广东省揭阳市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）粤52刑初61号
公诉机关广东省揭阳市人民检察院。
被告人孙少珊，女，1970年6月17日出生，汉族，广东省汕头市人，大专文化，原系揭阳市自来水公司行政科副科长，户籍所在地揭阳市榕城区，住揭阳市榕城区。因本案于2016年9月12日被刑事拘留，同年10月19日被逮捕。现押于揭阳市看守所。
辩护人ＸＸ通、林胜群，广东遵道律师事务所律师。
揭阳市人民检察院以揭检公诉刑诉[2017]58号起诉书指控被告人孙少珊犯诈骗罪，于2017年8月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。揭阳市人民检察院指派检察员陈明光出庭支持公诉，被告人孙少珊及其辩护人ＸＸ通到庭参加诉讼。现已审理终结。
揭阳市人民检察院指控：被告人孙少珊从1991年起在揭阳市自来水公司工作，2011年6月11日起任该公司行政科副科长。2011年8月至2016年8月期间，孙少珊虚构揭阳市自来水公司西湖水厂改造工程等事实，多次骗取被害人陈某1共计人民币（下同）320万元，骗取被害人罗某共计109.26万元，骗取被害人林某1共计126.55万元，骗取被害人林某2共计26万元，骗取被害人李某1共计88.5万元，骗取被害人林某3共计35.8万元，骗取被害人许某1共计51.25万元，骗取被害人卢某共计69.42万元，总共诈骗金额826.78万元。孙少珊供称诈骗所得赃款已全部被其花光，无法追回。2016年9月12日，孙少珊到公安机关投案。
上述指控事实，公诉机关当庭提供了有关的证人证言、被害人的陈述、被告人的供述、辨认笔录、收据、借条、凭条、银行交易明细账、鉴定意见书、视听资料、户籍证明等证据予以证实。
揭阳市人民检察院指控认为：被告人孙少珊采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗他人财物，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的规定，应当以诈骗罪追究刑事责任。且赃款全部无法追回，应依法从严处罚。提请本院依法判处。
被告人孙少珊对指控的犯罪事实没有异议，请求对其从轻判处。其辩护人辩护提出：孙少珊的行为应认定为非法吸收公众存款罪；孙少珊主动投案后能如实交代基本犯罪事实，具有自首情节，依法可以从轻或减轻处罚；孙少珊当庭认罪，有悔罪表现，可酌情从轻处罚。综上，请求对孙少珊从轻或者减轻处罚。
经审理查明：被告人孙少珊从1991年起在揭阳市自来水公司工作，2011年6月11日起任该公司行政科副科长。2010年初至2016年8月期间，孙少珊虚构揭阳市自来水公司内部集资及其承包该公司西湖水厂改造工程等事实，先后多次骗取被害人陈某1等人钱款共计826.78万元。其中，被害人陈某1被骗钱款共320万元，被害人罗某被骗钱款共109.26万元，被害人林某1被骗钱款共126.55万元，被害人林某2被骗钱款共26万元，被害人李某1被骗钱款共88.5万元，被害人林某3被骗钱款共35.8万元，被害人许某1被骗钱款共51.25万元，被害人卢某被骗钱款共69.42万元。孙少珊供称上述诈骗所得赃款已全部被其花光，至今无法追回。2016年9月12日，孙少珊主动到公安机关投案，并如实交代其诈骗的主要犯罪事实。
上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
