四川省攀枝花市仁和区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）川0411刑初238号
公诉机关四川省攀枝花市仁和区人民检察院。
被告人蒲访春，男，1966年2月1日出生，汉族，户籍地及住址：四川省成都市高新区。因涉嫌犯挪用资金罪，2016年3月24日被攀枝花市公安局仁和区分局刑事拘留，同年4月29日被该局依法逮捕。现羁押于攀枝花市看守所。
辩护人刘治成，四川民慷律师事务所律师。
辩护人李晓丹，四川互益律师事务所律师。
四川省攀枝花市仁和区人民检察院以攀仁检公诉刑诉[2016]232号起诉书指控被告人蒲访春犯挪用资金罪，于2016年11月29日向本院提起公诉。本院于同日受理，依法适用普通程序，组成合议庭分别于2017年1月12日、3月17日两次公开开庭审理了本案。攀枝花市仁和区人民检察院指派代理检察员胡登静出庭支持公诉，被告人蒲访春及辩护人刘治成、李晓丹到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2012年9月21日，被告人蒲访春出资800万元、夏某出资200万元成立攀枝花市亿聪工贸有限公司（以下简称亿聪公司）。被告人蒲访春担任法定代表人，期间被告人蒲访春多次将公司资金用于支付其个人借款利息和借贷给他人使用：
1.2014年1月26日，被告人蒲访春以借款名义通过亿聪公司账户转款10万元给马某1，用于支付其向马某1借款投资大乐典当行的利息。
2.2013年1月8日、2013年1月9日、2013年11月28日，被告人蒲访春通过亿聪公司账户借款600万元给会理县铭喆矿业有限责任公司。
3.2014年5月20日，被告人蒲访春通过亿聪公司账户向董某账户转款，再由董某向李某1转款60万元，向王某1转款54万元、向余某转款12万元，用于偿还其向周某1、王某1，余某借款的利息。
4.2014年5月21日，被告人蒲访春通过亿聪公司账户向董某账户转款，再由董某向余某转款12万元，用于偿还其向余某借款的利息。
公诉机关同时举出了受案登记表，户籍证明，到案经过，强制措施材料，亿聪公司、四川春龙房地产开发有限公司、铭喆公司、大乐典当行的工商登记资料，协议及股东变更手续，转账记录、亿聪公司对公帐户交易明细，马某1、董某、铭喆公司等帐户的交易明细，借款合同，收条，还款承诺书，欠条，辨认笔录及照片，情况说明，证人王某2、曾某、卢某、马某1、苟某、周某2、叶某、董某、周某1、王某1、余某的证言，被告人蒲访春的供述等证据，指控被告人蒲访春利用职务上的便利，挪用本单位资金748万元归个人使用，数额巨大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。
被告人蒲访春辩称，对起诉书指控的第二笔犯罪事实中的借款用途有异议，认为借款600万元不是归个人使用，而是用于公司购买矿产品的预付款，对起诉时指控的其余犯罪事实和罪名无异议。
辩护人刘治成及李晓丹辩称，对起诉书指控的第二笔犯罪事实中的借款用途有异议，认为借款600万元不是归个人使用，而是用于公司购买矿产品，故600万元不应计算为挪用资金数额，对起诉书指控的其余犯罪事实和罪名无异议。同时，辩护人提出被告人蒲访春系初犯，到案后如实供述了其犯罪事实，系坦白或者自首，可以从宽处罚，建议对其判处缓刑。
被告人蒲访春及辩护人刘治成未向本院提交证据。
