山东省莱芜市莱城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）莱城刑初字第44号
公诉机关山东省莱芜市莱城区人民检察院。
被告人张某，男，1968年7月4日生，汉族，初中文化，莱芜市博信轴件有限公司实际经营人，莱芜市莱城区人。2012年7月30日因涉嫌抽逃出资罪被莱芜市公安局高新技术产业开发区分局取保候审。2013年9月30日因涉嫌伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪被莱芜市公安局高新技术产业开发区分局刑事拘留，同年11月4日被逮捕。现羁押于莱芜市看守所。
辩护人张宪明，山东圣宏律师事务所律师。
辩护人崔倩，山东圣宏律师事务所律师。
莱芜市莱城区人民检察院以莱城检公刑诉（2014）178号起诉书指控被告人张某犯抽逃出资罪、伪造国家机关证件罪向本院提起公诉。本院于2014年1月16日受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。莱芜市莱城区人民检察院指派代理检察员玄振华出庭支持公诉，被告人张某及辩护人张宪明、崔倩到庭参加诉讼。现已审理终结。
莱芜市莱城区人民检察院指控：一、抽逃出资罪。
2005年5月，被告人张某注册成立莱芜市博信轴件有限公司，法人代表张某，注册资本50万。2010年5月张某将上述公司法定代表人变更为王某甲（另案处理），其仍为实际经营人。2012年2月，张某为办理贷款，在与其妻陈某商议后，决定为莱芜市博信轴件有限公司增资。被告人张某通过何某乙、何某甲找到刘某甲，委托刘某甲办理增资手续。刘某甲与刘某乙筹得资金后，于2012年2月21日将450万元现金打入莱芜市博信轴件有限公司在邮政储蓄银行所开账户。通过验资后，同年2月22日刘某乙将该450万元转走。事后张某支付了刘某甲40000余元手续费。增资后，张某将莱芜市博信轴件有限公司厂房、设备等作抵押向他人借款，多数借款至今未还。
二、伪造国家机关证件罪。
2006年，被告人张某从马某处租赁位于莲河大街12号的土地一宗，盖好厂房后将其经营的莱芜市博信轴件有限公司搬至此地。2010年至2011年期间，张某为与上海某企业合作，通过电话联系泰安市一妇女（身份不明），并提供土地的面积、位置等信息，后支付350元购买了一本伪造的土地使用证。用以证明其公司租赁土地为其个人所有，以此夸大自己公司的实力。后该上海企业未到莱芜考察张某的公司，此证在办理后一直搁置未用。
就上述指控的事实，公诉机关当庭宣读和出示了户籍证明、证人证言、银行交易明细、辨认笔录、工作说明、被告人的供述和辩解等证据予以证实，公诉机关认为，被告人张某的行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十九条、第二百八十条第一款的规定，分别构成抽逃出资罪、伪造国家机关证件罪，提请对被告人依法定罪处罚。
被告人张某对起诉书指控的基本事实无异议。辩护人张宪明、崔倩的辩护意见是：1、被告人张某有自首情节；2、被告人张某犯罪的主观恶性不大、情节轻微、社会危害性较小；3、指控被告人张某犯伪造国家机关证件罪，证据不足。综上，建议对被告人张某从轻、减轻处罚，并适用缓刑。
经审理查明：一、抽逃出资罪。
2005年5月，被告人张某注册成立莱芜市博信轴件有限公司，法人代表张某，注册资本50万。2010年5月张某将上述公司法定代表人变更为王某甲（另案处理），其仍为实际经营人。2012年2月，张某为办理贷款，在与其妻陈某商议后，决定为莱芜市博信轴件有限公司增资。被告人张某通过何某乙、何某甲找到刘某甲，委托刘某甲办理增资手续。刘某甲与刘某乙筹得资金后，于2012年2月21日将450万元现金打入莱芜市博信轴件有限公司在邮政储蓄银行所开账户。通过验资后，同年2月22日刘某乙将该450万元转走。事后张某支付了刘某甲40000余元手续费。增资后，张某将莱芜市博信轴件有限公司厂房、设备等作抵押向他人借款，多数借款至今未还。
上述事实有以下证据证实：
1、证人陈某的证言，证实莱芜市博信轴件有限公司，法人代表王某甲，实际所有人系被告人张某及其妻陈某。2012年2月，张某为办理贷款，与其妻陈某商量后，决定为莱芜市博信轴件有限公司增资。张某一姓何的朋友办理增资450万元的手续。通过验资后，该450万元随即被转走。事后张某支付了何姓男子手续费。
2、证人王某甲的证言，证实莱芜市博信轴件有限公司，法人代表王某甲，实际所有人系张某及其妻陈某。2012年2月，张某为办理贷款，为莱芜市博信轴件有限公司增资450万元，而博信公司当时的经营状况并没有该笔资金。
3、证人刘某甲、刘某乙、何某甲的证言，证实2012年2月份，何某甲找到刘某甲，委托刘某甲办理莱芜市博信轴件有限公司的增资手续。刘某甲与刘某乙筹得资金后，将450万元现金打入莱芜市博信轴件有限公司在邮政储蓄银行所开账户。通过验资后，刘某乙即将该450万元转走。事后何某甲支付了刘某甲手续费。
4、证人何某乙的证言，证实莱芜市博信轴件有限公司的法人代表是张某的外甥王某甲，实际所有人是张某及其妻陈某，主营凸轮轴，注册资金原先是50万元，2012年2月通过何某乙介绍，何某甲帮张某将公司增资450万元，现在的注册资金是500万元。
5、证人李某甲的证言，证实张某隐瞒厂房、设备、车辆等已抵押的事实，以上述物品作抵押，向李某甲借款100万元后无法联系，他向公安机关报案的事实。
