福建省泉州市洛江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）闽0504刑初99号
公诉机关泉州市洛江区人民检察院。
被告人王文星，男，1983年11月26日出生于福建省泉州市，户籍所在地为福建省泉州市鲤城区，住福建省泉州市鲤城区。因涉嫌犯挪用公款罪于2015年9月15日被抓获，18日被刑事拘留，同年10月23日被逮捕。现羁押于泉州市看守所。
辩护人杨忠勋，福建泉顺律师事务所律师。
泉州市洛江区人民检察院以洛检诉刑诉（2016）96号起诉书指控被告人王文星犯挪用公款罪，于2016年5月26日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。泉州市洛江区人民检察院指派检察员黄金毅出庭支持公诉，被告人王文星及其辩护人杨忠勋到庭参加诉讼。现已审理终结。
泉州市洛江区人民检察院指控，被告人王文星于2012年5月至2015年4月份期间，在泉州市某某房地产开发有限公司担任泉州市洛江区万某某项目物业部工作人员，负责协助商铺业主办理产权证，代收取被害人王某1、陈某1、王某2等60多名业主用于缴纳契税、印花税、产权登记费总计人民币587060元，而后挪用于赌博及个人挥霍，案发后逃匿。经被害人报警，被告人王文星于2015年9月17日在泉州市鲤城区西郊新村被泉州市公安局洛江分局抓获。被告人王文星的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，应以挪用资金罪追究其刑事责任。公诉人在法庭上宣读、出示了被告人供述与辩解，证人证言，物证，书证，被告人身份证明及公安机关的工作说明等证据，印证指控的犯罪事实。
被告人王文星对公诉机关指控的罪名不持异议，但提出其中的37000元自己没有收到，且没有逃匿。其辩护人提出本案的犯罪数额应扣除非王文星出具代收凭证并收取的4笔共计人民币34537元；起诉书指控被告人王文星逃匿的证据不足；王文星所在公司管理不善致其走上犯罪道路。建议对王文星处以三年以下有期徒刑或者拘役。
经审理查明，被告人王文星于2012年5月至2015年4月份期间，在泉州市某某房地产开发有限公司担任泉州市洛江区万某某项目物业部工作人员，负责协助商铺业主办理产权证，代收取被害人王某1、陈某1、王某2等60多名业主用于缴纳契税、印花税、产权登记费总计人民币587060元�而后挪用于赌博及个人挥霍，案发后逃匿。经被害人报警，被告人王文星于2015年9月17日在泉州市鲤城区西郊新村被泉州市公安局洛江分局抓获。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、受案登记表，证实本案被害人于案发后陆续向公安机关报警。
2、被害人陈某2的陈述、泉州市商品房买卖合同（网上签约）登记备案申请表及商铺租赁合同、代收办证费用凭证等材料，证实大约是2012年5月份左右，某某房地产开发有限公司打电话来说其购买的店铺可以办产权证。其与爱人陈某1于5月8日从厦门赶到洛江某某房地产开发有限公司办理相关产权证手续，当时是王文星接待的，他说购买的店铺需要缴纳契税3308元、印花税56元、产权登记费550元，合计人民币3914元。其当场就拿现金给王文星，他还开具了一张代收办证费用凭证并留了他�电话号码。之后的一段时间，其一直打电话给王文星催问办产权证的事，他都说没有办理下来。直到今年5月份，某某房地产开发有限公司停付租金，其才知道产权证根本没有办理的事。
3、被害人王某1、周某1、黄某1等业主的陈述与被害人陈某2的陈述基本一致，均证实在接到某某房地产有限公司的电话通知后，分别赶到某某房地产有限公司办公室办理产权证相关手续，并将所需的费用或以现金方式或以转账方式交给被告人王文星。
4、被害人林某1的陈述、泉州市商品房买卖合同（网上签约）登记备案申请表、福建于衡（泉州）律师事务所律师见证书及商铺租赁合同、代收办证费用凭证等材料，证实其于2009年6月份购买了店铺，2011年店铺交付使用，交付时也只有购房合同和转租合同，没有办理产权证登记。2012年5月份，其接到某某房地产公司的电话说是可以办理产权证了。25日，其赶到该公司交办理产权证的钱，总共7486元，是交给当时接待的王文星，他还开了一张代收办证费用凭证及留了办公室的电话。之后，其打电话询问某某公司为何产权证迟迟没有办成，他们的答复一直都是还没有办理，打给王文星，他的电话又打不通。直到今年5月份（即2015年），业主们的返租金一直没有收到，才知道产权证根本没有办理的事。
