深圳市罗湖区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）深罗法刑一初字第1379号
公诉机关深圳市罗湖区人民检察院。
被告人吴某，男，××年××月××日出生，汉族，专科文化，户籍地江西省九江市都昌县。因本案，2014年6月4日被刑事拘留，同年7月11日被逮捕。现羁押于深圳市罗湖区看守所。
辩护人匡慧，广东××律师事务所律师。
被告人周某，男，××年××月××日出生，汉族，专科文化，户籍地湖北省黄冈市浠水县。因本案，2014年6月18日被刑事拘留，同年7月11日被逮捕。现羁押于深圳市罗湖区看守所。
辩护人谭国华，广东××和律师事务所律师。
被告人叶某，男，××年××月××日出生，汉族，高中文化，户籍地广东省河源市紫金县。因本案，2014年6月10日被羁押，同年6月18日被刑事拘留，同年7月11日被逮捕。现羁押于深圳市罗湖区看守所。
辩护人黄恳儒，广东××律师事务所律师。
被告人王某甲，女，××年××月××日出生，汉族，高中文化，户籍地江苏省盐城市滨海县。因本案，2014年6月4日被刑事拘留，同年7月11日被逮捕。现羁押于深圳市罗湖区看守所。
辩护人胡佳佳，北京市××（××）律师事务所律师。
深圳市罗湖区人民检察院以深罗检刑诉（2014）2269号起诉书指控被告人吴某、周某、叶某、王某甲犯职务侵占罪，于2014年10月15日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。深圳市罗湖区人民检察院指派检察员黄宇出庭支持公诉，被告人吴某、周某、叶某、王某甲及辩护人匡慧、谭国华、黄恳儒、胡佳佳到庭参加诉讼。现已审理终结。
深圳市罗湖区人民检察院指控：被告人叶某于2011年9月13日被应至本市罗湖区莱姿服饰（深圳）有限公司任商品部制表、审核员，后于2014年1月1日任商品部经理，负责公司货物发货、入库、退货等业务；被告人吴某于2012年5月14日应聘至莱姿服饰（深圳）有限公司任加盟部经理，负责管理公司在外地加盟店铺的发货、对账、催款等业务；被告人王某甲于2012年9月5日应聘至莱姿服饰（深圳）有限公司任运营部员工，管理公司在外地自营店的业务；被告人周某于2013年1月19日应聘至莱姿服饰（深圳）有限公司任商品部经理，负责公司货物发货、入库、退货等业务；自2013年底以来，被告人吴某、周某、叶某、王某甲相互勾结、配合，利用各自的职务便利，通过将发往自营店货物改卖给加盟店以及将自营店退回货物私自卖给加盟店等方式，侵占公司货款。
2013年9月份，被告人吴某、周某、叶某勾连预谋后，由吴某寻找公司加盟店主王某乙，称可将公司货物廉价出售，由叶某制表将王某丙所需货品假意发往贵州星力自营店，再由周某通过货运公司改单，将公司价值人民币41807元的货物卖给王某乙。事后，吴某收取王某乙赃款人民币20000元，并将其中的人民币10000元转给周某，再由周某将其中人民币4000元转给叶某。
2013年10月14日，被告人吴某、周某、叶某勾连预谋后，将公司价值人民币104390.64元的商品以低廉的人民币60000元卖给加盟店主邓某，并让邓某将赃款转入指定的账户后分赃；
2013年10月18日，被告人吴某、周某、叶某勾连预谋后，将公司价值人民币34740元的商品以低廉的人民币16400元卖给加盟店主江某，并让江某将赃款转入指定的账户后分赃；
2014年2月19日，被告人吴某、叶某还将公司一批价值人民币47064.75元的货品发送卖给王某乙。事后，被告人吴某让王某乙将赃款人民币21000元转入被告人王某甲提供的他人账号内。得手后，被告人王某甲将赃款中的人民币9416元转给被告人叶某，余款由被告人吴某、王某甲瓜分；
2014年3月3日，被告人吴某、叶某将公司价值人民币31719.80元的商品以低廉的价格卖给加盟店主纪某佟，被告人吴某等人事后分赃。
为证明上述事实，公诉机关提交了书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述与辩解、鉴定意见、勘验、检查、辨认、侦查实验等证据予以证实。