1.被害人罗某的陈述及辨认笔录。罗陈述：2013年初的一天，我朋友孙少珊跟我说揭阳市自来水公司在内部集资，她与公司经理的关系好，如果我有钱可以通过她参加集资，每月利息为2％。孙少珊还拿了揭阳市自来水公司的收据给我看，跟我说如果需要用到钱，先提前一个月跟她说就可以退款。我见单据上面有编号、公司印章、财务印章和出纳人员的签名，觉得很正规。在2013年2月份的一天，孙少珊拿了1张盖有揭阳市自来水公司印章的收据给我看，跟我说是公司的集资收据，如果我要拿钱给她，该张收据就可以放在我这里。过了几天，我直接拿了现金10万元给孙少珊，她就将该张编号为812948的收据给我。之后几个月，孙少珊每月都有付给我利息2000元。2013年10月份，我分3次拿了现金共30万元给孙少珊，她就拿了编号为137565、125188和125125的收据给我。2013年11月至2014年年底期间，我分3次拿了现金共25万元给孙少珊，她就拿了编号为125389、125330和125408的收据给我。2016年年初，我分2次拿了现金共50万元给孙少珊，她就拿了编号为445551和445604的收据给我。2015年期间，孙少珊以她参与承包揭阳市自来水公司西湖水厂改造工程为借口，陆续向我借款9次共计48万元，并付给我每月利息2％，该9笔借款她都有写收据或凭条给我。2015年至2016年期间，孙少珊以她挪用公款、她丈夫徐某1发生交通事故等借口，向我借款共计19万元，但没有向我提供收据或借条。我被孙少珊共骗去182万元，扣除她支付给我的约43万元利息，实际被骗约139万元。罗某并对孙少珊辨认无误。
2.被害人林某1的陈述及辨认笔录。林陈述：2011年7、8月份，我公司的同事孙少珊称公司内部副经理以上领导要集资建工程，每月利息为1.5%，有个别副经理因资金周转紧张，要转让部分集资份额，她说机会很难得，让我参与集资，并叫我一定要保密，不能告诉其他人。因我跟她关系比较好，就相信了她的话，并拿钱给她参与集资。孙少珊开始都是拿一些她自己手写的欠条给我，后来累计的金额较多，我就叫她必须将集资原单给我，但她以公司内部秘密为由，拒不向我提供，后经我多次催促，她才提供了揭阳市自来水公司副经理王某1的集资款原单给我。我见集资单上写着“今收到王某1集资款”及集资金额的内容，并盖有“揭阳市自来水公司财务专用章”和“揭阳市自来水公司财务现金收讫”两个印章，还有出纳员“谢慧君”的签名，就更加深信不疑了。后来，孙少珊以她有参股西湖水厂改造工程为由，让我继续参与集资，还将原来月利息1.5%提高到2%，我也投入更多资金参与集资，大部分资金都是拿现金给她，其余资金是通过银行转账给她。2016年年初，孙少珊开始没有支付利息，我就一直去找她，但她都以各种理由推脱。近期，我听到传闻说孙少珊一直在诈骗我们公司内部同事的钱财，才去询问公司领导，他们都表示公司没有集资的事，我才意识到被骗了。我拿钱给孙少珊参与集资后，她就会拿相应的收据给我，总共拿了13张收据给我，每张收据都有不同编号。除了收据抵扣的利息外，我收到约20万元的现金利息。扣除上述利息后，我实际被孙少珊骗走共约170万元。林某1并对孙少珊辨认无误。
3.被害人林某2的陈述及辨认笔录。林陈述2013年10月份，我公司的同事孙少珊称公司内部要集资，只有个别经理级别以上才能参与集资，公司的副经理王某1因资金周转紧张，才转让一部分集资份额给她。孙少珊又跟我说，由于她本人也有参与集资，恰好有事资金周转不过来，所以叫我参与集资，她本人可以转让一些份额给我，每月利息为2%，但叫我一定要保密。2013年10月30日，我决定通过孙少珊参与集资，就向孙少珊的工商银行账户转账20万元，孙少珊也拿了1张20万元的收据给我，收据上面写着“今收到王某1集资款”及集资金额的内容，并盖有“揭阳市自来水公司财务专用章”和“揭阳市自来水公司财务现金收讫”两个印章，还有出纳员“谢慧君”的签名。2013年12月27日，孙少珊又跟我说她因参与投资，资金周转紧张，要向我再转让一些集资份额，因之前我都有如期收到利息，所以就再次向孙少珊转账40万元，她也同样拿了1张40万元的收据给我。2014年12月2日，孙少珊以同样的方式再次向我转让了20万元的集资份额。2015年5月1日，我因需要用到钱，就跟孙少珊说要退出全部集资款，但孙少珊只拿了30万元退还我。此后，孙少珊一直以各种借口回避我，我也没办法将剩下的钱退出来，不过都如期收到每月的利息。直至2016年5月份，孙少珊就再没有还我利息了，我多次向她催讨剩下的50万元集资款，但她只归还我6万元，至今还有44万元没有还我。后来，我听到传闻说孙少珊一直在诈骗我们公司内部同事的钱财，才意识到被骗了。林某2并对孙少珊辨认无误。
