，女，1956年7月15日出生，汉族，住广西壮族自治区南宁市兴宁区。
委托诉讼代理人：周剑挥，广西通林律师事务所律师。
原告黄晓云与被告黄民良民间借贷纠纷一案，本院于2016年5月25日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告黄晓云及其委托诉讼代理人杨通奎、被告黄民良的委托诉讼代理人周剑挥到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告黄晓云向本院提出诉讼请求：1、被告偿还原告借款19.4万元；2、被告支付借款利息93120元（从2012年10月11日起至2014年10月11日止，按年利率24%计算；以后逾期利息计算至被告付清本息之日止，按中国人民银行同期贷款利率标准计算）；3、被告支付违约金5.82万元（从2014年10月11日起至2016年5月11日止，按照最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）第二十九条规定违约金最高30%为限计算支付违约金，即19.4万×30%，以后违约金继续按上述标准计算至被告付清本息之日止）；4、本案全部诉讼费由被告承担。在庭审中，原告称本案中借款本金为20万元，其中向被告银行转账19.4万元，现金交付6000元，故将诉讼请求中所主张的借款本金变更为20万元，利息及违约金计算按本金20万元计算。事实与理由：2012年10月11日，原、被告签订《房产抵押借款合同》，约定：被告向原告借款20万元，借款期限6个月，月利率按每月3%计算；被告在每月11日前支付利息，逾期还款的，从到期日起付日息1%计算违约金；同日，原告在扣除一个月利息6000元后，通过其丈夫包某向被告转账194000元。2014年1月10日，原、被告重新达成《房产抵押借款合同补充协议》，约定将借款期限延长至2014年10月11日，原约定条款继续执行等。借款期限届满后，被告以各种理由拖延。被告黄民良辩称，原、被告之间借款协议中约定的借款本金是20万元，但实际上借款的时候原告已经扣除利息6000元，按照法律相关规定，不能够计算本金，按照实际借款多少就是多少；本案中被告借款19.4万是事实，但是已经偿还了190500元；双方约定的利息超过银行的四倍，应当按照银行利息计算；被告不同意违约金的数额，根据双方约定第五条，借款方如逾期不还款，贷款方并从到期日起付日息1%收取违约金，一个月6000元，一天就200元，200元的1%就是每日为20元，所以违约金没有这么多，应当按照约定日息1%计算违约金。
双方当事人的争议焦点为：1、本案中的借款本金是多少；2、原告向被告主张的利息、违约金有何依据。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。被告对原告提交的原告身份证和结婚证、被告身份证复印件、银行卡取款业务回单、房屋所有权证书复印件无异议；原告对被告提交的中国工商银行个人业务凭证（2012年11月-2014年7月、9月）无异议；对上述证据本院予以确认并在卷作证。
对有争议的证据，本院认定如下：1、原告提交的《房产抵押借款合同》、《房产抵押借款合同补充协议》、被告提交的《收据》真实性予以确认，作为定案依据，至于证明目的涉及双方的争议焦点及本案的定性，本院将在判决理由中予以阐述；2、被告提交的还款情况明细表中能与中国工商银行个人业务凭证相互印证的，本院予以确认，作为定案依据；3、原告提交的《个人借款合同》，该合同系原告证明被告于2012年10月11日向其借款5万元，被告提交的还款凭证中的部分款项属于偿还该合同项下的借款本金及利息的事实。被告以原告逾期举证为由不予质证，经本院释明后，被告仍拒绝发表质证意见。根据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第八条第二款“对一方当事人陈述的事实，另一方当事人既未表示承认也未否认，经审判人员充分说明并询问后，其仍不明确表示肯定或者否定的，视为对该项事实的承认”的规定，本院对该证据予以确认，作为定案依据。根据双方当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：
2012年10月11日，原告黄晓云（甲方、贷款人）与被告黄民良（乙方、借款人）签订一份《房产抵押借款合同》，约定：乙方向甲方借款20万元，借款期限6个月，从2012年10月11日至2013年4月11日止；利息按每月3%计算，即每月6000元，乙方每月11日前支付；乙方如逾期不还款，应向甲方支付从到期日期付日息1%的违约金等。同日，原告通过其丈夫包某的银行账户向被告转账194000元。
2014年1月10日，被告向原告出具《房产抵押借款合同补充说明》，明确其于2012年10月11日向原告借款20万元时签订的合同条款继续有效，借款期限延长至2014年10月11日等。
2012年11月9日至2014年9月8日，被告通过银行转账的方式向原告还款186500元，具体如下：
另查明，原、被告于2012年10月11日签订一份《个人借款合同》，约定：被告于2012年10月8日向原告借款5万元，借款利息按本金3%计算，即每月1500元等。
又查明，2015年11月12日，原告向被告出具一份《收据》，载明：“今收到黄民良转交王某交来的金饰项链和吊坠各壹条、壹个，以图片为准！收到人：黄晓云，2015.11.12。”
2016年5月25日，原告因被告未还款为由诉至本院，提出前述诉讼请求，形成本案诉讼。
