贵州省赫章县人民法院
民 事 判 决 书
（2014）黔赫民初字第848号
原告赫章县农村信用合作联社，住所地：贵州省赫章县城关镇南门中路。
法定代表人周佐赴，联社理事长。
委托代理人赵新春（特别授权），贵州本芳律师事务所律师。
被告徐本杰，男，1982年5月29日出生，汉族，贵州省赫章县人，住赫章县城关镇前河路。
被告张云，女，1983年12月29日出生，汉族，贵州省赫章县人，住赫章县城关镇硐上村汪家屯组。
被告赫章县云端食品有限公司，住所地：贵州省赫章县城关镇黄泥村。
法定代表人徐本凯，公司经理。
原告赫章县农村信用合作联社诉被告徐本杰、张云、赫章县云端食品有限公司金融借款纠纷一案，本院于2014年9月2日受理后，依法由审判员朱明俊适用简易程序公开开庭进行了审理。原告赫章县农村信用合作联社委托代理人赵新春及被告徐本杰、张云到庭参加诉讼，被告赫章县云端食品有限公司未到庭。本案现已审理终结。
原告赫章县农村信用合作联社诉称：被告徐本杰、张云系夫妻。2011年12月31日，徐本杰向原告借款2，630，000.00元用于工程周转，借款期限为12个月，从2011年12月31日起至2012年12月20日止。2012年1月3日，被告徐本杰又向原告借款1，730，000.00元，借款期限为12个月，从2012年1月3日起至2013年1月2日止。两笔借款在合同中约定贷款利率为月息9.6‰，实行固定利率，按季结息。贷款逾期的，罚息利率为在贷款利率的基础上加收50%，即14.4‰。如甲方不能按期付息，则自次日起计收复利。两笔借款被告张云称借款一事其已知晓，并承认该笔借款为其夫妻共同债务。被告赫章县云端食品有限公司承诺对两笔借款承担连带偿还责任。原告已经将借款400万元于合同签订之日发放到徐本杰的账户上。但时至今日，被告没有偿还过借款本息。原告认为，原告与被告徐本杰所签《个人借款合同》系双方真实意思表示的体现，合法有效，应受法律保护。被告张云与被告徐本杰是夫妻，且张云明确表示对借款认可是夫妻共同债务，故该笔债务属于被告徐本杰、张云的共同债务。被告赫章县云端食品有限公司的承诺是该公司的真实意思表示，该公司系连带责任保证人，应承担连带偿还责任。据此，原告特提起诉讼，请求法院判决：一、判决被告徐本杰、张云立即清偿所欠原告赫章县农村信用合作联社贷款本金400万元及截止2014年3月20日的利息1，398，436.90元，并从2014年3月21日起，以该借款本金为基数，按照月息14.40%的标准，偿还原告至本息偿清之日止的利息；二、判决被告徐本杰、张云承担原告实现债权的律师费用100，000.00元；三、判决被告赫章县云端食品有限公司对前述一、二项费用承担连带偿还责任；四、本案诉讼费由被告承担。
被告徐本杰、张云辩称：这两笔款确是我们所贷，开户的账户也是我们的私人账户，但不是我们用款，这笔款如何运行我们也不知道，我们不应该承担这个责任，应该由实际使用人云赫章县云端端食品有限公司来还。
原告为了支持自己的主张，提供了以下证据：
第一组证据：营业执照、机构代码证、金融许可证、法定代表人身份证及身份证明。证明原告的身份情况。
被告徐本杰、张云对该证据无异议。
第二组证据：借款申请、共同债务承诺书、个人借款合同赫农信营信用社（分社）2011年个贷字308号及赫农信营信用社（分社）2012年个贷字002号、借款借据、贵州省农村信用社历史流水清单。证明徐本杰向原告赫章县农村信用合作联社申请贷款，其妻张云向原告出具共同债务承诺书，承诺对徐本杰向原告贷款4，000，000.00元承担连带偿还责任。徐本杰分别于2011年12月31日与原告签订赫农信营信用社（分社）2011年个贷字308号《个人借款合同》、2012年1月3日与原告签订编号为赫农信营信用社（分社）2012年个贷字002号《个人借款合同》，约定了双方权利义务关系。根据约定，徐本杰共向原告贷款金额为人民币4，000，000.00元，期限截止最后日为2013年1月2日，借款期内的利率为月息9.6‰，逾期利率在期内利率的基础上加收50%，借款人未按借款合同约定归还贷款本息致使原告采取诉讼方式实现债权的，原告实现债权的律师费等费用由其承担（合同第十条）。借款合同签订后，原告分别于2011年12月31日、2012年1月3日共将贷款4，000，000.00元发放到徐本杰在原告开设的账号为030000-77的银行账户。
