安徽省砀山县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）皖1321刑初237号
公诉机关安徽省砀山县人民检察院。
被告人夏海营，女，1960年12月25日出生于安徽省砀山县，汉族，大专文化，原砀山县卫生监督所会计，住砀山县。因涉嫌犯挪用公款罪,于2017年6月20日被砀山县人民检察院决定取保候审，当日被砀山县公安局执行取保候审。2017年10月9日被本院决定取保候审，当日被砀山县公安局执行取保候审。
辩护人冯高荣，安徽梨都律师事务所律师。
安徽省砀山县人民检察院以砀检刑诉〔2017〕234号起诉书指控被告人夏海营犯挪用公款罪，于2017年10月9日向本院提起公诉。本院适用简易程序，依法组成合议庭，于2017年10月20日公开开庭审理了本案。砀山县人民检察院指派检察员赵红丽出庭支持公诉，书记员袁新尚出庭记录，被告人夏海营及砀山县法律援助中心指派的律师冯高荣到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
安徽省砀山县人民检察院指控：2014年砀山县卫生监督所筹备建设办公楼，由于县财政困难，配套资金不能及时拨付，该所决定向单位职工集资。2014年10月至2015年1月，共集资175万元，经该所负责人决定暂时存放在夏海营个人建行尾号为1132账户中。被告人夏海营在保管这笔资金期间，利用职务之便，先后四次将其中的759048.96元用于购买银行理财产品、基金、股票等营利性活动，获取收益10352.94元被其个人占有。2017年5月26日，被告人夏海营主动到砀山县人民检察院投案。为证明上述事实，公诉人当庭宣读、出示了相关的银行交易明细、借款协议、证人证言等证据。公诉机关认为，被告人夏海营的行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，构成挪用公款罪，提请本院依法判处。公诉人当庭提出被告人夏海营系自首，主动退缴违法所得，建议对其从轻处罚。
被告人夏海营当庭对起诉书指控的事实及罪名均无异议，未作辩解。辩护人提出，夏海营的犯罪是由于单位财政制度不健全，公款私存；主观恶性较小；同时夏海营具有自首情节；且案发前全部归还本息，未给国家造成损失；积极退缴违法所得，犯罪情节较轻，请求对被告人夏海营免予刑事处罚。
经审理查明：2000年至案发，被告人夏海营任砀山县卫生监督所会计。2014年10月至2015年1月，该所集资175万元准备建设办公楼，该集资款经监督所当时的负责人马某1同意暂存于被告人夏海营个人在中国建设银行股份有限公司砀山支行62×××32账户（以下简称建行1132账户）中。夏海营在保管该集资款期间，利用职务之便，先后四次将其中的759048.96元用于购买银行理财产品、基金、股票等营利性活动，获取收益19609.55元被其个人占有。现非法收益已全部主动退缴。具体事实如下：
一、2014年12月22日，夏海营将其建行1132账户中保管的砀山县卫生监督所建房集资款135243.24元转入其在中国建设银行股份有限公司砀山支行43×××46账户（以下简称建行2746账户），同月24日用于购买“智富1号”理财产品，2015年1月27日理财终结，收益709.19元被其个人占有。
上述事实，被告人在开庭审理过程中亦无异议，且有下列经当庭出示、质证的证据证明：
（一）被告人供述：2014年10月至2015年1月，单位集资建业务用房，共集资175万元，因单位没有设立银行账户，领导马某1安排存入其个人账户。2014年10月11日至12月22日共存入其建行1132账户集资款125万元，该款分三笔转入砀山县非税收管理局账户94.71万元，账户余公款302900元。2014年12月22日将该账户中50万元（含自己的款）转入2746账户，2014年12月24日购买了55万元“智富1号”理财产品，其中135243.24元属于集资款，2015年1月27日理终，公款部分收益为709.19元。
（二）个人账户明细表证明：2014年10月11日至12月22日共存入建行1132账户集资款125万元，该账户分三笔转入砀山县非税收管理局账户94.71万元，该账户余款662644.14元。12月22日，从该账户转入建行2746账户50万元，建行1132账户余额为162644.14元，2746账户余额555012.62元，12月24日，被告人用2746账户中55万元购买“智富1号”理财产品，2017年1月27日赎回，共收益2884.11元（建行1132账户应余集资款125万元-94.71万元＝302900元，实际使用集资款为：302900元-建行1132账户实际余额162644.14元-建行2746账户余额5012.62元=135243.24元），挪用集资款部分收益为709.19元。
