广东省珠海市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2015）珠中法民二初字第7号
原告：中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行，住所地：广东省珠海市斗门区。
负责人：袁毓伟。
委托代理人：黄海，北京德恒（珠海）律师事务所律师。
被告：珠海市斗门区六乡农业发展总公司，住所地：广东省珠海市斗门区。
法定代表人：赖永年。
委托代理人：赵晓光，珠海市斗门区公职律师事务所律师。
被告：珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司，住所地：广东省珠海市斗门区。
法定代表人：陈允静。
委托代理人：赵晓光，珠海市斗门区公职律师事务所律师。
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行（以下简称“农行斗门支行”）诉被告珠海市斗门区六乡农业发展总公司（以下简称“六乡农业发展公司”）、珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司（以下简称“六乡经济发展公司”）借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。原告的委托代理人黄海、二被告的委托代理人赵晓光到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告农行斗门支行诉称：六乡农业发展公司与农�斗门支行于1994年12月26日至1996年9月24日间先后签订十二份《保证担保借款合同》，共向农行斗门支行借款9280000元。借款合同约定，如遇贷款利率调整，则按调整后的新利率和利息办法计算。斗门县六乡镇经济联合总社管理委员会（以下简称“六乡镇经济联合总社”）为六乡农业发展公司的上述借款合同债务承担连带保证责任，农行斗门支行按约向六乡农业发展公司发放了贷款。2006年1月10日，六乡经济发展公司向农行斗门支行出具《承诺书》，承诺对六乡农业发展公司的借款本息承担连带保证责任，并确认截至2005年12月20日止，农业发展公司尚欠农行斗门支行贷款本金9280000元，利息12274705.96元。2013年3月13日，农行斗门支行向六乡农业发展公司发出《债务逾期催收通知书》，向六乡经济发展公司发出《担保人履约通知书》，两被告分别在上述通知书上盖章签收并确认�综上，农行斗门支行与六乡农业发展公司签订的担保借款合同合法有效，六乡农业发展公司未按约履行还款义务构成违约。六乡经济发展公司作为连带保证责任担保人应对上述债务承担清偿责任。根据《中华人民共和国担保法》第十八条的规定，原告特提起诉讼，请求判令：1.六乡农业发展公司返还借款本金9280000元及暂计至2014年9月20日止的利息32624772.67元，2014年9月21日之后至付清之日的利息以中国人民银行逾期贷款利率计算；2.六乡经济发展公司承担连带清偿责任；3.两被告承担本案全部诉讼费用。
被告六乡农业发展公司辩称：一、关于六乡农业发展公司的债务责任问题由法院依法认定。二、关于利息问题，原告在诉请中计收了复利，对此不予认可。理由是：双方借贷关系是以签订的保证担保借款合同作为依据，而在借款合同中没有约定计收复利的内容，且有明确利率标准和违约责任；参照《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》（法释[2001]12号）第七条，对于合同中有明确约定利息计算办法的不适用中国人民银行《人民币利率管理规定》，且《人民币利率管理规定》只是部门规章，应受合同法约束。
被告六乡经济发展公司辩称：一、根据原告提交的证据，2006年1月10日六乡经济发展公司出具承诺书才开始承担保证责任，在此之前均与六乡经济发展公司无关。同时，若将该承诺书看作保证合同，其中只约定了保证形式是连带保证责任，未约定保证期间，而这些贷款均是已经到期的债务，因此按照法律规定，从出具承诺书的日期开始计保证期间是6个月。六乡经济发展公司最早于2006年7月31日收到《担保人履行责任通知书》，即实际上在此之前是超过保证期间后在《担保人履行责任通知书》上盖章，盖章的内容和声明只是称收到了原告签发的《担保人履行责任通知书》，未作出继续做担保人承担责任的意思表示。根据《最高人民法院关于人民法院应当如何认定保证人在保证期间届满后又在催款通知书上签字问题的批复》，担保人履行责任通知书不构成新的保证合同，由此之后一系列履行责任通知书均不构成保证合同，故六乡经济发展公司的保证责任已经免除。二、关于利息问题与六乡农业发展公司的意见一致，并作以下补充：2006年1月10日《承诺书》是原告单方制作后交给六乡经济发展公司盖章，六乡经济发展公司是在原告未作说明的情况下盖章，并非真实意思表示，故不认可复利部分。