被告徐本杰、张云质证称对该证据的证明目的无异议，但被告徐本杰称2012年1月3日的第二份借款合同上的字不是其所签，因为2012年1月3日那天他没去过信用社。
第三组证据：赫农信营信用社（分社）2011年抵字308号《抵押合同》及《连带责任担保承诺书》。证明赫章县云端食品有限公司与原告赫章县农村信用合作联社签订编号为赫农信营信用社（分社）2011年抵字308号《抵押合同》，约定了抵押双方权利义务关系，根据抵押合同约定，赫章县云端食品有限公司提供其位于赫章县城关镇黄泥村证号为“赫国用（2011）第878号《国有土地使用权证》”及地上建筑物对徐本杰向原告贷款4，000，000.00元提供抵押担保，但该抵押合同未到赫章县国土资源局办理抵押登记。后赫章县云端食品有限公司向原告出具《连带责任担保承诺书》，承诺对徐本杰向原告贷款4，000，000.00元及截至2014年3月20日的利息及之后的利息承担连带保证责任，且若原告通过诉讼方式实现债权，则实现债权的律师费等费用由赫章县云端食品有限公司连带承担。
被告徐本杰、张云对该份证据无异议。
第四组证据：不良贷款计算清单。证明截至2014年3月20日，徐本杰尚欠原告贷款本金4，000，000.00元，利息1，398，436.90元。
被告徐本杰、张云对该份证据无异议。
第五组证据：提款申请书。证明这笔款（4，000，000.00元）的去向，即徐本杰申请将这笔款打1，000，000.00元给俞赵云，打3，000，000.00元给邓国。
被告徐本杰、张云质证称提款申请书上的捺印是我（徐本杰）的，但是签名不是我（徐本杰）的，上面是先捺印再签字的。同时这两个人是谁我们也不知道。
第六组证据：储蓄（卡）业务凭证。证明这两笔款已经打入俞赵云和邓国的账上。
被告徐本杰、张云质证称我们不认识这两个人，具体转款我们也没有参与。
第七组，两份授权扣划款协议。证明徐本杰对于这两笔划款是知晓的。
被告徐本杰、张云质证称这两份授权（扣）划款协议上的捺印和签字都不是我（徐本杰）本人进行的，并且签字是在捺印之后，身份证号码也不是我（徐本杰）写的，如果当时我（徐本杰）在，我（徐本杰）是会留下联系电话的。
被告徐本杰、张云为支持自己的主张，提供了以下证据：
徐本凯亲自写的“说明”。证明这笔款是徐本凯使用，所以应由徐本凯去还。
原告质证称对本份“说明”说的这笔款是给赫章县云端食品有限公司和徐本凯使用，我们无异议。但我们认为该证据只能够对抗徐本凯，不能够对抗原告赫章县农村信用合作联社。
被告赫章县云端食品有限公司未作答辩，也未向本院提交证据。
对证据的认定：原告提供的一、二、三、四、五、六、七组证据以及被告徐本杰、张云提供的“说明”来源真实合法，本院予以采信。
本案的争议焦点：二被告是否应该偿还该两笔借款本息。
经审理查明：2011年12月15日，被告徐本杰以因承包赫章县城关镇水坡小学搬迁项目（教学楼工程）自有资金不足为由向原告赫章县农村信用合作联社提出《借款申请》，向原告赫章县农村信用合作联社申请借款4，000，000.00元用于工程周转，《借款申请》上载明：借款使用期限1年，并用赫章县云端食品有限公司的土地使用权及地上建筑物作抵押担保，若本人（徐本杰）不能按照贵社合同约定偿还贷款本息，贵社有权处置本人财产和抵押物用以偿还贷款本息，因此带来的一起后果由本人（徐本杰）承担。同日，被告张云（与被告徐本杰系夫妻关系）向赫章县农村信用合作联社营业部出具了《共同债务承诺书》（上有张云的签字和捺印），称借款一事其已知晓，并承认该笔借款为其夫妻共同债务。
2011年12月22日，被告赫章云端食品有限公司与原告赫章县农村信用合作联社签订了编号为赫农信营信用社（分社）2011年抵字308号《抵押合同》（以下简称《抵押合同》），约定甲方（抵押人）赫章云端食品有限公司愿意提供其位于赫章县城关镇黄泥村，证号为黔赫国用（2011）第878号的国有土地使用证作为被告徐本杰2011年12月31日至2012年12月20日期间及2012年1月3日至2013年1月2日期间原告在赫章县农村信用合作联社之借款人民币共计4，000，000.00元提供抵押担保，保鲜期为至少至少长于主合同履行期间6个月。担保范围为债权本金人民币4，000，000.00元及利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、债权人垫付的有关费用以及保管担保财产和实现债权和抵押权的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、律师费差旅费、执行费、评估费、拍卖费等）。双方未办理抵押登记。
