安徽省合肥市瑶海区人民法院
民 � � � 判 决 书
（2016）皖0102民初2757号
原告：中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行，住所地安徽省合肥市长江东路553号，组织机构代码71175911-X。
负责人：刘明云，行长。
委托代理人：马侃，安徽华人律师事务所律师。
委托代理人：王晟，安徽华人律师事务所律师。
被告：章义进，男，1990年2月4日出生，汉族，住所地安徽省安庆市太湖县。
被告：刘金霞，女，1990年3月8日出生，汉族，住所地安徽省安庆市太湖县。
被告：章盛良，男，1968年8月18日出生，汉族，住所地安徽省安庆市太湖县。
被告：余世美，女，1968年10月19日出生，汉族，住所地安徽省安庆市太湖县。
原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行（以下简称“工行庐东支行”）与被告章义进、刘金霞、章盛良、余世美信用卡纠纷一案，本院于2016年4月19日立案受理后，依法适用普通程序组成合议庭，于2016年6月20日公开开庭进行了审理。原告工行庐东支行的委托代理人马侃、王晟，被告章义进到庭参加诉讼；被告刘金霞、章盛良、余世美经本院传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。双方请求给予六个月时间用于庭外和解，和解时间不计入审限，本院准许后双方未能达成和解意见。本案现已审理终结。
工行庐东支行向本院提出诉讼请求：一、被告章义�、刘金霞、章盛良、余世美立即向原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行清偿透支本金，利息（含逾期罚息及滞纳金等，暂计算至2016年4月13日，之后继续按照合同约定方式计算利息至款清之日），本息合计129976.2元；二、被告支付原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行为实现债权支出的律师费人民币10000元；三、被告承担抵押担保责任，以其抵押给原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行的皖A25X**起亚小型客车拍卖、变卖的价款优先偿还原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行的上述债权及实现债权的费用。
事实和理由：2015年5月18日，工行庐东支行与章义进签订一份《信用卡购车专项分期付款合同》。合同约定，章义进因购车需要，向工行庐东支行申请信用卡专项分期付款。章义进使用用于购车消费分期付款的中国工商银行信用卡透支支付车款143000元，该笔透支款期限为36个月，每期偿还3963.56元，分期付款的还款规则、计息规则及超限费、滞纳金等费用计收规则与普通消费相同。合同同时约定章义进“还款期内透支逾期累计三次以上或展期后发生1次未按照最低还款额还款的”，工行庐东支行有权取消分期要求章义进一次性归还透支资金并承担工行庐东支行实现债权的费用。同日，章义进与工行庐东支行签订抵押合同，约定章义进将其所有的皖A25X**起亚小型客车抵押给工行庐东支行以担保上述债务，双方于2015年5月21日办理了抵押权登记。此外，刘金霞、章盛良、余世美自愿作为共同债务人，为章义进的上述信用卡专项分期债务承担共同偿债责任。
上述合同签订后，工行庐东支行按照约定将透支资金143000元转入约定账户。截至2016年4月13日，章义进累计逾期超过三期，尚欠工行庐东支行透支资金本息人民币129976.2元，工行庐东支行为追索上述款项，实现债权，已支出律师费10000元。