4.被害人李某1的陈述。李陈述：我公司同事孙少珊私下告诉我说公司副经理以上的领导要进行内部集资，个别经理因资金周转不便，想要转让部分集资份额，每月利息为2%，并称她自己已经投下不少资金，机会很难得，叫我也参与集资，并嘱咐我不能告诉其他人。因我们两人平时关系不错，我就相信了她的话，开始筹钱参与集资。孙少珊拿到钱后，将盖有“揭阳市自来水公司财务专用章”和“揭阳市自来水公司财务现金收讫”两个印章的收据给我，我就更加相信集资是真的，并且不断追加资金参与集资，加上孙少珊都有如期付还我利息，我也就没有再怀疑了。我有部分资金是直接拿现金给孙少珊，其余资金是通过银行转账的方式转给她。孙少珊一共给了我6张收据，其中有5张收据上面写着“今收到王某1集资款”及集资金额的内容，并盖有“揭阳市自来水公司财务章”和“揭阳市自来水公司财务现金收讫”两个印章，且有出纳员“谢某”的签名。该5张收据的编号分别为818410、125496、125422、812777和125232。另外有1张编号为137469的收据上面写着“郑某1”的名字，其他内容基本一样。2015年7月份，孙少珊说公司领导要将钱退还给集资人，该月份的利息到时一并支付，还叫我将集资单拿给她去找领导退钱。同年8月8日，我将集资单拍照留存后拿给孙少珊，她也写了1张金额为110万元的借条给我。同月17日，孙少珊又称她与“灿旭”两人承包了西湖水厂的改造工程，以需要资金周转为名向我借款10万元并写了欠条给我。因为孙少珊没有将上述集资款退还给我，我也一直催促她还钱。同年10月26日，孙少珊又称公司部分工程已经完成了，但需要花钱去疏通才能拿到工程款，并以此为由向我借款5万元。因她已经欠了我不少钱，且一再承诺疏通关系后就可以将钱全部拿回来，我就再次借给她。此后，孙少珊一直没有还钱给我。自2015年7月份以来，孙少珊还给我本金、利息共约36万元，至今尚欠我大约88.5万元。近期，我听公司内部人员说孙少珊诈骗了很多同事的钱，才发现被骗了。
5.被害人林某3的陈述及辨认笔录。林陈述：2015年1月下旬，我同事孙少珊跟我说公司内部副经理级别以上的领导要集资，公司副经理王某1因为资金周转紧张，且跟她关系比较好，所以转让了部分集资份额给她，而她跟我关系不错，想转让一点份额给我，每月利息为2%，但此事不能告诉别人。同月27日，我向孙少珊的银行账户转账10万元，孙少珊也拿了1张收据给我，收据上面写着“今收到王某1集资款”及集资金额的内容，并盖有“揭阳市自来水公司财务专用章”和“揭阳市自来水公司财务现金收讫”两个印章，孙少珊还再三叮嘱我不能说出去。同年2月底，我如期收到孙少珊给我的利息。同年3月底，孙少珊告诉我先不要拿2000元利息，让我去再找9.8万元，凑成10万元继续集资。同年3月24日，我通过银行转账9.8万元给孙少珊，她也将收据给了我。因为有揭阳市自来水公司的收据及盖章，我就投入了更多的资金参与集资。后来，孙少珊称她与“灿旭”两人承包西湖水厂的改造工程，以资金周转困难为由向我借钱。2016年3月19日，孙少珊跟我说她丈夫遭遇车祸，要向我借8万元，我见她情绪很悲痛，就信以为真并将钱借给了她，她还拿了1张10万元的收据给我。我借给孙少珊的大部分资金都是直接拿现金给她，每次孙少珊以资金周转紧张为由向我借钱，我就会去找些钱借给她，其余资金则是通过银行转账的方式转给她。孙少珊一共给我6张收据，收据的编号为445913、445626、445892、445639、445571和445565。从2015年1月27日至2016年2月，我拿了孙少珊共约8.2万元利息。同年4月15日，我经向公司一些同事了解，发现没有内部集资之事，就赶紧向孙少珊催讨。同月18日，孙少珊写了1张金额为63万元的借条给我，我要求她将全部钱退还我，她却要我自己去向王某1说，但我没有同意。经过多次催讨，孙少珊共还给我19万元。同年9月12日，我听说孙少珊自己去投案了，才意识到被骗了。林某3并对孙少珊辨认无误。
