陕西省榆林市榆阳区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）榆民初字第04287号
原告王晓艳
被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司
负责人赵孝忠
委托代理人乔飞城
委托代理人薛琼
原告王晓艳与被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司保险合同纠纷一案，本院于2015年5月26日立案受理后，依法组成合议庭，于2015年7月15日公开开庭进行了审理。原告王晓艳与被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司的委托代理人乔飞城、薛琼均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
原告王晓艳诉称：2011年3月26日，原告在被告处购买了“国寿福禄满堂养老年金保险（分红型）”保险，年缴保费500000元，共缴纳5年。原告向被告缴纳了2011年2012年度的保费，共计人民币1000000元。2012年原告以保单做担保，向被告神木分公司贷款480000元，该保单一直质押在被告神木分公司。后由于被告在原告购买保险及贷款时，没有向原告说明关于保险合同的缴费、贷款还款时间等问题，加之原告对具体细节无从得知。2015年3月28日，原告收到被告短信通知“如本保险不及时缴费，将于60天永久失效，此时原告才知保险出了问题，经多次协商复效及退保事宜无果，现向人民法院提起诉讼，请求：一、依法判令解除原、被告签订的保险合同，并由被告除借款外退还原告保险费人民币520000元；二、本案诉讼费用由被告承担。
原告向法庭提交了以下证据：
保险合同一份，证明原告与被告之间存在保险合同关系的事实。
被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司辩称：1、原告与中国人寿保险股份有限公司神木县东兴街支公司所签的保险合同，本案被告主体不适格；2、被告同意解除保险合同退还原告保险金的现金价值（截至2015年7月15日为576000元，但应当扣除原告借款本息568522.53元，对于红利部分退款时才能予以结算。
被告向法庭提交了以下证据：
1、保险合同一份，证明合同是双方当事人自愿签订的，是双方真实意思表示，为有效合同，原告应当按照合同约定于每年3月27日交纳保险费用的事实。
2、催缴短信通知单一份，证明原告仅交纳了两期保费，被告方多次对其进行短信催缴的事实。
3、借款申请书一份，保单查询收付费流水记录三份，证明原告与被告签订合同后，原告向被告借款3次，其中2012年9月17日借款480000元，利息6.56%，期限至2013年3月17日，但至今未偿还，所欠本息累计568427.55元的事实。
经庭审质证：被告对对原告提供的证据1的真实性及证明目的均无异议。原告对对被告提供的证据1的真实性及证明目的均无异议；对被告提供的证据2中1、2、3条短信的真实性及证明目的均有异议，认为当时在保险合同中留的号码不是这个号码，没有收到这几条短信。对其他的短信没有异议；对被告提供的证据3的真实性及证明目的均有异议，认为只借2次，没有借过3次，对其中9月17日的借款480000元的事实没有异议，但对计算的利息有异议，但是对约定利息按照6.56%计算无异议。
本院对经庭审质证的证据作如下认证：
对原告提交的证据被告无异议，经审查，形式合法，内容真实，对本案具有证明力，本院予以采信。对被告提交的证据1系原告提供的证据，其证明目的原告无异议，对本案具有证明力，本院予以采信；对被告提交的证据2的1、2、3条短信原告有异议且系复印件，被告再无其他证据予以佐证，其证明目的不予采信，但其他短信原告无异议，能够证明2015年度被告向原告手机发送过保单失效通知的事实，本院予以采信；被告提交的证据3原告有异议，原告对2012年9月17日借款480000元及约定利息6.56%的事实无异议，其他均有无异议，经审查，原告对借款申请书载明的内容无异议，能够与待证事实关联印证，予以采信，其他证据均系复印件且再无证据予以佐证，本院不予采信。
本院根据当事人的陈述、举证、质证以及本院认证，查明了以下事实：
2011年3月26日，原告王晓艳与被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司下设的神木县东兴街支公司签订了人寿保险格式合同，合同号：2011-612338-449-01500203-3。本保险合同由保险单及保险利益条款、基本条款、现金价值表、声明、批注、批单以及与本合同有关的投保单、复效申请书、健康证明书和其他书面协议共同构成。投保单约定：被保险人王晓艳，保险险种国寿福禄满堂养老年金保险（分红型），保险金额203000元，标准保险费500000元，交费期间5年，交费期满日2016年3日26日，保险期间40年（至75岁），年金领取年龄55周岁，首期领取金额203000元，领取方式年领、平准领取，红利领取方式累积生息，养老金领取年限20年。保险基本条款约定：第三条、自本合同效力中止之日起二年内双方未达成协议的，本公司有权解除本合同，并向投保人退还本合同的现金价值。第八条、在本合同保险期间内，如果本合同已经具有现金价值，投保人可以书面形式向本合同申请借款，但最高借款金额不得超过本合同当时的现金价值扣除欠交保险费、借款及利息后余额的百分之八十，且每次借款期限不得超过六个月。借款及利息应在借款期限届满日偿还。未能按期偿还的，则所有利息将并入原借款金额中，视同重新借款。第九条、本公司在给付保险金、派发红利、退还本合同现金价值或保险费时，如投保人有欠交保险费或者保险单借款未还清者，本公司有权先扣除欠款及其应付利息。第十四条、……投保人于签收保险单十日后要求解除合同，本公司于接到解除合同申请书之日起三十日内向投保人退还本合同的现金价值。