广东省佛山市南海区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）佛南法刑初字第1538号
公诉机关佛山市南海区人民检察院。
被告人邓某某，男，于佛山市南海区，汉族，小学文化，无固定职业，住南海区，因本案于2014年10月17日被羁押，同日被刑事拘留，同年11月20日被逮捕，现押于佛山市南海区看守所。
辩护人李常仁，广东南岭律师事务所律师。
佛山市南海区人民检察院以佛南检公诉刑诉（2015）1447号起诉书指控被告人邓某某犯职务侵占罪，于2015年5月21日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。佛山市南海区人民检察院指派检察员覃臻出庭支持公诉，被告人及其辩护人均到庭参加了诉讼。本案因公诉机关补充侦查而延期审理，现已审理终结。
公诉机关指控，被告人邓某某是佛山市禅城区永鸿富油料经营部的员工。2012年2月至2013年9月间，邓某某利用送油料到清远市青山不锈钢有限公司（以下简称青山不锈钢公司）并负责收取货款的职务便利，擅自更改收取货款的账户，要求青山不锈钢公司将货款转入其岳母李某甲的私人银行账户里。随后，邓某某使用该账户收取青山不锈钢公司支付的货款16091230.4元，除了将其中13522808.4元货款转入佛山市禅城区永鸿富油料经营部指定的账户外，其余货款2568470元则占为己有。
2013年10月16日，被告人邓某某与佛山市禅城区永鸿富油料经营部股东麦某签订《房屋抵押合同》，将其两套房屋作价73万元抵押以偿还所侵占的货款。
2014年10月17日，民警在狮山镇如谨坊酒楼抓获被告人邓某某。
就上述指控，公诉机关向法庭出示了相关证据，并认为被告人的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。
被告人邓某某辩称其不是永鸿富油料经营部的员工，其是以个人名义跟青山不锈钢公司签订合同，其从青山不锈钢公司收取的250多万元是挪用韩某的货款。
辩护人认为被告人邓某某侵占的是其合法保管的他人的财产，其行为应当定性为侵占，又以邓某某主动认罪，有悔罪表现，且被害人存在过错为由，请求对邓某某从轻处罚。
经审理查明，2011年8月，谢某和麦某共同出资成立被害单位佛山市禅城区永鸿富油料经营部（以下简称经营部），并聘请韩某担任经营部的经理。韩某承租位于佛山市南海区狮山镇狮中管理处的场地及油罐设备等用作经营部的经营场所，并聘请被告人邓某某担任经营部的业务员，委托邓某某向客户清远市青山不锈钢有限公司（以下简称青山不锈钢公司）运送油料及收取货款。2012年2月，邓某某利用职务上的便利，私自变更经营部的收款账户，要求青山不锈钢有限公司将货款支付到其岳母李某甲的银行账户中。截至2013年9月止，邓某某通过李某甲的银行账户收取青山不锈钢有限公司支付的货款共计16091278.4元，除了将其中13522808.4元转入经营部指定的账户外，将余款2568470元占为己有。
2013年10月12日，被告人邓某某出具承诺书，承诺尽快归还侵占经营部的货款2568470元。同月16日，邓某某与经营部股东麦某签订《房屋抵押合同》，将其位于狮山镇狮北岗头村的两套房屋作价73万元用于清偿欠麦某的部分债务。
2014年10月10日，被害单位股东麦某到公安机关报案。同月17日，民警在狮山镇如谨坊酒楼抓获被告人邓某某。
上述事实，有公诉机关向法庭出示并经质证的下列证据予以证实：
（一）物证、书证
1.被告人邓某某的户籍证明及入所健康检查笔录。
2.公安机关出具的抓获经过、扣押物品清单，内容为：2014年10月17日19时许，民警在狮山镇如谨坊酒楼内抓获邓某某，并从邓某某处扣押中国农业银行卡一张（卡号62×××14）。
