吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）吉24刑初14号
公诉机关吉林省延边朝鲜族自治州人民检察院。
被告人侯佩斌，男，1983年7月7日出生，汉族，初中文化，无职业，住珲春市光明街。因涉嫌非法经营，于2016年5月25日刑事拘留；因涉嫌犯走私普通货物、物品罪，于2016年6月24日、2017年3月22日、2017年7月5日三次取保候审。
被告人彭磊，男，1990年2月6日出生，汉族，小学文化，无职业，住珲春市英安镇。因涉嫌非法经营，于2016年5月25日刑事拘留；因涉嫌犯走私普通货物、物品罪，于2016年6月24日、2017年3月22日、2017年7月5日三次取保候审。
被告人国华，男，1978年11月26日出生，汉族，初中文化，无职业，住珲春市河南街。因涉嫌非法经营，于2016年5月25日刑事拘留；因涉嫌犯走私普通货物、物品罪，于2016年6月24日、2017年3月22日、2017年7月5日三次取保候审。
吉林省延边朝鲜族自治州人民检察院以延州检刑诉字(2017)第11号起诉书指控被告人侯佩斌、彭磊、国华走私普通货物、物品一案，于2017年7月4日向本院提起公诉。本院于2017年7月5日立案受理后，依法组成合议庭，于2017年9月18日公开开庭进行了审理。吉林省延边朝鲜族自治州人民检察院指派检察员李福女出庭支持公诉，被告人侯佩斌、彭磊、国华到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2015年11月，被告人侯佩斌与国华共谋从朝鲜走私海鲜后，由侯佩斌购买车牌为吉H032**的货车，并雇佣被告人彭磊为其驾驶该货车。之后，2015年12月至2016年4月期间，为进行走私上述三名被告人共同对货车进行改装。
2016年5月18日，被告人国华、侯佩斌、彭磊商定由国华出资人民币3万元，由彭磊驾车到朝鲜罗津市与国华雇佣的孙某鹏（另行处理）一起收购象拔蚌后走私进境。但直至同年5月23日止，因未能在朝鲜收购到象拔蚌，侯佩斌与国华商量后，国华明知侯佩斌用于走私朝鲜香烟的情况下，同意借给侯佩斌人民币2.1万元。同时，侯佩斌与高某林联系贩卖香烟事宜，并指使彭磊负责具体采购、走私香烟事宜。同年5月23日，彭磊受侯佩斌指使从朝鲜姓罗的女子处购买朝鲜产大同江牌等香烟共计30箱（每箱50条），并在侯佩斌不知情的情况下同意帮助上述朝鲜女子走私入境4箱（每箱50条）朝鲜香烟，又与孙某鹏一起为自己吸食之用购买30条“白山”牌香烟、1条“黑帝王”牌香烟、10条“鸭绿江”牌香烟。同年5月24日上午，彭磊将上述共计34箱41条朝鲜香烟藏匿在经过改装的吉H032**货车的顶棚、底板中，逃避海关监管走私进境后运到珲春市国营农场中石油加油站西侧的侯佩斌租住的库房。
2016年5月24日20时许，被告人彭磊驾驶吉H032**货车运输的过程中，在珲春市北山停车场附近被延边朝鲜族自治州烟草专卖局、延边朝鲜族自治州公安局执法人员抓获，并当场从其驾驶的货车顶棚夹层里查获1093条朝鲜产香烟。
同年5月25日，被告人侯佩斌经传唤后主动到延边朝鲜族自治州公安局投案；同年6月21日，被告人国华在珲春市被延吉海关缉私分局抓获。同年6月13日，延吉海关缉私分局侦查员再次对上述货车进行搜查时，从该货车货箱底部暗格中查获648条朝鲜产香烟。经延吉海关核定，被告人彭磊涉案走私香烟共计1741条，涉嫌偷逃税款为205191.39元；被告人侯佩斌、国华涉案走私香烟共计1500条，涉嫌偷逃税款为176787.52元。
认定上述事实的证据有抓获、破案经过及相关说明、移送案件通知书、移送物品、文件清单；搜查笔录、扣押笔录及扣押决定书、先行登记保存证据通知书、物证照片；涉案物品价格认定结论书及相关说明、延吉海关涉嫌走私的货物偷逃税款海关核定证明书；辨认笔录及照片；通话记录及相关说明、出入境记录及相关说明、吉林省烟草专卖局、延边州烟草专卖局证明等其他书证；证人证言；被告人及另行处理同案犯的供述与辩解等。