2011年12月31日，被告徐本杰与原告赫章县农村信用合作联社签订了编号为赫农信营信用社（分社）2011年个贷字308号的《个人借款合同》（以下简称308号合同），被告徐本杰作为甲方，原告赫章县农村信用合作联社作为乙方。合同约定：甲方向乙方借款2，630，000.00元用于工程周转，借款期限为12个月，从2011年12月31日起至2012年12月20日止。2012年1月3日，被告徐本杰与原告赫章县农村信用合作联社签订了编号为赫农信营信用社（分社）2012年个贷字002号的《个人借款合同》（以下简称002号合同），借款人（甲方）徐本杰向贷款人（乙方）赫章县农村信用合作联社借款1，730，000.00元，借款期限为12个月，从2012年1月3日起至2013年1月2日止。两份借款合同均约定：贷款利率为月息9.6‰，实行固定利率，即在甲乙双方合同履行期间，如遇国家利率调整，双方之合同项下贷款利率不变。甲方在本合同项下的贷款逾期的，罚息利率为在本合同载明的贷款利率的基础上加收50%，即14.4‰。贷款利息自贷款转存到甲方账户之日起计算，贷款按日计算，日利率＝月利率／30，如甲方不能按期付息，则自次日起计收复利。本合同项下贷款实行按季结息，到期还本的还款方式，结息日为每季末月的第20日。借款到期前，对甲方未按时还清的利息按合同约定的贷款利率和结息方式计收复利。借款逾期后，对甲方未按时还清的借款本金和利息，自逾期之日起至本息全部清偿之日止按罚息利率和本合同约定的结息方式计收利息和复利。借款逾期是指甲方未按期清偿或超过本合同约定的分次还款计划期限归还借款的行为。合同项下借款的担保方式为抵押。
借款合同签订后，原告分别于2011年12月31日16时59分、2012年1月3日16时1分将贷款2，630，000.00元和1，730，000.00元发放到徐本杰的账户上（账号为2839010001020103000077）。原告与被告徐本杰均于打款当日签订了《授权扣划款协议》，约定为了甲方（委托人）徐本杰办理结息还款手续，同时保证甲方资金安全，甲方在信用社营业部开立个人结算账户，根据2011年第308号、2012年第002号借款合同约定，甲方同意并授权乙方在每季末的20日从甲方该2839010001020103000077账户中自动扣收借款利息。该协议作为2011年第308号、2012年第002号借款合同的附件，与借款合同具有同等法律效力。
2012年1月3日，被告徐本杰向赫章县农村信用合作联社出具《提款申请书》，说明该笔提款的用款期限自2012年1月3日起至2013年1月2日止，被告徐本杰申请将以上两份合同所借之4，000，000.00元以转账的结算方式分别存入俞赵云账上（账号：6228930001020943191）1，000，000.00元及邓国账上（账号：6228930001057443669）3，000，000.00元作材料款用途。
2014年6月12日，赫章县云端食品有限公司向赫章县农村信用合作联社出具《连带责任担保承诺书》，内容为：“鉴于徐本杰与贵社签订编号为赫农信营2011年个贷字308号、赫农信营2012年个贷字002号的借款合同，向贵社贷款人民币合计4，000，000.00元。为确保该借款合同的履行，抵押担保人赫章县云端食品有限公司与贵社签订的编号为赫农信营信用社（分社）2011年抵字308号《抵押合同》，但未向赫章县房产事业局办理抵押登记手续。鉴于此，抵押担保人特向贵社郑重承诺如下：对徐本杰向贵社借款本金合计4，000，000.00元，截至2014年3月20日所产生的利息1，398，436.90元以及该本金为基数，按照14.4‰的利率计算标准，从2014年3月21日起至本笔贷款归还完毕之日止的利息、罚息、复利等，我公司自愿向赫章县农村信用合作联社提供连带保证责任担保。若借款人不能如期归还，我公司愿意承担连带担保责任，直到该笔贷款本金、利息、罚息、复利归还完毕为止。如贵社通过诉讼方式实现债权，贵社实现债权的包括但不限于诉讼费、律师费、保全费、评估费、执行费、拍卖费等费用也由我公司连带承担”。