二、2014年12月26日，夏海营将其建行1132账户中保管的砀山县卫生监督所建房集资款160000元转入其个人建行尾号2746账户，当日将其中的155067.5元用于申购基金，于2015年1月7日和22日分两次赎回，基金收益401.16元，被其个人占有。
上述事实，被告人在开庭审理过程中亦无异议，且有下列当庭出示、质证的证据证明：
（一）被告人供述：2014年12月26日，其将建行1132账户中的16万元转入建行2746账户，连同该账户中的存款共申购39万元基金，其中有公款155067.5元；2015年1月5日赎回9万元，1月22日赎回30万元，共收益1008.94元；公款部分收益401.16元。
（二）个人账户明细表证明：2014年12月26日，被告人夏海营用建行尾号2746账户购买基金23万元。同日将建行1132账户中的集资款160000元转入建行2746账户，建行2746账户存款为169945.12元，当日申购基金16万元，（此次使用集资款为：16万元-
建行1132账户实际余额9945.12元+建行2746账户剩余集资款5012.62元=155067.5元）。2015年1月7日赎回9万元，22日赎回30万元，共收益1008.94元，公款部分收益401.16元。
三、2015年1月5日，夏海营将其建行1132账户中保管的砀山县卫生监督所建房集资款22万元用于购买“乾元共享”理财产品，同年2月27日赎回，收益1410.40元，被其个人占有。
上述事实，被告人在开庭审理过程中亦无异议，且有下列当庭出示、质证的证据证明：
（一）被告人供述：2015年1月5日，其用建行1132账户上的资金购买了25万元理财产品，其中22万元属公款；2015年2月27日理终，共收益1602.74元，其中公款部分收益1410.40元。
（二）个人账户明细表证明：2014年12月29日，李慎金账户转入夏海营建行1132账户集资款25万元；2015年1月1日，范某2（被告人之子）账户转入夏海营建行1132账户3万元，同月5日，夏海营用该账户资金25万元购买了“乾元共享”理财产品，同年2月27日赎回，共收益1602.74元，其中22万元收益1410.40元。
四、2015年1月14日，夏海营将其建行1132账户中保管的砀山县卫生监督所建房集资款25万元转入其丈夫范某1在中国农业银行股份有限公司6228483161249991214账户（以下简称农行1214账户）中，范某1将该25万元转入其在国元证券开设的股票账户中，2015年1月14日将其中199796.03元购买“弘业股份”15600股，成交价每股12.78元，当月22日卖出，成交价13.783元，收益为15646.80元；2015年1月15日将其中28810元申购“浩丰科技”1000股；次日将其中20132.19元购买“苏大维格”700股，成交金额28.7元，当月27日卖出，成交价30.76元，收益为1442元。2015年1月20日和22日，夏海营用其个人2746账户中的资金分两笔归还了该笔款项。
上述事实，被告人在开庭审理过程中亦无异议，且有下列当庭出示、质证的证据证明：
（一）被告人供述：2015年1月13日，杨敏账户转入其建行1132账户25万元，2014年1月14日，其将该款转入其丈夫范某1农行1214账户用于炒股。后范某1用其中248738.22元购买了股票。
（二）（建行）个人账户明细表、一本通/绿卡通交易明细、农行1214账户银行卡交易明细清单、资金对账单证明：2015年1月13日，杨敏账户转入夏海营建行1132账户25万元，次日，夏海营将该25万元转入范某1农行1214账户中，当日，范某1将该25万元转入其在国元证券4200016284的资产帐户，并购买“弘业股份”15600股，成交价每股12.78元，发生金额199796.03元，同月22日卖出，成交价13.783元；同年1月15日申购“浩丰科技”1000股，成交价28.81元，成交金额28810元。次日购买“苏大维格”700股，成交金额28.7元，成交金额20132.19元，1月27日卖出，成交价30.76元，收益1442元。2015年1月20日、22建行2476账户分别转入建行1132账户10万元、30万元。公款购买股票收益总为17088.80元。
（三）证人范某1证明：农行1214账户与其国元证券是绑定的，炒股转账用的。其炒股的钱都是其家庭收入，家庭收入均是夏海营保管，2014年底至2015年初，股市行情较好，其安排夏海营将家里的钱转给其炒股，夏海营陆续转给其几十万元用来炒股。
另查明：2015年5月16日，被告人夏海营从其建行1132账户转入李某1账户261250元；转入仇某账户263750元；2015年5月18日转入张某1账户26万元，合计78.5万元。
2017年5月26日，被告人夏海营主动向砀山县人民检察院投案，并如实供述了挪用公款的犯罪事实。
2017年1月4日，被告人夏海营将1315元（集资利息）缴至单位；案发后，被告人夏海营两次共退缴10352元（现存砀山县纪律检查委员会2520元、存砀山县人民检察院7832元）。本案审理期间夏海营退缴非法收入9257.55元。
