广东省新兴县人民法院
民 事 判 决 书
（2014）云新法民二初字第421号
原告中国农业银行股份有限公司新兴县支行。地址：新兴县。
负责人黄伟，行长。
委托代理人梁卓锋，男，中国农业银行股份有限公司云浮分行职员，住新兴县。
委托代理人庞伟明，男，中国农业银行股份有限公司云浮分行职员，住云浮市云城区。
被告新兴县大湾水利水电工程管理处。地址：新兴县。
法定代表人简文基，主任。
被告新兴县北峰山水库管理处。地址：新兴县。
法定代表人苏雪亮，主任。
上述两被告的共同委托代理人梁子兴，广东云新律师事务所律师。
原告中国农业银行股份有限公司新兴县支行（下称“农业银行新兴支行”）诉被告新兴县大湾水利水电工程管理处（下称“大湾水利水电管理处”）、新兴县北峰山水库管理处（下称“北峰山水库”）金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告农业银行新兴支行的委托代理人梁卓锋、庞伟明，被告大湾水利水电管理处、北峰山水库的共同委托代理人梁子兴到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告农业银行新兴支行诉称，2005年10月10日，被告大湾水利水电管理处向原告借款7000000元，借款到期日是2006年10月9日。被告北峰山水库以其所有的国有土地使用权【土地使用面积79413.73平方米】及其地上建筑物、机械设备（详见鹏信咨询字（2005）第056号资产评估报告书）为借款作抵押，并依法办理了抵押登记手续，企业动产抵押物登记证号：新抵字第195号。借贷各方签订了借款合同、借款凭证和抵押合同。合同签订后，原告依约向被告大湾水利水电管理处发放了贷款7000000元。
借款到期后，被告大湾水利水电管理处没有按时还本付息，截至2014年10月31日，被告大湾水利水电管理处结欠原告借款本金2683000元及利息2084451.75元。虽经原告多次催收，被告大湾水利水电管理处仍未履行还款义务。为此，为维护原告的合法权益，特向法院提起诉讼，请求：1、判令被告新兴县大湾水利水电工程管理处立即归还借款本金2683000元及利息2084451.75元（利息暂计至2014年10月31日，之后的利息按借款合同及中国人民银行利率管理规定计至还清之日止）给原告；2、判令原告对被告新兴县北峰山水库管理处用于借款抵押的国有土地使用权【土地使用面积79413.73平方米】及地上建筑物、机械设备（详见鹏信咨询字（2005）第056号资产评估报告书）在处置时享有优先受偿权；3、本案诉讼费由两被告承担。
被告大湾水利水电管理处辩称，一、对借款的事实无异议，但原告计算借款罚息和复利无依据，因此不同意支付罚息和复利；2、大湾水利水电管理处在变卖新兴县旧沿江酒店等资产时所得资金被新兴县人民政府截留九百多万元，因此造成还贷困难，请求原告给予宽限期。
被告北峰山水库辩称，一、抵押合同已过法定诉讼时效。从原、被告于2005年9月6日签订抵押合同至今，期限已将近十年，借款亦已逾期八年多，在这期间，原告作为债权人，从未向被告主张还款，亦未向被告反映过借款所欠本息的情况，特别是在借款人多次变卖资产时，原告亦无采取有效措施向借款人追讨借款本息。因此，根据《民法通则》第一百三十五条的规定，本案担保债务适用的是普通时效，即二年，原告超过二年未向被告追讨，应认定担保债务已过诉讼时效，原告对被告已丧失胜诉权。二、本案借款不能计算复利。根据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第7条“出借人不得将利息计入本金谋取高利”的规定，原告主张的复利实际就是将利息计入本金再来计算利息的形式，故原告对复利的主张是违反法律规定的，依法应不予支持。三、原告未履行合同义务，因此加重了被告北峰山水库的担保责任，对增加部分的罚息，被告北峰山水库不同意承担。原告与借款人签订的借款合同于2006年9月6日到期，按照借款合同的约定，原告应对借款人资产转让足以影响其偿债能力时采取必要的措施确保其债权的实现，这既是原告的权利，也是其义务。但是，原告明知借款于2010年3月就已拖欠利息340000元的情况下，借款人于2009年5月、7月处置了旧河头电站和旧沿江酒店资产，原告仍未依法追讨，未履行其作为贷款人的职责，这直接导致加重被告北峰山水库作为担保人的责任，对被告北峰山水库明显是不公平的。