原告为支持其诉讼请求，提交了以下证据：1.《保证担保借款合同》，2.中国农业银行贷款凭证及借款借据，证据1-2共同证明农行斗门支行与六乡农业发展公司于1994年12月26日至1996年9月24日间通过签订十二份《保证担保借款合同》共借款人民币928万元，六乡镇经济联合总社为连带保证责任担保人；3.《保证担保函》，证明六乡镇经济联合总社对借款债务承担连带保证责任；4.《承诺书》，证明截至2005年12月20日，六乡农业发展公司尚欠农行斗门支行贷款本金928万元、利息12274705.96元，且六乡经济发展公司为六乡农业发展公司的借款承担连带保证责任；5.农行斗门支行于2013年3月13日向六乡农业发展公司出具的《债务逾期催收通知书》，证明农行斗门支行向六乡农业发展公司催收债务；6.农行斗门支行于2013年3月13日向六乡经济发展公司出具的《担保人履约通知书》，证明农行斗门支行要求六乡经济发展公司承担保证责任，六乡经济发展公司签收该通知，确认该债务；7.六乡农业发展公司欠息清单，证明六乡农业发展公司截至2014年9月20日结欠贷款本息金额及六乡经济发展公司应清偿的债务金额；8.《贷款到期通知单》及《债务逾期催收通知书》，证明农行斗门支行于1995年6月20日至2013年3月13日间多次向六乡农业发展公司发出催收债务的通知；9.《担保人履行责任通知书》，证明农行斗门支行自2000年5月9日至2013年3月13日多次要求六乡镇经济联合总社及六乡经济发展公司清偿本案债务。
对原告提交的上述证据，二被告除对利息清单计算出的结果不予认可、对计收复利有异议之外，对其他证据的真实性、合法性、关联性均予以认可。
被告未提交证据。
经审查，原告提交的证据属实，本院对证据1、2、3、4、5、7、8予以采信。证据6是证据9中多份《担保人履行责任通知书》中的一份，六乡经济发展公司仅签收上述《担保人履行责任通知书》，并没有确�欠款数额及愿意承担保证责任的意思表示，故本院对证明目的不予采纳，对证据6、9不予采信。
经审理查明：农行斗门支行、六乡农业发展公司于1994年12月26日至1996年9月24日间先后签订十二份《保证担保借款合同》，六乡农业发展公司共向农行斗门支行借款人民币9280000元，由六乡镇经济联合总社作为保证人承担连带责任，在保证人一栏有六乡镇经济联合总社盖章及其法定代表人签名，上述《保证担保借款合同》合法有效。农行斗门支行在每笔贷款到期前向六乡农业发展公司发出《贷款到期通知单》，并自1998年9月30日起至2013年3月13日先后向六乡农业发展公司发出24份《债务逾期催收通知书》，六乡农业发展公司均予以签收。农行斗门支行于2000年5月9日、2001年3月26日向六乡镇经济联合总社发出《担保人履行责任通知书》，并自2006年6月20日起至2013年3月13日发出7份《�保人履行责任通知书》，六乡镇经济联合总社与六乡农业发展公司均予以签收。
另查明，各份《保证担保借款合同》对利率的约定有所不同，包括月息10.98‰、月息12.06‰、月息10.065‰、月息9.24‰，并约定“如遇国家贷款利率调整或借款人未按时向贷款人付息时，按中国人民银行有关规定办理”或约定“按调整后的新利率和计息方法计算”，部分《保证担保借款合同》约定按季计付利息。同时，各份《保证担保借款合同》还约定了逾期还款的利率计算标准，约定“逾期贷款在逾期期间按日利率万分之四计收利息”，或约定“贷款方应在符合国家信贷政策、计划的前提下，按期、按额向借款方提供贷款。否则，应按违约数额和延期天数付给借款方违约金。违约金数额的计算，与逾期贷款的加息同”。
再查明：2006年1月10日六乡经济发展公司向农行斗门支行出具《承�书》，承诺原六乡镇经济联合总社为六乡农业发展公司的借款提供连带保证担保责任由六乡经济发展公司继续承担，并确认截至2005年12月20日，六乡农业发展公司尚欠农行斗门支行贷款本金928万元，利息12274705.96元。
本院认为，本案的争议焦点主要有以下两个方面，具体分析如下：
一、关于主债务的清偿
（一）关于本金
农行斗门支行主张六乡农业发展公司向其借款人民币9280000元，提供了《保证担保借款合同》、《贷款凭证》、《借款借据》、《贷款到期通知单》、《债务逾期催收通知书》予以证明，双方的借款合同合法有效，故本院对该借款事实予以确认。农行斗门支行要求六乡农业发展公司偿还借款本金共计人民币9280000元，理据充分，且六乡农业发展公司未对本金数额提出异议，故本院予以支持。
（二）关于利息
六乡经济发展公司作为连带保证人于2006�1月10日出具《承诺书》，已确认截至2005年12月20日，斗门农业发展公司尚欠农行斗门支行贷款利息为12274705.96元，故本院予以认定。
本案中，各份《保证担保借款合同》对逾期贷款利率的约定有所不同，包括以下两种：（1）逾期贷款在逾期期间按日利率万分之四计收利息；（2）按违约数额和延期天数付给借款方违约金，违约金数额的计算与逾期贷款的加息同。根据《人民币利率管理规定》第二十条第二款、第二十五条、《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发[2003]251号）第三条之规定，贷款逾期后的利息按罚息利率按季计收复利，逾期贷款罚息利率为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%，而案涉各份《保证担保借款合同》约定的贷款利率不同，包括月息10.98‰、月息12.06‰、月息10.065‰、月息9.24‰，因此对于逾期贷款利率约定属于上述�二种情形的，逾期贷款利率应在各份《保证担保借款合同》所约定利率的基础上加收30%-50%，并按季计收复利。由于本金已确定为9280000元，2005年12月20日前的贷款利息已确定为12274705.96元，同时原告主张2005年12月21日至2014年9月20日的利息及复利按照年利率7.56%的计算，既低于日利率万分之四的标准，亦低于各份《保证担保借款合同》约定的贷款利率水平上加收30%的标准，属于原告处分自身权利，本院予以认可，因此可按照年利率7.56%的标准对所有《保证担保借款合同》项下的逾期利息一并予以计算。