借款后至今，被告徐本杰未偿还原告赫章县农村信用合作联社的借款本金及利息。
本纠纷在开庭审理过程中，原告将其第二项诉讼请予以放弃。
另查明：中国人民银行在2012年7月6日至2014年11月22日（不含2014年11月22日）的贷款基准年利率六个月至一年（含一年）为6.00%，故同期的月利率为5.00‰。2011年12月31日至2013年7月20日（不含2013年7月20日）农村信用社的贷款利率上限为基准利率的2.3倍。那么2012年7月6日至2013年7月20日（不含2013年7月20日）农村信用社的贷款月利率上限为11.50‰（5.00‰×2.3）。自2013年7月20日起农村信用社贷款利率不再设上限。
本院认为：原告赫章县农村信用合作联社与被告徐本杰2011年12月31日签订的308号合同系双方真实意思表示，未违反法律规定，双方均应按合同约定履行义务；2012年1月3日原被告双方签订的002号合同，被告称合同上的“徐本杰”不是其所签，但捺印确系其所为，故徐本杰知晓并承了认该份合同之签订，因此该合同对原被告双方均具有约束力，双方应按合同约定履行义务。虽然被告徐本杰称两笔借款之去向其不知晓，且本案中的《提款申请书》以及两份《授权扣划款协议》上之签名不是其本人所为，但是《提款申请书》以及两份《授权扣划款协议》上之捺印徐本杰认可确系其亲为，同时其自称徐本凯已经出具同意还款的“说明”，故证明徐本杰知道该借款的存在及去处。因此，对于被告徐本杰称不知晓以上两份合同所发生的两笔款去向的抗辩理由，本院不予采纳。
被告徐本杰与被告张云系夫妻关系，加之张云与原告签订了《共同债务承诺书》，故认定徐本杰与原告签订的308号合同、002号合同所发生的两笔债务系徐本杰和张云二人夫妻共同债务，徐本杰和张云应当共同偿还。至于徐本杰和张云称该款实际是赫章县云端食品有限公司使用，应由该公司偿还而不应由其夫妻二人偿还的辩解，因借款人是徐本杰夫妻二人，产生借款合同的是原告与徐本杰夫妻二人之间，其合同的权利享有者和义务承担者是原告与徐本杰夫妻二人，其夫妻二人与赫章县云端食品有限公司属于另一法律关系，故对其夫妻二人的辩解本院不予采纳。
被告赫章县云端食品有限公司于2011年12月22日与原告赫章县农村信用合作联社签订的《抵押合同》虽具依法成立并生效，但合同所涉及之抵押物（国有土地使用权）未办理抵押登记。根据《中华人民共和国担保法》第四十一条、第四十二条之规定，以土地使用权抵押的，应办理抵押登记，否则抵押权不设立。故本案中，原告对被告赫章县云端食品有限公司位于赫章县城关镇黄泥村之国有土地使用权未取得抵押权。被告赫章县云端食品有限公司于2014年6月12日向原告赫章县农村信用合作联社出具的《连带责任担保承诺书》，载明被告赫章县云端食品有限公司作为连带保证人，自愿对徐本杰向赫章县农村信用合作联社所贷之4，000，000.00元和截止2014年3月20日所产生的利息1，398，436.90元及以该本金（4，000，000.00元）为基数，按照14.4‰的利率计算标准，从2014年3月21日起至本笔贷款还清之日止的利息、罚息、复利等，以及债权人实现债权的诉讼费、律师费、保全费、评估费、执行费、拍卖费等费用承担连带担保责任。所谓保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。故本案中，虽该《连带责任担保承诺书》在主债务履行期届满后签订，但系被告赫章县云端食品有限公司对其权利之处分，是其真实意思表示，故该保证成立。但因该《连带责任担保承诺书》约定的保证期间为“从2014年3月21日起至本笔贷款还清之日止”，故依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十二条第二款之规定，其约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年，即从2013年1月3日起至2015年1月3日止。该保证尚在保证期间内，故被告赫章县云端食品有限公司应在其保证范围内对被告徐本杰、张云向原告赫章县农村信用合作联社的借款承担连带清偿责任。