辩护人李晓丹向本院提交了下列证据：1.亿聪公司公司章程一份，拟证明被告人蒲访春有权决定公司的经营计划和投资方案，所以被告人决定亿聪公司购买铭喆公司的矿产是合法的行为，支付货款也是合法的。2.农业银行结算业务申请书3份、四川省农村信用社大额支付（来账）专用凭证3份及农业银行客户回执单4份，拟证明亿聪公司于2013年分三次向铭喆公司汇款共计800万元，用于购买铭喆公司的矿产品，2014年5月20日，铭喆公司返还600万元给亿聪公司，故该款的用途为两个公司之间的正常经济往来，而非借贷给他人。3.柠檬城的冻结情况材料，拟证明公安机关对蒲访春等人帐户进行了冻结，为亿聪公司追回了部分款项，共计冻结5698791.97元，应在本案所涉及的总金额中予以扣除，其中蒲访春的帐户有10000多元。4.谅解书，拟证明亿聪公司对被告人蒲访春予以谅解。
经审理查明，2012年9月19日，被告人蒲访春与夏某投资成立攀枝花市亿聪工贸有限公司（以下简称：亿聪公司）。被告人蒲访春出资额为800万元，出资比例为80%；夏某出资额为200万元，出资比例为20%。被告人蒲访春担任法定代表人，任执行董事兼经理，负责公司的经营和投资、资金安排等。亿聪公司章程规定，执行董事、经理等管理人员必须按公司赋予的权利行使，不得利用公司的地位和职权为自己谋私利，不得挪用公司资金或者将公司资金借贷给他人，不得将公司资产为公司的股东或者他人债务提供担保。2013年1月10日，经工商局登记，该公司股东由夏某变更为被告人蒲访春之女卢某。
被告人蒲访春在亿聪公司任职期间，利用其管理公司资金职务上的便利，多次挪用公司的资金归自己使用或者提供给他人使用，具体如下：
1.2013年3月16日，被告人蒲访春因投资攀枝花市大乐典当有限责任公司，向马某1、马某2借款100万元，并约定了利息。2014年1月26日，被告人蒲访春为支付马某1的借款利息，安排亿聪公司工作人员将该公司对公帐户上的资金10万元转账给马某1。
2.2012年9月18日，被告人蒲访春因投资缺少资金，向王某1、余某借款1435万元，并约定了利息。2013年4月12日，被告人蒲访春为了帮黄某借款，遂向周某1借款1500万元，并与周某1约定了利息。同日，被告人蒲访春将1500万元借款支付给黄某。2014年5月20日，被告人蒲访春为了归还王某1、余某、周某1等人借款，安排亿聪公司工作人员将该公司对公账户上的150万元资金转账给自己的司机董某，再让董某按照其要求把钱转账给自己指定人的账户里。同日，董某按照被告人蒲访春的要求，将150万元中的60万元转帐给周某1指定的收款人李某1，将54万元转帐给王某1，将12万元转账给余某。次日，董某再次将其中的12万元转账给余某。
2016年3月7日，攀枝花市仁和区土地储备中心的工作人员向公安机关报案。2016年3月23日，公安民警将被告人蒲访春口头传唤至公安机关进行调查，被告人蒲访春到案后，如实供述了自己多次挪用攀枝花市亿聪工贸有限公司资金的事实。截止一审法庭辩论终结前，被告人蒲访春有148万元的资金未归还给攀枝花市亿聪工贸有限责任公司。同时查明，公安机关冻结了蒲访春个人账户下的14136.10元。
另查明，2013年1月8日、1月9日、11月28日，被告人蒲访春将亿聪公司对公账户上的资金800万元分三次转账给铭喆公司，其中2013年1月8日转账400万元，2013年1月9日转账100万元，2013年1月28日转账300万元。2013年12月16日，铭喆公司安排孙某将200万元以转账的方式支付给被告人蒲访春指定的收款人。2014年5月20日、5月21日，铭喆公司给亿聪公司分别转帐了500万元、100万元，共计600万元。
上述事实，有公诉机关当庭举出并经质证的以下证据证实：
1.受案登记表。证明本案系由攀枝花市仁和区土地储备中心工作人员向公安机关报警案发。
2.户籍证明。证明被告人蒲访春的身份情况及已达到完全刑事责任年龄。
3.到案经过。证明被告人蒲访春系被公安机关口头传唤到案。