3.佛山市禅城区永鸿富油料经营部个体工商户营业执照、税务登记证、章程、股东身份证明、董事会决议、股东会决议，内容为：佛山市禅城区永鸿富油料经营部的经营者是谢某，股东为麦某，经营场所位于佛山市禅城区红强街106号五座703房，营业执照的发照日期是2011年8月25日；章程内载明谢某、麦某是经营部的股东。
4.韩某与佛山市南海骏誉油料购销部签订的场地租赁合同，内容为：韩某向佛山市南海骏誉油料购销部承租位于狮山镇狮中管理处的场地及油罐设备等，租期自2011年1月1日至2016年12月31日。
5.佛山市禅城区永鸿富油料经营部出具的证明，内容为：邓某某、李某乙、朱某均是经营部的员工，其中李某乙是调油员，朱某是仓管员，邓某某于2011年9月入职永鸿富油料经营部担任业务员，其入职时签订入职表，入职后每个月按时签领工资；2012年2月至2013年8月，清远市青山不锈钢有限公司将货款共16091230.4元汇入李某甲账户62×××14；2012年3月至2013年9月，由李某甲账户62×××14转账13522808.4元到经营部收款账户（户名麦某，账号62×××16）。
6.邓某某、李某乙、朱某的入职登记表及邓某某的工资表，内容为：邓某某、李某乙、朱某应聘职位分别为业务经理、调油员、仓管员，邓某某入职登记表的落款时间是2011年8月，邓某某于2012年7月至12月的工资为3800元／月，2013年1月至9月的工资为4000元／月。
7.麦某（委托人）与邓某某（被委托人）签订的授权委托协议，内容为：邓某某是佛山市禅城区永鸿富油料经营部聘用的送货员，永鸿富油料经营部委托邓某某专职负责向收货单位清远市青山不锈钢有限公司送货和结算，授权范围包括与收货单位签订供货合同，到委托人指定的地点提货、装车、押送，向收货单位索取收货凭证及结算，并指定收货单位的货款支付到麦某的农业银行账户中。
8.银行账户流水，内容为：李某甲名下的账户62×××14自2012年2月至2013年8月多次收到林飞、王樟等账户转入的款项。
9.佛山市禅城区永鸿富油料经营部提供的出仓表、贸易往来账目、送货登记薄、送货单、磅码单、存卡，其中签收流水账、送货单均有邓某某的签名。
10.清远市青山不锈钢有限公司出具的证明，内容为：2012年2月至2013年8月，清远市青山不锈钢有限公司将购油款共16091230.4元支付到邓某某指定的李某甲账户62×××14中。
11.被告人邓某某于2013年10月12日签署的承诺书，内容为：邓某某受聘于麦某的油料经营部担任业务经理，从2010年至今负责与清远市青山不锈钢有限公司的一切业务。邓某某利用工作便利，未经麦某同意，将按规定应划入麦润账户的货款，要求青山不锈钢公司将货款划入其岳母的农业银行账户（62×××14）中，从而将货款占为己用，金额合计2568470元。现被麦某发现，邓某某承诺尽快归还。
12.麦某与邓某某、白某于2013年10月16日签订的房屋抵押合同、房屋租赁协议，内容为：邓某某、白某将位于狮山镇狮北岗头村的房屋1套、半成品房屋1套作价73万元用于清偿欠麦某的部分债务，麦某有权继续向邓某某、白某追偿余下1838470元债务；麦某将上述房屋1套以每月500元的价格返租给邓某某、白某。
13.麦某与邓某某于2013年10月11日签订的移交证明，内容为：邓某某因工作需要，将2013年10月11日之前与清远市青山不锈钢有限公司发生的应收款项以及之后的业务事宜，交由麦某负责接管及跟进。
（二）证人证言
