河南省郑州市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2018）豫01民终8931号
上诉人(原审被告)：刘虹，女，汉族，1975年3月16日出生，住郑州市金水区。
委托诉讼代理人：高炎启，河南良达律师事务所律师。
被上诉人(原审原告)：雷永，女，汉族，1967年2月28日出生，住郑州市金水区。
委托诉讼代理人：甘晓东，河南亚洋律师事务所律师。
原审被告：李洪金，男，汉族，1969年1月31日出生，住山东省菏泽市牡丹区。
上诉人刘虹因与被上诉人雷永、原审被告李洪金民间借贷纠纷一案，不服河南省郑州市金水区人民法院（2018）豫0105民初3941号民事判决，向本院提起上诉。本院于2018年6月14日立案后，依法组成合议庭，对本案进行了审理。本案现已审理终结。
刘虹上诉请求：1、依法改判刘虹少承担借款本金10万元；2、依法改判刘虹自2016年2月14日起至2017年11月22日止按照借款本金2871682元、年利率24%计算利息，自2017年11月23日起按照借款本金2771682元、年利率24%计算利息，截至上诉之日少支付利息12600元。3、判决雷永承担二审诉讼费用。事实和理由：一、一审法院认定事实错误，刘虹2017年11月22日归还的10万元不是借款利息，而是借款本金，刘虹给雷永转账时备注的就是归还本金10万元。2、2016年2月14日至2017年11月22日的利息按照本金2871682元、年利率24%计算，但是刘虹2017年11月22日归还10万元本金后，剩余的借款本金应为2771682元，故利息应自2017年11月23日起按照本金2771682元、年利率24%计算。
雷永辩称，一审法院认定事实清楚，刘虹2017年11月22日归还的10万元是借款利息，不是借款本金。双方签订的《协议书》第二条第4款实际上就是关于还本付息方式的兜底条款。该协议书中第1、2、3款还款方式的约定是基于刘虹能够按照约定时间和约定金额归还借款本金的基础上才适用，是附条件的约定，该约定是雷永为了减轻刘虹的还款压力所制订的。同时也意味如刘虹违约将导致前款约定的还款方式自动失效，刘虹不再享有前款约定的优惠还款条件。本案中，刘虹并未按照约定时间归还本金，已经构成根本违约。其后归还的10万元应认定为偿还利息。请求二审法院维持原判。
李洪金未到庭，亦未提交答辩意见。
雷永向一审法院起诉请求：1、刘虹、李洪金承担向雷永偿还借款本息422万元的连带责任；2、刘虹、李洪金继续承担向雷永支付逾期利息的连带责任（以本金300万元为基数按照月利率2％的标准从2017年12月15日计算至本案生效判决规定的履行期限的最后一日止）；3、本案诉讼费用、公告费由刘虹、李洪金承担。
原审法院认定事实：1、2014年11月7日，雷永与刘虹、李洪金签订《借款协议》一份，协议约定，刘虹向雷永借款人民币300万元。双方约定于款到账之日起计算，借款期限6个月，借款费用每月9万元，借款逾期不还，雷永有权追回借款外每日按刘虹欠款总额的0.5％利息加罚刘虹。为确保雷永的资金安全性，由刘虹提供第三方即李洪金作为此次借款的抵押担保方，李洪金有义务履行连带责任，偿还本合同未还借款余额，刘虹同意雷永转账款转入李洪金账号。2、2014年11月14日，雷永向李洪金转账291万元。3、2015年8月14日，刘虹、李洪金在合同上增加备注，此合同续签3个月。4、2015年11月14日，刘虹、李洪金在合同上增加备注，此合同续签5个月。5、2017年6月18日，刘虹申请借款展期，三方协商一致签订《协议书》，约定展期金额为300万元，其中雷永转账出借291万元，现金出借9万元，展期期限自2017年2月14日至2018年3月14日，刘虹于2017年8月14日前偿还本金100万元，2017年12月14日前偿还本金100万元，2018年3月14日前偿还本金100万元。展期期间月利率按照20‰执行，展期期间产生的利息于2018年12月31日前一次性付清。刘虹提前偿还部分本金的，展期期间利息按剩余本金数额为基数计算；刘虹逾期偿还本金的，逾期期间月利率按20‰执行。2017年6月18日以前，所有手续作废。经三方结算确认，从2016年2月14日至2017年6月14日共计16个月，刘虹未能按时支付雷永借款利息，按照月利率20‰计算，刘虹尚欠雷永借款利息共计人民币96万，经三方协商一致，上述利息由刘虹于2018年12月31日前付清。若刘虹未能按上述约定如期偿还雷永本金，雷永有权随时诉至法院要求刘虹偿还全部本息，李洪金亦需对全部本息承担连带保证责任。李洪金为刘虹的上述借款承担连带保证责任，保证期间为最后一笔借款本金展期到期日（2018年3月14日）起两年，保证范围包括刘虹拖欠的借款本息，逾期利息等。6、2018年2月5日，雷永以刘虹、李洪金未如约还本付息为由诉至该院。7、在本案审理过程中，雷永与刘虹、李洪金均认可截止2016年2月14日，刘虹还款132万元。2017年11月22日刘虹还款10万元。
原审法院认为，雷永与刘虹、李洪金签订的《借款协议》、《协议书》，除利率约定高出年利率24％的部分无效外，其余内容均系各方当事人真实意思表示，合法有效，该院予以确认。关于本案的借款本金，雷永主张刘虹向其借款300万元，其中银行转账291万元，现金交付9万元，刘虹认可实际借款291万元，9万元为预先扣除的利息。2014年11月14日的银行转账凭证只能证明雷永向李洪金转账291万元，雷永不能提供在当时将9万元现金交付给刘虹、李洪金的证据，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”之规定，故该院认定借款本金为291万元。关于本案的借款利息，刘虹共向雷永支付132万元利息，双方没有争议。《借款协议》中约定的借款费用每月9万元，是按照本金300万元月利率3％计算的利息，但按本金291万元月利率3％计算利息，刘虹每月的还款数额超过了法律的强制性规定，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率超过年利率36％，超过部分的利息约定无效”之规定。