湖南省道县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）湘1124刑初465号
公诉机关湖南省道县人民检察院。
被告人叶良文，男，1966年2月25日出生，汉族，小学文化，经商。无前科。因涉嫌犯非法转让、倒卖土地使用权罪，于2016年10月13日被湖南省道县公安局刑事拘留；2016年11月18日，湖南省道县人民检察院决定对其不批准逮捕，同日由湖南省道县公安局释放并转为取保候审；2016年12月29日湖南省道县人民检察院决定对其取保候审，当日由湖南省道县公安局执行。2017年5月27日本院决定对其取保候审。
辩护人刘恩洪，湖南湘源律师事务所律师。
湖南省道县人民检察院以道检公诉刑诉字（2017）374号起诉书指控被告人叶良文犯非法转让、倒卖土地使用权罪，于2017年5月27日向本院提起公诉。本院于2017年5月27日受理后，依法组成由审判员张适担任审判长，人民陪审员程定顺、何章保参加的合议庭，于2017年7月3日公开开庭进行了审理。代理书记员莫立婷担任记录。湖南省道县人民检察院指派检察员贺文胜出庭支持公诉，被告人叶良文及其辩护人刘恩洪到庭参加诉讼。湖南省道县人民检察院因需补充侦查，于2017年8月14日建议本院延期审理一次；因本案案情复杂，经湖南省永州市中级人民法院批准延长审限三个月。本案现已审理终结。
湖南省道县人民检察院指控，2010年6月30日，道县兴达建设工程公司中标道县桥头边贸市场市政工程及匹配土地项目代建投资承揽建设工程，2010年7月1日，道县兴达建设工程公司法定代表人庄正宇授权委托被告人叶良文为道县桥头边贸市场项目负责人。被告人叶良文在道县桥头镇成立桥头边贸市场项目部建设道县桥头边贸市场，2010年9月26日经永州市人民政府批准（永政农转字（2010）第12号）该项目用地面积2.0161公顷（30.24亩）。后被告人叶良文在建设桥头边贸市场时少批多占土地面积7466M2（约11.20亩），于2011年11月23日被道县国土资源局（道国土资罚字〔2011〕24号）作出了行政处罚，但被告人叶良文并没有停止非法占用土地的行为，以道县桥头边贸市场开发二期工程为由，又擅自占用了道县桥头镇桥头村的集体土地17.48亩。被告人叶良文明知在未取得国土使用权证相关手续的情况下，将非法占用的土地进行平整，并改变土地的使用性质，被告人叶良文将非法占用的土地化分为桥头边贸市场E栋和F栋的门面，以每80平方米（5M*16M）为一个门面的形式转让、倒卖土地使用权给他人，其中E栋有64空门面售出或抵押，F栋有49空门面售出或抵押，被告人叶良文以出售或抵押的形式一共转让、倒卖了113空门面，共计非法获利人民币6807950元。
2016年10月13日，被告人叶良文被传唤至道县公安局接受讯问。
公诉机关提供了被告人的供述和辩解、证人证言、书证、现场勘验检查笔录等证据材料，认为被告人叶良文的行为已构成非法转让、倒卖土地使用权罪，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百二十八条之规定对被告人叶良文依法判处。
被告人叶良文对起诉书指控的犯罪事实没有提出异议。但提出二期土地没有及时获得批准，按合同是甲方道县桥头村委会及政府职能部门造成的，出售门面的收入是用来支付工程款的。
被告人叶良文的辩护人的辩护意见为道县桥头边贸市场项目是道县兴达建设工程公司中标的，项目总工期为500天，匹配土地68亩作为投资回报，二期土地没有及时获得批准是国土职能部门不作为的行为。被告人叶良文为完成道县桥头边贸市场项目已经花了一千六百多万元，被告人叶良文以道县桥头边贸市场项目部的名义转让门面的收入有被告人叶良文因该项目合理支出的部分，起诉书认定被告人叶良文的情节特别严重缺乏合理性，应减去合理支出部分。