公诉机关认为，被告人侯佩斌、彭磊共谋走私朝鲜香烟的行为和被告人国华明知他人从事走私活动，而提供资金的行为，应当以走私普通货物、物品罪追究其刑事责任。被告人侯佩斌系主犯，应按照其参与的或所组织、指挥的全部犯罪处以刑罚；被告人彭磊、国华系从犯，依法应当从轻、减轻处罚；被告人侯佩斌具有自首表现，依法可以从轻或减轻处罚。
被告人侯佩斌、彭磊、国华对指控的犯罪事实及罪名无异议。
经本院审理查明：2015年11月，被告人侯佩斌、国华共谋从朝鲜走私象拔蚌后，由侯佩斌购买吉H032**货车，并雇佣被告人彭磊驾驶该车。2015年12月至2016年4月期间，上述三名被告人多次对该车顶棚和底板进行改装，增设暗格、夹层。
2016年5月18日，为走私象拔蚌被告人彭磊驾车出境至朝鲜罗津市，并将被告人国华捎带的3万元人民币交与国华雇佣的孙某鹏（另行处理），但未能收购到象拔蚌。侯佩斌与国华商量后，国华同意将该款借给侯佩斌走私朝鲜香烟。同时，侯佩斌与高某林联系贩卖香烟，并指使彭磊负责具体采购、走私香烟事宜。5月23日，彭磊使用从孙某鹏处取得的2.1万元人民币，从朝鲜姓罗的女子处购买朝鲜产大同江牌等香烟共计30箱（每箱50条），并在侯佩斌不知情的情况下同意帮助上述朝鲜女子走私入境4箱（每箱50条）朝鲜香烟，又与孙某鹏一起为自己吸食之用购买30条“白山”牌香烟、1条“黑帝王”牌香烟、10条“鸭绿江”牌香烟。5月24日下午，彭磊驾驶该藏有上述34箱41条朝鲜香烟的吉H032**货车逃避海关监管进境。当日20时许，在珲春市北山停车场附近被延边州烟草专卖局、延边州公安局执法人员抓获，并当场从货车顶棚夹层查获1093条朝鲜产香烟。
2016年5月25日，被告人侯佩斌经传唤后主动到延边州公安局投案。6月13日，延吉海关缉私分局侦查员再次在该车货箱底部暗格中查获648条朝鲜产香烟。6月21日，被告人国华在珲春市被延吉海关缉私分局抓获。经核定，被告人彭磊涉案走私香烟1741条，涉嫌偷逃税款205191.39元；被告人侯佩斌、国华涉案走私香烟1500条，涉嫌偷逃税款176787.52元。
上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证明：
1、抓获经过、侦破、揭发情况、举报记录表、立案报告表证明：本案案发、扣押走私车辆、香烟及抓获被告人侯佩斌、彭磊、国华的情况。
2、检查笔录及照片、先行登记保存证据批准书、通知书、先行登记保存证据处理通知书证实：2016年5月24日20时许，延边州烟草专卖局、延边州公安局执法人员在珲春市站前大街布控后抓获被告人彭磊，并在其驾驶的吉H032**解放货车查获无标识的外国卷烟1093条。
3、抽样取证物品清单、委托鉴定书证实：2016年5月24日，延边州烟草专卖局从朝鲜香烟中各抽样2条，送往吉林省烟草产品质量监督检验站进行真伪鉴定。
4、延烟专移字﹝2016﹞第3号案件移送函证实：2016年5月24日，延边州烟草专卖局认为彭磊的行为构成非法经营罪，将本案移送至延边州公安局调查处理。
5、关于对涉案车辆进行有效保管的证明证实：2016年5月25日凌晨2时，车牌号为吉H032**的涉案车辆驶入延边州烟草专卖局保管的情况。
6、受案登记表、立案决定书证实：2016年5月25日，延边州公安局从延边州烟草专卖局受理本案后，当日决定立案侦查。
7、延边州公安局、延吉海关缉私分局强制措施相关文书证实：对三名被告人采取刑事拘留、取保候审强制措施的情况。
8、扣押笔录、扣押决定书、扣押清单证实：2016年5月25日，从彭磊处扣押涉案香烟1093条、吉H032**货车1辆。
9、移送案件通知书、移送物品、文件清单证实：2016年6月8日，延边州公安局将本案移送至延吉海关缉私分局审查。同时移送涉案朝鲜香烟1093条、货车1辆、光盘4张。
10、搜查证、搜查笔录、扣押的香烟、车辆证据照片、扣押物品清单证实：2016年6月13日，延吉海关缉私分局对吉H032**蓝色解放牌大货车进行搜查，发现藏匿走私香烟的情况。
11、吉烟办综﹝2016﹞73号《关于出具吉林省2015年度国外卷烟平均批发价格证明的通知》证实：吉林省2015年度国外进口卷烟平均批发价格（含增值税）为176.31元/条（200支）。