4.强制措施材料。证明被告人蒲访春被采取强制措施的情况。
5.亿聪公司、四川春龙房地产开发有限公司、铭喆公司、大乐典当行的工商登记资料，股东会决议。证明上述公司的基本情况。
6.借款合同、收条。证明被告人蒲访春于2013年3月16日收到了马某1、马某2现金共计100万元，用于典当行入股的股金；
证明被告人蒲访春于2012年9月18日向王某1、余某借款1435万元；
证明被告人蒲访春于2013年4月12日向周某1借款1500万元，同日，被告人蒲访春将1500万元借给黄某。
7.转账记录、亿聪公司对公帐户及马某1、董某、铭喆公司等帐户的交易明细。
证明2013年1月8日、1月9日、11月28日，亿聪公司通过对公账户给铭喆公司分别转账了400万元、100万元、300万元，共计800万元；2013年12月16日，孙某（铭喆公司委托的人）转账给李某2（蒲访春指定的收款人）200万元。2014年5月20日、5月21日，铭喆公司给亿聪公司分别转帐了500万元、100万元，共计600万元。
2014年1月26日，亿聪公司通过对公账户给马某1转账了10万元。
2014年5月20日，亿聪公司通过对公账户给董某转账了150万元；同日，董某将其中的60万元转帐给李某1，将54万元转帐给王某1，分别将12万元、12万元转账给余某，余某将12万元转账给董某。次日，董某再次将其中的12万元转账给余某。
8.还款承诺书及欠条。证明了被告人蒲访春与铭喆公司的债权债务情况。
9.辨认笔录及照片。证明亿聪公司会计王某2对亿聪公司参与大笔资金转出的人员蒲访春、董某、曾某、卢某的人像照片进行了辨认，能准确辨认出该四人。
10.情况说明。证明经公安机关调查，大乐典当行没有对公账户。
11.被告人蒲访春的供述。主要供述内容：2012年8、9月份，夏某拿到柠檬城的那块土地后，他找到我，并给我说联合开发柠檬城地块，我表示同意，于是我和夏某商量后，就成立了“亿聪公司”来开发柠檬城地块。“亿聪公司”的注册资本是1000万，我出了800万，占80%股份，夏某出了200万，占20%的股份。2013年，夏某退出公司后，我就又出资200万元，把夏某的股份转在了我女儿卢某的名下。我是亿聪公司的法定代表人兼董事长，卢某是股东兼公司出纳。公司经营范围为经营建筑材料，矿上器材、房地产开发、有色金属、矿产品等。2014年12月份，政府才把土地交给我们开发。我开发柠檬城的资金，我自己的资金700多万元，还加上我借的钱，手里有1000多万，有向农业银行获得的贷款2000万元，有向盐边农商银行贷款490万元，有仁和区土地储备中心打给我的回购款2500万元，有柠檬城的房地产总共销售资金有2000多万元，总共资金8000万元左右。仁和区土地储备中心支付给我们的钱，基本上用于工程建设了，有些用于我还公司和我个人的欠款了，就是我在前期工程建设过程中资金不足，我自己向其他个人借的那些钱，有些不熟的人还有利息。我向马某1、余某、王某1等人借过钱，都打了借条的。2013年至2014年期间，我通过董某、曾某的帐户将仁和区土地储备中心向我公司支付的安置购房回购款转给王某1、余某、李某1等人，用于偿还我前期向他们借钱的利息。2014年5月20日，亿聪公司帐户转账150万元到董某的个人账户上，是用于还借款的。