经审理查明，道县桥头镇桥头村边贸市场项目于2006年列入道县重点项目，2009年纳入《道县人民政府工作报告》，2010年4月获得道县发改委的立项批复(道发改基字【2009】1号【2010】13号）。同时取得了道县环保局的的审批(道环管字【2010】10号）、湖南省林业局的审批（湘林地许字【2010】0294号）、道县规划局的选址意见，并办理了总占地面积为48160平方米的建设用地规划许可证（建规地字201004004号、2012050001号）。2010年6月30日，道县兴达建设工程公司中标道县桥头边贸市场市政工程及匹配土地项目代建投资承揽建设工程，承揽合同主要约定:项目总工期为500天，工程总投资1100万元人民币，匹配土地68亩;该项目全部由代建投资方筹资，完成项目投资达到人民币300万元后，可以将项目匹配土地报批后用于融资；本项目匹配土地68亩以道县人民政府批准的文件为准，具体范围由道县规划建设局出具的规划红线图纸为准，匹配土地进行招拍挂出让，挂牌价以市场评估价为准；如果代建投资方在竞拍匹配土地时摘牌成功，建设方依程序将匹配土地受让给代建投资方作为投资回报，如其他人摘牌则土地出让金必须在十五天内缴入财政后再根据项目的实际需要拨入本项目专项资金双控账户，用于项目的代建投资支出和支付代建投资方的投资回报，如无其他人摘牌，则匹配土地以挂牌起始价由代建投资方无条件受让；项目竣工验收后一个月内完成结算，完成结算一个月为付清项目代建投资回报。2010年7月1日，道县兴达建设工程公司法定代表人庄正宇授权委托被告人叶良文为道县桥头边贸市场项目负责人。被告人叶良文在道县桥头镇成立桥头边贸市场项目部建设道县桥头边贸市场，2010年9月26日经永州市人民政府批准（永政农转字（2010）第12号）该项目用地面积2.0161公顷（30.24亩）。后被告人叶良文在建设桥头边贸市场时少批多占土地面积7466m2（约11.20亩），2011年11月23日道县国土资源局对道县桥头乡桥头村委会作出了（道国土资罚字〔2011〕24号）行政处罚，1、对少批多占土地面积7466m2土地，处以15元每平方米罚款，共计11.2万元；2、对非法占用土地单位的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予行政处分。被告人叶良文于2011年12月31日到道县国土资源局缴纳罚款11.2万元。道县国土资源局于2011年11月3日对道县桥头乡边贸市场超出审批面积约7020平方米，其中耕地为6400平方米，林地为620平方米，用于非农业建设用地报批用地手续无果。2012年3月16日道县桥头乡桥头村委会向道县国土局申请办理道县桥头边贸市场二期工程用地2.7839公顷，但一直未审批下来。被告人叶良文并没有停止非法占用土地的行为，以道县桥头边贸市场开发二期工程为由，共擅自占用了道县桥头镇桥头村、大江洲村的集体土地17.48亩（其中桥头村其了林地：9.01亩、果园地：3.26亩，合计12.27亩；大江洲村旱地：0.93亩、其他林地：4.28亩，合计5.28亩）。道县国土资源局于2016年3月24日对道县兴达建筑工程公司（叶良文）作出（道国土资罚字〔2016〕2号）行政处罚，1、责令退还非法占用的土地；2、对非法占用的其他林地：13.29亩处以20元每平方米的罚款共计人民币17.72元，对非法占用的农用地：4.19亩处以29元每平方米的罚款共计人民币8.1万元，合计人民币25.82万元。被告人叶良文明知在未取得国土使用权证相关手续的情况下，将非法占用的土地进行平整，并改变土地的使用性质，被告人叶良文将非法占用的土地化分为桥头边贸市场E栋和F栋的门面，以每80平方米（5M*16M）为一个门面的形式转让、倒卖土地使用权给他人，其中E栋有64空门面售出或抵押，F栋有49空门面售出或抵押，被告人叶良文以出售或抵押的形式一共转让、倒卖了113空门面，共计非法获利人民币6807950元。其中抵押门面30空，抵押给何举涛10空门面抵债459000元，抵押给龙运祥20空门面抵债1320000元、抵押给谢志庆4空门面抵债288000元，抵押金额人民币2067000元。
2016年10月13日，被告人叶良文被传唤至道县公安局接受讯问。
被告人叶良文以道县桥头边贸市场项目部的名义转让门面的收入部分用于该项目支出。
证明上述事实的证据有：
1、书证
(1)被告人叶良文的户籍证明1份，证明被告人叶良文的基本情况。
(2)关于道县桥头乡桥头村委员会兴建桥头边贸市场项目可行性研究报告的批复，证实了2010年4月8日，道县发展和改革委员会对边贸市场项目的批复，该项目占地面积20304.35平方米，建筑总面积26869.87平方米，总投资450万元，该项目计划于2010年5月动工，2011年7月竣工投入使用。