关于原告请求被告徐本杰、张云立即清偿所欠原告截止2014年3月20日的利息1，398，436.90元，并从2014年3月21日起，以该借款本金为基数，按照月息14.40‰的标准，偿还原告至本息偿清之日止的利息之诉讼请求，根据原告赫章县农村信用合作联社与被告徐本杰签订的308号合同及002号合同之约定，借款本金总共为4，000，000.00元，期限分别为从2011年12月31日起至2012年12月20日止及从2012年1月3日起至2013年1月2日止，借款期内的利率为月息9.60‰，逾期利率在期内利率的基础上加收50%，在借款还清前未还清的借款本金和利息按合同约定之贷款利率和结息方式计收复利，在借款逾期后，自逾期之日起至本息全部偿清之日止按罚息利率和约定之结息方式计收利息和复利。则对于308号合同，在2012年12月21日（不含当日）前的月利率按9.60‰计算，之后的月利率本应按14.40‰计算，但双方对复利利率之约定在2012年12月21日至2013年7月20日（不含2013年7月20日）期间已超过农村信用社贷款月利率之上限11.50‰，故该期间复利月利率应从2012年12月21日起至2013年7月19日止按11.50‰计算，从2013年7月20日至2014年3月20日按14.40‰计算，且复息不应再计算复息；002号合同亦如此，在2013年1月3日（不含当日）前之月利息按9.6‰计算，2013年1月3日至2013年7月19日之利息按11.50‰计算，从2013年7月20日至2014年3月20日按14.40‰计算。因此，原告计算的复息过高，对高出部分本院不予保护。
对于308号合同之贷款2，630，000.00元在2012年3月21日至2014年3月20日的利息为805，832.00元，复利应为107，643.32元，对于002号合同之贷款1，370，000.00元在2012年3月21日至2014年3月20日的利息为416，918.40元，复利应为54，161.17元。以上利息计算方式为每季度利息相加所得；复利计算方式为由季度利息×月利率÷30×天数所得，其中月利息超出利率上限部分按利率上限计算，复利不再计算复利。故总利息（利息加复利）为1，384，554.89元，该部分利息本院予以支持。至于2014年3月21日以后的利息，原告请求按月利率14.4%计算，是符合双方的约定和法律规定的，本院予以支持。
关于原告请求被告徐本杰、张云承担原告赫章县农村信用合作联社实现债权的律师费用100，000.00元的诉讼请求，因原告在庭审过程中主动放弃，本院予以认可。
为此，依据《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第四十一条、第四十二条、《中华人民共和国婚姻法》第十九条第三款、《中华人民共和国民法通则》第八十七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条以及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十二条第二款之规定，判决如下：
一、由被告徐本杰、张云于本判决生效后五日内偿还原告赫章县农村信用合作联社借款本金4，000，000.00元并支付2012年3月21日至2014年3月20日的利息1，384，554.89元，2014年3月21日后的利息按月利率14.40‰计算至借款本金还清之日止；
二、由被告赫章县云端食品有限公司对被告徐本杰的上述债务承担连带清偿责任。
如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息（利率为日万分之一点七五）。
案件受理费49，590.00元，减半收取24，795.00元，由被告徐本杰、张云、赫章县云端食品有限公司负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于贵州省毕节市中级人民法院。
本判决生效后，如果义务人不履行到期义务的，权利人可在本判决确定的履行期限届满后二年内向本院或者义务人财产所在地人民法院申请强制执行。
审判员 朱明俊
二〇一四年十二月二日
书记员 苏成泉