现金价值表（每1000元标准保费为标准），险种名称：国寿福禄满堂养老年金保险（分红型）-平准20，合同号：2011-612338-449-01500203-3。现金价值表载明：“保单年度末1，现金价值482.000；保单年度末2，现金价值1152.000；保单年度末3，现金价值1912.000；……”，解除合同说明：1.在合同有效期间内（宽限期间除外）解除合同的，现金价值的计算时点为合同终止之日；在宽限期间内解除合同、在因超过宽限期间仍未交付保险费导致的合同效力中止后解除合同或在宽限期间内因本合同约定的借款事项（如有）导致合同效力中止并解除合同的，现金价值的计算时点为最后一期已交保费的交至日；在宽限期间外，因本合同约定的借款事项（如有）导致合同效力中止后解除合同的，现金价值的计算时点为合同效力中止之日。2.保单年度末的现金价值根据表中对应保单年度末的现金价值计算；其他时间的现金价值，以本现金价值表为基础，按我公司规定的计算方法确定。保险合同还约定了其他事项。合同签订后，原告依约向被告缴纳了2011年度、2012年度的保费，每年为500000元。同时，原告于2012年9月17日按照合同约定向被告申请借款人民币480000元，借款期间2012年9月17日至2013年3月27日，借款利率6.56%，约定还款日期2013年3月17日。被告依约履行了发放借款的义务，原告至今未向被告偿还借款本息。2013年3月27日之后，原告未再向被告缴纳相应的保费；2015年度被告以短信的方式4次向原告发送保单失效告知通知，其中第4次通知：保险合同于2015年5月27日永久失效，请尽快前往我公司柜面办理相关手续。为此，原、被告在办理复校退保事宜发生争议协商无果后，原告向本院起诉并提出前述诉讼请求。
另查明，中国人寿保险股份有限公司神木县东兴街支公司系被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司依法设立的分支机构。
本院认为，原告王晓艳与被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司下设的分支机构所签订的国寿福禄满堂养老年金保险合同，均系双方当事人真实意思表示，合同主体形式合法，合同内容不违反国家法律、行政法规的效力性强制性规定，依法应确认为有效合同。原告主张解除保险合同的诉讼请求，经审查，合同在履行过程中，原告不按期向被告交纳保险费，致使合同效力中止不能复效，庭审中被告同意解除合同并退还保险单的现金价值。被告抗辩原告诉讼主体不适格，无事实法律依据，本院不予采纳。根据《中华人民共和国合同法》第九十三条“当事人协商一致，可以解除合同。”的规定以及《中华人民共和国保险法》第三十七条“……自合同效力中止之日起满二年双方未达成协议的，保险人有权解除合同。保险人按照前款规定解除合同的，应当按照合同约定退还保险单的现金价值”和第四十七条“投保人解除合同的，保险人应当自收到解除合同通知之日起三十日内，按照合同约定退还保险单的现金价值。”的规定，原告主张解除合同的请求，符合法律规定，应予支持。原告主张被告除借款外退还原告保险费520000元的诉讼请求，被告抗辨其同意退还保险单的现金价值（即576000元），但应当按照合同约定计算借款复息扣除原告的借款本息。经审查，合同解除后，被告应当退还原告保险单的现金价值，但被告提供的格式条款关于现金价值表、标准保费、复息计算等内容未作出常人能够理解的解释，且被告不能提供该险种的现金价值计算方式的证据，故其抗辩理由本院不予采纳。根据《中华人民共和国合同法》第四十一条“对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上的解释的，应当作出不利于提供格式条款的一方的解释。……”和《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国民事诉讼法＞的解释》第九十条第二款“在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利后果。”的规定，被告应当退还原告所缴纳的保险费用（即1000000元），但应当先扣除原告的借款480000元及利息（从借款之日计算至本判决生效之日，利率按月利率6.65%计算）。综上，原告之合理诉请，本院予以支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第八条、四十一条、第四十四条、第九十三条、《中华人民共和国保险法》第十一条、三十七条、四十七条、《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国民事诉讼法＞的解释》第九十条第二款之规定，判决如下：
一、本判决生效后十日内，原告王晓艳与被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司下设的分支机构所签订的国寿福禄满堂养老年金保险合同，予以解除。
二、本判决生效后十日内，由被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司一次性退还原告王晓艳保险费用人民币1000000元；给付时应当先扣除原告王晓艳的借款人民币480000元及利息（从2012年9月17日计算至本判决生效之日止，利率按月利率6.56%计算）。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费9000元，由被告中国人寿保险股份有限公司榆林分公司负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于榆林市中级人民法院。
审 判 长 刘建军
审 判 员 张晓涛
人民陪审员 刘旺才
二〇一五年十月二十四日
书 记 员 薛 婧