工行庐东支行认为：一、债权全部到期的条件已经成就，根据信用卡购车专项分期付款合同第八条的约定，章义进在还款期内逾期三次以上工行庐东支行将取消合同项下的购车分期付款，并一次性计入乙方信用卡账户，第十条第三款，也规定了在合同有效期内发生以下任一事项，工行庐东支行有权将合同项下款项一次性计入章义进信用卡账户，章义进是逾期三期以上违约，债权全部到期；二、滞纳金是有依据的，根据合同明确将工商银行牡丹信用卡章程以及牡丹卡领用合约（个人卡）该两个文件作为合同的附件，章义进在申请该信用卡时也填写了申请表，�可上述两个文件，在领用合约中第三条第三款是明确有滞纳金条款的，故对滞纳金的收取是有依据的；三、工行庐东支行与华人律师事务所签订了聘请律师的合同，合同中约定的律师代理费为10000元，根据银行支付的相关律师费交易习惯，是在结案后支付合同约定的律师费，故本案尚未结案，律师费还未给付。
章义进当庭辩称：一、这个信用卡就是车贷；二、章义进去年做生意，后来生意亏本了，所以身上也没有钱还了；三、章义进肯定想还的，但现在没有能力一次性还那么多钱，希望能够分期；四、律师费10000元章义进不应承担。
刘金霞、章盛良、余世美未作答辩。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。刘金霞、章�良、余世美未发表质证意见。对当事人无异议的公民及企业身份信息、借款合同、抵押合同、信用卡交易明细单、还款及欠款明细表，本院予以确认并在卷佐证。对于《聘请律师合同》，章义进认为该费用不应由其承担。本院认为该证据三性无瑕疵，应予采纳，但不能达到证明律师费实际发生数额的目的。
根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：章义进从工行庐东支行办理信用卡一张，双方在领用合约中约定，除取现及转账透支交易外，其他透支交易从银行记账日起至到期还款日（含）之间的时间段为免息还款期。到期还款日以对账单记载为准，章义进在到期还款日（含）前偿还当期应还款项，则无需支付除取现及转账透支交易外的透支利息。章义进使用信用额度取现及转账的不享受免息还款期待遇，并应按每日万分之五支付所用款项从银行记账日起至还款日止的透支利息。分期付款的还款规则、计息规则及超限费、滞纳金等费用计收规则与普通消费相同。章义进分期还款未按最低还款额还款的，视为逾期，逾期亦应按上述计息方法支付透支利息，还应按未还款额部分的百分之五支付滞纳金。
2015年4月23日，章义进使用其从工行庐东支行办理的信用卡在安徽汇锐汽车销售服务有限公司处刷卡130000元用于购买皖A25X**起亚小型客车。
2015年5月18日，工行庐东支行与章义进补签《信用卡购车专项分期付款合同》一份。合同约定，章义进因购车需要，向工行庐东支行申请信用卡专项分期付款。章义进用于购车消费分期付款的中国工商银行信用卡透支金额为143000元。章义进使用购车消费款后，以按月分期方式向�行庐东支行偿还透支的资金。分期还款共36期，首期应偿还金额为3983元，之后每一期是3963元。记账日为每月12日，透支款项应从透支次月起于每月的25日前偿还。章义进应按“分次”（？原文潦草）的方式向工行庐东支行支付分期付款手续费12688元，如工行庐东支行未按合同约定提供透支资金，应退还已经收取的手续费。
章义进如在每月25日到期还款日前没有存入分期付款应归还的款项，按照《牡丹信用卡领用合约（个人卡）》的规定不享受还款免息期，持卡人需支付自透支交易日（即银行记账日）起的透支利息，并收取滞纳金。还款期内透支逾期累积三次以上（含）或展期后发生1次未按照最低还款额还款的，工行庐东支行将取消该合同项下的购车专项分期付款，并将全部未扣款项一次性计入章义进信用�账户。章义进需承担手续费、滞纳金、超限费、实现债权的费用等。
同日，章义进与工行庐东支行签订抵押合同，约定章义进将其所有的皖A25X**起亚小型客车抵押给工行庐东支行以担保上述债务，双方于2015年5月21日办理了抵押权登记。此外，刘金霞、章盛良、余世美自愿加入该债务作为共同债务人，为章义进的上述信用卡专项分期债务承担共同清偿责任。