(4)调取道县桥头镇桥头边贸市场的国土使用手续及勘测规划图，证实了道县国土资源局勘测规划设计院、道县规划建设设计院于2010年5月对道县桥头镇桥头边贸市场规划测绘的情况。
(5)道县桥头边贸市场市政工程及匹配土地项目代建投资承揽建设招标文件，证明了2010年6月30日，道县兴达建设工程公司中标道县桥头边贸市场市政工程及匹配土地项目代建投资承揽建设工程，承揽合同主要约定:项目总工期为500天，工程总投资1100万元人民币，匹配土地68亩等情况。
(6)道县桥头边贸市场工程招标文件，证明该项目于2010年6月30日中标，叶良文与道县规划局签订的《道县桥头市场项目建设协议》一份，道县规划建设局负责在该规划区办理好“一书两证”手续。
（7）道县桥头边贸市场的《建设用地规划许可证》二份（建规地字第201004004号、2012050001号），证明了2010年4月13日经道县规划建设局发证，道县桥头边贸市场（一期）用地面积为20304平方米，建筑面积26869平方米，2012年6月8日经道县规划建设局发证，用地面积为27856平方米。
(8)测绘资质证书、道县桥头乡边贸市场占地土地利用现状套合图（局部）、永州市人民政府农用地转用审批单、道县桥头边贸币场及2009年181户村民建房用地土地分类面积表，证实了道县国土资源勘测规化设计院具有测绘资质，证书编号：丙测资字4321710。有效期至2019年12月31日；2010年9月26日经永州市人民政府审批（永政农转字【2010】第12号），将道县桥头村2.0161公顷农用地转为建房用地。
(9)桥头边贸币场征地花名册明细情况记录，证实了道县桥头边贸市场征用土地，补偿当地村民征地款的详细情况。
（10）2011年11月23日，道县国土资源局对道县桥头乡桥头村委会下达了《国土资源行政处罚决定书（道国土资罚字【2011】24号）》，1、对少批多占的7466平方米土地，处以15元每平方米的罚款，共计人民币11.2万元；对非法占用土地的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予行政处分。
（11）湖南省非税收入一般缴款书，证明了被告人叶良文于2011年12月31日到道县国土资源局交纳罚款11.2万元。
（12）违法用地办理建设用地报批手续通知书，证实了道县国土资源局于2011年11月3日对道县桥头乡边贸市场对超出审批面积约7020平方米，其中耕地为6400平方米，林地为620平方米，用于非农业建设用地报批用地手续的情况；
（13）关于道县桥头边贸市场二期工程报批的报告，证明了道县桥头边贸市场一期工程占地2.016公顷，投入资金800余万元，完成土石方13万立方，铺设下水道800米，恩化道路600米拉通道路300米，市场交易大厅S1栋顺利完工，修建沉沙井25个。于2012年3月16日向道县国土资源局申请报批道县桥头边贸市场二期工程用地2.7839公顷。
(13)购买门面的唐某江（E24.25号有规划许可证）、鲁某砖、蒋某建、谢某庆、何某珍、唐某某、何某花、杨某文、刘某东、何某桂、杨某辉、何某章、何某英、何某涛、熊某科、蒋某良、彭某成、魏某平、曹某进、何某小、熊某金（E26号有规划许可证）、刘某秋、易某财、何某元、何某某（(E栋30、31号有规划许可证）、王某小（F12、13号有规划许可证）、王某凤（F14号有规划许可证）、易某运（E34.35号有规划许可证）、何某平易某富、秦某珍、龙某祥、韦某、杨某某（F栋4号有规划许可证)、蒋某群、熊某军(E栋32、33号有规划许可证）、熊某玄（F栋1、2号有规划许可证）、吴某江、易某昌提供的《道县桥头边贸市场开发项目部匹配土地出让合同》及收款收据，证实了被告人叶良文倒卖道县桥头镇边贸市场E、F栋门面的情况。
(15)桥头边贸市场E、F栋卖地名单（经叶良文本人证实后入卷），证实了侦查机关民警对边贸市场E、F栋门面买卖情况进行梳理、归纳的情况。
(16)举报材料，证实了道县桥头乡桥头村第一、二、三、四组全体村民举报道县桥头镇党委书记朱某勇、桥头村支书何某壮、村长鲁某斌、道县众泰投资管理公司叶良文非法串通夺占土地。
