重庆市巫山县人民法院
民 事 判 决 书
（2016）渝0237民初2286号
原告刘广东，男，1973年2月15日生，汉族，无固定职业，住北京市大兴区。
委托代理人代强、陈超（均系特别授权），重庆宏愿律师事务所律师。
被告黄发进，男，1961年3月29日生，汉族，无固定职业，住重庆市巫山县。
被告段道菊，女，1964年2月20日生，汉族，无固定职业，住重庆市巫山县。
被告黄燕，女，1985年11月10日生，汉族，无固定职业，住重庆市巫山县。
原告刘广东与被告黄发进、段道菊、黄燕民间借贷纠纷一案，本院于2016年7月12日受理后，因被告黄发进、段道菊地址不详、暂无法联系，本院裁定将本案转为普通程序审理并依法向被告黄发进、段道菊公告送达了起诉状副本、应诉通知书、举证通知书、告知合议庭组成人员通知书及开庭传票。后刘广东向本院提出财产保全申请，要求对被告黄发进名下位于巫山县XX街道XX路XX号X-
X室及巫山县XX街道XX路XX号X-
X室的房屋予以财产保全，并提交中国人民财产保险股份有限公司巫山分公司诉讼财产保全责任保险保单为其申请的财产保全提供担保，本院依法对上述房屋予以查封。本案举证期限届满后，依法由代理审判员熊艺担任审判长，与人民陪审员何红炼、毛正林组成合议庭，共同负责对案件的审判，适用普通程序并于同年9月27日公开开庭进行了审理。原告刘广东的委托代理人代强到庭参加诉讼，被告黄发进、段道菊、黄燕经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法缺席审判。本案现已审理终结。
原告刘广东诉称，2014年11月27日，我与被告黄发进、段道菊、黄燕共同签订《借款合同》，约定三被告向我借款600000元（黄发进实际只收到我借款本金528000元），借款期限8个期（自2014年11月27日至2015年7月26日止），分8期偿还，《借款合同》约定了借款用途、还款方式、违约责任。同日，我与三被告签订了《关于保证金退还或罚没的补充协议》，约定借款人需要向出借人缴纳24000元作为保证金（借款当天我就收取了该保证金）。另外，三被告（甲方）与冠群驰骋金融信息服务（上海）有限公司[乙方、以下简称“冠群（上海）公司”]签订《信用咨询及管理服务协议》，约定甲方经乙方推荐，与出借人刘广东签订600000元的《借款合同》、完成借款，甲方应向乙方支付服务费48000元（甲方应于出借人向其提供借款本金时一次性全额支付给乙方），该48000元却由原告实际支付给了冠群驰骋金融信息服务（北京）有限公司[以下简称“冠群（北京）公司”]。后被告偿还了前三期借款本息，第四期偿还了51000元，经催要未果。现起诉三被告偿还借款本金330000元及利息（利息从2015年3月27日起至付清之日止、按月利率2%计算）；本案诉讼费、保全费由被告承担。
被告黄发进、段道菊、黄燕未到庭参加诉讼，在举证期限内也未向本院提交任何证据。
根据原告的陈述、举证，本院对本案法律事实确认如下：
2014年11月27日，被告黄发进、段道菊、黄燕（甲方）与冠群（上海）公司（乙方）签订《信用咨询及管理服务协议》，约定:“鉴于：1、甲方有一定的资金需求；2、乙方拥有一套信用服务管理平台开展信用咨询及管理服务；3、甲方希望乙方提供信用咨询、信用评审、推荐出借人等系列信用管理服务以期实现借款；4、乙方愿意为甲方提供信用咨询、管理服务，推荐出借人，促成借款。现甲乙双方根据平等、自愿的原则就信用咨询、管理服务达成一致，订立本协议。第一条交易信息甲方经乙方推荐，与特定的出借人刘广东于2014年11月27日签署了编号GQCQ000892借款本金￥600,000.00元的《借款合同》，完成借款。第二条平台服务费甲方应向乙方支付服务费：人民币（大写）肆万捌仟元整。1、服务费，是指因乙方为甲方提供信用咨询、评审、推荐出借人等系列信用相关服务而由甲方支付给乙方的报酬。2.乙方应于出借人向其提供借款本金时一次性全额支付乙方。否则，每日按服务费的0.05%计收违约金，直至服务费付清之日止……”三被告通过冠群（上海）公司的推荐，于2014年11月27日与原告签订《借款合同》，合同载明：“……第一条借款基本信息，1、借款信息详细借款用途：年底备货：人民币（大写）陆拾万元整。还款期数、借款起止日期：8期2014年11月27日起至2015年7月26日止2、付款方式出借人通过现金加银行转账，付至借款人指定如下账户：户名（与借款人姓名一致）：黄发进……，借款人收到款项后，应为出借人出具本人签署的《收款确认书》，作为本合同的附件。……第二条本息偿还方式1、分期还款表（表格视还款期数自行调整，借款人需在还款日期和还款金额处签字或捺印予以确认）
期数
还款日期
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还款金额（单位：元）
1
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2014年12月26日
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￥81,000.00
2
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2015年1月26日
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￥81,000.00
3
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2015年2月26日
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￥81,000.00
4
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2015年3月26日
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￥81,000.00
5
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2015年4月26日
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￥81,000.00
6
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2015年5月26日
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￥81,000.00
7
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2015年6月26日
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￥81,000.00
8
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2015年7月26日
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￥81,000.00