公诉机关认为，被告人吴某、周某、叶某、王某甲的行为已构成职务侵占罪。鉴于被告人王某甲是从犯，应当从轻、减轻处罚或免除处罚。被告人周某犯罪后能自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻或者减轻处罚。被告人吴某、叶某、王某甲归案后如实供述自己的罪行，是坦白，可以从轻或者减轻处罚。建议判处被告人吴某一年六个月至两年有期徒刑；被告人叶某一年至一年六个月有期徒刑；被告人周某一年至一年六个月有期徒刑；被告人王某甲六个月至一年有期徒刑，均并处罚金。诉请本院依法判处。
被告人吴某、王某甲对指控的上述犯罪事实及上述证据基本无异议，承认控罪。被告人周某、叶某对指控的上述犯罪事实及上述证据无异议，承认控罪。上述四被告人均对公诉机关量刑建议无异议。
被告人吴某辩称公诉机关指控其参与2014年3月3日的事实中，其没有参与分赃。被告人吴某辩护人辩称：一、本案第一起职务侵占行为过程当中，整个行为是由被告人周某先联系加盟店老板王某丙，由于加盟店老板不够信任周某，才联系了吴某，后来由周某提供自己老婆的账号，可以看出不是由吴某发起的，吴某所起的作用很小。二、涉案的货物是过期，会有比较低的价钱，鉴定结论有夸大的情况。三、吴某在几起职务侵占行为当中所获得的赃款比较少。四、本案发生以后吴某的家属积极向被害人赔偿，在四位被告的赔偿数额中最大，并且已经取得了被害人的谅解。五、被告人吴某系初犯、偶犯，没有前科，认罪态度好，如实供述自己的罪行。六、吴某本人身患疾病，随时可能病发。请求法庭对被告人吴某从轻处罚，并适用缓刑。
被告人周某辩护人辨称：一、指控2013年9月份吴某、叶某因职务侵占行为所获得的人民币20000元赃款没有转账记录，是否转账，证据不足。二、被告人周某系自首，具有减轻或从轻情节。三、被告人周某所参与的侵占行为犯罪当中起次要作用或者辅助作用，属于从犯，依法应当从轻、减轻或免除处罚。四、被告人周某认罪、悔罪良好，其家属对被害单位进行赔偿并获得谅解。五、被告人周某系初犯，没有犯罪前科，对社会危害性不大。六、被告人家庭困难，父母患病，年纪已高，妻子没有工作，在家照料父母跟抚养子女，周某是唯一家庭的经济来源提供者，家境非常困难。综上，请求法庭对被告人周某从轻处罚并适用缓刑。
被告人叶某的辩护人辩称：一、被告人叶某在共同犯罪中起次要作用，属于从犯。二、被告人在工作当中为人老实、且积极赔偿，请求法庭对其减轻处罚。三、被告人系初犯、偶犯，无前科。建议对其判处缓刑。
被告人王某甲在庭上辩称其在公诉机关指控的2014年2月29日及2014年3月3日的职务侵占中，并没有分赃，其是按照吴某的指示划款给叶某，其余的钱是由吴某所有，后其将该款转入自己的账号。被告人王某甲辩护人辩称：一、被告人王某甲在共同犯罪是从犯。二、王某甲未参与2014年3月3日的该批货物的侵占，王某甲提供的他人银行卡完全是被动地接收款项，认定王某甲侵占该批货物的证据不足。三、王某甲已经依法退赃，并取得了被害单位的谅解。四、被告人王某甲系初犯，偶犯。五、王某甲在归案后如实供述自己的罪行，悔罪比较好。综上，请求对被告人王某甲判处缓刑。
经审理查明：被告人叶某于2011年9月13日被聘至本市罗湖区莱姿服饰（深圳）有限公司任商品部制表、审核员，后于2014年1月1日任商品部经理，负责公司货物发货、入库、退货等业务；被告人吴某于2012年5月14日应聘至莱姿服饰（深圳）有限公司任加盟部经理，负责管理公司在外地加盟店铺的发货、对账、催款等业务；被告人王某甲于2012年9月5日应聘至莱姿服饰（深圳）有限公司任运营部员工，管理公司在外地自营店的业务；被告人周某于2013年1月19日应聘至莱姿服饰（深圳）有限公司任商品部经理，负责公司货物发货、入库、退货等业务；自2013年底以来，被告人吴某、周某、叶某、王某甲相互勾结、配合，利用各自的职务便利，通过将发往自营店货物改卖给加盟店以及将自营店退回货物私自卖给加盟店等方式，侵占公司货款。