(17)道县国土资源局出具对道县兴达建设工程公司（叶良文）行政处罚案卷一册，证实了经道县国土资源局执法监察大队巡查发现道县兴达建设工程公司（叶良文）于2016年1月在未取得用地面积手续的情况下，擅自在位于桥头边贸市场东南面处平整土地17.48亩（其中桥头村其了林地：9.01亩、果园地：3.26亩，合计12.27亩；大江洲村旱地：0.93亩、其他林地：4.28亩，合计5.28亩）。于2016年3月24日被道县国土局行政处罚25.82万元。
2016年1月22日道县国土资源局对被告人叶良文下达了《责令停止国土资源违法行为通知书》，并于2016年2月25日，对道县兴达建设工程公司（叶良文）占用位于道县桥头镇桥头村、大江洲村集体土地（约17亩）进行立案（道国土资立字【2016】10号）。在调查期间，依法对叶良文进行询问，并对道县桥头镇桥头边贸市场的立项、招标事宜进行了调查，内附《关于建设桥头边贸市场立项的请示》、《桥头边贸市场项目可行性研究报告的批复》、《关于桥头边贸市场建设用地的请示》、《关于请求启动桥头边贸市场建设的请示》、《桥头边贸市场建设现场办公会议纪要》、《道县建设工程中标通知书》、建设用地规划许可证、征地协议书、招标文件等文书。
2016年3月8日，道县国土资源局对叶良文下达了《国土资源行政处罚决定书（道国土资罚字【2016】2号）》，要求叶良文退还非法占用的土地，对非法占用地其他林地：13.28亩处以20元每平方米的罚款共计人民币17.72万元，对非法占用的农用地4.19亩处以29元平方米的罚款共计人民币8.1万元，合计人民币25.82万元。
（18）身份证号码为43292319660225XXXX名下在银行开设账户的情况，证实了该身份证的使用者是叶良文，其名下共开设银行账户共有十个，其余额总计为221.79元。
2、证人证言
（1）证人韦某的证言，证实了她于2014年5月10日以149000元人民币的价格从叶良文手中购买了无任何手续的道县边贸市场F栋18、19号门面。
(2)证人蒋某权的证言，证实了他儿子蒋某群于2016年5月18日从被告人叶良文手中购买了桥头边贸市场F栋60、61号门面，两个门面一共花了139800元，购买时门面无任何手续，但被告人叶良文承诺帮其办理国土证及规划证。
（3）证人蒋某良的证言，证实了2012年7月2日，蒋某良从何某旧手中购买了边贸市场E栋14号门面，花了81600元，并与道县桥头边贸币场项目部老廖重签了一份《匹配土地出让合同》，此土地在购买时末拿到任何手续。
（4）证人熊某生的证言，证明了他是2014年4月份调至道县桥头镇国土所任所长的。道县桥头边贸市场开发用地的一期工程是办好相关手续的，二期限工程是没有手续的。边贸市场是2010年的时候开始搞的，具体月份他记不清了。他见过叶良文的项目部进门右边墙面上挂的一张放大的《道县边贸市场现场示意图》，这份图纸标绘的实际情况与边贸市场的现场土地是一致的。图中的A、B、C、D栋土地都是桥头边贸市场（叶良文指的一期工程）是有国土使用手续的，图中的E、F栋都没有办理国土使用手续的。2016年3月他是看了《国土资原行政处罚告知书》后才知道叶良文非法占用了17.48亩土地。没有办理国土使用手续的土地大概建了七、八栋房子。叶良文在没办理国土使用手续的土地上平整了土地，用混泥土修了道路。其中的E栋37号门面往前和F栋17号门面往前是在一期工程动工的时候就平整了，往后的土地在叶良文平整土地的时候，他与桥头规划所所长熊某助去阻止了，并向叶良文出示了一份《责令停止国土资源违法行为通知书》。E、F栋的实际面积就是17.48亩，也正是没有国土使用手续的那部分土地的面积。
（5）证人何某茂的证言，证明了他是2009年担任桥头村的村长。2009年4月，叶良文是挂靠一个建筑公司通过招标的方式获得道县桥头边贸市场建设开发的这个项目。叶良文与何某花找到他，让村干部帮叶良文一起找村民协商征地的事情。边贸市场用的土地是一、二组的地，四、七、十三、十四组的山，一共就是这六个组的。边贸市场开发用地征地的事，只是喊了有土地的那几个组的组长和群众代表来开会讨论过。这些土地都分到了户的，只有两户不同意被征收土地，其他的人都同意被征收土地。征地的价格是旱地14280元每亩、林地9700元每亩、青苗费750元每亩、水田22440元每亩、荒山9817.5元每亩、青苗费750元每亩、迁坟费500-1000元。叶良文征地的价格是政府出示的统一补偿的文件明码标价。叶良文建桥头边贸市场，一共征地21亩多，就是一期工程的所有用地，二期工程有一部分用地也在这征收范围内。叶良文征地与所有有土地的村民都签过协议，协议一式三份，有土地的村民一份、村里存一份、叶良文手里一份。大概在2014年的时候，村支书何某壮说有村民在县政府告状。他把村里保存的那些征地协议送到县政府去了，一直没有拿回来。叶良文征地都是用来建道县桥头边贸市场的。