如果能将相关情况告知担保人，亦不排除被告北峰山水库代为偿还或督促借款人偿还，也不会造成如今如此大的欠款额，尤其是罚息和复利。四、本案借款约定用作抵押物的机械设备已基本报废完毕，无价值可言，原告请求对这部分机械设备在处置时优先受偿，已无实体判决的必要。从当年抵押时的机械设备清单来看，这些机械设备大部分在1988年购买，1992年使用，至今已超过二十年，远远超过正常的使用年限，这些抵押物已属于自然报废，无实际价值，法院不能判决在处置时原告享有优先受偿权，否则会导致判决无法执行的困惑。五、在办理抵押登记时对担保范围做出了区分，国有土地使用权设定的抵押金额是5230000元，在借款7000000元中所占的比例是74.7%，现被告大湾水利水电管理处已偿还了本金4317000元，余下借款本金2683000元，国有土地使用权及机械设备在承担抵押责任时，应按比例承担，因此国有土地使用权承担抵押责任的范围约为2000000元，余下的借款683000元在机械设备的价值范围内实现抵押权。综上所述，请求法院驳回原告对被告北峰山水库的诉讼请求。
经审理查明，2005年9月6日，被告大湾水利水电管理处以借新还旧为由向原告借款7000000元，双方签订了一份合同编号为（粤云新）农银借字（2005）第009号的《借款合同》。合同约定：1、借款种类为短期流动资金贷款，用途为借新还旧；2、借款金额为7000000元，借款期限自2005年9月6日至2006年9月6日，合同记载的借款金额、发放日期、到期日期与借款凭证记载不相一致时，以借款凭证记载为准；3、借款利率为固定利率，在基准利率基础上上浮30%，执行年利率7.254%，借款按月结息，结息日为每月的20日；4、借款人未按合同约定期限归还借款本金的，贷款人对逾期借款从逾期之日起在合同约定的借款执行利率基础上上浮30%计收罚息，直至本息清偿为止；5、对应付未付利息，贷款人依据中国人民银行规定计收复利；6、借款的担保方式为抵押，由编号为（粤云新）农银抵字（2005）第002号《抵押合同》提供担保。此外，《借款合同》还约定了其他内容。同日，被告北峰山水库作为抵押人与原告签订了一份合同编号为（粤云新）农银抵字（2005）第002号的《抵押合同》，该合同约定：1、被担保的主债权种类为短期流动资金贷款，本金数额为人民币7000000元整；2、抵押担保的范围包括主合同项下的债务本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费、抵押物处置费、过户费等抵押权人实现债权的一切费用；3、抵押人同意以下列国有土地使用权及机械设备【详见编号（粤云新）农银抵清字（2005）第002号之一、之二的抵押清单】作为抵押物；4、抵押物暂作价人民币壹仟壹佰零壹万肆仟肆佰壹拾壹元，其最终价值以抵押权实现时实际处理抵押物的净收入为准；5、本合同为编号（粤云新）农银借字（2005）第009号的《借款合同》提供担保。此外，《抵押合同》还约定了其他内容。其中，（粤云新）农银抵清字（2005）第002号之一的抵押清单载明抵押物为权属被告北峰山水库位于新兴县簕竹镇云龙管理区（簕竹河电站）的国有土地使用权【面积79413.73平方米】；（粤云新）农银抵清字（2005）第002号之二的抵押清单载明抵押物为权属被告北峰山水库并安装在新兴县簕竹河电站、新兴县良洞河电站的机械设备。2005年9月28日，原、被告双方就上述抵押事项分别到新兴县国土资源管理局、新兴县工商行政管理局办理了抵押登记手续。其中在办理国有土地使用权抵押登记时，设定抵押金额5230000元。办理抵押登记手续后，原告于2005年10月9日支付了借款7000000元给被告大湾水利水电管理处，同时出具了一份借款凭证，凭证载明借款日期自2005年10月10日起至2006年10月9日止。借款后，被告大湾水利水电管理处在借期内依约每月支付利息，但借款期限届满后，被告大湾水利水电管理处无依约付清借款本金，对逾期付款利息亦只支付至2008年10月20日。从2008年10月21日起，被告大湾水利水电管理处开始拖欠利息。为此，原告多次向被告大湾水利水电管理处发出催收通知，其中最后一次发出《债务逾期催收通知书》的时间是2013年1月8日，但均无果，原告遂于2014年12月1日诉至本院，并提出前述请求。
