河南省汝阳县人民法院刑 事 判 决 书（2018）豫0326刑初168号公诉机关汝阳县人民检察院。被告人李自来，男，1955年10月13日出生于河南省孟州市，汉族，高中毕业，2008年至案发任洛阳某耐磨材料股份有限公司销售经理，住河南省焦作市孟州市。因涉嫌职务侵占犯罪于2018年2月24日被汝阳县公安局刑事拘留，同年3月29日被汝阳县公安局逮捕。辩护人连志超，汝阳县法律援助中心指派律师。汝阳县人民检察院以汝检诉刑诉〔2018〕109号起诉书指控被告人李自来犯职务侵占罪，于2018年7月6日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2018年8月24日公开开庭审理了本案。汝阳县人民检察院指派检察员李武力、吕其磊出庭支持公诉，被告人李自来及其辩护人连志超到庭参加了诉讼。现已审理终结。汝阳县人民检察院指控：2008年以来，被告人李自来任洛阳某耐磨材料股份有限公司（以下简称洛阳某公司）销售部销售经理，负责公司产品的销售和跟客户对账、货款回收等工作。2013年3月至2016年12月，被告人李自来利用职务上的便利，先后将公司应收货款共计1694409.74元非法占为己有。(一)2013年5月10日，被告人李自来到山西某水泥股份有限公司讨要货款时，该公司用一辆三菱汽车顶洛阳某公司货款30万元。后被告人李自来利用职务便利，将该车非法占有。（二）2014年10月28日，被告人李自来利用职务便利，收取陕西省某水泥有限公司货款37177.6元承兑汇票，后将该款非法占有。（三）2015年2月5日，被告人李自来利用职务便利，收取山西省晋城市某建材有限公司货款50400元承兑汇票，后将该款非法占有。（四）2015年2月9日，被告人李自来利用职务便利，收取唐山某设备有限公司货款23万元承兑汇票，后除上交公司13万元承兑汇票外，其余10万元承兑汇票非法占有。（五）2015年8月至2016年4月期间，被告人李自来利用职务便利，三次收取河北某水泥有限公司货款共计92.3万元（42.3万、20万、30万）承兑汇票后，除交给洛阳某公司共计59.8万元（29.8万、10万、20万）承兑汇票外，其余32.5万元（12.5万、10万、10万）的承兑汇票贴现后非法占有。（六）2016年1月至2017年1月，被告人李自来利用职务便利，两次收取河南某水泥有限公司货款943756.54元（承兑汇票943076.4元、现金680.14元），除交给洛阳某公司共计573076.4元承兑汇票外，将其余37万元承兑汇票和680.14元现金非法占有。（七）2016年2月13日，被告人李自来利用职务便利，收取湖北某工程有限公司货款4万元，后将该款非法占有。（八）2016年8月22日，被告人李自来利用职务便利，收取山西某水泥集团有限责任公司折抵货款120752元的201箱老窖世家字样白酒后，将该酒非法占有。（九）2016年9月8日，被告人李自来利用职务便利，收取陵川某水泥有限公司货款20万元承兑汇票，后将该款非法占有。（十）2016年12月27日，被告人李自来利用职务便利，收取陇南某水泥有限公司货款10万元承兑汇票，后将该款非法占有。（十一）2013年3月，被告人李自来利用职务便利，收取唐山某水泥厂货款50400元，后将该款非法占有。对以上指控，当庭宣读出示了被告人供述；证人薛某、贾某、高某等人的证言；收据、承兑汇票、汇款单、对账单；银行卡查询明细；情况说明、到案经过；被告人户籍及现实表现证明等证据。指控认为，被告人李自来身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应以职务侵占罪追究其刑事责任，被告人李自来到案后能够如实供述，系坦白，建议对其判处有期徒刑五至七年。被告人李自来辩称，指控的第一起，顶账的三菱汽车交给我后，发现车况不好，不值30万元，后来又跟山西某水泥股份有限公司联系说这事，该公司已经不存在了；第八起，其中的152元是直接打到公司账户了。当庭表示自愿认罪。辩护人的意见是指控的第一起中车辆未办理过户手续，应当考虑该车是否足以抵偿30万元货款；被告人有坦白情节，建议对被告人从轻处罚。经审理查明，2008年以来，被告人李自来任洛阳某公司销售部销售经理，负责公司产品的销售和跟客户对账、货款回收等工作。2013年3月至2016年12月，被告人李自来利用职务上的便利，先后将公司应收货款共计1694409.74元非法占为己有。(一)2013年5月10日，被告人李自来到山西某水泥股份有限公司讨要货款时，该公司用一辆三菱汽车抵洛阳某公司货款30万元。后被告人李自来利用职务便利，将该车非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称我在洛阳某公司是销售部业务员，负责推销公司产品并收取货款。洛阳某公司给每个业务员都发放有收据。2013年左右，我到太原某水泥股份有限公司朔州分公司（以下简称某公司）要账。当时某公司欠洛阳某公司货款大约五六十万元，该公司说用一辆白色三菱越野车顶洛阳某公司30万元货款，剩余货款直接转给洛阳某公司，我同意后就与某公司签订了一份顶帐协议，将该车开回孟州老家，放在我姐李某的纸厂里。开回后我觉得那辆车车况较差，就与某公司协商不想要那辆车，没有协商成功，某公司就也未将剩余货款付给洛阳某公司。