6.被害人许某1的陈述及辨认笔录。许陈述：2015年3月初，我同事孙少珊跟我说公司内部有集资项目，必须是副经理以上人员才可以参与，由于她与副经理王某1关系比较好，得到一些集资份额，她因自己在经营生意，需要资金周转，想要将一部分集资份额转让给我，每月利息为2.5%。因我与孙少珊平时关系较好，手头也刚好有资金可以投资，就决定参与集资，并先后投入55万元。第一次我投入30万元，孙少珊给了我1张集资收据，上面写着“今收到王某1集资款”及金额30万元的内容，日期为2012年7月25日，编号为125308。第二次我又投入10万元，孙少珊给了我1张集资收据，上面写着“今收到郑某1集资款”及金额10万元的内容，日期为2013年6月25日，编号为137422。第三次我又投入15万元，当时是孙少珊找到我，说她自己也有一笔15万元的集资款，因她急需用钱，叫我帮忙投资一下，她给了我1张集资收据，上面写着“今收到孙少珊集资款”及金额15万元的内容，日期为2009年8月25日，编号为6634211。所有的收据上面都盖有“揭阳市自来水公司财务专用章”和“揭阳市自来水公司财务现金收讫”两个印章，并且有出纳员“谢某”的签名。我直接拿现金给孙少珊的钱款有15万元，其余40万元都是通过银行转账给她，她至今拿给我的利息共有3.75万元。因孙少珊一直叫我要保密，我也就没有怀疑过。后来，公司的领导称公司没有集资的事情，我也听说孙少珊自己去投案，才知道被骗了。许某1并对孙少珊辨认无误。
7.被害人卢某的陈述及辨认笔录。卢陈述：2015年1月初，我同事孙少珊跟我说公司的副经理以上人员在集资，她因为和部分副经理交情比较好，有人转让了一些集资份额给她，她已经出资认筹了，但因要到外地买房缺钱，愿意将一部分集资份额转让给我，每月利息为2%。我觉得是公司内部集资，应该问题不大，就答应参与集资。2015年1月12日，我第一次向孙少珊转账30万元参与集资。同年1月28日，我向孙少珊转账20万元参与集资。同年2月16日，我向孙少珊转账20万元参与集资。同年4月20日，我向孙少珊转账10万元参与集资。上述款项到账后，孙少珊都有将写有相应金额的收据给我，并向我支付利息共计18.58万元。孙少珊一共拿给我4张收据，收据上面盖有“揭阳市自来水公司财务专用章”和“揭阳市自来水公司财务现金收讫”两个印章，并且有出纳员“谢某”的签名，收据编号分别为125307、125305、125332和137423。同年7月份，孙少珊以她丈夫工作调动为由，向我借了12万元，后该笔借款经我多次催讨，她才于2016年6月份还给我4万元。因孙少珊一直要我保密，且也有给我部分利息，我就没有怀疑过，也没有向公司领导求证。卢某并对孙少珊辨认无误。
8.证人周某的证言及辨认笔录。周证实：我母亲陈某1是揭阳市自来水公司的退休员工。在几年前，我听我母亲说过她有参与揭阳市自来水公司的集资，每月都能拿到分红，但我没有再追问她，也不清楚她具体投入多少资金。今年9月初，我母亲因病去世了，她的一些同事来找我，告诉我说我母亲生前参与集资是被孙少珊所骗，孙少珊已经到派出所投案了。后来，我在家里整理我母亲的遗物时，发现了很多孙少珊向我母亲借钱的欠条、凭条及揭阳市自来水公司的集资收据。其中，揭阳市自来水公司的集资收据共有9张，总金额是320万元；孙少珊写给我母亲的借条、凭条共有10张，总金额是377万元；另外还有6张总金额为420万元的借条，据我了解，该6张借条是我母亲生前要求孙少珊退还一部分集资款，孙少珊将集资收据原件拿回去后，重新写了借条给我母亲的。周某并对孙少珊辨认无误。