我在修建柠檬城的时候，又投资了大乐典当行，我用春龙公司的名义入股，还有我投资了会理铭喆矿业，这两个地方我投资了3000万元。我投资大乐典当行和会理铭喆矿业的钱，是找人借的。我以前经常在叶某的茶楼里面喝茶，他是会理铭喆矿业的股东，当时另外两个股东杨某、周某2也经常在那里喝茶。后来杨某提出来说他们公司需要资金，叶某就叫我借钱给他们。我和铭喆矿业只有借贷关系，我还曾经有铭喆矿业15%的股权。最初我还打算向他们公司购买铁粉来卖给攀钢，后来由于矿山出了事情，就一直没有生产，所以只做了一笔生意就没有做了。我总共借了2000多万元给会理铭喆，具体时间我记不清楚了，以银行交易记录为准。亿聪工贸公司于2013年1月8日和9日分两笔，一笔400万、一笔100万元转账到会理铭品矿业在会理信用联社的对公账户上，这笔钱是我向农业银行仁和支行贷款两千ＸＸ面拿的钱来支付的。2013年11月，亿聪公司对公账户向会理铭品矿业对公账户转账300万，这笔钱的来源我记不清了，要么是我从银行贷的款，要么就是我个人的钱。2014年5月20日、21日，会理铭喆矿业向亿聪公司对公账户转账的600万元，这600万元钱是会理铭喆矿业欠叶某的一个朋友的钱，但是他们说还钱的时候，说是铭喆矿业对公账户出来的钱必须要从对公账上过，所以叶某就找我商量从我的公司对公账户上过，再通过我的公司将钱转给他的那个朋友，这个人的名字我记不得了。2014年2月25日、3月7日，我向铭喆矿业分两次共计转账1000万元，2014年5月9日，卢某向铭喆矿业转账200万元，这些钱是我找朋友张某借了1000万元，我自己出了200万元钱借给铭喆矿业的。2014年4月4日，铭喆矿业给我转账的1000万元，是铭喆公司还的借款。我借的这些钱给会理铭喆矿业，当时约定的利息是5分，到现在为止总共还了我1200万元的本金，还欠我1100万元的本金。当时还给了我会理铭喆矿业15%的股权来偿还剩余的欠款，也就是以债入股。我占了股份以后就对他们公司管理得比较多，其他的股东就觉得我不懂，又重新和我签了一个借款合同，合同上说明欠我1400万元。我又将15%的股权转让给了会理铭喆矿业的其他股东，具体是谁我记不清了。
2012年，我向余某、王某1借了1435万元来投资大乐典当行和会理铭喆矿业的钱。2014年5月20日、5月21日，董某向余某的帐户转账24万元，这是我还的利息，是亿聪公司对公账户转出到董某的帐户上，再转给余某的。
2013年，我找马某1借了100万元，这钱相当于马某1在我大乐典当行的投资，利息是每个月2分。亿聪公司帐户于2014年1月26日转款10万元给马某1，这10万元是支付给马某1的利息，是典当公司和春龙公司的投资分红，是我安排公司出纳卢某经办的。
2013年我向周某1借了1500万元，约定利息为月息三分，是我帮黄某（音译）借的（没有利息，利息是我付的）。2014年5月20日、2014年9月26日、2014年11月15日，董某向李某1的帐户转帐180万元，这是我还的利息，是亿聪公司对公账户转出到董某的帐户上，再转给周某1的。这笔钱没有用于柠檬城的建设。
当庭供述：我取得铭喆公司15%的股权，是我私人借给铭喆公司的钱，转化成了相应股份。我是先借给铭喆公司的钱，才取得的股权。我是2014年2月24日成为铭喆公司的股东，我以私人及朋友的名义转了2000多万给铭喆公司。我在侦查阶段的供述称，我和铭喆公司只有借贷关系，我当时是为了将帐收回来，我没有争辩借款和货款的区别。我当时给公安说了，亿聪公司转给铭喆公司的这笔钱，是为了买货，与借款无关。预付货款时，我没有签合同，因为是公对公账户，且有叶某作为担保。卢某对约定购矿石知情的，但是她不清楚这件事情的具体细节。公诉机关指控的600万元，铭喆公司已经还给亿聪公司，我之前在侦查阶段说这600万元是走账，因为公安机关当时给我说这600万元可以以追回来。亿聪公司的财务支出，是我在负责，我电话通知卢某支出，都没有签字，她按照我的意思办理。公司账上的钱只有卢某可以取出来，曾某帮着跑。公诉机关指控的资金我没有和卢某商量过，她不知道这些款项的用途。有时候，卢某如果要问，我就告诉她是货款或者借款，具体的款项用途她不清楚。2013年至2014年期间，我开始借款给铭喆公司，通过转账支付的，通过我的卡、我朋友的卡、我单位的卡、我朋友单位的卡及我女儿的卡等，转账借贷给铭喆公司的。