庭审中，经核实，按照双方签订的借款合同及中国人民银行利率管理规定的计算办法，截至2014年10月31日止，被告大湾水利水电管理处共拖欠原告利息（含罚息、复利）2084451.75元。对于借款本金，被告大湾水利水电管理处只于2006年9月7日偿还15000元、2007年12月25日偿还4272000元、2009年2月12日偿还30000元，以上共偿还本金4317000元，余下借款本金2683000元及利息，被告大湾水利水电管理处一直无偿还。
另查明，根据中国人民银行颁发的《关于人民币贷款利率有关问题的通知》，金融机构在人民币各项贷款的计息和结息方式，由借贷双方协商确定；逾期贷款的罚息利率在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%；对逾期贷款，从逾期之日起按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止，对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。
再查明，新兴县北峰山电站于1997年6月12日改为新兴县北峰山水库管理处，簕竹河电站、良洞河电站于1999年4月7日划归新兴县北峰山水库管理处管理。
以上事实，有原告提供的利息清单、营业执照副本、组织机构代码证、金融许可证、负责人身份证明书、大湾水利水电管理处的事业单位法人证书及组织机构代码证、北峰山水库的事业单位法人证书及组织机构代码证、《借款合同》、借款凭证、《抵押合同》、担保书、土地他项权利证明书、国有土地使用证、房地产抵押清单、企业动产抵押物登记证、动产抵押清单、新兴县机构编制委员会《关于良洞河电站、簕竹河电站划归北峰山水库管理处管理及建制问题的批复》及《关于新兴县北峰山水库管理处建制问题的批复》、中国农业银行云浮市分行金融业务收入发票、收贷凭证2份、债务逾期催收通知书6份、中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》以及本院的庭审笔录等材料附卷证实。
本院认为，本案系金融机构与法人之间的金融借款合同纠纷。原告与被告大湾水利水电管理处在自愿、平等的基础上签订的《借款合同》，是双方当事人的真实意思表示，合同内容合法有效，具有法律约束力，双方应自觉履行。被告大湾水利水电管理处拖欠原告借款本金2683000元及计至2014年10月31日的利息2084451.75元，事实清楚，证据充分，本院予以确认。被告大湾水利水电管理处未依约偿还借款本息给原告，责任在于被告大湾水利水电管理处。现原告请求被告大湾水利水电管理处偿还上述借款本息及2014年11月1日之后的利息，合理合法，本院予以支持。对两被告提出的本案借款计算复利违反最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第7条规定的抗辩，由于本案系金融借款合同纠纷，而最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第1条规定，其所规范的是公民之间、公民与法人之间、公民与其他组织之间的借贷纠纷，故本案的借款不受上述若干意见调整和规范。况且，根据广东省高级人民法院《关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》第二十一条“借款合同中约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，应予支持，但约定的复息超出中国人民银行规定的部分除外”的规定，现原告与被告大湾水利水电管理处在借款合同中约定了“对应付未付利息，贷款人依据中国人民银行规定计收复利”，且本案借款复息的约定符合中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》的规定，故原告请求被告大湾水利水电管理处支付复息，符合双方约定及法律规定，本院予以支持。两被告关于复息的抗辩，理据不足，本院不予采纳。