二被告根据《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》（法释[2001]12号）第七条之规定：“债务人逾期归还贷款，原借款合同约定的利息计算方法不违反法律法规规定的，该约定有效；没有约定或者不明的，依照中国人民银行《人民币利率管理规定》计算利息和复息”，认为农行斗门支行与六乡农业发展公司签订的借款合同中未约定计收复利且有明确的利率标准，故不应适用《人民币利率管理规定》而计收复利。本院认为，上述规定只适用于金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产案件，本案不属于以上情况，则上述规定不适用于本案，故本院对二被告上述抗辩意见不予采纳。
综上，2005年12月21日至2014年9月20日的利息及复利按照年利率7.56%计算。经核算，截至2014年9月20日的利息为人民币32624772.67元。（具体计算详见附表）
此外，原告主张自2014年9月21日至全部款项付清之日止的利息按照中国人民银行确定的逾期贷款利率计算符合《人民币利率管理规定》及《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》之要求，本院予以确认。
二、关于六乡经济发展公司是否应承担保证责任
六乡经济发展公司于2006年1月10日向农行斗门支行出具《承诺书》，承诺继续承担原六乡镇经济联合总社为六乡农业发展公司在农行斗门支行的借款的连带保证担保责任，并确认至2005年12月20日止尚欠农行斗门支行贷款本金928万元，利息12274705.96元，该《承诺书》明确表明了六乡经济发展公司愿为案涉债务承担连带保证担保责任的意思表示，并约定了被保证的主债权数额，应视为一份新的保证合同。虽然六乡经济发展公司出具《承诺书》时主债务履行期限已届满，但其自愿承担保证责任的行为是其真实意思表示，应予以认可，故应从2006年1月10日起开始计算保证期间。参照《中华人民共和国担保法》第二十六条之规定，保证期间应从2006年1月10日起计算六个月。此后，虽然六乡经济发展公司曾签收多份原告发�的《担保人履行责任通知书》，但最早的一份是于2006年7月31日签收，已超过六个月的保证期间。根据《最高人民法院关于人民法院应当如何认定保证人在保证期间届满后又在催款通知书上签字问题的批复》：保证期间届满债权人未依法向保证人主张保证责任的，保证责任消灭；保证责任消灭后，债权人书面通知保证人要求承担保证责任或者清偿债务，保证人在催款通知书上签字的，人民法院不得认定保证人继续承担保证责任；但是该催款通知书内容符合合同法和担保法有关担保合同成立的规定，并经保证人签字认可，能够认定成立新的保证合同的，人民法院应当认定保证人按照新保证合同承担责任。本案中，六乡经济发展公司仅是签收《担保人履行责任通知书》，并未表明愿继续承担保证责任的意思表示，则其签收的多份《担保人履行责任通知书》均不能被认定�成立新的保证合同，故应免除六乡经济发展公司的保证责任。
综上所述，六乡农业发展公司与农行斗门支行的借款合同合法、有效，六乡农业发展公司应向农行斗门支行偿还借款本金人民币928万元及截至2014年9月20日的计息32624772.67元，自2014年9月21日起至所有款项付清之日止的利息以中国人民银行逾期贷款利率计算。因农行斗门支行未提交证据证明其于保证期间内向六乡经济发展公司主张承担保证责任，故免除六乡经济发展公司的保证责任。
依照《中华人民共和国担保法》第二十六条，《最高人民法院关于人民法院应当如何认定保证人在保证期间届满后又在催款通知书上签字问题的批复》，《人民币利率管理规定》第二十条第二款、第二十五条，《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条之规定，判决如下：
一、被告珠海市斗门区六乡农业发�总公司于本判决发生法律效力之日起十日内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还借款本金人民币9280000元及计至2014年9月20日止的利息32624772.67元，自2014年9月21日起至所有款项付清之日止的利息以中国人民银行确定的逾期贷款利率计算；
二、驳回原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费人民币251323.86元，由被告珠海市斗门区六乡农业发展总公司负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省高级人民法院。
审 判 长 孙永红
代理审判员 李 苗
代理审判员 祝良新
二〇一五年七月六日
书 记 员 孔祥凤
附：
利息计算表
序号贷款本金欠息金额起息日止息日天数贷款
年利率利息复利利息