14.证人王某2的证言。王某2系亿聪公司会计，2014年8月到亿聪公司上班。主要证言内容：公司内部小额的开销，经陈某签字后就可以凭票据到出纳卢某那里去报销。公司账户上有大笔资金进出都是蒲访春在安排，由卢某到银行去操作，他们操作完了以后就把单据给我，我凭单据做账，大笔的资金转出由蒲访春自己安排卢某和曾某去办理，有些账就转到董某的名下，其他人都参与不了资金的出入。
15.证人曾某的证言。曾某系被告人蒲访春女婿，系卢某丈夫。主要证言内容：亿聪公司的法人代表和董事长是蒲访春，主要负责整个公司的运营和资金的安排。一般日常的开支由总经理陈某签字、财务签字、报销人签字后就可以在出纳那里领钱了。大笔的资金出入都是蒲访春自己在安排。有时安排卢某去给他办理，有时是把卡号发给我，再把钱转到我卡上叫我去帮他操作。
16.证人卢某的证言。卢某系被告人蒲访春的女儿。主要证言内容：我在公司的职责是出纳，做的就是公司各项费用的支出。亿聪公司开发柠檬城以来，共计收到7000多万元的款项。这些款项一部分支付了工程款和贷款利息，还有的就是蒲访春安排我支付的他私人在外面的借款。具体支付了多少，我不清楚，我做了公司帐的。
当庭证言：我听说过铭喆公司，是我爸给我说要给该公司转钱我才知道的，我和该公司没有什么往来。我从公司账上给铭喆公司转了三笔钱，私人账户是否转过我记不清楚了。这三笔钱是以货款性质转过去的，我父亲蒲访春没有说转这三笔钱的原因。我不参与公司资金的使用和决策，我是按照我父亲蒲访春的意思进行收支。我虽然具有股东身份，但公司所有权是我父亲的，我没有实际出资。平时蒲访春安排我使用公司资金时，是我受我父亲蒲访春的指示，我虽是股东，但我没有决策权。我不知道这些资金的用途，我问他时，他就说是货款。
17.证人马某1的证言。主要证言内容：我跟蒲访春从来没有业务上的来往，只是因为跟他有点亲戚关系，有时候会借钱给他。蒲访春具体找我借过多少次“水钱”，我记不清楚了，反正不止一次，多数情况他找我借的钱都比较少，就只有一次，他找我借了100万元。2014年1月26日，我的交通银行账户上有一笔10万元的入账，这10万元钱是蒲访春转给我的，是他之前找我借的“水钱”，是之前借给他100万元那一次，这10万元钱是蒲访春还给我的年利息。这100万元钱，蒲访春当时就是去开典当行，才找我借的钱，蒲访春大概就是在2012年或者2013年的时候，找我的借的钱。当时蒲访春约定好，蒲访春每年给我10元的分红。这100万元，不是我一个人的钱，是我找家里的人凑出来的。
18.证人苟某的证言。印证了马某1的证言等案件事实，与审理查明的事实一致。
19.证人周某2的证言。周某2系会理铭喆矿业有限公司法定代表人。主要证言内容：2012年的年底那段时间，当时我们公司在银行有一笔贷款快到期了，而且当时我们公司正在进行扩建，资金上有些吃紧，于是我有一天和叶某、蒲访春喝茶的时候就跟叶某讲了这个事情，并请叶某帮忙想点办法，看看有没有途径帮忙借点钱来应付一下银行贷款到期的问题，叶某和蒲访春很熟悉，所以就向我推荐找蒲访春借钱。蒲访春当时和我们在一起喝茶，说钱他有，可以借，但是利息比较高。后来蒲访春在2013年1月份，就将钱通过亿聪公司的对公账户打到我们矿场的对公账户上的。这笔钱在2013年1月8日转了400万，2013年1月9日转了100万，总共500万，这两笔钱就是蒲访春借给我们公司的第一笔钱。借钱的时候，当时没有约定利息、借款期限，也没有借款合同。