12、延市价刑认字﹝2016﹞161号《吉林省涉案物品价格认定结论书》、情况说明证实：2016年5月24日价格基准日的涉案朝鲜香烟价格为每条176.31元。
13、延关审字（2016）10号、（2017）1号《延吉海关涉嫌走私的货物偷逃税款海关核定证明书》及情况说明证实：扣押的34箱40条朝鲜香烟的偷逃税款205191.39元；其中30箱香烟的偷逃税款176787.52元，4箱40条香烟的偷逃税款28403.87元。
14、通话记录证实:2016年5月，手机号码1330835****（彭磊）、1535453****（国华）、1583493****、1514339****（侯佩斌）、1584337****（高某林）频繁联络的情况。
15、出入境记录、出入关卡照片证实：2016年5月18日14时29分许，被告人彭磊驾驶吉H032**货车从圈河口岸出境至朝鲜，同年5月24日14时54分许，彭磊驾驶该车从圈河口岸货运入境。入境申报单上只填写了米酒（无数量）。
16、辨认笔录及照片证实：2016年6月30日，证人张某宏辨认出国华系向其订购14个白钢槽的男子。同日，证人林某涛辨认出国华系要求其将14个白钢槽改成7个大白钢槽的人。2017年5月27日，被告人侯佩斌辨认出赵某芝是2016年5月某晚在珲春城西煤矿附近平房见过的汉族女子。
17、指认笔录及照片证实：2016年7月16日，被告人侯佩斌指认珲春城西煤矿东侧胡同平房412-1号系其曾与高某林交易走私香烟的地点。
18、货车相关手续证实：2016年1月19日，被告人侯佩斌于从朴龙男处购买吉H032**货车；次日，其与延吉市友某谊联运有限公司签订车辆管理协议书，约定由该公司代管车辆手续，侯佩斌缴纳管理费。
19、身份证明证实：三名被告人的身份情况。
20、证人赵某芝的证言证实：我又名赵秀娟。2015年7月，高某林在珲春市华龙市场向我贩卖过5条朝鲜香烟。2016年5月中旬某日20时许，一名男子开车和高某林到我家卸下4、5袋绿色编织袋，次日19时许高某林将上述物品取走。
21、证人白某辉的证言证实：2016年3月7日，我以每月2000元的价格将位于珲春市国营农场中石油加油站西侧的7号库房租给了侯佩斌。
22、证人张某宏的证言证实：我经营珲春市宏宇白钢铁艺水电焊部。2016年3月份，国华订做了14个白钢槽。两三天制作完后，我给他打电话（1535453****）。晚上8时许，国华与另一名男子驾驶白色小型厢货车将白钢槽拉走了。
23、证人林某涛的证言证实：我经营珲春市以某琳白钢铁艺部。2016年4月中旬，国华到店要用14个小白钢槽改做成7个大白钢槽，我用2天时间改完后，他取走了。
24、证人杨某鹏的证言证实：我是侯佩斌的朋友。2016年5月24日16时许，侯佩斌来电话要我帮他卸货，之后我坐侯佩斌的宝马车到农场加油站附近仓库，从货车顶棚卸了4袋（50条/袋）朝鲜香烟。后来，侯佩斌接了个电话领来司机和司机的对象。他拉我和司机的女朋友到老客运站附近，让我回家了。
25、证人徐某珺的证言证实：我是彭磊的女朋友。2016年5月24日晚，我和彭磊坐侯佩斌的车到加油站附近库房，当时库房还有一名较瘦的男青年。之后，侯佩斌让我和上述男子坐他的车，到老客运站附近上述男子和我先后下车了。
26、证人高某桥的证言证实：我是延吉市友某谊联运运输公司负责人。吉H032**深蓝色西北王厢车多年挂靠我公司，原车主于2016年1月过户给侯佩斌后，仍挂靠在我公司。
27、证人李某伟的证言证实：我是侯佩斌、国华的朋友。2016年2月份，侯佩斌说想用尾号3099的手机号码，于是我找珲春移送公司的刘某琳给侯佩斌办理了1514339****的手机号码。2016年5月中旬，我曾将自己的宝马车借给国华使用十几天。
28、证人高某林的证言证实：2016年4、5月份，国华说他朋友有朝鲜烟，问我要不要，我就把手机号码1584337****告诉了他，让卖烟的人联系我。案发前三四天，国华介绍的人找我卖烟，我说每种要10条。5月23日，他来电话说烟来了，我就订了40条。