2013年9月份，被告人吴某、周某、叶某勾连预谋后，由吴某寻找公司加盟店主王某乙，称可将公司货物廉价出售，由叶某制表将王某乙所需要货品假意发往贵州星力自营店，再由周某通过货运公司改单，将公司价值人民币41807元的货物卖给王某乙。事后，让王某乙将赃款人民币20000元划入指定的账号后分赃。
2013年10月14日，被告人吴某、周某、叶某勾连预谋后，将公司价值人民币104390.64元的商品以低廉的人民币60000元卖给加盟店主邓某，并让邓某将赃款转入指定的账户后分赃。
2013年10月18日，被告人吴某、周某、叶某勾连预谋后，将公司价值人民币34740元的商品以低廉的人民币16400元卖给加盟店主江某，并让江某将赃款转入指定的账户后分赃。
2014年2月19日，被告人吴某、叶某将公司一批价值人民币47064.75元的货品发送卖给王某乙。事后，被告人吴某让王某乙将赃款人民币21000元转入被告人王某甲提供的陈某账号内。得手后，被告人王某甲将赃款中的人民币9416元转给被告人叶某，余款由被告人吴某、王某甲瓜分；
2014年3月3日，被告人吴某、叶某将公司价值人民币31719.80元的商品以低廉的价格卖给加盟店主纪某佟，将款汇入之前由被告人王某甲提供的陈某账号内后分赃。
被告人吴某、王某甲于2014年6月4日被抓获归案；被告人叶某于2014年6月10日被抓获归案；被告人周某于2014年6月18日到派出所投案自首。上述四被告人到案后对被害单位进行退赔。
以上事实，有以下证据予以证实：
一、被告人的供述
1、被告人吴某供述：其总共参与了五宗，分别是2013年9月14日，湖北随州；2014年2月19日，湖北随州；2013年10月18日，陕西安康市；2013年10月14日，陕西省汉中市；2014年3月3日，云南普洱。
2013年9月，其公司的加盟商王某乙联系其让其发畅销又便宜的货，其当时就联系了商品部的周某，之后周某给王某乙发的货，这件事是在公司不知情的情况下进行的。事后周某分了其人民币4000元。当时王某乙一共打了人民币20000元给我们。
2013年10月以后，周某发了两批货物给汉中和安康的加盟商，也是私下发的，当时其分了人民币12000元钱，大概是全额的20%，叶某也拿到了20%，其余的是周某的。
2014年2月左右，其和现在的商品部经理叶某联系给王某乙发货，当时是在公司不知情的情况下给王某乙发的便宜货物，其向王某甲借了银行卡，让王某乙把人民币21000元打到该银行卡上，事后，其让王某甲打了不到人民币10000元分给叶某，其余的钱其和王某甲平分。其和王某甲商量过如果警察查到这笔钱就说是借的。因为其之前参与的已分到赃款，所以这两次因为王某甲有参与，且王某甲在深圳刚买房子需要帮助，所以其将钱分给了王某甲。
其证实王某甲是运营部经理，其参与了两次职务侵占，是今年发货到随州、普洱市的两家加盟店，其和王某甲、叶某在事前有商量过如何侵占这两批货，由其将单据给叶某发货，再由王某甲提供了一个银行卡账号给其接受职务侵占的赃款，王某甲将赃款转账过两次给叶某，是其让王某甲打过两次钱，一次是人民币9000元，第二次是多少其记不清楚了
2、被告人周某的供述
其总共参与了三次。2013年9月14日，湖北随州，2014年10月18日，陕西省安康市，2013年10月14日，陕西省汉中市。2013年11月份底，其已经离职了，这三宗叶某、吴某都有参与，但发货物账单和表格是叶某做表格的。吴某三次通过转账到其老婆的农业银行卡，共给了其5万元左右。其通过转账给叶某大概1万元左右。证实这三次的货物单据是由叶某制作的。
2013年9月10日左右，吴某、叶某与其商量将客户的货物资金不打到公司的账号，由其几人分了，吴某将订货单给了叶某，叶某在公司制作发货单，叶某制作的发货单是将公司的货发给公司贵阳的自营店，之后其用QQ联系今朝阳物流公司让其将这批货物转发给湖北的王某乙，其记得当时其分了人民币10000多元，吴某分了多少其不清楚，吴某让其转了人民币4000元给叶某。
2013年10月中旬也有两次，类似的方式，发货给陕西的汉中和安康，由其联系货运公司更改货运地址，这两次是由吴某转了人民币40000元给其，说是这两笔的分红钱，其通过两笔转账给叶某，一笔转的是人民币9000元，一笔是人民币1000元。