这个钱蒲访春借给我们公司后，我们到2013年12月16日，我们公司的一个股东在成都筹集了钱以后，通过他的朋友转给蒲访春指定的一个人，当时我们问蒲访春，这个钱我们借来用了，还钱怎么算，就是问他利息怎么算，最后蒲访春给我们算了每个月7分的利息算。我们公司股东转款，是通过一个叫孙某的人将200万转给李某2的，这200万元，都是算的本金，没有利息。2013年11月份，我们公司另外需要资金，又向蒲访春借了300万，还是蒲访春从亿聪公司的对公账户转账到我们公司帐户上的。2014年5月20日、5月21日，我们总共还给蒲访春600万，这个钱是我们公司对公账户转到亿聪公司的对公账户上的。这些钱，都是还的本金。
还有三笔，是蒲访春是通过私人账户来往的。2014年2月25日，蒲访春个人账户向我们公司转了500万，2014年3月7日，蒲访春个人账户再向我们公司转了500万，2014年5月9日，蒲访春通过卢某的个人账户向我们公司转款200万元，上述三笔共计1200万元。2014年4月4日，我们公司的对公账户向蒲访春的帐户分10次，每次转账100万，共计转账1000万元。2014年4月10日，我们公司对公账户转了75万元给蒲访春，2014年6月25日转了40万元给蒲访春，总共还给蒲访春1185万，还剩85万元没有还给蒲访春。这1185万元，都是算还的本金。
当时我们公司不具备每月还利息的力量，就跟蒲访春商量等厂子建完，最后一起算利息归还，最后利息是蒲访春一方给我们按照利滚利的算法计算的，太高了。我们公司在2014年上半年就和蒲访春商量，将利息折算为股本，让他入股我们的厂，蒲访春是同意了的。最后折算下来，我们公司拿出了15%的股份冲抵了蒲访春的借款利息。前后累计下来，里利息有1200多万，是按照月利息7份的标准核算。2014年我们将股份给蒲访春冲抵借款利息，后来到2014年2月底的时候，我们公司新买了一个厂，当时总共要8000万，于是叫各个股东追加投资，蒲访春当时拿不出钱了，于是到2014年5、6月份就协商退股了，当时我们将利息和股份变现，一共计算了1200万元，这1200元没有给蒲访春，因为当时没有能力立即支付这1200万元了。蒲访春当时15%的股份，转了10%给我，另外5%转给了一个叫易劲松的股东。蒲访春持股的时间大约就是三、四个月的时间，大约是2014年1月份到2014年5、6月份。
我们找蒲访春借款是没有合同或者书面协议的，但是我前面讲的转款情况都有银行单据。我们向蒲访春借款时，不知道他钱的来源。我们公司和蒲访春的公司没有任何业务来往，也没有什么工程接触，纯粹是借贷关系。
20.证人叶某的证言。主要证言内容：我和蒲访春是朋友关系，我们以前都是铭喆矿业的股东。我和铭喆矿业的法人代表是朋友关系，2012年或者2013年的时候，具体时间记不清楚了。当时我和周某2、蒲访春在茶楼喝茶，周某2说起铭喆矿业缺资金，我就说蒲访春有钱，可以找蒲访春借，后来他们两人达成协议，蒲访春借给周某2700万元，借款期限1年，月息记不清楚了，我是担保人。1年以后，到了还款时间，因为铭喆矿业不知为何一直没有生产，所以还不起蒲访春的钱，我作为担保人还了蒲访春700万元的本金，但是利息没有还。周某2提出让我和蒲访春以铭喆矿业的名义向攀枝花市商业银行贷款，但是攀枝花商业银行说如果我和蒲访春要贷款的话，必须是铭喆矿业股东的身份，后来铭喆矿业召开股东会议，决定吸收我和蒲访春为铭喆矿业的股东，股权的配比以当时没有给蒲访春那700万元的利息为准，但是蒲访春的股权是20%—30%,具体情况我记不清楚了。2013年或者2014年左右，我听说蒲访春向铭喆矿业投资了2、300万。蒲访春与铭喆矿业没有生意上的往来，就是借钱、投资的关系。大约2015年的时候，因为铭喆矿业一致没有经营，股东没有收益，我们铭喆矿业的股东一致要求退股，并将股权转成铭喆矿业对我们的借款，蒲访春就是这样退股的，当时铭喆矿业给蒲访春1400万的欠条。