29、证人孙某鹏的证言证实：我受国华委托在朝鲜帮他收购海鲜。2016年5月中旬，国华让彭磊来朝鲜，带过来3万多元钱，我交给朝鲜卖家小罗2.8万元货款，但之后小罗拖着不见货。5月22日，国华来电话让我把钱给彭磊。我就先拿出1000元给了彭磊。第二天，我跟小罗说我押在他那里的2万元给彭磊使用，然后彭磊就跟小罗订烟了。我花人民币400余元向小罗订购了10条“鸭绿江”牌香烟。24日，彭磊去装烟，我去修车，我们分别开车在朝鲜先锋路口碰面后，一起回国了。
30、被告人侯佩斌的供述与辩解证实：2015年11月，我和国华商量，我购买车辆走私他的象拔蚌，他给我每箱1000元运费。之后我从姓朴的延吉市人处花4万多元购买了吉H032**厢货车，当时车挂靠在延吉市友某谊联运公司。2015年12月末，国华联系从长春买铝板，彭磊到延吉拉回来。我们在一家电焊部焊接成两块长板后，把铝板装在车辆底板上，并从2016年1月末开始走私象拔蚌。春节前，我委托国华买来10个塑料槽放进底板夹层里。2016年3月中旬，我跟彭磊提出对厢棚进行改装，让国华买来18个小号的白钢槽放进夹层里，后国华把小白钢槽焊接成9个大的白钢槽。2016年5月18日13时，国华给了彭磊3万元钱捎给在朝鲜罗先的孙某鹏购买象拔蚌。后来等了5天也没有拉回，这样我就想走私香烟。我给高某林打电话问要不要朝鲜烟，高某林说要2箱江山、2箱平壤、2箱黑猫、10箱白山、10箱大同江，一共26箱。之后，我给国华打电话，提出借用在孙某鹏手里的购买象拔蚌的货款，国华同意了。我让彭磊借用货款，从朝鲜拉回30箱香烟，按照空车报关入境，并告诉了具体数量。这样彭磊在朝鲜小罗处购买香烟，藏匿在车厢夹层里。5月24日14时许，彭磊入境到库房，说从孙某鹏处借款2.1万元，烟放在厢棚顶和底板夹层，还有小罗4箱烟，并给我写有接货人联系方式的纸条。我送彭磊到家后，接了杨某鹏到库房卸烟，装了4个袋子后发现外面有可疑车辆。于是，我们将货箱顶部铁皮盖好，将4个袋子装到货箱，我找国华借宝马车接彭磊，彭磊把货车开到北山停车场时，被检查人员拦截了。我就开车跑了，并将尾号3099的电话扔到北山停车场附近。之前，我跟国华问过认不认识倒卖朝鲜香烟的人，国华告诉我高某林的号码，我用今年3月初李某伟给的尾号3099的手机号码给高某林打电话，问“要不要朝鲜香烟”，最后商定每条加价8元。走私前，我给高某林打电话，让他准备钱。彭磊过关后，我打电话告诉高某林，晚上送货。之前，我曾开车把烟送到高某林指定的城西煤矿附近平房，当时赵某芝在场。
31、被告人彭磊的供述与辩解证实：吉H032**厢货车行驶证上的车主是延吉市友某谊联运有限公司，实际车主是侯佩斌。2015年12月，侯佩斌说利用货车夹层走私，每趟给我500元，我同意了。他订购了带凹槽的铝板，我去延吉一家配货站将铝板拉回切割后，侯佩斌找人焊接成可拆卸的底板。春节期间，我和侯佩斌量尺，国华购买的塑料槽。2016年3月中旬，我按照侯佩斌的要求在顶棚夹层里放置了白钢槽。14个1米长的白钢槽是国华订制的，后来国华又改造成了7个2.3米的白钢槽，并加做了2个。5月18日，我开车去朝鲜准备走私象拔蚌，走之前从国华手里接了32500元钱捎给在朝鲜的孙某鹏，但到了朝鲜后始终没有货。5月23日，侯佩斌和我通话，说这次走私香烟，他已同国华说好，借用孙某鹏手里的钱，让我和孙某鹏找朝鲜人订购30箱朝鲜烟，进海关后报空车回来。快天黑时，孙某鹏和我一起去订烟的商店，我将订烟明细交给朝鲜人，孙某鹏和朝鲜人说买烟的货款和装卸费从象拔蚌的货款里出，朝鲜人同意了。之后我花300多元买了30条“白山”和1条“黑帝王”，孙某鹏花400多元钱买了10条“鸭绿江”，同时加上小罗的4箱烟一起装车，小罗将写有货主电话和香烟品种数量的纸条交给了我。5月24日，我去装烟的地方看到三四个朝鲜人在往底板夹层中装烟，一共将近35箱，1700多条，装完我就开车往回走。14时许，到珲春圈河海关后以空车申报进境。17时许，我到达珲春市英安镇农场加油站西侧7号库房见到侯佩斌。侯佩斌开车把我送回家后，又接我去帮忙，我女朋友徐某珺也一起到了库房。当时看到姓杨的装卸工在顶棚上卸烟，地上放着4个装烟的编织袋。侯佩斌开车在附近转了几圈，说有问题，我们就将4袋香烟装入货箱。按照侯佩斌的安排，我把车开到珲春市北山停车场时，被办案人员截获，当场在顶棚夹层里查出将近22箱香烟。6月13日，缉私局又搜查发现将近13箱朝鲜香烟。侯佩斌之前不知道帮小罗捎的四箱烟，我到珲春之后和他说了，并给了他纸条；我跟孙某鹏购买的40条香烟的事，侯佩斌也不知道。