后来我姐经我同意把那辆车抵押给别人了，洛阳某公司也一直不知道那辆车的事。2.证人薛某（洛阳某公司会计）的证言。证实2017年4月经公司派员对李自来干业务员时负责的区域进行核查，并与公司财务再次核查，发现太原某公司朔州分公司在2013年与李自来签订顶账协议，将内蒙牌照三菱越野车抵给洛阳某公司30万元货款，李自来至今未上交顶账车辆。3.顶账协议、太原狮头集团有限公司出具的证明。证实2013年5月10日，太原某水泥股份有限公司朔州分公司与洛阳某公司签订顶账协议，将所属的三菱牌XXXXXX车抵作洛阳某公司设备款30万元，李自来签字。该车交付给洛阳某公司经办人李自来。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（二）2014年10月28日，被告人李自来利用职务便利，收取陕西省某水泥有限公司货款37177.6元承兑汇票，后将该款非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2014年10月份我在冀东某水泥有限公司收取49098元货款（1张承兑汇票37177元），并开具收据，对方直接将11921元打入洛阳某公司的帐户上，次日我在陕西省西安市将该承兑汇票贴现，并将贴现后的现金存入我个人银行卡中，至今未将货款交回洛阳某公司。这些钱我自己用了，还货款本息约10万元，赌博输了20余万元，个人住院看病约5万元，在跑业务的过程中自己开支约50万元以及我平时生活开支约20万元。2.证人薛某的证言。证实经李自来的手欠洛阳某公司的货款有冀东某（泾阳）水泥有限公司的货款37177元。3.收据、承兑汇票。证实2014年10月28日，李自来收取冀东某（泾阳）水泥有限公司49098元，其中37177.6元承兑汇票。4.对账单、汇款单。证实洛阳某公司于2014年10月仅回款11920.4元，系冀东某（泾阳）水泥公司汇款。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（三）2015年2月5日，被告人李自来利用职务便利，收取山西省晋城市某建材有限公司货款50400元承兑汇票，后将该款非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2015年2月份，我从晋城市某建材有限公司收回洛阳某公司50400货款，是承兑汇票，这张汇票也是在姓车的那贴现后自己花了，没交给公司。2.证人薛某的证言。证实李自来2015年回收某公司的50400元货款，至今未交回洛阳某公司。3.收据、承兑汇票。证实2015年2月5日，李自来收取晋城市某建材有限公司50400元承兑汇票。4.对账单。证实对账单显示晋城市某建材有限公司欠洛阳某公司货款和质保金56000元。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（四）2015年2月9日，被告人李自来利用职务便利，收取唐山某设备有限公司货款23万元承兑汇票，后除上交公司13万元承兑汇票外，其余10万元承兑汇票非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2015年2月9日我在唐山某设备有限公司收取23万元万元货款（2张承兑汇票，分别是13万元、10万元），并开具收据。我将13万元承兑汇票交回洛阳某公司，将10万元承兑汇票贴现后将现金存入我银行卡中，至今未将该货款交回洛阳某公司。我收取货款时开具的我自己购买的收据，上面加盖的洛阳某公司的财务专用章是我从河北省唐山市一个刻章店花了150元钱刻的。2.证人薛某的证言。证实2017年4月经公司核查，发现李自来2015年3月某公司23万元承兑，交回公司13万元承兑，剩余10万元至今未交回。3.收据、承兑汇票。证实2015年2月9日，李自来收取唐山某设备有限公司23万元承兑汇票。4.对账单、记账凭证、承兑汇票。证实洛阳某公司经李自来手，于2015年2月从唐山某设备有限公司回款13万元承兑汇票。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（五）2015年8月至2016年4月期间，被告人李自来利用职务便利，三次收取河北某水泥有限公司货款共计92.3万元（42.3万、20万、30万）承兑汇票后，除交给洛阳某公司共计59.8万元（29.8万、10万、20万）承兑汇票外，其余32.5万元（12.5万、10万、10万）的承兑汇票贴现后非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2015年8月26日我在曲阳某水泥有限公司收取了42.3万元货款，于2015年8月底交回洛阳某公司一张20万元的承兑汇票，2015年9月初交回洛阳某公司一张9.8万元的承兑汇票，剩余的12.5万元承兑汇票贴现后自己使用。2015年12月2日我在曲阳某水泥有限公司收取了20万元的承兑汇票，并开具一张20万元的收据，将20万元承兑汇票贴现了10万元，另外的10万元归自己使用。2016年4月12日我在曲阳某水泥有限公司收取30万元货款（2张承兑汇票，分别是20万、10万），并开具一张30万元收据，将20万元的承兑汇票交回洛阳某公司，将另外那张10万元承兑汇票贴现后，存入我银行卡中，至今未将该货款交回洛阳某公司。2.证人薛某的证言。