据工行庐东支行信用卡交易明细及还款说明显示：2015年6月25日，第一期应还本金为3615元（记账日为2015年5月12日），章义进于2015年6月25日还款4000元；2015年7月25日应还本金为3611元（记账日为2015年6月12日，以下各期依此类推），章义进于该日还款3950元；2015年8月25日应还本金为3611元，章义进未还款；2015年9月15日章义进还款4000元；2015年9月25日�义进未还款；2015年10月25日章义进未还款；2015年11月25日章义进未还款；2015年12月25日章义进未还款；2015年12月29日章义进还款500元，2015年12月31日章义进还款3210元，此后章义进再无任何还款。章义进总计给付15660元。工行庐东支行认可将上述还款计入本金为10878元，计入手续费为1072元，但尚余3710元计入何处其未作解释。
工行庐东支行为催要该款项，聘请律师进行诉讼，但未提供律师费发票。2016年5月24日，章义进方收到本院邮寄送达的诉讼材料。
经本院释明工行庐东支行手续费12688元其并未实际出借，不能作为出借款计算利息等并要求其按实际出借130000元计算利息及进行各期还款扣减，其拒绝按此计算并认为手续费就相当于利息。
本院认为：工行庐东支行与章�进签订的金融借款合同，晚于贷款实际发放日期，存在一定的瑕疵。由于双方均当庭认可，意思表示真实，合法有效。双方之间成立金融借款合同法律关系，均应依据合同的约定及法律规定享有权利，履行义务。
至于实际出借金额问题，工行庐东支行在与章义进的信用卡消费借贷合同中强行将手续费12688元归为出借款项并进行所谓的分期还款。虽然该手续费与借款一样属于章义进应对工行庐东支行履行的债务，但性质存在根本区别。该款性质并不由当事人在合同中所表现出的形式一致性而决定。手续费系章义进因借款而支出的交易费用而非借款本身，工行庐东支行并未向章义进出借该款项。工行庐东支行利用优势地位将手续费实际约定成出借款项并同出借的130000元一并适用透支利息及分期、违约责任等的条款是无效的。工行庐东支行出借金额现以其实际履行的一次性计入安徽汇锐汽车销售服务有限公司的130000元为准。
第一期3615元、第二期3611元章义进已经按期归还。两期超出的还款额部分共计724元，应计入对第三期2015年8月25日3611元的还款，第三期未还款数额为2887元。该2887元应回溯自2015年7月12日起计算透支利息至2015年9月14日，共计93.83元（2887元×0.05%×65日）。2015年9月15日章义进还款4000元，先应抵扣该逾期还款所产生的透支利息，剩余的3906.17元（4000元-93.83元）应计入对2015年8月25日2887元的应还款。
扣减后尚余的1019.17元（3906.17元-2887元）应计入对2015年9月25日第四期3611元的应还款，第四期未还款数额为2591.83元（3611元-1019.17元）。该2591.83元应回溯自2015年8月12日起计算透支利息至2015年12月28日，共计180.13元（2591.83元�0.05%×139日）。2015年12月29日章义进还款500元，先应抵扣该逾期还款所产生的透支利息，剩余的319.87元（500元-180.13元）应计入对2015年9月25日尚余2591.83元的应还款。该2271.96元应自2015年12月29日起计算透支利息至2015年12月30日，计2.27元（2271.96元×0.05%×2日）。2015年12月31日章义进还款3210元，先应抵扣该逾期还款所产生的透支利息。尚余的3207.73元（3210元-2.27元）仍应计入对2015年9月25日尚余2271.96元的偿还。
扣减后尚余的935.77元（3207.73元-2271.96元），由于其给付日期为2015年12月31日，应先清偿2015年10月25日第五期3611元的应还款所产生的透支利息，该3611元应回溯自2015年9月12日起计算透支利息至2015年12月30日，共计198.61元（3611元×0.05%×110日）。第四期未还款数额为2873.84元[3611元-（935.77元-198.61元）]。因该期透支利息已按还款分别计算至2015年12月30日，则剩余本金2873.84元之透支利息应自2015年12月31日向后计算。
章义进总共偿还借款本金为15185.16元，之后无其他履行行为。