9.证人林某4的证言。林证实:我是揭阳市自来水公司的总经理。自2010年以来，我公司并没有进行内部集资。2010年，揭阳市发展和改革局对我公司的西湖水厂改造工程进行立项，2011年对该项目进行招投标，土建中标单位为揭东县市政建设总公司，设备中标单位为汕头恒信公司和汕头凯通公司。当时，我公司成立了西湖水厂工程指挥部，负责对接工程业务。孙少珊是我公司的行政科副科长，她不是指挥部工作人员，也没有承包西湖水厂改造工程。王某2是我公司安装工程队抢修组的员工，他也没有参与承包西湖水厂改造工程。王某1是我公司的副经理，分管营业科、稽查队和行政科。谢某、林某5是我公司财务科的职工，负责出纳工作。2016年8月份，我公司管理人员听到社会传闻有关孙少珊以公司名义集资、假冒公司印章之事，对此非常重视，遂于同月15日召集班子成员、办公室主任开会，并通知孙少珊到会进行询问，当时她说没有参与对外集资及假冒公司印章之事，有关情况已经形成会议记录。
10.证人王某1的证言。王证实：我自2008年8月至今任揭阳市自来水公司副总经理。孙少珊是我分管的行政科的副科长，我与孙少珊是上下级的同事关系。近年来，我公司没有向内部员工或社会集资的情况。今年1月份，我没有在公司财务科出纳员林某5处缴交50万元的集资款，是有人冒用我的名字进行诈骗。
11.证人陈某2的证言。陈证实：我自2011年9月至今任揭阳市自来水公司财务科科长，负责公司的财务、会计、出纳和记账工作。财务科持有的印章有“揭阳市自来水公司财务科”、“揭阳市自来水公司财务现金收讫”、“揭阳市自来水公司财务专用章”、“揭阳市自来水公司财务现金收讫01”和“揭阳市自来水公司财务转讫”共5个印章。其中，“揭阳市自来水公司财务科”和“揭阳市自来水公司财务专用章”由我负责保管并盖章，“揭阳市自来水公司财务现金收讫”由现金出纳员林某5负责保管并盖章，“揭阳市自来水公司财务现金收讫0l”和“揭阳市自来水公司财务转讫”两个印章用于门前营业厅，由黄丹丽负责保管并盖章。孙少珊是我们公司行政科的副科长，我与她只有正常的业务往来。近年来，我公司没有向内部员工或社会集资的情况。公安人员提供给我看的10张收据里面的“揭阳市自来水财务专用章”都不是我盖的，经我仔细观察，上述收据里面的“揭阳市自来水公司财务专用章”字样与我保管的“揭阳市自来水公司财务专用章”所印的印模并不一致。
12.证人林某5的证言。林证实:我自2011年7月至今担任揭阳市自来水公司财务科的出纳员，期间有负责保管“揭阳节自来水公司财务现金收讫章”。孙少珊是我们公司行政科的副科长，我与她只有正常的业务往来。近年来，我公司没有向内部员工或社会集资的情况。公安人员提供给我看的3张收据都是假的，我也没有经办过，收据上面的“揭阳市自来水公司财务现金收讫章”都不是我盖的，“林某5”名字也不是我本人签的，是有人假冒我的名义填写的，我也没有收到收据所记载的50万元集资款。
13.证人谢某的证言。谢证实：1995年至2015年4月间，我在揭阳市自来水公司财务科担任现金出纳员，期间有负责保管“揭阳市自来水公司财务现金收讫章”。孙少珊是我们公司行政科的副科长，我与她只有正常的业务往来。近年来，我公司没有向内部员工或社会集资的情况。公安人员提供给我看的7张收据不是我经手的，收据上面的“揭阳市自来水公司财务现金收讫章”都不是我盖的，“谢某”名字及其他内容都不是我写的，我也没有收到收据所记载的65万元集资款。
14.证人王某2的证言。王证实:我是揭阳市自来水公司安装队的职工。我们安装队队员及食堂临时工的工资都是在公司行政科领取的。每月中上旬，行政科副科长孙少珊就会拿我的身份证复印件去办理领取工资的手续。公安人员提供给我看的发票是孙少珊拿我的身份证复印件到地税局开具的，发票上面记载的是我们的工资款。
15.证人刘某的证言。刘证实：我原系揭阳市自来水公司的行政科科长，孙少珊原系行政科副科长。我没有与孙少珊承包揭阳市西湖水厂改造工程，上述工程都是由公司公开对外招标的，不可能存在承包的情况。
16.证人郑某1的证言。郑证实：我自2012年6月至今担任揭阳市自来水公司副总经理。近年来，我们公司没有向内部员工或社会人员集资，我没有向谢某交过20万元集资款。早在十几年前，我公司曾因工程改造及建设的需要，向内部员工集过资，但每人集资份额仅为一两千元，且至2008年为止，就已经将所有集资款退还给员工了，之后再也没有发生集资的事情。