6、证人王某乙的证言，证实自己的工作是务农。其对象的妹夫张某注册的莱芜市博信轴件有限公司有一段时间也是王某乙的法人代表，后来转到王某乙的儿子王某甲名下，这些事都是张某操作的，公司也是由张某及其妻陈某实际经营的，公司的也业务王某乙都没参与。
7、证人马某的证言，证实张某租赁其场地的事实及莱芜市博信轴件有限公司的大致经营情况。
8、证人朱某、李某乙的证言，证实2012年2月份，刘某甲曾经向朱某借过钱，刘某乙跟李某乙借过钱。朱某证实，刘某甲想借一部分钱注册公司用；李某乙证实刘某乙干代理会计，多次向她借款。
9、莱芜市博信轴件有限公司登记、法人变更、注册、增资情况，证实莱芜市博信轴件有限公司的股东及法定代表人张某变更为王某甲，并于2012年2月21日该公司账户内存入450万元，同年2月22日申请增资450万元的事实。
10、银行交易明细，证实2012年2月21日莱芜市博信轴件有限公司账户存入450万元，后于同年2月22日该450万元被转出的事实。
11、借款担保合同、抵押协议，证实张某、陈某、王某甲用莱芜市博信轴件有限公司财产向李某甲、吴利华重复抵押借款的事实。
12、辨认笔录，证实经刘某乙、刘某甲辨认，何某甲是找刘某甲为莱芜市博信轴件有限公司办理增资的人。
二、伪造国家机关证件罪
2006年，被告人张某从马某处租赁位于莲河大街12号的土地一宗，盖好厂房后将其经营的莱芜市博信轴件有限公司搬至此地。2010年至2011年期间，张某为与上海某企业合作，通过电话联系泰安市一妇女（身份不明），并提供土地的面积、位置等信息，后支付350元购买了一本伪造的土地使用证。用以证明其公司租赁土地为其个人所有，以此夸大自己公司的实力。后该上海企业未到莱芜考察张某的公司，此证在办理后一直搁置未用。
上述事实有以下证据证实：
1、证人刘某丙、吕某的证言，证实涉案国有土地使用证系在张某的办公室内发现。
2、证人马某的证言，证实张某所伪造的国有土地使用证中的土地系南张家庄村集体所有，并无土地使用证，张某是转租使用上述土地的事实。
3、物证照片、随案移送清单，证实涉案国有土地使用证的情况。
4、莱芜市地理信息中心证明一份，证实涉案国有土地使用证为假证。
综合证据：
1、接受刑事案件登记表、发破案经过、抓获经过，证实本案的侦破揭发情况及被告人张某的到案情况。
2、户籍证明，证实被告人张某的身份及年龄。
3、工作说明，证实被告人张某在取保候审期间违反规定，更改联系方式，私自离开莱芜的事实。
4、被告人张某的供述和辩解，证实其为公司增资后又抽逃的事实，及通过他人伪造国家证件的事实。
以上证据均经当庭质证、核实，本院予以确认。
关于被告人张某是否构成自首的问题。
经查，公安机关于2012年7月27日对被告人张某涉嫌犯抽逃出资罪立案侦查，2012年7月30日，被告人张某到公安机关报案时（称其亲属被债主劫持），向公安机关陈述了抽逃出资的事实，取保候审期间其改变联系方式，擅自离开莱芜。期间，2013年9月12日，被告人张某涉嫌伪造、变造、买卖国家机关公文证件印章被立案侦查，至2013年9月30日被山西公安机关抓获，其行为不构成自首。辩护人关于被告人张某构成自首的意见，本院不予采纳。
本院认为，被告人张某作为莱芜市博信轴件有限公司发起人（实际经营人），违反公司法的规定，在其公司增资后又抽逃其增资，数额巨大，其行为已构成抽逃出资罪。被告人张某伪造国家机关证件，其行为已构成伪造国家机关证件罪。公诉机关指控的事实和罪名成立，本院予以确认。被告人张某归案后，如实供述犯罪事实，认罪态度较好，可予情从轻处罚，辩护人相关辩护意见，本院予以采纳。辩护人关于指控被告人张某犯伪造国家机关证件罪证据不足的意见，与查明的事实不符，本院不予采纳。被告人张某一人犯两罪，应数罪并罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二百八十条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十九条第一款、第二款之规定，判决如下：
被告人张某犯抽逃出资罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币九万元，犯伪造国家机关证件罪，判处拘役三个月，决定执行有期徒刑十个月，并处罚金人民币九万元（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年9月30日起至2014年7月29日止，罚金于判决发生法律效力第二日起十日内一次缴纳）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向莱芜市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本三份。
审判长 陈爱军
审判员 崔永振
陪审员 杨晓丽
二〇一四年四月十日
书记员 亓 华
相关法律链接附后：
《中华人民共和国刑法》
第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
第二百八十条伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。
伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利。
伪造、变造居民身份证的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。