3、被告人叶某供述
被告人叶某对其参与三宗职务侵占的事实供认不讳。其参与了三宗，是2013年9月14日、2014年2月19日湖北随州，2014年3月3日，云南普洱，2014年3月3日云南普洱这宗分到人民币6000元左右好处费。其总共收过三笔钱，第一次是周某给的，后两次是吴某给的，周某给其的钱是其发现了他利用权利私下将公司贵阳店的货物转发给了湖北随州的加盟商，其在核账发现后他给其人民币4000元钱的封口费。2013年9月21日左右周某老婆缪某的账号转入其建设银行的账号内，其收钱后就没有向公司汇报这件事。吴某给其的钱是让其在暂代商品部经理时给的，公司所有发货都经过商品部才能发货，吴某给公司下单让公司发货时叫其不要核查得太严，2014年2月27日，王某甲转了一笔人民币9416元到其建设银行账号，2014年3月12日，王某甲转了一笔人民币6794元在其建设银行的账号上。证实其和吴某、王某甲口头协议每次私自发货都平分货款的钱，这两笔钱是王某甲转给其的。
4、王某甲的供述
被告人王某甲称其在公司的运营部上班，主要管理公司在外地的自营店铺。其承认协助吴某接收赃款，后转账给叶某，还给过货单叶某。但吴某和叶某具体是怎样商量，其不清楚。其借了陈某的银行卡拿来转账，第一次是2014年2月末用陈某的账号给叶某转账的，第二次是2014年3月10几号，用其银行账号转了不到人民币7000元给叶某账号。
随州市加盟店王某乙转了人民币21000元到陈某的卡上，吴某让其转了一笔人民币9416元到叶某账号里，剩下的钱其和吴某各分一半，后来吴某将他分到的钱也给了其花，其转了两笔到自己的交通银行卡上，最后卡内人民币500元已提取。其共转账了两次，得到的好处是吴某的钱被其用了，大概5、6000元人民币。
四、被害人陈述
被害人徐某证实公诉机关指控其公司被周某等人利用职务侵占公司财物案件事实。其证实总共职务侵占六宗。第一宗时间：2013年9月14日，被改收货地湖北随州中商百货，收货人是王某丙，货物数量61件衣服。第二宗时间：2014年1月份，收货地湖北随州中商百货，收货人是王某丙，货物数量为4件貂皮大衣。第三宗时间：2013年10月14日，被改签收货地陕西汉中市，收货人邓小英，货物数量133件衣服。第四宗时间：2013年10月18日，改签收货地：陕西安康时代广场，收货人江志清；货物数量25件衣服。第五宗时间：2014年2月19日，收货地湖北随州中商百货，收货人王某丙，数量101件衣服。第六宗时间：2014年3月3日，收货地云南普洱，收货人纪林佟，货物数量110件衣服。
二、证人证言
2、证人曹某证实2013年9月14日收货人是贵阳张某，后因周某与其公司冯某某发信息将其转发到湖北随州市，收货人王某丙。
3、证人王某乙证实吴某总共卖了三次货给其，2013年9月14日一次，其打了人民币20000元给吴某，2014年2月26日，其打了人民币21000元给吴某，还有一次是4件貂皮大衣，其打了人民币17000元给吴某。
2013年9月14日，吴某联系其说通过私人关系卖给其一批公司的特价货物，按照公司货物销售价的18%卖给其，那次吴某让其将货款人民币20000打到其提供的一个账号上，吴某总共提供了三、四个账号，2014年2月26日打了人民币21000元户主陈某的农业银行账号，一个是户名缪某的账号，一个是肖某莲的账号。
4、证人邓某证实2013年10月17日，其收到吴某发来的折扣特价货，其于2013年11月19日打了人民币60000元到肖某莲的账号上。
5、证人江某证实2013年10月下旬，其收到吴某卖给其的一批公司低价折扣货。2013年11月16日其给吴某提供的户名为肖某莲的账号上打了人民币16400元钱。
6、证人宋某证实2013年9月17日，其受公司委托给随州王某乙送过一批货物。
7、抓获经过、到案经过，由民警证实四被告人归案的事实及经过。
三、书证：受案登记表、叶某的活期账户明细表、收据、谅解材料、身份信息等。
四、鉴定意见：价格鉴定结论书。
五、勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录：辨认笔录。