5、被害人章某的陈述、泉州市商品房买卖合同（网上签约）登记备案申请表及商铺租赁合同、代收办证费用凭证等材料，证实其于2009年购买了两个店铺，2012年才交付使用，当时只有购房合同和转租合同，没有办理产权。2012年5月份，某某公司的人打电话来说可以办产权证，于是，其于5月25日到该公司，当时是王文星接待的，他说可以由公司代办产权证也可以自己办理，其同意由该�司代办，并当场交了两间店铺的办证费用共14842元给王文星，王文星还开了一张代收办证费用凭证，还留了他的电话及办公室电话。过后一直到2015年3月份，其购买的两间店铺的按揭交完后才发现店铺的产权证还没有办理，就到某某公司找王文星，他说一个星期内可以办妥。可是直到4月底，就再也无法联系到王文星了，电话也打不通，到某某公司找他，某某公司的人却说他已经没来上班了，而且之前其所交的钱款是王文星个人收取的，如果要办理的话还要再重新交钱。因此，其将自己的材料全部从某某公司拿回来后就来公安机关报案了。
6、被害人吴某的陈述、泉州市商品房买卖合同（网上签约）登记备案申请表及商铺租赁合同、代收办证费用凭证等材料，证实其于2009年购买了41328号店铺，2011年交付使用，当时只有购房合同和转租合同，没有办理产权证。2012年5月份，王文星发函通知其来办理店铺产权证。26日，其来到王文星的办公室当场交给他6632元的现金，他还开具了一张“代收办证费用凭证”。尔后，王文星说产权证要整批办理，办好后会通知其。但是过了很长一段时间，王文星也没有办理，因为自己是按揭购房，就没有放在心上。2013年8月份，首次转租合同到期后，公司又通知更换一份新的转租合同。2015年5月份，某某项目的经营出现问题，业主们就约好一起去找王文星，但他已经不在公司了，听说有很多人被骗了，大家就过来报警了。
7、被害人陈某3的陈述、泉州市商品房买卖合同（网上签约）登记备案申请表及商铺租赁合同、代收办证费用凭证等材料，证实其于2009年底购买了11505号店铺。2013年2月份，接到某某房地产公司的电话，通知其所购买的店铺可以办理产权证了。过了几天，其到某某房�产办公室办理产权证，是一个男子接待的，他说公司要统一帮忙办理产权证，到时候办好了再通知业主过来拿证即可。其所有的11505号店铺，代办产权证费用：契税4935元、印花税82元、产权登记费560元，合计人民币5577元。其当场就以现金的方式付了人民币5577元给那男子，他还开具了一张“代收办证费用凭证”，并签他本人的名字“王文星”及电话。之后，其一直在等消息，但都没有收到通知。2015年8月份，业主委员会打电话来说如果当时有交钱还没有办成产权证的，可以收集相关材料到公安机关报案。
8、证人陆某的证言及授权报案委托书，证实其系泉州市某某房地产开发有限公司的办公室主任，受公司副总裁黄某2的委托到公安机关反映王文星收取业主代办产权费用一事。王文星于2009年8月至2011年6-7月份在公司当开发部助理，2011年6-7月份至2015年6月份，�公司的主要职责是协助业主办理产权以及接听业主打来的咨询电话。但公司并没有授权和允许王文星代为收取业主办理相关产权费用。2013年公司在泉州晚报登报通知，要求尚未办理产权证的部分业主带齐办证所需材料到某某公司三楼，由公司协助办证，如果公司有授权和允许王文星代收业主办理产权费用，在登报时肯定会体现要求业主缴纳费用。王文星的行为纯属个人行为，和公司没有关系。并辨认被害人林某1提供的《代收办证费用凭证》，表示该份凭证不是自己公司出具的，公司没有在上面盖章。
9、证人苏某的证言，证实其于2007年至今都在某某公司担任出纳一职，王文星是公司的工作人员，30多岁，泉州人。王文星于2015年5月份或6月份离开公司，记得当时是业主到公司来反映王文星收取办证费用而没有办证，他才离开公司的。之前公司财务经理甘某曾经交代过，王文星过几天会把业主要办证的费用转到其个人账户上，让其暂时保管一下，等王文星需要缴纳办证费用时再拨给他，但王文星只转过一两笔钱过来，具体是一笔还是两笔因为时间太久忘了，但查自己的银行卡是可以查到的。同时证实公安机关提供的这些《代收办证费用凭证》都不是公司出具的，因为公司出具的都会在上面盖章。
10、证人林某2的证言及某某集团会议纪要，证实其于2007年8月份开始在某某集团工作，主要负责销售、文秘、招商等工作。王文星也曾经在公司工作过，他负责办理商场的产权证，其与他分属不同部门，不是很熟悉，也不知道他是如何办理产权证的。但公司的规定是款项由业主自己去缴纳清楚后，再由公司帮业主去送材料办理产权证，公司是不可能授权给员工收取业主的钱款的，业主如需要公司代缴也必须领导同意并授权，而且公司在开会时也没有授权王文星代收业主款项。
11、证人陈某4的证言与证人林某2的证言基本一致。
12、证人甘某的证言，证实其系泉州市某某房地产开发有限公司的出纳，与王文星是同事。王文星是公司的客服，主要职责是协助客户办理产权证，但公司并没有让王文星向客户代收办证费用。
13、泉州市某某房地产开发有限公司的说明及在泉州晚报刊登的公告等材料，证实被告人王文星在该公司的主要职责是负责协助业主办理产权证，具体包括整理资料、电话通知、送件等，但不包括代收、代缴契税；以及泉州市某某房地产开发有限公司通知业主办理业主产权的公告。