17.证人徐某1的证言。徐证实：自2016年年初开始，因不断有人到我家里向我妻子孙少珊催讨钱款，我才知道她在外面欠别人钱的事，但我不知道她欠了谁的钱。孙少珊平时没有拿钱回家，我也不知道她将钱用于何处。近年来，我们夫妇没有在外地投资或购置产业。
18.被告人孙少珊的供述及辨认笔录。孙供述：2013年2月份，我开始诈骗罗某的钱财。我以揭阳市自来水公司内部副经理以上人员要集资建工程为由，骗罗某参加所谓的集资活动。至2016年1月份，我先后诈骗罗某的钱财共115万元，同时出具了虚假的揭阳市自来水公司收据给罗某，并已付还罗某的利息共34.9万元。2015年1月至9月间，我以投资参与揭阳市自来水公司的西湖水厂改造工程为由，先后诈骗罗某钱财共48万元，同时写了凭条给罗某，并已付还罗某利息18840元。上述收据、凭条都是我自己写的。收据上面写着“今收到孙少珊集资款”等内容，并附上相应的金额及盖有两个伪造的揭阳市自来水公司的公章和虚假的出纳员签名。凭条上面写着“向罗某借款”及相关金额等内容，并附上我本人签名及日期。2015年至2016年间，我还以我丈夫徐某1工作调动、酒驾发生交通事故及我本人挪用公款等为由，向罗某借款共计19万元，但我实际没有拿到钱，只是用来抵销欠罗某的利息。除去利息后，我实际诈骗罗某109.26万元。
2010年3月份，我开始诈骗陈某1的钱财。我以揭阳市自来水公司内部副经理以上人员要集资建工程为由，骗陈某1参加所谓的集资活动，并跟她说每月有3%的利息，她听后表示同意，便陆续拿钱给我。我共向陈某1拿了9笔钱，总金额为320万元，并开具了9张收据给她。后来，陈某1说收据中没有写明系我向她拿钱，而是写“王某1”，要求重新开具收据，我就按照上述9张收据的金额直接改写成借条给她。我向陈某1拿钱期间，虽一直有给她计算利息，但实际上没有还过她任何利息，因此在写借条时，我便另外写了1张金额为100万元的借条给她，作为欠她的利息。至今我共骗取陈某1320万元。
2011年8月份，我开始诈骗林某1的钱财。我以揭阳市自来水公司内部副经理以上人员要集资建工程为由，骗林某1参加所谓的集资活动，并跟她说每月有2%的利息，她听后表示同意，便陆续拿钱给我。2015年10月至2016年1月间，我以每月3%的利息算给林某1，此后就无法偿还她利息了。扣除利息及抵扣利息给她的收据外，我实际诈骗林某1126.55万元。
2014年7、8月份，我开始诈骗李某1的钱财。我以揭阳市自来水公司副经理以上人员要集资建工程为由，骗李某1参加所谓的集资活动，她共拿了110万元给我，我每月给她2%的利息，至今已还她约30万元利息。后来，我还以我承包西湖水厂改造工程为由，向李某1借款15万元，该部分借款我也有支付利息，至今已还她6.5万元。扣除了利息后，我实际诈骗李某1约88.5万元。
2014年7月份，我开始诈骗林某3的钱财。我以揭阳市自来水公司内部副经理以上人员要集资建工程为由，骗林某3参加所谓的集资活动，并跟她说每月有2%的利息，她听后表示同意，便陆续拿钱给我，我一开始以每月2%的利息算还林某3，2016年3月份之后，我以每月3%的利息算还她，2016年5月份之后，我就无法偿还她利息了。我实际诈骗林某335.8万元。
2014年8月份，我开始诈骗卢某的钱财。我以揭阳市自来水公司内部副经理以上人员要集资建工程为由，骗卢某参加所谓的集资活动，并跟他说每月有2%的利息，他听后表示同意，便陆续拿钱给我。我一直还卢某的利息至2016年3月份，此后我就无法偿还他的利息了。我实际诈骗卢某69.42万元。
2015年1月份，我开始诈骗林某2的钱财。我以揭阳市自来水公司内部副经理以上人员要集资建工程为由，骗林某7珠参加所谓的集资活动，并跟她说每月有2%的利息，她听后表示同意，便陆续拿钱给我。我一直还林某2的利息至2016年8月份，之后我就无法偿还她利息了。我共诈骗林某226万元。
