吉林省白城市洮北区人民法院刑 事 判 决 书（2014）白洮刑初字第172号公诉机关：吉林省白城市洮北区人民检察院被告人李某甲，1975年12月26日出生，汉族，中专文化，系四平市万芳园公墓有限公司负责人，吉林省四平市人。2013年6月8日被刑事拘留，同年7月12日被批准逮捕，现羁押于洮南市看守所。辩护人张思锐，吉林起兮律师事务所律师。被告人李某甲挪用资金罪一案，由吉林省白城市洮北区人民检察院于2014年7月31日以白洮检公诉刑诉字（2014）第53号起诉书向本院提起公诉。本院审查后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审判，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。吉林省白城市洮北区人民检察院指派检察员张楠楠出庭支持公诉。被告人李某甲及辩护人张思锐到庭参加诉讼，该案现已审理终结。吉林省白城市洮北区人民检察院指控：2010年11月5日，被告人李某甲在任万芳园公墓有限公司负责人期间，未经公司的另一股东四平市社会管理处同意，以为其父亲李某乙看病为名，两次从公司借款19.2万元。被告人李某甲于2011年8月31日将两笔借款19.2万元还给公司，挪用期限超过三个月。吉林省白城市洮北区人民检察院指控上述犯罪事实所列举的证据有：1、书证；2、证人证言；3、鉴定意见；4、被告人供述与辩解。吉林省白城市洮北区人民检察院认为，被告人李某甲挪用资金19.2万元，超过三个月未归还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。建议判处其三年以下有期徒刑。被告人李某甲对公诉机关指控其犯挪用资金罪的犯罪事实供认不讳，无辩解意见。经审理查明：2010年11月至12月间，被告人李某甲在任公私合营的股份制公司“四平市万芳园公墓有限公司”负责人期间，未经另一股东四平市社会管理处同意，以为其父亲李某乙看病为名，两次擅自从公司借款合计19.2万元，之后于2011年8月31日归还。上述事实，有在庭审中举证、质证的下列证据予以证明：（一）书证1、中共吉林省纪律检查委员会移交函，证明在调查四平市总工会副主席张某某违纪案件过程中，发现四平市万芳园公墓有限公司执行董事、法人代表李某乙涉嫌职务侵占罪，其女儿李某甲涉嫌挪用公司资金犯罪，故将相关材料移交省公安厅经济犯罪侦查总队。2、省公安厅指定管辖决定书，证明经公安厅研究决定，指定白城市公安局管辖此案。3、白城市公安局接受刑事案件登记表。4、立案决定书、拘留证等相关手续。5、白城市公安局抓获经过。证明：2011年11月2日对李某甲涉嫌挪用资金一案立案侦查，在侦查期间李某甲故意躲避侦查，手机换号，通过做家属工作未果的情况下，在四平市公安局技术支队的配合下将李某甲抓获。6、四平市万芳园公墓有限公司章程，证明该公司股东由李某乙和四平市社会事务管理处出资。7、四平市万芳园公墓有限公司2013年12月25日情况说明：四平市万芳园公墓有限公司是公私合营的股份制公司，法人代表李某乙占股份的51%，四平市殡仪馆国有股份占49%。本企业在生产经营活动中有重大经营决策或较大数额的单位或个人借款，都是根据公司法、公司章程的有关规定，按照惯例召开股东大会研究通过后方可执行。8、授权委托书一份。证明李某乙委托李某甲在其生病期间，作为其在四平市万芳园公墓有限公司的代理人，全权委托代理委托人处理公司事务，依《公司章程》及法律规定参与公司活动，合法保障委托人的权益。委托权限如下：代为处理公司一切委托人有关的一切公司事物；代为主张与委托人有关的合法权益；代为诉讼、和解、放弃权利等。委托人李某乙2010年7月1日。9、李某甲借款19、2万元的书证。2010年11月5日借款10万元2010年12月10日借款9.2万元.四平万芳园公墓李某甲涉嫌挪用19.2万元还款书证，其他应收款凭证、记账凭证收借款。（二）鉴定意见：1、白城市公安局委托吉林天兴会计师有限公司司法会计鉴定书。证明：对万芳园公墓“其他应收款-李某乙”明细帐中2012年11月10日，12月15日记载的李某甲以为李某乙看病为名的借款金额鉴定意见：万芳园公墓2010年11月“其他应收款—李某乙”明细帐记载支付借款10万元整。万芳园公墓2010年12月“其他应收款—李某乙”明细帐记载支付借款9.2万元整。综上，万芳园公墓2010年11月至12月间“其他应收款-李某乙”明细帐记载李某甲以为李某乙看病为名合计借款19.2万元。