证实2017年4月经公司核查，发现李自来2015年8月收取曲阳某公司货款42.3万元，交给公司20万元，其余22.3万元至今未交回；2015年12月，收取曲阳某公司货款20万元，交给公司10万元，余10万元至今未交回；2016年4月收取曲阳某公司货款30万元，交给公司20万元，余10万元至今未交回。3.收据、承兑汇票。证实2015年8月26日，李自来收取曲阳某水泥有限公司42.3万元承兑汇票；2015年12月2日，李自来收取曲阳某水泥有限公司20万元承兑汇票；2016年4月12日，李自来收取曲阳某水泥有限公司30万元承兑汇票。4.对账单、记账凭证、承兑汇票。证实洛阳某公司从曲阳某水泥有限公司于2015年8月回款20万元承兑汇票、2015年9月回款9.8万元承兑汇票、2015年12月回款10万元、2016年4月回款20万元。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（六）2016年1月至2017年1月，被告人李自来利用职务便利，两次收取河南某水泥有限公司货款943756.54元（承兑汇票943076.4元、现金680.14元），除交给洛阳某公司共计573076.4元承兑汇票外，将其余37万元承兑汇票和680.14元现金非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2016年1月26日我在河南某水泥有限公司收取243756.56元货款（2张承兑汇票，分别是173076.40元、7万元；现金680.14元），并开具收据，将173076.40元承兑汇票交回洛阳某公司，将那张7万元的承兑汇票贴现后，存入我银行卡中，至今未将该货款及另外的680.14元现金货款交回公司。2017年1月份,我到河南某水泥有限公司收取了70万元货款（2张承兑汇票，分别是40万元、30万元），将40万元承兑汇票交回洛阳某公司。把那张30万元承兑汇票在洛阳市贴现了20万元，对方又给了我一张10万元的承兑汇票，贴现的现金存入我个人银行卡中。到2017年3月，我将那张10万元承兑汇票也贴现后存入我银行卡中。2.证人薛某的证言。证实2017年4月经公司核查，发现李自来2016年1月，收取河南某水泥有限公司货款243756.54元，交给洛阳某公司173076.40元，其余70680.14元万元至今未交回公司；2017年1月，收取河南某水泥有限公司货款70万元，交给洛阳某公司40万元，其余30万元至今未交回公司。3.收据、承兑汇票。证实2016年1月26日，李自来收取河南某水泥有限公司243756.54元（243076.4元承兑汇票、现金680.14元）。2017年1月25日，李自来收取河南某水泥有限公司70万元承兑汇票。4.对账单、记账凭证、承兑汇票。证实洛阳某公司从河南某水泥有限公司于2016年1月回款173076.4元承兑汇票、2017年1月回款40万元承兑汇票。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（七）2016年2月13日，被告人李自来利用职务便利，收取湖北某工程有限公司货款4万元，后将该款非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2016年2月，我收取湖北某工程有限公司4万元洛阳某公司货款，这笔钱直接打入我农业银行卡上，归自己使用。2.证人薛某的证言。证实2017年4月经公司核查，发现李自来经手欠洛阳某公司的货款有湖北某工程有限公司的40000元。3.矿产品购销合同、汇款凭证。证实2016年2月13日，洛阳某公司向湖北某工程有限公司销售产品共4万元，代理人为李自来。同日，对方向李自来尾号为0972农行卡汇款4万元。4.对账单。证实洛阳某公司称湖北某工程有限公司拖欠货款4万元。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（八）2016年8月22日，被告人李自来利用职务便利，收取山西某水泥集团有限责任公司折抵货款120752元的201箱老窖世家字样白酒后，后将该酒非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2016年7、8月份，我到某水泥集团有限公司要账，该公司共欠洛阳某公司12万余元，某公司给了我201箱白酒（记得该酒有泸州字样），每箱600元，还剩余大约100元货款威顿公司说直接打到洛阳某公司帐上，打没有打我不知道。当时，我给某公司开了一张收据。把那201箱白酒通过货运部拉回洛阳市我租住的房子里，以每箱150元左右的价格，卖了有110箱，剩余的酒顶了赌债。2.证人薛某的证言。证实2017年4月经公司核查，发现李自来2016年8月收某公司120752元，至今没有交回洛阳某公司。3.收据、情况说明、领条。证实2016年8月22日，李自来收取某水泥集团有限责任公司货款120752元（以老窖世家酒201箱抵货款，单价600元每箱）。同日，李自来领走白酒。4.对账单。洛阳某公司说明称某水泥集团有限责任公司拖欠货款120752元。