对原告请求被告北峰山水库用于为本案借款作抵押的国有土地使用权及机械设备在处置时享有优先受偿权的问题，被告北峰山水库与原告签订《抵押合同》，约定以其位于新兴县簕竹镇云龙管理区（簕竹河电站）的国有土地使用权及安装在新兴县簕竹河电站、新兴县良洞河电站的机械设备作为抵押物，且对被告大湾水利水电管理处的借款本金、利息、罚息、复利等承担抵押担保责任，并在新兴县国土资源管理局、新兴县工商行政管理局办理了抵押登记手续，该抵押担保行为合法有效，根据《中华人民共和国担保法》第三十三条“债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿”的规定，现原告在被告大湾水利水电管理处未偿还借款本息的情况下，请求在处置抵押物时享有优先受偿权，符合原、被告双方在合同中的约定及法律的有关规定，本院予以支持。鉴于被告北峰山水库以国有土地使用权、机械设备共同为本案债权作抵押担保，其中国有土地使用权的抵押设定了抵押金额，属按份共同抵押，国有土地使用权所担保的债权数额是5230000元，其所承担的抵押责任应在债权数额5230000范围内，那么，在实现抵押权时，抵押权人只能就本案国有土地使用权在设定的抵押数额5230000元范围内优先受偿。被告北峰山水库认为对本案借款的罚息不承担抵押责任的抗辩，缺乏理据，本院不予采纳。对于被告北峰山水库提出的抵押合同已过诉讼时效的抗辩主张，根据《中华人民共和国担保法》第五十二条“抵押权与其担保的债权同时存在的，债权消灭，抵押权也消灭”的规定，本案债权原告最后一次追讨的时间是2013年1月8日，原告主张权利即起诉日为2014年12月1日，原告的起诉尚未超出两年的诉讼时效期间，本案债权尚未消灭，故抵押权尚未消灭，被告北峰山的上述抗辩主张，缺乏理据，本院不予采纳。对于被告北峰山水库提出的本案抵押物国有土地使用权及机械设备要按比例各自承担抵押责任的抗辩主张，根据最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第七十一条第一款“主债权未受全部清偿的，抵押权人可以就抵押物的全部行使抵押权”的规定，本案借款虽已偿还了本金4317000元，但是，根据上述司法解释的规定，主债权的部分清偿，对抵押权的行使不受影响，抵押权所担保的债权，只要债权没有获得全部清偿，债权人就可以对抵押物的全部行使抵押权，而作为本案借款抵押物的国有土地使用权，设定抵押金额5230000元是其抵押物的全部，现即使已清偿了部分借款本息，其应对余下的所有借款本息承担抵押责任。故被告北峰山水库的上述抗辩主张，有悖法律规定，本院不予采纳。鉴此，依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第一百零八条、第一百三十五条、第一百四十四条，《中华人民共和国合同法》第八条、第四十四条第一款、第六十条第一款、第一百零七条、第二百零四条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第三十三条、第三十四条第（三）项及第（四）项、第四十一条、第五十二条、第五十七条，最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第七十一条第一款，《中华人民共和国物权法》第一百七十九条、第一百八十条第（七）项的规定，判决如下：
一、被告新兴县大湾水利水电工程管理处应于本判决发生法律效力之日起三十日内偿还借款本金2683000元及利息（其中暂计至2014年10月31日的利息为2084451.75元，之后的利息按照借款合同约定的计算方法及中国人民银行利率管理规定计至还清之日止）给原告中国农业银行股份有限公司新兴县支行。
二、原告中国农业银行股份有限公司新兴县支行对被告新兴县北峰山水库管理处用于抵押担保的位于新兴县簕竹镇云龙管理区（簕竹河电站）的国有土地使用权在处置时于设定抵押金额5230000元范围内对第一判项的债务享有优先受偿权。
三、原告中国农业银行股份有限公司新兴县支行对被告新兴县北峰山水库管理处用于抵押担保的安装在簕竹河电站、良洞河电站的机械设备（详见抵押合同动产抵押清单）在处置时对第一判项的债务享有优先受偿权。
四、被告新兴县北峰山水库管理处承担上述抵押担保责任后，有权向被告新兴县大湾水利水电工程管理处追偿。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费44939.61元，由被告新兴县大湾水利水电工程管理处、新兴县北峰山水库管理处共同负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省云浮市中级人民法院。
审 判 长 练洪森
代理审判员 陈红梅
代理审判员 伍钜雄
二〇一五年三月二日
书 记 员 梁燕霞