（6）证人何某涛的证言，证明了他从叶良文手中购买桥头边贸市场开发的门面土地有24空，共现金支付130.9万给叶良文，叶良文出售的这些土地都是没有办理《国土证》、《规划证》手续。
(7）证人蒋某青的证言，证明了他于2014年5月12日在桥头边贸市场项目部的工作人员廖某叫手中购买了E栋38号和39号门面。
（8）证人王某小的证言，证实他于2011年1月31日在桥头边贸市场买了F栋的12号、13号2个门面要了91720元人民币，其哥哥王某凤以45800元购买了F栋14号门面，这三个门面都是从叶良文手中购买的，这三空门面有《建设用地规划许可证》，没有办理国土手续。
（9）证人何某英的证言，证实她于2014年6月6日在桥头边贸市场叶良文手中购买了F栋的34号、35号2个门面要了13000元人民币，没有办理国土等相关手续。
（10）证人何某元的证言，证实她于2014年从何某革手中以现金方式购买了4空门面，预交定金23万元，没有指定位置。
（11）证人何某萍的证言，证实她于2011年4月15日帮其妹夫易某松从桥头边贸市场叶良文手中购买了E栋12号和13号门面花了78000元人民币；她于2013年4月1日买了E栋34号和35号门面花了106000元人民币。
（12）证人易某财的证言，证实他于2013年4月15日找何某材、何某团购买了F栋6号门面和5号门面的一半，一共花了96000元人民币。
（13）证人刘某秋的证言，证实她于2011年1月28日从叶良文手中购买的E栋3、4号门面，花了15万元；2011年1月28日她姐夫何某明从叶良文手中购买了E栋1、2号门面，花了15万元；她姐姐何某元于2014年5月8日从叶良文手中购买了E栋的56、57、58、59、60、61号六个门面，花了45万元。以上门面只有规划手续，没有办理国土手续。
（14）证人龙某祥的证言，证实叶良文于2016年7月28日，将道县桥头边贸市场的E栋91、92、93、94的4空门面，F栋的69、70、71、72、73、74、77、78、、79、80、81、82、83、84、85、86共16空门面，以每空6万元的价格抵押给他，用于偿还他的欠款70万元及利息。
(15)证人杨某生的证言，证明了他于2011年8月24日在桥头边贸市场以10.164万元购买B栋10、11号门面，因祖坟没有迁移，项目部一直交不起房，于2014年6月10日将门面调换至F栋去，另从何某涛手中以17.8万元购买了2空门面，现在的门面是F栋的67、68、69、70号门面，没育国土、规划手续。
（16）证人熊某玉的证言，证实他于2016年2月8日从叶良文手上以33.9万元购买了E栋的83、84、85、86、87号门面，以秦某珍的名义购买了E栋的40、41号门面，没有相关的规划、国土手续。
（17）证人魏某平的证言，证实他于2011年4月14日从叶良文手上以13万元购买了E栋的8、9、10号门面，有规划手续、没有国土手续。
（18）证人何某财的证言，证实他于2013年从叶良文手中购买了边贸市场10个门面，当时已付20万元人民币，由于他未拿到国土相关手续未支付余款，叶良文就将其购买的10个门面中的两个门面转卖给他人。
（19）证人熊某创的证言，证明了他从叶良文手中购买了桥头镇边贸市场二期8个门面，均无任何手续。
（20）证人何某锋的证言，证实他于2012年以121600元的价格从叶良文手中购买了边贸市场一期C栋21、22号门面。
（21）证人何某伟的证言，证明了由于道县桥头镇边贸市场的建设，占用了道县桥头镇桥头村一、二、三、四组村民的土地，当地村民对此不满。
(22)证人彭某成的证言，证明了他于2016年1月20日从叶良文手中以16万元的价格预定了F栋46、47号门面．没有规划手续、国土手续。
（23）证人杨某军的证言，证实他于2011年1月29日在桥头边贸市场以92270元在叶良文手中购买了E栋36、37号门面，已建好房，有规划手续，没有相关国土手续。