1.证人韩某的证言，内容为：邓某某从2009年开始就帮我做油料买卖生意，负责跑业务及收货款，当时他负责送货到清远市青山不锈钢有限公司，并使用他名下的农业银行卡来收取货款，但用来收取货款的银行卡放在我处，他无法接触到货款。2011年8月，我妻子的弟弟麦某聘请我担任佛山市禅城区永鸿富油料经营部的经理，负责管理经营部的日常经营。我又聘请邓某某到经营部担任业务员，负责送货及收取货款。我们跟邓某某签订协议，约定由邓某某主要负责送货到清远市青山不锈钢有限公司并收取货款。刚开始的时候，我们经营部要求邓某某让青山公司将货款汇入他名下的农业银行账户中（62×××10），银行卡由经营部保管，但后来邓某某要求青山公司将货款转到他指定的另外一个账户里。到了2013年，麦某调查发现，邓某某侵占了青山公司支付的货款2568470元。邓某某当着我和麦某的面承认了侵占货款2568470元的行为，并跟经营部签订了退还被侵占的货款承诺书。经营部没有拖欠过邓某某的工资，邓某某在经营部是没有提成的。我听邓某某说过他将部分侵占的货款用于买车修房，还有一部分赌博输掉了。邓某某在入职经营部时填写了入职表，但我并没有说过永鸿富经营部的老板是谁，虽然邓某某在经营部经常见到麦某，但他并不清楚麦某是经营部的股东，他可能以为经营部是我创办的，麦某是在帮我做事。入职登记表是邓某某于2011年8月签订的，当时我和邓某某、朱某、李某乙在经营部附近的农庄吃饭时，我让邓某某签的。授权委托协议是和入职登记表一起签订的。经营部有业务员2名、仓管1名、调油员1名、财务1名，以前还有1名煮饭工，现在没有了。经营部一年的经营产值接近三千万元。
2.证人何某的证言，内容为：我于2007年购买了一台油罐货车，专门从事运输行业。2009年开始，我接受韩某的聘请专门帮他运送油料。2011年，韩某到佛山永鸿富油料经营部担任经理后，他还是聘请我专门帮经营部运送油料。经营部送至清远市青山不锈钢有限公司的油料都是由我负责运送的，且每次都是由经营部的业务员邓某某负责押送，并由邓某某签收货单及收取货款。我不清楚邓某某是如何收取青山公司的货款的，他从来没有跟我说过货款的事情，但我听韩某说过邓某某收取青山公司的货款后侵占了。
3.证人朱某的证言，内容为：我于2011年9月入职永鸿富油料经营部担任仓管员，负责经营部仓库存、出油料的管理。经营部的业务员需要提货时，我就根据他提出的提货数量以及客户名称开具出仓单和送货单，然后由业务员在送货单上签名确认，但他不需要在出仓单上签名。邓某某是我们经营部的业务员，他专门负责送货到清远市青山不锈钢有限公司。邓某某每次送货都会到仓库提货，且每次出货登记都由我负责。出仓单都保全在我处，而送货单就交给邓某某，他送完货后再交回送货单给经营部。邓某某送完货后有部份送货单没有交回给经营部。邓某某每次提货都是经营部安排一名叫何某的司机负责开车送货。
我进入永鸿经营部工作一段时间后的一天，韩某带着我和邓某某、李某乙到狮山镇附近一间饭店吃饭。在吃饭期间，韩某说经营部现在要求所有员工签订职工入职表，现有我和邓某某还没签。当时韩某说他带了一份入职表给邓某某签，之后他又给一份我签。我见到邓某某跟韩某签了入职表。我是韩某招到经营部上班的，平时也是韩某给我安排工作的。我不知道邓某某是何时入职经营部，他比我还先跟着韩某做事。
4.证人李某乙的证言，内容为：2011年底，韩某叫我到永鸿富油料经营部负责调油。我不知道经营部的法人代表是谁，平时是韩某安排工作和发放工资的。我没有签订劳务合同，只签订一份职工入职表，韩某说过所有员工都是签订职工入职表的。邓某某是经营部员工。2011年年底的一天，韩某带着我们几名员工到一家饭店吃饭，他给一份入职表给邓某某签，邓某某也签了。当时在场的有我、韩某、邓某某和“阿宝”。