2015年3月份，我开始诈骗许某1的钱财。我以揭阳市自来水公司内部副经理以上人员要集资建工程为由，骗许某1参加所谓的集资活动，并跟她说每月有2%的利息，她听后表示同意，便陆续拿钱给我。许某1先后3次共拿了55万元给我，至今我付给她利息共3.75万元。扣除利息后，我实际诈骗许某151.25万元。
卢某、林某2被骗的钱财全部是通过银行转账给我的，林某1、罗某、陈某1、陈某3芝、林某3、许某1被骗的钱财有部分是通过银行转账给我，部分是使用现金直接拿给我。我有两个以自己名义开设的银行账户供林某1等人转账，其中，中国银行的账号为60×××63，工商银行的账号为62×××96。我诈骗罗某等人钱财都有写收据或借条给她们。我付还罗某等人的利息，有部分是通过银行转账，部分是使用现金直接拿给她们。我诈骗得来的钱财有部分被我用来返还她们的利息，其余已被我用于日常开销花费。
揭阳市自来水公司实际上并没有内部副经理以上人员要集资建工程的事实，它只不过是我为了诈骗罗某等人钱财而编造的借口，因为以此借口去骗钱，比较容易让人相信，且被骗的人也无法去查证。我还编造与刘某合作承包西湖水厂改造工程的事实，也是为了顺利诈骗罗某等人钱财。因为王某1分管我所在的行政科，故我在大部分虚假的集资收据上都写他的名字，有小部分收据则写其他经理的名字。收据上面所盖的两枚印章是我在揭阳市人民医院附近随便找人刻的，目的是为了增加受害人的信任，该两枚印章已被我扔进河里了。收据上面的内容都是我书写的，签名也是我刻意模仿而写的，所涉及的人员并不知情。2016年9月12日，我自己到揭阳市公安局新兴派出所投案自首，并交代了诈骗罗某、林某1等人钱财的事实。
孙少珊并辨认出被害人陈某1、罗某、林某1、林某2、李某1、林某3、许某1、卢某就是被她诈骗的人。
19.被害人陈某1的家属周某提交的收据、借条及凭条复印件共25张。载明：收到王某1、郑某1集资款共计320万元，孙少珊向陈某1借款共计797万元的内容。经周某、孙少珊辨认无误。
20.被害人罗某提交的收据、借条及凭条复印件共19张，银行账户历史明细清单。载明：收到孙少珊、王某1集资款共计165万元，孙少珊向罗某借款共计48万元的内容以及有关账户往来情况。经罗某、孙少珊辨认无误。
21.被害人林某1提交的收据复印件共13张，银行现金存款、转账汇款回单。载明：收到王某1集资款共计295万元的内容以及有关账户往来情况。经林某1、孙少珊辨认无误。
22.被害人林某2提交的收据、凭条复印件共5张，银行业务凭证。载明：收到王某1集资款共计90万元，孙少珊向林某2借款共计50万元的内容以及有关账户往来情况。
23.被害人李某1提交的收据、凭条复印件共9张，银行转账凭条、银行账户明细信息。载明：收到王某1、郑某1集资款共计110万元，孙少珊向李某1借款共计125万元的内容以及有关账户往来情况。
24.被害人林某3提交的收据、借条、凭条及借款记录复印件共15张，银行现金存款客户回单。载明：收到王某1集资款共计65万元，孙少珊向林某3借款共计103万元等内容以及有关账户往来情况。
25.被害人许某1提交的收据复印件共3张，银行账户交易明细清单。载明：收到王某1、郑某1、孙少珊集资款共计55万元的内容以及有关账户往来情况。
26.被害人卢某提交的收据复印件共4张，收取利息记录，银行转账回单。载明：收到王某1、郑某1集资款共计80万元，卢某收取利息情况等内容以及有关账户往来情况。
27.揭阳市公安局新兴派出所的受案登记表、抓获经过。证实：2016年9月12日，孙少珊主动到该所投案，并交代其自2010年3月份开始，以揭阳市自来水公司内部集资建工程为由，先后诈骗罗某、林某1等人钱财共计573万元的事实。
28.揭阳市自来水公司出具的证明材料。证实：该公司的西湖水厂技改扩建工程于2010年2月经揭阳市发展和改革局批准立项，并于2012年1月开工建设，至2015年12月全面竣工投入使用。孙少珊既不是上述工程项目领导小组的成员，也没有参与承包该工程项目。该公司自2009年6月以来，没有向社会公众及公司内部职工（含职工亲属）开展集资活动。