（24）证人何某珍的证言，证实她于2014年以41万元的价格从叶良文手中购买了E栋42、43、44、45、46、47号共六个门面，门面均没有国土证。
（25）证人魏某龙的证言，证明了道县兴达建设工程公司的老板就是叶良文，他是负责财务和销售的，杨某旺是工程部长，负责工程的进度和管理。这个项目是2009年左右的时候招标来的，2011年动工的。他们征地是先通过桥头村委会，由村里通过组里，再由组通过持有土地的村民手里谈成的。叶良文将这些土地分成5米宽，14米至16米不等的深度划成每空门面的形式，一共划了300多空门面来进行出售。根据地理位置的不同来订价的，大约都在5万元每空门面。大概出售了170多空门面，还抵押出去很多空门面。办理购买门面的一些手续是他负责的，钱是客户直接交给老板的，合同也是老板与客户签的。出售和抵押的这些门面有60至70户办理过国土手续，剩下的都是没有办下来的。
（26）证人蒋某开的证言，证明了他于2016年1月18日在道县桥头边贸市场项目部叶良文的手上购买了该市场E栋的62、63号门面，每空门面是80个平方米，宽为5米，深为16米。这两个门面定的价额是14.8万元，他付给叶良文10.8万元，叶良文与他签订了《道县桥头边贸市场开发项目部匹配土地出让合同》，叶良文讲包办规划手续和国土手续的。
（27）证人何某军（道县国土资源局纪检组长）的证言，证明了道县国土资源局对道县桥头乡边贸市场对超出审批面积约7020平方米向市国土局报批用于非农业建设用地集体用地手续，因该项目是以赚钱为目的，不符合政策，没批下来。以后可按国有土地申请审批。
3、被告人叶良文的供述和辩解，供述了道县桥头边贸币场项目部是2010年7月成立的，当时招标上规定是68亩土地。自己现动工的土地面积大约有五十多亩。这五十多亩，自己只有三十亩土地的国土使用手续，也就是20304.35平方米，其它动工的土地都是没有国土使用手续的。没有国土手续的这块土地位于在桥头边贸市场项目部的E、F栋，大概有160多个门面。招标之后我们上报国土使用手续，由于一部分土地没有拿到国土使用手续，当时的指挥部就出现了一期和二期的讲法了，一期是指有国土手续的A、B、C、D栋，二期就是指没有取得国土使用手续的E、F栋。道县国土局对自己非法占用的17.48亩土地，指的也就是E、F栋土地。现E、F栋自己转让的有80多个门面，抵押出去的有40来个门面，总共120多个门面。
4、道县桥头镇桥头村边贸市场占用土地现场勘验笔录，现场勘验制图1张，现场照片16张。证明了道县边贸市场占用林地的实际情况。
被告人叶良文在庭审中提供的证据：
关于桥头边贸市场部分已转让已征收而未办理手续的匹配土地的说明（有道县桥头村支书何某壮签名、道县道县桥头镇政府及桥头村委会签字盖章），证明了道县桥头边贸市场项目正常预算800万元，现已投入资金1600万元。超过部分为：桥头镇街道下水管沉沙井10万元，修理被打砸机械误工费30万元，二期水泥硬化30万元，土石方120万元，支付接访费用25万元，赞助道县桥头镇政府16万元，支付迁坟增加费用48万元，支付借款利息300多万元，支付国土罚款11.2万元，支付项目部日常开支及员工工资110万元，支付河堤工程款103万元，合计超出预算803.2万元。
叶良文与龙某祥于2016年7月28日签订的协议书，证明了叶良文用道县桥头边贸市场匹配土地20空抵叶良文2013年2月2日借龙某祥的70万元及利息的情况。
3、修建马家桥河堤的施工合同，证明了道县桥头边贸市场项目部与道县桥头村委会于2010年11月25日签订修建马家桥河堤约1000米，工程由道县桥头边贸市场项目部全部垫资。资金来源：一争取有关部门项目资金，二其余部分按2010年5月17日县委常委办公会议纪要从边贸市场上缴各种税费中返还给乡里的部分资金。
上述证据材料，经庭审质证，能互相印证，本院予以确认。
本院认为，被告人叶良文以牟利为目的，违反土地管理法规，明知在未取得国土使用权证相关手续的情况下，非法转让、倒卖土地使用权，情节特别严重，其行为已构成非法转让、倒卖土地使用权罪。公诉机关指控被告人叶良文犯非法转让、倒卖土地使用权罪的事实清楚，证据确实充分，其罪名成立，本院予以确认。被告人叶良文认罪态度好，依法对其从轻处罚。被告人叶良文非法转让、倒卖土地有耕地、林地，被告人叶良文主观上是为了开发利用土地建道县桥头边贸市场，其主观恶性小，且转让、倒卖土地使用权收入部分用于道县桥头边贸市场项目二期工程，可以酌情对其从轻处罚。对被告人叶良文非法转让、倒卖土地使用权所获利，应予以追缴，上缴国库。被告人叶良文认罪悔罪，对其适用缓刑，对所居住社区没有重大不良影响，可以适用缓刑。