14、公安机关委托函及被告人王文星系列诈骗案被害人缴纳契税、印花税列表，证实本案涉及的60名被害人均没有在洛江地方税务局缴纳契税及印花税�其中包括吴某、章某、陈某3。而被害人林某1是于2015年12月8日缴纳契税及印花税，但该缴纳时间是在被告人王文星离开公司之后，被害人林某1为了办理产权证自行到税务局补交，与被王文星骗取的钱款无关。
15、中国农业银行股份有限公司福建省分行账户历史数据查询单以及民生银行、建设银行银行卡的交易明细等，证实被告人王文星于2012年5月17日转入证人苏某的账户人民币768271元、于2012年6月2日转入苏某的账户人民币720000元，两笔共计人民币1488271元。
本案的部分被害人以转账方式汇给被告人王文星的契税、印花税等费用。
16、户籍证明，证实被告人王文星的年龄等基本情况。
17、被告人王文星的供述，其于2009年开始在泉州市某某房地产开发有限公司上班，2011年6月份左右，被公司派到某某店工作，主要职责是帮客户办理�权证。要办理产权证前公司先是发短信，然后登报通知客户到某某店来办理，客户看到后就会与其联系。客户到公司后，其会要求他们提供相关材料，并告知客户办理产权证要交纳多少契税、印花税，然后由客户选择是自己去缴纳还是由公司代缴，但大部分客户都是选择由公司代收。客户一旦选择由公司代收，其就会开具一张公司的代缴凭证给他们，该凭证是打印好的，上面写清该缴纳的契税多少钱、印花税多少钱、产权登记费多少钱，共计多少钱，落款署有公司的名称及日期，还有其签名、电话号码，其还在上面按手印但没有盖公司的章。收到代缴款后，其先将钱存入银行卡内再交给财务，等税务局审核完后可以交钱了，再从财务取钱交给税务局。一开始，其也按照这个程序走，但后来就没有将钱交给财务了，而是放在自己的银行卡内，然后用这些钱去赌博和�活花费，导致没有钱给客户办理产权证。2015年4-5月份，客户到公司来反映没有办理产权证的情况，公司才知道这件事，公司当时还垫付8万元给客户，这8万元不包括在已挪用的50多万元内。同时供述其共分两次转了约150多万元给公司财务，每次约70多万元，后又拿这些钱去税务局交钱办证。
上述证据均经庭审质证属实，本院予以确认。
通过本案所有被害人（包括吴某、章某、陈某3、林某1）的陈述以及证人证言，可以看出被告人王文星先是由被害人自行选择缴纳契税的方式，当被害人选择由公司代缴时，王文星收到款项后再开具一张代收凭证，在凭证上只署有其名字及其本人移动电话号码或办公电话，而没有加盖公司的印章。王文星在收到业主办理产权证的费用后，将部分款项即本案指控的587060元挪用于赌博及日常生活费用。上述事实不仅有被害人的陈述、证人证言，还有被告人王文星归案后的供述相互印证。
被告人王文星在案发后明知被害业主已报警，在家人告知公安人员前来查找的情况下也不主动到公安机关配合调查，而是躲在自己新租住的房子里，且其家人得知王文星涉嫌犯罪后也不如实向公安机关报告王文星的住处。故被告人王文星辩解其没有收到吴某、章某、陈某3、林某1的钱款以及没有逃匿的理由与事实不符，不予采纳。
本院认为，被告人王文星身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金达人民币587060元，数额较大不退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控成立。王文星挪用资金用于非法的赌博活动，且至今没有退出赃款，对其予以酌情从重处罚。辩护人关于被告人王文星没有挪用林某1、章某、陈某3、吴某的钱款、案发后没有逃匿的辩护意见因与�明的事实不符，不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十四条以及最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条的规定，判决如下：
一、被告人王文星犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年六个月；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年9月15日起至2018年3月14日止）
二、责令被告人王文星退出挪用的资金人民币五十八万七千六十元，返还给各被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 洪羚燕
代理审判�林毅高
人民陪审员 洪艺玲
二〇一六年九月十三日
书 记 员 林慧婷
附注引用的法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
第六十七条犯�以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当及时没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。