5.证人白某的证言，内容为：2013年4月，我老公邓某某和我伯父邓锦才合份出资16万元购买了一台粤Y×××××号小车，当时他们各自出资8万元，而我们出资的8万元是我们夫妻到澳门赌博赢回来的。该辆小汽车登记在邓某某的侄子邓伟栋名下，因为我们夫妻计划生育问题要被罚款。邓锦才是××人，不能开车，所以该车一直由邓某某使用。2014年10月28日，我们将该辆小汽车以9万元的价格卖掉。
6.证人李某甲的证言，内容为：我名下的中国农业银行账户62×××14是女婿邓某某叫我开的，我办好银行卡后就交给他使用。我不清楚该账户的使用情况。
7.证人陈某的证言及辨认笔录，内容为：我在清远市青山不锈钢有限公司担任采购经理。大概自2009年起，我们公司开始从邓某某处购买油料，他是以他私人名义跟我们公司做业务的。2013年9月底，邓某某带了一名叫麦某的男子到我们公司，他说麦某是他的合作伙伴，以后由麦某负责跟我们公司做业务。后来，麦某跟我说他才是老板，邓某某是他请的业务员，邓某某卖给我们公司的油料都是他公司的。麦某负责业务后，他曾经到我们公司对过账，核算我们公司从邓某某处购买了多少油料。当时统计出我们公司自2012年2月至2013年底共从邓某某处购买了价值16091230.40元的油料。我们公司已经将全部货款以业务员的名义转账支付给邓某某了。在2012年之前，邓某某要求我们公司将货款支付到他名下的账户62×××14里；到了2012年2月，邓某某以他私人公司内部有矛盾为由，要求我们公司将货款支付到一个户名为李某甲的账户62×××14里。
经辨认，证人陈某指认了被告人邓某某。
（三）被害人陈述
1.被害人麦某的陈述，内容为：2011年8月30日，我和谢某合资100万元注册成立佛山市禅城区永鸿富油料经营部，其中谢某出资70万元占股70%，我出资30万元占股30%。我聘请韩某担任经营部的经理，并让他租用了狮山镇骏誉油料购销部的铺位。后来韩某聘请了邓某某担任经营部的业务员。经营部跟邓某某签署了一份授权委托协议，委托邓某某专门负责送货至清远市青山不锈钢有限公司，并负责向青山公司收取货款，让青山公司将货款转入我名下的农业银行账户62×××16。因为邓某某之前帮韩某跑业务时，使用其名下农业银行账户62×××10收取货款，为了方便跟青山公司接触，我们同意青山公司将货款转账到该银行账户里，但银行卡由经营部来保管。我们一直正常收取青山公司的货款。
从2012年年中开始，青山公司开始拖欠我们公司的货款，到了青山公司拖欠我们公司货款200多万时，我就催促邓某某去青山公司收取货款。邓某某一直以青山公司资金出了问题无法支付货款来推脱。我多次催促邓某某后，邓某某在9月底跟我们说青山公司暂时先支付了30多万。我查了公司的账户，确实收到了30多万，但我发现转账30多万的账号不是青山公司的。我找到邓某某了解情况，他承认已经收取并侵占了青山公司支付的200多万货款，他要求青山公司将200多万货款转入了他岳母李某甲农行账户62×××14里。我要求邓某某退还侵占的货款，邓某某说侵占的货款已经用于盖房、买车和日常开销了，但他同意退还侵占的货款，并写下了一份承认侵占了公司200多万货款并将尽快全部退还的承诺书。邓某某还表示愿意将用侵占的货款新盖的房屋抵押给我，并跟我签订了一份房屋租赁协议。过了一段时间，邓某某还没有退还侵占的货款，我找到他要求其退还货款，他却表示没有钱。
2013年9月，我和邓某某一起到青山公司找到该公司采购部经理陈某。当时邓某某说为了不必要的麻烦就跟青山公司的人说我是他的合伙人。经过交谈，陈某才知道之前邓某某所送的油料都是永鸿富油料经营部的，我也跟陈某说明以后邓某某不负责跟青山公司的业务往来，由我负责。我曾经跟陈某对过账，青山公司自2012年2月至2013年9月一共支付货款16091230.40元到李某甲的账户里，青山公司还将对账单提供给我们了。邓某某侵占其中2568470元货款。邓某某开始工作时每月工资3800元，2013年后提高到每月4000元，每月工资都是现金发放给他，由他在工资单上签收，他没有提成的。