被告人叶良文的辩护人提出“被告人叶良文以道县桥头边贸市场项目部的名义转让门面的收入有被告人叶良文因该项目合理支出的部分，起诉书认定被告人叶良文的情节特别严重缺乏合理性，应减去合理支出部分”的辩护意见，经查道县桥头边贸市场项目二期匹配土地未获批准，被告人叶良文本应暂停该项目的建设，而其继续开发并非法转让、倒卖土地使用权，其所非法转让、倒卖土地使用权的收入，应认定为非法获利。因此，对被告人叶良文的辩护人提出上述辩护意见，本院不予采信。
综上所述，对被告人叶良文适用《中华人民共和国刑法》第二百二十八条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条《最高人民法院关于审理破坏土地资源刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（四）项的规定，经审判委员会讨论决定判决如下：
一、被告人叶良文犯非法转让、倒卖土地使用权罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币三十五万元。
（缓刑考验期，自判决确定之日之日起计算。罚金已缴纳十万元，余款限本判决生效之日起三个月内缴纳。）
二、追缴被告人叶良文非法转让、倒卖土地使用权的非法获利人民币6807950元，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省永州市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本九份。
审 判 长 张 适
人民陪审员 何章保
人民陪审员 程定顺
二〇一七年九月二十八日
代理书记员 莫立婷
附相关法条：
《中华人民共和国刑法》
第二百二十八条以牟利为目的，违反土地管理法规，非法转让、倒卖土地使用权，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法转让、倒卖土地价额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处非法转让、倒卖土地价额百分之五以上百分之二十以下罚金。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
(一)犯罪情节较轻;
(二)有悔罪表现;
(三)没有再犯罪的危险;
(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍需执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院关于审理破坏土地资源刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
为依法惩处破坏土地资源犯罪活动，根据刑法的有关规定，现就审理这类案件具体应用法律的若干问题解释如下：
第一条以牟利为目的，违反土地管理法规，非法转让、倒卖土地使用权，具有下列情形之一的，属于非法转让、倒卖土地使用权“情节严重”，依照刑法第二百二十八条的规定，以非法转让、倒卖土地使用权罪定罪处罚：
(一)非法转让、倒卖基本农田五亩以上的； (二)非法转让、倒卖基本农田以外的耕地十亩以上的； (三)非法转让、倒卖其他土地二十亩以上的；
(四)非法获利五十万元以上的；
(五)非法转让、倒卖土地接近上述数量标准并具有其他恶劣情节的，如曾因非法转让、倒卖土地使用权受过行政处罚或者造成严重后果等。
第二条实施第一条规定的行为，具有下列情形之一的，属于非法转让、倒卖土地使用权“情节特别严重”： (一)非法转让、倒卖基本农田十亩以上的；
(二)非法转让、倒卖基本农田以外的耕地二十亩以上的； (三)非法转让、倒卖其他土地四十亩以上的； (四)非法获利一百万元以上的；
(五)非法转让、倒卖土地接近上述数量标准并具有其他恶劣情节，如造成严重后果等。