29.揭阳市自来水公司出具的证明材料。证实：孙少珊自1991年9月至今在该公司工作，2011年6月11日起任行政科副科长，聘任期为五年，期间主要负责公司的后勤卫生保洁管理工作。
30.揭阳市公安司法鉴定中心的揭公（司）鉴（文）字[2017]06002号、06003号鉴定书。证实：检材印文“揭阳市自来水公司财务现金收讫”和“揭阳市自来水公司财务专用章”与样本印文均不是同一印章盖印。
31.户籍证明。证实：被告人孙少珊的身份情况。
对于辩护人的辩护意见、公诉机关的公诉意见，本院综合评判如下：
1.被告人孙少珊的行为构成诈骗罪。首先，在犯罪的主观方面，孙少珊在没有实际偿还能力的情况下，以公司内部集资等作为借口取得涉案钱款，但没有用于正常的生产、经营或投资等活动，而是用于个人挥霍、支付利息等用途，主观上并没有归还被害人的意图，且实际上大部分涉案钱款也无法归还，故可认定其具有非法占有他人财物的目的。其次，在犯罪的行为方式上，孙少珊采用虚构单位集资、承包工程、丈夫出车祸等事实，通过伪造其所在公司的印章、假冒出纳员签名及许诺给被害人利息等方法实施犯罪，使被害人产生资金安全的错误认识，其虽有支付部分利息的行为，但目的在于掩盖真相，防止被害人及时发现，以便继续实施作案，故其行为明显属于诈骗行为。此外，从犯罪对象、犯罪客体来看，孙少珊系对单位同事、朋友等特定对象实施诈骗，而不是通过召开推介会、分发传单等途径向社会公众进行宣传并向社会不特定对象筹集资金，其侵犯的客体是他人财物的所有权，而不是扰乱国家的金融秩序，故其行为不构成非法吸收公众存款罪。综上，孙少珊的行为符合诈骗罪的构成要件，依法应当认定为诈骗罪；辩护人提出孙少珊的行为构成非法吸收公众存款罪的理由不成立，不予采纳。
2.被告人孙少珊具有自首情节。在本案中，孙少珊在被害人多次追讨钱款的情况下，没有藏匿或者潜逃，而是主动到公安机关投案，其行为属于自动投案。孙少珊到案后能如实交代自己的主要犯罪事实，在庭审时对指控的犯罪事实也没有异议，可以据此确定其犯罪的性质。孙少珊供述的涉案赃款去向虽无法查实，但不影响到对其犯诈骗罪的认定，且对其量刑也没有重大影响。综上，孙少珊的行为依法应认定为自首；辩护人提出孙少珊的行为构成自首的理由成立，予以采纳。
本院认为，被告人孙少珊无视国家法律，以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪，应依法惩处。公诉机关指控孙少珊所犯罪名成立，本院予以支持。鉴于孙少珊能自动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可予从轻处罚。孙少珊请求对其从轻判处，其辩护人请求认定孙少珊具有自首情节并对其从轻处罚，经查，理由均成立，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第一款以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款之规定，判决如下：
被告人孙少珊犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币二十万元。罚金限于判决生效之日起一个月内缴纳。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月12日起至2031年3月11日止）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 许业华
审 判 员 林玉珍
代理审判员 彭艳君
二〇一七年十一月十三日
代书 记员 林斯特
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。
各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。