21.证人董某的证言。董某系被告人蒲访春的司机。主要证言内容：我在2013年进入亿聪公司，担任司机。2013年3、4月份到亿聪公司上班以来，我银行卡上的大笔资金，具体是谁转入，我不清楚，是蒲访春说用我的帐户转下账。我印象最深的是，蒲访春借我的帐户在2014年5月20日转入150万元，钱转入我帐户后，当天就分四次转出了136万，是蒲访春安排我转到他指定的帐户上去的。我记得当天就转了一笔12万给余某或周某3，转了一笔60万给周某1或李某3，还转了一笔10万和一笔54万给蒲访春指定的账户上，但这两笔我不认识对方，所以记不到户名了。他们与蒲访春是朋友关系，与柠檬城没有任何工程或业务上的往来，蒲访春通过我的帐户把钱转给他们，我向就是一般借贷往来。
22.证人周某1的证言。主要证言内容：6379的银行卡转账60万元，三笔一共180万元，这是我委托李某11帮我收的蒲访春给我的借款利息，李某11自己没有借款给蒲访春，我借款了1500万元给蒲访春，约定的利息是月息3%。我和蒲访春是朋友关系，我和他除了借贷关系以外，没有任何生意的往来。
23.证人王某1的证言。主要证言内容：我和蒲访春是多年的朋友，我在2012年9月至10月期间，我借了1435万元给蒲访春，约定的月息是3%。这些钱是我找亲戚凑了1035万，余某借了400万，所以借款合同上登记的是我和余某的名字，余某是我侄女婿。2014年5月20日，董某的卡号向我的银行卡转账54万元，是蒲访春向我借钱以后，支付给我的利息。我和蒲访春没有任何生意往来，只有借贷关系。
24.证人余某的证言。主要证言内容：我借了400万元给蒲访春，当时我和王某1与蒲访春签订了一份借款合同，合同上写了借款1435万元给蒲访春，其中400万元是我的，月息3%，我个人的利息就是每月12万。2014年5月20日，董某的卡号向我银行卡转账12万元，是蒲访春还我的利息钱。2014年5月21日，董某的卡号向我银行卡转账12万元，也是蒲访春还我的利息钱。我和蒲访春没有业务往来，只有借贷关系。
被告人蒲访春针对公诉机关举出的上述证据，提出如下质证意见：1.对证人周某2、叶某的证言有异议，认为亿聪公司通过对公账户转账支付给铭喆公司的800万元，不是蒲访春支付给铭喆公司的个人借款，而是亿聪公司支付给铭喆公司购买矿产的货款，现在800万元已经归还给亿聪公司；其取得铭喆公司15%的股权，没有另行付钱，是私人借给铭喆公司的钱。其用其女儿卢某及朋友的名义将钱转给铭喆公司的，其取得铭喆公司股东资格的时候，开了股东会议的，该公司总资产有9000多万元，其给公司总资产打了折，抵公司欠他的600万元。2.对其余证据无异议。
辩护人李晓丹向本院提交了下列证据：1.亿聪公司公司章程一份，拟证明被告人蒲访春有权决定公司的经营计划和投资方案，所以被告人决定亿聪公司购买铭喆公司的矿产是合法的行为，支付货款也是合法的。2.农业银行结算业务申请书3份、四川省农村信用社大额支付（来账）专用凭证3份及农业银行客户回执单4份，拟证明亿聪公司于2013年分三次向铭喆公司汇款共计800万元，用于购买铭喆公司的矿产品，2014年5月20日，铭喆公司返还600万元给亿聪公司，故该款的用途为两个公司之间的正常经济往来，而非借贷给他人。3.柠檬城的冻结情况材料，拟证明公安机关对蒲访春等人帐户进行了冻结，为亿聪公司追回了部分款项，共计冻结5698791.97元，应在本案所涉及的总金额中予以扣除，其中蒲访春的帐户有10000多元。4.谅解书，拟证明亿聪公司对被告人蒲访春予以谅解。