2、对万芳园公墓2010年11月，帐载“其他应付款—李某乙”借款19.2万元借、还款时间鉴定意见：证明：李某甲在万芳园公墓第一笔10万元借款，借款日期为2010年11月5日，还款日期为2011年8月31日，借款期间为10个月。李某甲在万芳园公墓第二笔9.2万元借款，借款日期为：2010年12月10日，还款日期为2011年8月31日，借款期间为9个月。（三）证人证言1、证人杨某甲证言我2006年5月至今任万芳园的会计，负责财务的记账，税务申报等会计工作。万芳园的法人是李某乙，后来他有病了，就由宿某某和李某甲管理。李某乙在公墓借过钱，是2010年11月8日借款10万元，李某甲借的。2010年12月10日借款9.2万元也是她借的。年底税务局要查账不还上视为分红，要交个人所得税。出纳杨某乙告诉我这笔钱可以做票据，后来他没给我票据，我没见到这19.2万元。我告诉李某甲借款数额较大的必须经过股东会决定，但李某甲没说什么，她借的这些钱都没有通过股东会同意。19.2万元不知道干什么用了。2、证人杨某乙证言：李某甲负责管理期间，资金怎么审批，公司有支出时，相关费用的项目上必须有李某甲的签字，我直接对李某甲负责。不需要社会事务管理处同意李某甲签字就行，这19.2万元都是李某甲打的欠条给他的父亲看病，这笔钱是我给的李某甲，借款人是李某乙，这钱李某甲都还上了。3、证人康某某证言：万芳园记账凭证李某甲一笔10万元、一笔9.2万元借款没有经过管理处的同意。从公墓借钱我们都是形成正式的文件答复或股东大会决定才可以。（四）被告人李某甲供述与辩解：万芳园公墓有限公司的法人代表是我父亲李某乙，这个公司是与四平市社会事务管理处共同出资成立的，我父亲占51%的股份，社会事务管理处占49%的股份，我父亲担任法定代表人，社会事务管理处的法定代表人代表公司监事共同管理公司事务。万芳园公墓成立后，2010年6月李某乙委托我丈夫宿某某实际管理，他出事后2010年6月至2012年12月末我父亲李某乙委托我代为管理。他出具委托书委托我管理万芳园公墓，负责公司全面事务。万芳园公墓有限公司的每笔资金使用和支出，经过经手人签字后，必须经过我签字才可以入账并支付资金。公司的现金员和出纳都是杨某乙，会计是杨某甲，公司日常资金使用支付及银行业务办理收钱的是杨某乙，银行业务办理是贺某某和马某某，有时候杨某乙也去。这笔借款9.2万元和10万元这是我给父亲看病从公司借的钱，当时是我打的欠条打完欠条我把借条给了杨某乙，让他办的支付。当时给我的是现金，我借的钱没征得社会事务管理处的同意，他们没有参与管理，说按照我自己的意思办。我就从公墓借了钱，给我父亲看病了，没有什么凭证。这两笔款2011年8月31日还完了。我自己寻思在2010年11月5日的借款10万元里面有我的工资8000元，在2010年12月10日借款9.2万元里面有我2000元工资，还有分红的钱，我以为是2009年委托我管理的公司呢，到年底了，应该给我发奖金而不是分红钱。万芳园经营状况很好。只是分摊20年记账法现在没有盈利，分不到利润。经审查被告人李某甲与公诉机关就有关犯罪事实和证据提出的控辩意见后，合议庭认为公诉机关指控被告人李某甲犯挪用资金罪事实清楚、证据充分。被告人李某甲在受其父亲委托管理四平市万芳园公墓有限公司期间，在没有召开股东大会经过股东同意的情况下，私自分两次从四平市万芳园公墓分别借款10万元和9.2万元，有其借款凭证、鉴定意见、本人供述及证人杨某甲、康某某的证言，证实借款时并未召开股东大会，四平市社会管理处并不知情，故其性质属挪用，期限分别为10个月和9个月。本院认为，被告人李某甲作为公司负责人，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月，侵犯了公司财产的所有权，其行为构成挪用资金罪，鉴于其挪用款项已归还，系初犯，挪用的基金未进行其他违法和营利活动，本院决定予以从轻判处。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第七十二条、第七十三条二款及《中华人民共和国刑事诉讼诉法》第一百九十五条的规定，判决如下：被告人李某甲犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年。（缓刑考验期从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内，通过本院或者直接向吉林省白城市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  陶立鹃审 判 员  张恩友人民陪审员  陈书琴二〇一四年十一月三日书 记 员  彭 博