余额19280000—1994-12-262005-12-204013———12274705.962928000012274705.962005-12-212006-03-20907.56%175392.00231991.9412682089.873928000012682089.872006-3-212006-6-20927.56%179289.60245017.9813106397.454928000013106397.452006-6-212006-9-20927.56%179289.60253215.6013538902.655928000013538902.652006-9-212006-12-20917.56%177340.80258728.4313974971.886928000013974971.882006-12-212007-3-20907.56%175392.00264126.9714414490.857928000014414490.852007-3-212007-6-20927.56%179289.60278487.9614872268.418928000014872268.412007-6-212007-9-20927.56%179289.60287332.2315338890.239928000015338890.232007-9-212007-12-20917.56%177340.80293126.1915809357.2310928000015809357.232007-12-212008-3-20917.56%177340.80302116.8216288814.8411928000016288814.842008-3-212008-6-20927.56%179289.60314699.9016782804.3512928000016782804.352008-6-212008-9-20927.56%179289.60324243.7817286337.7313928000017286337.732008-9-212008-12-20917.56%177340.80330341.9117794020.4414928000017794020.442008-12-212009-3-20907.56%175392.00336306.9918305719.4315928000018305719.432009-3-212009-6-20927.56%179289.60353666.5018838675.5316928000018838675.532009-6-212009-9-20927.56%179289.60363963.2119381928.3417928000019381928.342009-9-212009-12-20917.56%177340.80370388.6519929657.7918928000019929657.792009-12-212010-3-20907.56%175392.00376670.5320481720.3219928000020481720.322010-3-212010-6-20927.56%179289.60395706.8421056716.7620928000021056716.762010-6-212010-9-20927.56%179289.60406815.7721642822.1221928000021642822.122010-9-212010-12-20917.56%177340.80413594.3322233757.2522928000022233757.252010-12-212011-3-20907.56%175392.00420218.0122829367.2723928000022829367.272011-3-212011-6-20927.56%179289.60441063.3823449720.2424928000023449720.242011-6-212011-9-20927.56%179289.60453048.6024082058.4425928000024082058.442011-9-212011-12-20917.56%177340.80460208.1424719607.3726928000024719607.372011-12-212012-3-20917.56%177340.80472391.7025369339.8727928000025369339.872012-3-212012-6-20927.56%179289.60490135.6526038765.1228928000026038765.122012-6-212012-9-20927.56%179289.60503068.9426721123.6629928000026721123.662012-9-212012-12-20917.56%177340.80510640.6727409105.1330928000027409105.132012-12-212013-3-20907.56%175392.00518032.0928102529.2231928000028102529.222013-3-212013-6-20927.56%179289.60542940.8628824759.6832928000028824759.682013-6-212013-9-20927.56%179289.60556894.3629560943.6433928000029560943.642013-9-212013-12-20917.56%177340.80564909.6330303194.0734928000030303194.072013-12-212014-3-20907.56%175392.00572730.3731051316.4435928000031051316.442014-3-212014-6-20927.56%179289.60599911.4331830517.4836928000031830517.482014-6-212014-9-20927.56%179289.60614965.6032624772.67