本院认为，对公诉机关举出的上述证据，其来源合法，内容客观真实，相互印证的内容共同证明了案件事实，故对上述证据中能够相互印证的证明案件事实的证据予以采纳。辩护人提交的证据，能够印证本案案件事实的部分，予以采纳。对于起诉书指控的第二笔，公诉机关提交的证据及辩护人提交的证据，均不能充分证明亿聪公司转账给铭喆公司的800万元系借款或者货款的性质，故不予认定为挪用事实。同时公安机关冻结资金的材料，也不能证明公安机关冻结的除被告人蒲访春以外的其余人员的资金与本案具有关联性，且冻结的资金不影响对被告人蒲访春犯罪金额的认定，故不应当从被告人蒲访春的犯罪金额中扣除。
本院认为，被告人蒲访春利用职务上的便利，挪用本单位资金148万元归个人使用，数额较大且不退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的部分犯罪事实及罪名成立。本案中的亿聪公司系有限责任公司，其公司法人财产和股东个人财产系分别独立的财产。亿聪公司以其法人财产对外承担有限的民事责任。《中华人民共和国公司法》和亿聪公司的公司章程，均规定了公司高管人员不得挪用公司资金。被告人蒲访春从公司取得资金的正常途径应当是工资、股东分配盈利，或为了公司经营的需要进行财务支出，并在财务办理相应的财务手续，以使公司财务能够真实反映该公司的经营状况，并通过财务手续及档案等产生法律效力。被告人蒲访春作为公司的高级管理人员，其利用自身职务上的便利条件，违反公司资金使用的规定，将处于自己管理之下的单位资金，挪归自己使用，造成公司资金不正常外流，危害公司资金管理秩序，客观上减少了公司的对外承担责任的能力和信用，损害了该公司其他债权人的利益，具有严重的社会危害性，其行为构成挪用资金罪。本案起诉书指控的第二笔，公诉机关提交的证据及辩护人提交的证据，均不能充分证明亿聪公司转账给铭喆公司的800万元系借款或者货款的性质，故不予认定为挪用事实。被告人蒲访春在接到公安机关通知后自行到案，并如实供述了自己挪用资金的事实，系自首，依法可以减轻处罚。辩护人关于此笔不应认定为挪用资金犯罪及被告人蒲访春具有自首情节的辩护意见，予以采纳。被告人蒲访春挪用的公司资金系其违法所得，应依法责令其退赔被害单位相应的损失，其已被公安机关冻结的14136.10元可用于退赔被害单位的损失。被告人蒲访春取得被害单位的谅解，量刑时予以考虑。根据被告人蒲访春的犯罪情节及悔罪表现，不宜对其宣告缓刑。对辩护人建议对其适用缓刑的辩护意见，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第六十一条的规定，判决如下：
一、被告人蒲访春犯挪用资金罪，减轻判处有期徒刑二年（刑期从判决执行之日计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年3月24日起至2018年3月23日止）；
二、责令被告人蒲访春退赔被害单位攀枝花市亿聪工贸有限公司损失148万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省攀枝花市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张云林
审 判 员 仲明镜
人民陪审员 张兴华
二〇一七年七月六日
法官 助理 范译丹
书 记 员 刘 伟
附：《中华人民共和国刑法》相关法律条文
第二百七十二条【挪用资金罪;挪用公款罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十一条【量刑的事实根据与法律依据】对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。