上述事实有当庭出示并质证的下列证据证实：
（一）案发及归案经过证明：被告人夏海营于2017年5月26日主动到砀山县人民检察院投案并如实供述自己的犯罪事实。
（二）个人账户（建行1132账户）明细表、张某1账户（账号60×××38）交易明细证明：2015年5月16日，被告人夏海营从其建行1132账户转入李某1账户261250元；转入仇某账户263750元；2015年5月18日，转入张某1账户26万元。
（三）工资报销表、领据证明：各集资人的集资款利息已给付。
（四）安徽省政府非税收入一般缴款书证明：2017年1月4日，被告人夏海营将1315元往来款缴至单位；案发后，被告人夏海营两次共退缴10352元（现存砀山县纪律检查委员会2520元、存砀山县人民检察院7832元）。
（五）被告人供述：其已将保管公款期间的利息1315元（按活期利率）交给单位。
本案其他证据
（一）户籍证明，载明被告人夏海营个人基本情况。
（二）砀山县卫生局卫生监督所党支部出具证明、吸收新工人（学员）登记审查表、国家机关事业单位工人转正定级审批表、二〇〇一年度机关、事业单位工作人员正常晋升职务工资档次审批表、2006年事业单位管理人员专业技术人员工资套改审批表、事业单位工作人员正常增加薪级工资审批表证明，证明被告人夏海营系国家工作人员。
（三）砀卫监督[2014]10号《关于卫生监督所筹集基建资金的方案》、会议记录、协议书，证明砀山县卫生监督管理所筹集基建资金的情况。
（四）证人马某1证明：2014年砀山县卫生局卫生监督所计划迁新址，需征地建办公楼，由于政府配套资金不到位，经砀山县卫生局同意，征地费用暂时由监督所集资，共集资175万元，监督所与集资人签订借款协议，约定月息一分，一年内还清。由于监督所没有设立银行账户，集资款暂存夏海营个人账户。该集资款实际使用100万元左右，余款于2015年5月份由夏海营还给集资人。其子马某2集资50万元是经其账户转至夏海营账户的，马某2与监督所签订的借款协议。其儿媳孙家丽的哥哥孙鲲鹏集资25万元，是经孙家丽的账户转至夏海营账户的，孙鲲鹏与监督所签订的借款协议。
（五）证人马某2证明：2014年，单位建设办公楼向职工集资，月息1分，用门面房使用权抵押。其集资的50万元是经其父马某1的账户转至夏海营账户的，其与单位签订了协议，该笔款本息于2015年还给其。另外，孙鲲鹏集资的25万元是通过孙家丽的账户转至夏海营账户的。
（六）证人康某证明：2014年底单位建设办公楼时向职工集资，其集资25万元经马某1转至夏海营账户。其以张顺英的名义与单位签订了协议。该款本息于2015年还至其建行账户上。
（七）证人仇某证明：其知道卫生监督所集资建办用房，月息1分，用门面房抵押后，于2014年11月份，将25万元转至夏海营提供的账户。与卫生监督所签订了协议。2015年，该款本息还至其建行账户上。
（八）证人张某1证明：其知道卫生监督所集资建办用房，月息1分，用门面房抵押后，于2015年1月13日，其用家属杨敏的邮政储蓄账户转给卫生监督所25万元，是其与夏海营共同到银行转的账。后与卫生监督所签订了协议。2015年，该款本息还至其邮政储蓄账户上。
（九）证人李某1证明：2014年底，其听杨念虎说卫生监督所集资建办公用房，月息1分，又有门面房保证，便用李慎金的账户将25万元转至夏海营提供的账户，后与卫生监督所签订协议。2015年5月，该款本息还至其建行帐户上。
（十）证人王某证明：其任中国建设银行股份有限公司砀山支行老城分理处主任时，夏海营是分理处的老客户，曾向其咨询过理财产品方面的知识。
本院认为：被告人夏海营身为国家工作人员，利用职务便利多次挪用公款计70余万元，从事营利性活动，数额较大，其行为构成挪用公款罪。公诉机关指控被告人夏海营犯挪用公款罪事实存在，罪名成立，被告人夏海营主动投案并如实供述其犯罪事实，系自首；案发前已全部归还借款本息，没有给国家造成损失；主动全部退缴违法所得，犯罪情节较轻，依法对其可免于刑事处罚。辩护人的辩护意见成立，本院予以采纳。根据被告人夏海营犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一款之规定，判决如下：
（1）被告人夏海营犯挪用公款罪，免于刑事处罚。
二、违法所得人民币19609.55元予以追缴（已追缴）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省宿州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 邵长稳
审 判 员 管义龙
人民陪审员 徐建军
二〇一七年十月三十一日
书 记 员 刘家辉
附本案适用的法律条款：
《中华人民共和国刑法》
第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。