2、借款人必须按《还款分期表》约定的还款日期和还款金额偿还出借人的本金和利息。……4、本合同如涉及两个或两个以上借款人，任一借款人均对本合同项下的全部借款负连带清偿责任。出借人有权向任一借款人追索本合同项下本金、利息、违约金、罚息及其他实现债权的费用……第七条罚金和违约金1、借款人晚于本合同第二条《分期还款表》约定的还款日期还款的，应向出借人支付罚息和违约金。2、计算方法（1）罚息：每日按当期应还未还款金额的0.05%计收罚息，每期单独计算，直至当期欠款还清之日止。（2）违约金：违约金为当期应还未还款金额的10%，每期单独计算……”被告黄发进、段道菊、黄燕在合同借款人处签名捺印，原告刘广东在出借人处盖章。
另查明，原告、三被告同日签订《关于保证金退还或罚没的补充协议》（三被告在借款人处签字并捺印），约定：对于借款人黄发进、段道菊、黄燕与出借人刘广东于2014年11月27日签订的编号GQCQ000892借款本金￥600,000.00元的《借款合同》补充内容如下：“1、借款人在向出借人借款时，需向出借人交纳借款本金的4.0%（大写：贰万肆仟元整，小写：￥24,000.00元）作为保证金。2、借款人应于出借人向其提供借款本金时一次性全额支付给出借人。否则，每日按保证金的0.05%计收违约金，直至保证金付清之日止……”
同日，三被告给原告出具《收款确认书》，载明：“本人黄发进，身份证号：51222719610329XXXX；段道菊，身份证号：51222719640220XXXX；黄燕，身份证号：50023719851110XXXX，于2014年11月27日收到刘广东先生：收款方式为现金加转账：其中现金人民币（大写）柒万贰仟元整，银行转账人民币（大写）伍拾贰万捌仟元整……上述款项视为本人与出借人刘广东于2014年11月27日签订的编号GQCQ000892借款本金￥600,000.00元的《借款合同》项下的借款本金。特此确认。”被告黄发进、段道菊、黄燕在确认书收款人处签名捺印。2014年11月27日，原告以黄发进的名义向冠群（北京）公司支付合同号GQCQ000892的服务费48000元。
原告庭审中陈述，《信用咨询及管理服务协议》约定服务费由被告从借款中直接支付给冠群（上海）公司，但服务费却由原告支付给了冠群（北京）公司；另外，被告按约偿还了1至3期款项，第4期偿还了51000元；原告主张签订借款合同时约定等额本息还款，每期偿还本金75000元，按照1%的利率计算每期利息6000元，还款时双方按照合同表格第二条实行等额本息分期还款。因约定的违约金与罚息超过法律限制性规定，原告除主张月利率2%外，不向三被告主张超过法律禁止性规定的违约金和其他利息；被告在本案中实际收到的款项为528000元。
上述事实，有原告、三被告的身份证复印件，《借款合同》，《关于保证金退还或罚没的补充协议》，《收款确认书》，《信用咨询及管理服务协议》，账户交易明细复印件，冠群（北京）公司收据（客户联）及原告当庭陈述在卷佐证。
本院认为，黄发进、段道菊、黄燕作为完全民事行为能力人，应当知道作为借款人或共同借款人在《借款协议》上签字的法律后果，《借款协议》明确约定了借款金额、时间、偿还方式，不违反法律法规的禁止性规定，应属合法有效。
关于保证金24000元，本院认为，因保证金并非法定的担保方式，故原告收取该保证金的行为应视为利息的预先扣除，故借款本金应扣除24000元。
关于服务费48000元，本院认为，《信用咨询及管理服务协议》中约定服务费由被告从借款本金中直接支付给冠群（上海）公司，但该服务费却由原告支付给了冠群（北京）公司，原告没有向法院提供证据证明该支付行为有约定，故该48000元服务费不宜列为借款本金，故本院认定原告实际出借的借款本金为528000元（600000元-24000元-48000元）。
根据合同约定，在还款期限内，每月偿还同等数额的借款，即本息偿还方式为等额本息分期付款。根据合同约定的借款本金金额及还款期数和每期还款本息金额81000元，计算出借款年利率为20.912%，此利率不违反相关规定，本院予以确认。实际借款本金为528000元，分8期等额本息分期付款，经计算第1期偿还的本息金额为：
期数
还款金额
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偿还本金
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偿还利息
1
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71 280.01元
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62078.73元
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9201.28元
根据查明的事实，被告实际支付了1至3期款项（每期81000元），第4期支付了51000元。故第1期支付的款项抵扣第1期本息剩余9719.99元（81000元-71280.01元）应抵扣借款本金，抵扣后借款本金为456201.28（528000元-62078.73元-9719.99元），分7期等额本息分期付款，经计算第2期应偿还的本息金额为：
期数
还款金额
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偿还本金
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偿还利息
2
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69792.97元
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61842.91元
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7950.07元
被告第2期支付了81000元，抵扣上述还款金额后剩余11207.03元（81000元-69792.97元）应抵扣本金后的借款本金为383151.34元（456201.28元-61842.91元-11207.03元），再分6期等额本息分期付款，经计算第3期应偿还的本息金额为：
期数
还款金额
|
偿还本金
|
偿还利息
3
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67809.57元
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61132.52元
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6677.05元
被告第3期支付了81000元，抵扣上述还款金额后剩余13190.43元（81000元-67809.57元）应抵扣本金后的借款本金为308828.39元（383151.34元-61132.52元-13190.43元），该本金再采用等额本息分5期付款，经计算分期偿还的本息金额为：