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（九）2016年9月8日，被告人李自来利用职务便利，收取陵川某水泥有限公司货款20万元承兑汇票，后将该款非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2016年9月，我到陵川某水泥有限公司要货款，给陵川某水泥有限公司开具了一张50万元的收据，陵川某水泥有限公司给我了一张50万元的承兑汇票，我给陵川某水泥有限公司27.8万元的承兑汇票和转款2.2万元，剩余的20万元承兑汇票贴现后归自己使用，至今未交洛阳某公司。2.收据、承兑汇票。证实2016年9月8日，李自来收取陵川某水泥有限公司50万元承兑汇票，扣除找去的27.8万元承兑汇票、现金2.2万元，李自来实收20万元。3.对账单、记账凭证。证实洛阳某公司从陵川某水泥有限公司在2016年9月至2017年10月未收到相应钱款。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（十）2016年12月27日，被告人李自来利用职务便利，收取陇南某水泥有限公司货款10万元承兑汇票，后将该款非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2016年11月份左右，我从甘肃陇南某水泥有限公司收回10万元承兑汇票，给某公司开的收据是我自己买的，这10万元承兑汇票是我贴现后自己花了，没给洛阳某公司。2.证人薛某的证言。证实2017年4月，经公司核查，发现李自来2016年12月收陇南某水泥有限公司10万元，至今没有交回洛阳某公司。3.收据、承兑汇票。证实2016年12月27日，李自来收取陇南某水泥有限公司10万元承兑汇票。4.对账单、记账凭证。证实陇南某水泥有限公司拖欠洛阳某公司10万元货款。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。（十一）2013年3月，被告人李自来利用职务便利，收取唐山某水泥厂货款50400元，后将该款非法占有。以上事实，有以下经过当庭质证的证据证实。1.被告人李自来的供述。供述称2013年3月，我收取了唐山某水泥厂50400元货款，唐山某水泥厂直接转给我个人银行卡上50400元，至今没有交回洛阳某公司，归自己使用。2.证人薛某的证言。证实2017年4月经公司核查，发现经李自来的手欠洛阳某公司的货款有唐山某水泥厂的50400元。3.唐山某水泥厂证明。证实2013年2月，该厂同洛阳某公司李自来签订耐磨涂料购销合同，该厂将货款支付给李自来。4.对账单、洛阳某公司说明。2013年3月，向唐山某水泥厂销售货物金额56000元，货款仍拖欠（90%计50400元）。以上证据能够形成证据链条，足以认定上述事实。本案的综合证据有：1.户籍证明及现实表现。证实李自来系完全刑事责任能力人，无违法犯罪记录。2.洛阳某耐磨材料股份有限公司关于李自来的情况说明。证实李自来于2008年进入该公司，2008年4月签订保密合同，至案发一直担任公司销售部销售经理职务，主要负责公司产品的销售及跟客户对账、收款等工作。3.中共孟州市南庄镇委员会证明。证实经该镇核查，未查找到李自来的相关党籍信息和档案。4.到案经过。证实李自来于2018年2月24日被抓获归案。5.银行卡查询明细。证实李自来的涉案钱款的流转、承兑汇票的贴现情况。6.证人贾某（洛阳某公司副总经理）的证言。证实2017年4月，公司资金回笼小组发现李自来经手的回收货款存在侵占现象，联系他时电话打不通，人不知去向，于是报警。本院认为，被告人李自来身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。公诉人及辩护人关于被告人李自来到案后，能够如实供述犯罪事实，系坦白的情节，与本院查明的事实相符，依法可从轻处罚。被告人及辩护人关于指控抵账的车辆未办理过户手续、不值30万元的意见，经查，被告人与山西某水泥股份有限公司签订了抵账协议后，实际占有了车辆并对其进行了处置（抵押给他人），因此，该意见本院不予支持。被告人关于指控的第八起，其中152元是打给公司账户的意见，与在案的其他书证及证人证言不能相印证，本院不予支持。根据被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节以及对社会的危害程度，参考公诉机关量刑建议，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十七条第三款、第六十四条、《最高人民法院最高人民检察院》第二条、第十一条之规定，判决如下：一、被告人李自来犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年零六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人李自来的刑期自2018年2月24日起至2023年8月23日止。）二、被告人李自来于本判决生效之日起三十日内，退赔洛阳某耐磨材料股份有限公司款项共计1694409.74元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向洛阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。审 判 长  宁念渠审 判 员  张乐乐人民陪审员  常合芬二〇一八年八月三十日书 记 员  吴 昊