本院认为，原告黄晓云与被告黄民良签订的《房产抵押借款合同》缔约主体适格，当事人自愿达成的协议，乃双方真实意思表示，对双方具有约束力，符合法律规定的约定应予以确认，各方当事人均应恪守履行。
一、关于本案中借款本金问题
民间借贷属实践性合同，合同的成立，不仅要有当事人的合意，还要有交付款项的事实，必须在实际交付款项后双方之间的借贷法律关系才生效，因此，本案的借款金额应根据实际交付为前提条件。
原、被告在借款合同中约定的借款本金为20万元，原告在起诉状中陈述在预扣了一个月利息6000元后向被告转账194000元。原告在庭审中又变更为向被告转账194000元，其余6000元为现金交付，对此未能提供证据予以证明。根据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第七十四条“诉讼过程中，当事人在起诉状、答辩状、陈述及其委托代理人的代理词中承认的对己方不利的事实和认可的证据，人民法院应当予以确认，但当事人反悔并有相反证据足以推翻的除外”的规定，本院认定原告在向被告交付借款时已经预扣了利息。根据《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”的规定，本院认定被告于2012年10月11日在《房产抵押借款合同》中向原告借款本金为194000元。2012年11月9日至2014年9月8日，被告通过银行转账的方式向原告还款186500元。至于被告主张交付给原告项链、吊坠实物应折合现金4000元，《收据》中未有上述意思表示，原告也不予认可。双方因此引起的纠纷，与本案并非同一法律关系，被告可在本案处理结束后，另行向原告主张。原告称被告于2012年10月11日在《个人借款合同》中借款5万元，月利率为3%，即每月1500元，双方已经结清本息。上述还款中2012年11月9日7500元、12月11日7500元、2013年1月14日7500元、2月7日56000元，应扣除借款5万元所产生的利息及本金，即54500元（1500元＋1500元＋1500元＋50000元）。结合双方在《房产抵押借款合同》月利率按3%计算，即每月6000元的约定，本院对原告的主张予以采纳，据此可以认定被告在《房产抵押借款合同》中的还款为186500元-54500元=132000元。双方未约定还款为借款本金还是利息，根据《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”的规定，故本案中应先清偿利息，余额部分再清偿借款本金。本案借款利率为月利率3%，借款期限至2014年10月11日。被告自2012年11月9日至2014年9月8日（23个月）期间共还款132000元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”的规定，原告主张借期内利息按年利率24%计算，此系原告自行处分民事权利，本院照准。故在该期间内被告应该支付的利息为194000元×2%／月×23月=89240元。被告偿还132000元在借期内的利息后的还款为132000元-89240元=42760元，该42760元应抵充本金，截止2014年9月8日，被告尚欠原告的借款本金为194000元-42760元=151240元。二、关于利息、违约金问题
借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持”的规定，现原告自愿要求被告逾期利息按照中国人民银行同期同类贷款利率计算，此系原告自行处分民事权利，本院照准。双方虽在合同中对利息、违约金的计算进行了约定，但根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持”的规定，原告主张违约金分段按30%计算的诉请，不符合法律规定，本院不予支持。故利息、违约金的计算应以151240元为基数，自2014年9月9日起至实际偿清之日止，按年利率24%计付。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第二十九条、第三十条的规定，判决如下：
一、被告黄民良向原告黄晓云返还借款本金151240元；
二、被告黄民良向原告黄晓云支付利息、违约金（利息、违约金计算：以151240元为基数，自2014年9月9日起至实际偿清之日止，按年利率24%计付）。
案件受理费3240元，由原告黄晓云负担1814元，被告黄民良负担1426元。
上述债务，义务人应于本案判决生效之日起十日内履行完毕。逾期履行的，应依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可于本案生效判决规定的履行期限的最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。
如不服本判决，可在本判决送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提交副本，上诉于南宁市中级人民法院，并于上诉期限届满之日起七日内预交上诉费。逾期不交也不提出缓交、减交、免交申请的，按自动撤回上诉处理。
审判员 王 星
二〇一六年八月十八日
书记员 ：谭雪
附法律条文
《中华人民共和国合同法》
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。
第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。
未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。