2.被害人谢某的陈述，内容为：2011年8月，我和麦某合资注册了佛山市禅城区永鸿富经营部，其中我占70%股份，麦某占30%股份。经营部在狮山镇租用了骏誉油料供销部的场地作为经营场所。麦某聘请韩某担任经营部的经理，经营部的日常管理都由韩某负责，我不参与经营管理。我听麦某说过业务员邓某某侵占了经营部的货款。麦某代表我们经营部全权负责邓某某侵占货款的事情。
（四）被告人的供述和辩解
1.被告人邓某某在侦查阶段的供述，内容为：韩某请我担任业务员。从2008年开始，我就专门负责给清远市青山不锈钢有限公司送货并收取货款。我运去青山不锈钢公司的烧火油都是从狮中油库装载的，但是每次装油时我都不在场，每次送货都是韩某安排的。当时青山不锈钢公司直接将货款汇到我的私人账户，我再把钱转账到老板韩某妻子的弟弟麦某的私人账户。因为我全权负责跟青山不锈钢公司联系，所以该公司的货款都是按照我的吩咐支付的。我要求青山不锈钢公司将货款转到我岳母李某甲的农业银行账户，再从李某甲银行账户中取出一部分货款转到韩某指定的账户后，另外一部分的货款就由我支配使用。自2012年年初始至2013年10月，我通过李某甲的银行账户使用了韩某货款合计250多万元。我将侵占的大部分货款拿去澳门赌博输掉了，其中一部分100多万元用于修房，16万元用于购买一辆马自达小轿车（粤Y×××××）。2013年10月，韩某发现我侵占了公司货款，当时我也承认侵占公司货款，并写了一份协议承认我确实侵占了公司的货款。我一直都没有还过钱给韩某。我确认青山不锈钢公司从2012年初至2013年9月共支付货款16091230.4元到李某甲的账户属实，送货单上有我的签名也是属实的。我帮韩某销售烧火油的工资是3000元／月，2013年下半年工资开始升为5000元／月，没有奖金。我没有签订过授权委托协议书，只签订过一份入职协议和工资表，当时韩某老婆麦佩英骗我说签订入职协议用来贷款的。
关于被告人的辩解及其辩护人的相关辩护意见。经查，被害单位股东麦某及被害单位员工韩某、李某乙、朱某一致指证被告人邓某某是被害单位员工，邓某某签署的承诺书也表明其系麦某的油料经营部业务经理，被害单位提供的收货单位为清远市青山不锈钢有限公司的送货单上均有邓某某的签名，送货登记薄中“狮中至清远”项下亦有邓某某签名，以上证据足以认定邓某某是被害单位的员工。邓某某利用职务上的便利将被害单位的财物非法占为己有，其行为应定性为职务侵占。邓某某的辩解及其辩护人的相关辩护意见缺乏事实依据，不予采纳。
本院认为，被告人邓某某身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关所控罪名成立。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，判决如下：
被告人邓某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年10月17日起至2021年10月16日止）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省佛山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本—份，副本二份。
审 判 长 陈 波
人民陪审员 李渭雄
人民陪审员 都海莲
二〇一六年二月五日
书 记 员 钟绮文
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。