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36％部分的利息的，人民法院应予支持。2014年11月14日至2014年12月14日，按本金291万元年利率36％计算，利息应为87300元，雷永扣刘虹的借款本金9万元折抵利息后，剩余借款本金应为2907300元；2014年12月14日至2015年1月14日，按本金2907300元年利率36％计算，利息应为87219元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2904519元；2015年1月14日至2015年2月14日，按本金2904519元年利率36％计算，利息应为87136元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2901655元；2015年2月14日至2015年3月14日，按本金2901655元年利率36％计算，利息应为87050元，刘虹还款9万元，剩余借款本金2898705元；2015年3月14日至2015年4月14日，按本金2898705元年利率36％计算，利息应为86961元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2895666元；2015年4月14日至2015年5月14日，按本金2895666元年利率36％计算，利息应为86870元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2892536元；2015年5月14日至2015年6月14日，按本金2892536元年利率36％计算利息，利息应为86776元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2889312元；2015年6月14日至2015年7月14日，按本金2889312元年利率36％计算利息，利息应为86679元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2885991元；2015年7月14日至2015年8月14日，按本金2885991元年利率36％计算利息，利息应为86580元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2882571元；2015年8月14日至2015年9月14日，按本金2882571元年利率36％计算利息，利息应为86477元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2879048元；2015年9月14日至2015年10月14日，按本金2879048元年利率36％计算利息，利息应为86371元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2875419元；2015年10月14日至2015年11月14日，按本金2875419元年利率36％计算计息，利息应为86263元，刘虹还款9万元，剩余借款本金应为2871682元；2015年11月14日至2015年12月14日，刘虹还款8万元，不超过年利率的36％，不再折抵本金；2015年12月14日至2016年1月14日，刘虹还款8万元，不超过年利率的36％，不再折抵本金；2016年1月14日至2016年2月14日，刘虹还款8万元，不超过年利率的36％，不再折抵本金，综上所述，剩余的借款本金应为2871682元。关于还款10万元的性质认定，2017年11月22日刘虹归还10万元，雷永称还的借款利息，刘虹称还的是借款本金，自2017年6月18日双方《协议书》签订后，利息已经开始计算，根据最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”之规定。刘虹给付不足以清偿全部债务，故该院将刘虹还款的10万元认定为还款利息。李洪金作为完全民事行为能力人应该认识到担保的后果，其应对债务承担连带清偿责任。依据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百条、第二百零九条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条并参照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十条、第二十七条，《最高人民法院关于适用中华人民共和国合同法若干问题的解释（二）》第二十一条之规定，判决如下：一、刘虹、李洪金于本判决生效后十日内偿还雷永借款本金2871682元及利息（利息自2016年2月14日起，按年利率24%计至债务清偿完毕之日止，扣除已付利息10万元）；二、李洪金对本判决第一项确定的刘虹的债务承担连带清偿责任；李洪金承担清偿责任后，有权向刘虹追偿；三、驳回雷永的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费40560元，由刘虹、李洪金负担。
本院经审理查明的事实与原审查明事实一致。
本院认为，本案中雷永与刘虹之间借款关系明确，刘虹上诉称后归还的10万元是借款本金而非利息，因雷永与刘虹之间签订的《协议书》明确约定了还款期限、金额和利率，刘虹未能按照约定予以归还本金，故其支付的10万元，应认定为偿还利息。
综上，刘虹的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费2552元，由刘虹负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 王胜利
审 判 员 陈贵斌
审 判 员 陈 赞
二〇一八年七月十日
法官助理 匡云蕾
书 记 员 黄莉敏