公诉机关指控被告人吴某、周某、叶某、王某甲犯职务侵占罪的上述事实客观、真实，上述证据来源合法且经当庭质证，本院予以采信。
本院认为，被告人吴某、周某、叶某、王某甲利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关对被告人吴某、周某、叶某、王某甲犯职务侵占罪的指控，事实清楚，证据确实、充分，应予支持。在共同犯罪中，被告人吴某、周某、叶某分工合作、互相配合、积极实施，起主要作用，是主犯；被告人王某甲，起次要作用，是从犯，依法应当从轻处罚。被告人周某自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚。被告人吴某、叶某、王某甲归案后如实供述自己罪行，可以从轻处罚。被告人吴某、周某、叶某、王某甲家属积极赔偿被害单位的损失并获得被害单位的谅解，悔罪态度较好，可酌情从轻处罚。公诉机关的量刑建议与被告人吴某、周某、叶某、王某甲的犯罪行为及犯罪情节相符，予以采纳。关于被告人周某辩护人认为公诉机关指控的2013年9月份该次职务侵占行为证据不足以及周某在共同犯罪中是从犯的辩护意见，与事实不符，不予采纳。关于被告人王某甲及其辩护人辩称被告人王某甲没有参与公诉机关指控的2014年3月3日的职务侵占行为，与事实不符，不予采纳。关于被告人吴某、周某、叶某、王某甲辩护人对四被告人罪轻辩护意见与事实相符，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二十五条、第二十六条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十七条第三款之规定，判决如下：
一、被告人吴某犯职务侵占罪，判处有期徒刑七个月。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年6月4日起至2015年1月3日止。）
二、被告人周某犯职务侵占罪，判处有期徒刑六个月。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年6月18日起至2014年12月17日止。）
三、被告人叶某犯职务侵占罪，判处有期徒刑七个月。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年6月10日起至2015年1月9日止）。
四、被告人王某甲犯职务侵占罪，判处有期徒刑六个月。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年6月4日起至2014年12月3日止。）
如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省深圳市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 王燕群
代理审判员 杨晓玲
人民陪审员 朱国萍
二〇一四年十一月十四日
书 记 员 王雨婷
附：本案相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
1、第二百七十一条：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。
2、第二十五条第一款：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
3、第二十六条第一款：组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
4、第二十七条：在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
5、第六十七条第一款：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
6、第六十七条第三款：犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚。