广东省佛山市禅城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）粤0604刑初592号
公诉机关佛山市禅城区人民检察院。
被告人罗某，男，1983年9月23日出生，汉族，大学文化，原佛山市万晖贸易有限公司法定代表人，住广东省佛山市高明区。2015年8月20日因本案被羁押，同日被刑事拘留，同年9月9日被逮捕。
辩护人郭斌，广东连通律师事务所律师。
辩护人邓国权，广东连通律师事务所律师。
被告人龙某某，男，1987年3月4日出生，汉族，高中文化，佛山市汉菱进出口有限公司员工，住湖南省衡阳县。2015年10月22日因本案被羁押，同日被刑事拘留，同年11月25日被逮捕。
辩护人卢碧姬，广东康格律师事务所律师。
被告人严某某，女，1975年5月25日出生，汉族，初中文化，住广东省佛山市高明区。2015年8月4日因本案被羁押，次日被刑事拘留，同年9月9日被逮捕。2016年4月15日被佛山市公安局取保候审，2016年5月6日被佛山市禅城区人民检察院继续取保候审，2016年7月13日被本院继续取保候审。
辩护人李蔚颖，广东通建律师事务所律师。
被告人林某某，男，1983年10月13日出生，汉族，中专文化，佛山市正瑞源进出口有限公司员工，住福建省连江县。2015年8月4日因本案被羁押，次日被刑事拘留，同年9月9日被逮捕。
辩护人武祥飞，广东康格律师事务所律师。
辩护人王容艮，福建宽达律师事务所律师。
被告人杨某某，女，1986年12月10日出生，汉族，专科文化，住广东省开平市。2015年8月4日因本案被羁押，次日被刑事拘留，同年9月9日被逮捕。
辩护人黄贤生，广东品明律师事务所律师。
辩护人李新昌，广东品明律师事务所律师。
被告人谭某某，女，1990年7月9日出生，汉族，大专文化，佛山市正瑞源进出口贸易有限公司员工，住广东省佛山市高明区。2015年8月4日因本案被羁押，次日被刑事拘留，同年9月9日被逮捕。
辩护人胡敏理，广东通法正承律师事务所律师。
被告人王某，女，1994年3月1日出生，汉族，大专文化，住福建省连江县。2015年8月4日因本案被羁押，次日被刑事拘留，同年9月9日被逮捕，2016年3月30日被佛山市禅城区人民检察院取保候审，2016年7月13日被本院继续取保候审。
辩护人杨毅，广东康格律师事务所律师。
被告人彭某，男，1990年3月27日出生，汉族，大专文化，佛山市汉菱进出口有限公司员工，住广东省佛山市高明区。2015年8月4日因本案被羁押，次日被刑事拘留，同年9月9日被佛山市公安局取保候审，2015年12月16日被佛山市禅城区人民检察院继续取保候审，2016年7月13日被本院继续取保候审。
辩护人谢红波，广东众淼律师事务所律师。
辩护人刘澍，广东众淼律师事务所实习律师。
佛山市禅城区人民检察院以佛禅检刑诉[2016]550号起诉书指控被告人罗某、龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某犯骗取票据承兑、金融票证罪，于2016年5月30日向本院提起公诉。本院适用普通程序，依法组成合议庭，于2016年7月13日公开开庭审理了本案。经佛山市禅城区人民检察院建议，本院于2016年8月30日延期审理本案，并于同年9月30日恢复审理。佛山市禅城区人民检察院指派检察员王欢出庭支持公诉，被告人罗某及其辩护人郭斌，被告人龙某某及其辩护人卢碧姬，被告人严某某及其辩护人李蔚颖，被告人林某某及其辩护人武祥飞、王容艮，被告人杨某某及其辩护人李新昌，被告人谭某某及其辩护人胡敏理，被告人王某及其辩护人杨毅，被告人彭某及其辩护人谢红波、刘澍到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2012年至2015年6月期间，被告人罗某、陈某某（另案处理）经合谋通过购买银行理财产品骗取银行开具银行承兑汇票并贴现或者质押银行承兑汇票开具国内信用证并贴现等方式从中牟利。于2013年开始在佛山市禅城区港口路高新技术开发区设立办公地点，通过操控佛山市汉菱进出口有限公司、佛山市顺德区美申贸易有限公司、佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司、佛山市卓逸晨商贸有限公司等几十家空壳公司，指使其属下员工被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某等人以伪造贸易背景、做大空壳公司的财务报表、购买银行承兑汇票、伪造增值税发票复印件、伪造购销合同书等方式，骗取银行开具票据承兑汇票和国内信用证，共向招商银行广州分行成功申请开具的国内信用证共87笔，票面金额共人民币24.1698亿元；向长沙银行广州分行、华夏银行佛山分行、东莞银行等多家银行成功开具银行承兑汇票共79笔，票面金额共人民币13.1484亿元。各被告人具体分工如下：
1、被告人罗某，佛山市万晖贸易有限公司前法人代表，涉案公司的实际控制人，与陈某某一起指使下属员工伪造虚假贸易背景的增值税发票、购销合同书等资料，用于向银行提供办理开具银行承兑汇票、国内信用证。
2、被告人龙某某，佛山市汉菱进出口贸易有限公司工作人员，受罗某、陈某某两人指使，利用电脑软件伪造增值税发票、购销合同书用于提供给银行开具银行承兑汇票、国内信用证。
3、被告人严某某，佛山市万晖贸易有限公司会计人员，佛山市安捷信商贸有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，虚构各空壳公司财务报表，并指使被告人杨某某开具增值税发票。
4、被告人林某某，佛山市正瑞源进出口贸易有限公司财务总监，佛山市顺达晟有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，负责骗取银行承兑汇票、国内信用证的资金进出复核。
5、被告人杨某某，担任佛山市正瑞源进出口贸易有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，负责开具没有贸易背景的空壳公司之间的增值税发票，并将发票编号提供给龙某某用于伪造增值税发票等工作。
6、被告人谭某某，佛山市正瑞源进出口贸易有限公司财务会计，佛山市卓逸晨商贸有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，负责骗取银行承兑汇票、国内信用证的资金进出操作工作，并向罗某汇报相关工作。
被告人王某，佛山市正瑞源进出口贸易有限公司资料管理员，受罗某、陈某某两人指使，负责骗取银行承兑汇票、国内信用证相关资料的盖章、保管、装订、归档等工作，并负责整理好相关空壳公司的工商登记、税务登记等资料提供给银行以方便罗某、陈某某等人骗取银行承兑汇票、国内信用证。
被告人彭某，佛山市汉菱进出口贸易有限公司业务员，佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，以佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司的名义开具银行承兑汇票，并负责根据陈某某、罗某提供的信息联系持有银行承兑汇票的企业人员进行议价、收购，将收购回来的承兑汇票交给罗某或者陈某某，陈某某将大部分收购回来的承兑汇票质押给招商银行广州分行，骗取银行开具国内信用证。
公诉机关认为，被告人罗某、龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某无视国家法律，多次
以欺骗手段取得银行票据承兑、信用证，票面金额人民币37.3182亿元，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，应当以骗取票据承兑、金融票证罪追究其刑事责任。公诉机关建议判处被告人罗某三年以上五年以下有期徒刑，并处罚金；判处被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某二年以下有期徒刑，并处罚金。
被告人罗某对公诉机关指控其犯骗取票据承兑、金融票证罪无异议，但辩称2014年8月前其实施了骗取票据承兑、金融票证行为，但其当时并不是涉案公司的实际控制人。2014年8月以后其离开了涉案公司，此时间后相关人员骗取票据承兑、金融票证行为与其无关。
被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某对公诉机关指控的事实及罪名均无异议。
被告人罗某的辩护人提出如下辩护意见：（1）本案属于单位犯罪；（2）对公诉机关指控的事实有意见，辩护人认为涉案单位申请开具的国内信用证共52笔，票面金额共人民币12.05154482亿元，申请银行承兑共16笔，票面金额共人民币6.78073亿元；（2）被告人罗某不是涉案行为的操控和指挥者，其行为不属于情节严重，不应追究其刑事责任。
被告人龙某某的辩护人提出如下辩护意见：（1）对公诉机关指控的事实及罪名无异议；（2）被告人龙某某是初犯、从犯，认罪、悔罪态度好，银行存在过错，有放任被告人骗取票据承兑、信用证的行为，银行没有遭受任何损失，辩护人据上述情节请求对被告人龙某某从轻、减轻、免除处罚。
被告人严某某的辩护人提出如下辩护意见：（1）对公诉机关指控的事实及罪名无异议；（2）被告人严某某犯罪情节轻微，主观恶性小，是从犯，认罪、悔罪态度好，家庭困难，辩护人据上述情节请求对被告人严某某从轻、减轻、免除处罚。
被告人林某某的辩护人提出如下辩护意见：（1）对公诉机关指控的事实及罪名无异议；（2）被告人林某某是初犯、从犯，认罪、悔罪态度好，银行存在过错，有放任被告人骗取票据承兑、信用证的行为，银行没有遭受任何损失，辩护人据上述情节请求对被告人林某某从轻、减轻处罚。
被告人杨某某的辩护人提出如下辩护意见：（1）对公诉机关指控的事实及罪名无异议；（2）被告人杨某某参与犯罪时间较短，是初犯、从犯，如实供述犯罪事实，认罪、悔罪态度好，辩护人据上述情节请求对被告人杨某某从轻、减轻处罚。
被告人谭某某的辩护人提出如下辩护意见：（1）对公诉机关指控的事实及罪名无异议；（2）被告人谭某某是从犯，认罪、悔罪态度好，辩护人据上述情节请求对被告人谭某某从轻、减轻处罚。
被告人王某的辩护人提出如下辩护意见：（1）对公诉机关指控的事实及罪名无异议；（2）被告人王某是初犯、从犯，如实供述全部犯罪事实，认罪、悔罪态度好，银行存在过错，有放任被告人骗取票据承兑、信用证的行为，银行没有遭受任何损失，辩护人据上述情节请求对被告人王某从轻、减轻处罚。
被告人彭某的辩护人提出如下辩护意见：被告人彭某主观上没有犯罪故意，其对各被告人骗取票据承兑、信用证的行为不知情，其行为不构成犯罪。
经审理查明，2012年至2015年6月期间，被告人罗某、陈某某（另案处理）经合谋通过购买银行理财产品骗取银行开具银行承兑汇票并贴现或者质押银行承兑汇票开具国内信用证并贴现等方式从中牟利。于2013年开始在佛山市禅城区港口路高新技术开发区设立办公地点，通过操控佛山市汉菱进出口有限公司、佛山市顺德区美申贸易有限公司、佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司、佛山市卓逸晨商贸有限公司等几十家空壳公司，指使其属下员工被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某等人以伪造贸易背景、做大空壳公司的财务报表、购买银行承兑汇票、伪造增值税发票复印件、伪造购销合同书等方式，骗取银行开具票据承兑汇票和国内信用证，共向招商银行广州分行成功申请开具的国内信用证共87笔，票面金额共人民币24.1698亿元；向长沙银行广州分行、华夏银行佛山分行、东莞银行等多家银行成功开具银行承兑汇票共79笔，票面金额共人民币13.1484亿元。各被告人具体分工如下：
1、被告人罗某，佛山市万晖贸易有限公司前法人代表，涉案公司的实际控制人，与陈某某一起指使下属员工伪造虚假贸易背景的增值税发票、购销合同书等资料，用于向银行提供办理开具银行承兑汇票、国内信用证。
2、被告人龙某某，佛山市汉菱进出口贸易有限公司工作人员，受罗某、陈某某两人指使，利用电脑软件伪造增值税发票、购销合同书用于提供给银行开具银行承兑汇票、国内信用证。
3、被告人严某某，佛山市万晖贸易有限公司会计人员，佛山市安捷信商贸有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，虚构各空壳公司财务报表，并指使被告人杨某某开具增值税发票。
4、被告人林某某，佛山市正瑞源进出口贸易有限公司财务总监，佛山市顺达晟有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，负责骗取银行承兑汇票、国内信用证的资金进出复核。
5、被告人杨某某，担任佛山市正瑞源进出口贸易有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，负责开具没有贸易背景的空壳公司之间的增值税发票，并将发票编号提供给龙某某用于伪造增值税发票等工作。
6、被告人谭某某，佛山市正瑞源进出口贸易有限公司财务会计，佛山市卓逸晨商贸有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，负责骗取银行承兑汇票、国内信用证的资金进出操作工作，并向罗某汇报相关工作。
7、被告人王某，佛山市正瑞源进出口贸易有限公司资料管理员，受罗某、陈某某两人指使，负责骗取银行承兑汇票、国内信用证相关资料的盖章、保管、装订、归档等工作，并负责整理好相关空壳公司的工商登记、税务登记等资料提供给银行以方便罗某、陈某某等人骗取银行承兑汇票、国内信用证。
8、被告人彭某，佛山市汉菱进出口贸易有限公司业务员，佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司法人代表，受罗某、陈某某两人指使，以佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司的名义开具银行承兑汇票，并负责根据陈某某、罗某提供的信息联系持有银行承兑汇票的企业人员进行议价、收购，将收购回来的承兑汇票交给罗某或者陈某某，陈某某将大部分收购回来的承兑汇票质押给招商银行广州分行，骗取银行开具国内信用证。
2015年8月4日，公安机关在佛山市禅城区港口路高新技术开发区二栋B402室（佛山市正瑞源进出口贸易有限公司）抓获被告人严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某，并当场扣押涉案公司公章、合同专用章、财会凭证、购销合同、承兑汇票（复印件），被告人个人私章，作案工具电脑主机、手提电脑、银行U盾、被告人使用的手机等物品，民警于当日另在佛山市高明区荷城街道千彩街26号1座11铺（佛山市俊城贸易有限公司）扣押涉案公司公章、合同专用章、财务专用章、财会凭证、账册，被告人个人私章，作案工具电脑主机等物品；2015年8月20日，公安机关在广西壮族自治区南宁市金紫荆酒店门口抓获被告人罗某；2015年10月22日，公安机关在湖南省衡阳市衡阳县岘山乡燕子村东山组抓获被告人龙某某。
上述事实，有证人张某1、赖某、林某、张某2、伍某、苏某、张某3的证言，佛山市国家税务局《关于移送线索的函》、《税务调查报告》，扣押笔录、扣押清单、扣押决定书，微信聊天记录及截图，涉案公司工商登记资料，产品供销合同，增值税发票，资产、负债损益表，银行承兑汇票，信用证开证档案，银行承兑汇票贴现资料，银行承兑汇票办理资料，涉案公司在银行的开户资料，涉案公司及被告人银行账户流水，涉案公司财务报表，资金往来情况说明，被告人入职、收入情况说明，微信聊天记录及情况说明，佛山市国税局提供的《增值税发票统计表》，被告人罗某、龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某在侦查阶段的供述、辩解以及对书证、物证的辨认笔录等证据证实，足以认定。
结合本案证据，对本案评议如下：
关于被告人罗某是否实施了骗取票据承兑、金融票证行为的认定。被告人罗某称2014年8月前其实施了骗取票据承兑、金融票证行为，但其当时并不是涉案公司的实际控制人。2014年8月以后其离开了涉案公司，此时间后相关人员骗取票据承兑、金融票证行为与其无关。被告人罗某的辩护人提出被告人罗某不是涉案行为的操控和指挥者，骗取票据承兑、金融票证是单位行为，公诉机关指控的骗取票据承兑、金融票证的次数和票面金额有误。综上，被告人罗某的辩护人认为，不应追究被告人罗某的刑事责任。经查，本案物证在被告人罗某实际控制的公司扣押的大量涉案公司公章、财务章、合同章、金融票据等物证、书证以及被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某的供述和证人张某2、伍某的证言证实，2012年至2015年6月期间，被告人罗某与陈某某经合谋，相互分工协作，以被告人罗某以及陈某某或者二人属下员工、亲属名义注册成立多家公司，被告人罗某和陈某某是相应涉案公司实际控制人，二人共同实施了通过购买银行理财产品骗取银行开具银行承兑汇票并贴现或者质押银行承兑汇票开具国内信用证并贴现的行为，从中牟取利益，被告人罗某指使手下员工、亲属担任涉案公司法定代表人，并委派员工到涉案公司工作，指使其属下员工被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某等人以伪造贸易背景、做大空壳公司的财务报表、购买银行承兑汇票、伪造增值税发票复印件、伪造购销合同书等方式，骗取银行开具票据承兑汇票和国内信用证，共向招商银行广州分行成功申请开具的国内信用证共87笔，票面金额共人民币24.1698亿元；向长沙银行广州分行、华夏银行佛山分行、东莞银行等多家银行成功开具银行承兑汇票共79笔，票面金额共人民币13.1484亿元。本院认为，本案证据可以相互印证，证实被告人罗某在2012年至2015年6月期间，单独或伙同他人共同实施了骗取票据承兑、金融票证行为，其骗取票据承兑、金融票证次数较多，票面金额特别巨大，应认定为情节特别严重。故被告人罗某及其辩护人的上述辩解和辩护意见不成立，本院不予采纳。
关于被告人彭某是否实施了骗取票据承兑、金融票证行为的认定。被告人彭某的辩护人提出，被告人彭某主观上没有犯罪故意，其对各被告人骗取票据承兑、信用证的行为不知情，其行为不构成犯罪。经查，被告人彭某供述，2013年，被告人罗某叫其帮忙注册成立佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司，由其担任该公司法定代表人，该公司是空壳公司，公章和其私章都放在佛山市万晖贸易有限公司。2013年底，罗某叫其做收票（承兑汇票）工作，到了2014年，罗某就叫其到佛山市汉菱进出口贸易有限公司工作，汉菱公司的老板陈某某跟罗某在2013年就开始合作做贴票业务了，其去到后主要做贴票的业务。其受罗某、陈某某两人指使，以佛山市盈庆丰进出口贸易有限公司的名义开具银行承兑汇票，并负责根据陈某某、罗某提供的信息联系持有银行承兑汇票的企业人员进行议价、收购，将收购回来的承兑汇票交给罗某或者陈某某，陈某某将大部分收购回来的承兑汇票质押给招商银行广州分行，骗取银行开具国内信用证。被告人罗某、龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某的供述亦证实，被告人彭某实施了上述行为。本院认为，本案证据可相互印证，证实被告人彭某对各被告人骗取票据承兑、金融票证的行为知情，其主观上具有犯罪故意，客观上参与实施了骗取票据承兑、金融票证的行为。故被告人彭某的辩护人上述辩护意见不成立，本院不予采纳。
关于本案是否应以单位犯罪论处的认定。被告人罗某的辩护人提出，本案属于单位犯罪。经查，被告人罗某实际控制的涉案公司成立后，是以实施犯罪，即骗取票据承兑、金融票证为主要活动，根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，本案被告人的行为不应以单位犯罪论处。故被告人罗某的辩护人上述辩护意见不成立，本院不予采纳。
关于对各被告人主、从犯的认定。被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某的辩护人提出，被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某是从犯。经查，2012年至2015年6月期间，被告人罗某、龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某共同实施了骗取票据承兑、金融票证的行为，上述各被告人构成共同犯罪。
本案涉案公司的实际控制人是被告人罗某，其在共同犯罪中起主要作用，是主犯。被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某是涉案公司的员工，在共同犯罪中起次要作用，是从犯。被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某的辩护人上述辩护意见成立，本院予以采纳。