32、被告人国华的供述与辩解证实：吉H032**厢货车是侯佩斌的，他雇彭磊开车，跑朝鲜运输。2015年11月份，侯佩斌说他的货车能从朝鲜偷运象拔蚌。当时我已经知道他的车改过货箱底板，能夹藏进境。我说你拉一箱，我给400元运费。2016年2月份，我拿着侯佩斌、彭磊提供的尺寸，在市医院附近花1000元买了7、8个塑料槽，送到彭磊家。之后，彭磊和侯佩斌把货箱顶部铁皮改成能拆卸的。2016年3月份，我在宏宇白钢制作部定做了14个白钢槽；4月初，我在以某琳白钢制作部把白钢槽按照侯佩斌要求改造后，又购买了2个。5月18日，我给彭磊3万元货款，让他去朝鲜捎给孙某鹏进象拔蚌，但没弄到。5月22日，侯佩斌来电话借钱，我答应了，之后我打电话告诉了孙某鹏。5月24日，孙某鹏从朝鲜回来后，告诉我借给彭磊2.1万元。我知道侯佩斌借钱是为了买朝鲜香烟，之前我取象拔蚌时，看到侯佩斌和彭磊从货箱里卸象拔蚌也卸了朝鲜烟，我就知道侯佩斌走私朝鲜香烟。2015年12月份，侯佩斌知道高某林收购朝鲜烟，向我问高某林电话，我就告诉他了。
本院认为，被告人侯佩斌、彭磊共谋改造运输车辆，走私朝鲜香烟，偷逃应缴税额较大的行为和被告人国华明知他人进行走私活动，参与改造走私车辆，提供走私资金的行为，均已构成走私普通货物、物品罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。在共同犯罪中，被告人侯佩斌起主要作用，系主犯，应按照其所组织、指挥的全部犯罪予以处罚。被告人彭磊、国华在共同犯罪中起次要作用，系从犯，且到案后能够如实供述犯罪事实，应从轻处罚。被告人侯佩斌具有自首表现，可以从轻处罚。根据犯罪情节和悔罪表现，对三人适用缓刑不致再危害社会。综上，对被告人侯佩斌依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条、第四十五条、第七十二条、第二十五条、第二十六条、第六十七条第一款、第五十三条、第六十四条之规定，对被告人彭磊依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条、第四十五条、第七十二条、第二十五条、第二十七条、第六十七条第三款、第五十三条、第六十四条之规定，对被告人国华依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条、第一百五十六条、第四十五条、第七十二条、第二十五条、第二十七条、第六十七条第三款、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人侯佩斌犯走私普通货物、物品罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年三个月，并处罚金人民币十万元（缓刑考验期限从判决确定之日起计算，罚金在判决生效后十日内缴纳）。
二、被告人彭磊犯走私普通货物、物品罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金人民币八万元（缓刑考验期限从判决确定之日起计算，罚金在判决生效后十日内缴纳）。
三、被告人国华犯走私普通货物、物品罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币六万元（缓刑考验期限从判决确定之日起计算，罚金在判决生效后十日内缴纳）。
四、涉案的1741条朝鲜产香烟、吉H032**货车由扣押机关依法没收处理。
如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 葛福祥
审 判 员 姜光日
代理审判员 金虎哲
二〇一七年九月二十九日
书 记 员 张 旭