期数
还款金额
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偿还本金
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偿还利息
4
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65031.97元
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59650.13元
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5381.85元
5
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65031.97元
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60689.63元
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4342.35元
6
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65031.97元
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61747.25元
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3284.73元
7
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65031.97元
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62823.29元
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2208.68元
8
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65031.97元
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63918.10元
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1113.88元
被告第4期支付了51000元，抵扣上述第4期利息再抵扣本金后第4期剩余本金为14031.98元[59650.13元-（51000元-5381.85元）]，综上，经计算，总欠借款本金合计263210.25元（14031.98元+60689.63元+61747.25元+62823.29元+63918.10元）未能偿还，现原告主张借款本金330000元，本院不予支持，应以263210.25元为借款本金。2015年3月26日以后（2015年3月27日）至2015年7月26日，还款期限内应偿还而未偿还的利息合计为10949.64元（4342.35元+3284.73元+2208.68元+1113.88元）。
根据查明的事实，借款人晚于合同第二条《分期还款表》确定的还款日期还款的，应向出借人支付罚息和违约金。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定，出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。故对于每一期晚于还款日期还款的，分别从逾期之日起至全部到期之日止（即2015年7月26日），以未偿还本金为基数，按照月利率2%计算。第4期，应偿还而未偿还的本金为14031.98元，从2015年3月27日起；第5期，应偿还而未偿还的本金60689.63元从2015年4月27日起；第6期，应偿还而未偿还的本金61747.25元从2015年5月27日起；第7期，应偿还而未偿还的本金62823.29元从2015年6月27日起均以月利率2%计算至2015年7月26日，总计为8490.3元（1122.56元+3641.38元+2469.89元+1256.47元），故截止2015年7月26日的利息合计19439.94元（10949.64元+8490.3元）。2015年7月26日后的利息，应以未偿还本金263210.25元为基数，按年利率24%计算至付清之日止。综上，原告的诉讼请求部分符合法律规定。依照《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法若干问题的解释（二）>》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、由被告黄发进、段道菊、黄燕于本判决生效后十日内偿还原告刘广东借款本金263210.25元及利息（截止2015年7月26日的利息19439.94元；从2015年7月27日起至付清之日止以借款本金为基数、按年利率24%计算）。
二、驳回原告刘广东的其他诉讼请求。
如果被告未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费6610元（原告已预交6510元）、诉讼财产保全费2290元，合计8900元，由被告黄发进、段道菊、黄燕负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第二中级人民法院。同时，按照国务院《诉讼费用交纳办法》的规定交纳上诉案件受理费。递交上诉状并收到本院预交上诉费通知书后应当及时预交上诉案件受理费。未在本院预交上诉费通知书指定的期限内预交上诉案件受理费又未提出缓交、减交、免交申请的，按自动撤回上诉处理。
双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或仅有一方上诉后又撤回的，本判决发生法律效力。在本判决发生法律效力后，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决生效后，权利人可以向本院申请强制执行。申请执行的期间为二年，该期间从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。
审 判 长 熊 艺
人民陪审员 何红炼
人民陪审员 毛正林
二〇一六年十二月十一日
书 记 员 毛菊梅
附相关法律条款：
《中华人民共和国合同法》
第四十四条依法成立的合同，自成立时生效。
法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法若干问题的解释（二）>》第二十一条
债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：
（一）实现债权的有关费用；
（二）利息；
（三）主债务。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。
未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。