关于涉案银行是否存在过错和遭受直接经济损失的问题。被告人龙某某、林某某、王某的辩护人提出，本案涉案银行存在过错，有放任被告人骗取票据承兑、信用证的行为，银行没有遭受任何损失。根据刑法规定，骗取票据承兑、金融票证罪所侵犯的法益是国家金融管理秩序，该罪犯罪构成表现为以欺骗手段取得银行票据承兑、金融票证，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节。经查，本案并无证据证实涉案银行存在过错，有放任被告人骗取票据承兑、信用证的行为。另本案亦无证据证实，涉案银行遭受直接经济损失。综上，本院对辩护人所提银行没有遭受直接经济损失的意见予以采纳。
本院认为，被告人罗某、龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某共同以欺骗手段取得银行票据承兑、金融票证，破坏国家金融管理秩序，骗取票据承兑、金融票证次数较多，票面金额特别巨大，情节特别严重，其行为均已构成骗取票据承兑、金融票证罪。公诉机关的指控成立。被告人罗某在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与、组织、指挥的全部犯罪进行处罚。被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应当减轻处罚。被告人罗某归案后如实供述部分犯罪事实，被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某归案后如实供述主要犯罪事实，对各被告人依法可以从轻处罚。被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某的辩护人据上述相应情节请求对相应被告人从轻、减轻处罚的辩护意见成立，本院予以采纳。公诉机关的量刑意见成立，本院予以采纳。鉴于被告人龙某某、严某某、林某某、杨某某、谭某某、王某、彭某确有悔罪表现，对其可宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，第二十六条，第二十七条，第六十七条第三款，第五十二条，第五十三条，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，第六十四条的规定，判决如下：
被告人罗某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币50万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月20日起至2019年8月19日止；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
二、被告人龙某某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币5万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
三、被告人严某某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑一年十个月，缓刑二年，并处罚金人民币3万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
四、被告人林某某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑一年九个月，缓刑二年，并处罚金人民币3万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
五、被告人杨某某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑一年八个月，缓刑二年，并处罚金人民币3万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
六、被告人谭某某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑一年五个月，缓刑二年，并处罚金人民币3万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
七、被告人王某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币2万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
八、被告人彭某犯骗取票据承兑、金融票证罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币2万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金应在本判决发生法律效力后十日内向本院缴纳。）
对扣押的涉案公司公章等物品由扣押机关依法处理；对扣押的作案工具电脑、手机等物品依法予以没收，上缴国库。
如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省佛山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 林永春
审 判 员 高春柱
人民陪审员 张 梅
二〇一六年十一月十日
书 记 员 庞健敏
附：《中华人民共和国刑法》相关条文
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。