章义进履行部分债务后陷于迟延，应当依照合同约定承担相应的不利后果。这主要是指上述透支款还款期限提前，章义进需就剩余的全部债务立即履行清偿义务。该提前到期条款争议颇多，实质上为附条件的生效的一合同条款，在于要求违约方提前履行合同以终止贷款合同，并非合同解除。性质上有观点认为属于形成权，该条款并不违反法律规定。章义进截至2016年4月已经累计3期未能履行，触发了双方约定的该提前到期条款。章义进因违约而不继续享有时限履行利益，需立即给付。工行庐东支行未举出其他客观证据证明之前已经向章义进告知提前到期，现以章义进于2016年5月24日收到诉讼文书通知的日期视为宣告提前到期日。则章义进得就114814.84元立即履行返还义务，同时给付提前到期日的透支利息。
工行庐东支行要求章义进提前履行债务，使得之后的债务履行方式和标准均发生变更，即不能再采取按月等额本息还款，也不应根据此后的履行期间利率调整而进行变化，因为此后章义进不再发生分段履行行为。该提前履行的后果是导致上述114814.84元应按透支利息标准每日万分之五计算。工行庐东支行据此确定透支利息，未超过法律和政策允许的限度，应予支持。
至于透支利息的计算时限，从合同文本解释角度看，“至还款日止的透支利息”亦为一格式条款，本院有权据情作出不利于格式条款提供方的解释。正常履行或双方�商履行自然为实际还款日；在当事人请求法院决断的情况下，应解释为法院确定的还款日。从法理角度看，当合同履行出现障碍时，当事人请求法院以国家公权力迫使当事人履行合同，至法院判决确定的给付之日止，合同即因公权力的介入而强制终结，依双方当事人自由意志的一致的惩罚措施，也应至此终止。故透支利息时限应计算至本院判决确定的给付之日，之后其不履行，则应适用法定的支付迟延履行期间的债务利息的制裁措施。从反面来看，如计算至所谓的款清，类比民间借贷，“会使得实际大量存在的迟延履行情况变得在裁判文书中根本不可能存在，《民事诉讼法》第253条关于迟延履行的规定成为空文，毫无意义。”（详参王林清《民间借贷纠纷裁判思路与规范指引》P1130）。故逾期利息及罚息时限除债务人在法院生效判决前已完全履行的情况之外一般应计算至法院判决确定的给付之日。
另工行庐东支行主张的滞纳金并无法律依据。滞纳金只能在公法之债中发生，即行政管理法律关系中所存在的滞纳金才是真正意义上的滞纳金。民事领域不存在行政管理与行政规费的给付等内容，不符合执行罚的构成要件，故不存在滞纳金制度的适用范围。这应当适用调整平等主体之间关系的民事法律，依现行合同法所确立的违约制度给付违约金（或赔偿损失）。中国工商银行并非政策性银行，其作为上市公司，属于具有独立法律人格的商事主体，并没有承担行政意义上的行业及社会管理职能。其下的分支机构工行庐东支行与消费该行金融产品的相对方之间不具备行政管理关系及其他形式上不平等的关系，工行庐东支行依法不得援引滞纳金条款对违约行为进行制裁。
工行庐东支行为实现债权支出的费用，仅有律师聘用合同而无发票支持，未实际发生，尚未明确化特定化。律师费因证据不足不予支持。
上述债务由章义进以皖A25X**起亚小型汽车提供了物的担保，该担保合法有效，工行庐东支行应以该机动车价值优先受偿。根据物权法律的规定工行庐东支行本可以直接与相对方协商或者申请人民法院拍卖、变卖抵押财产。考虑实际情况，本院现对其优先抵押权的诉请再次予以确认。
刘金霞、章盛良、余世美自愿加入该债的关系，取得债务人地位，不违反法律规定。刘金霞、章盛良、余世美应作为共同债务人履行清偿上述债务的义务。
刘金霞、章盛良、余世美经本院合法传唤无正当理由拒不到庭�加诉讼，视为对其抗辩权利的放弃。
据此，依据《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条；《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、第一百九十五条；《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告章义进、刘金霞、章盛良、余世美返还原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行借款本金114814.84元；
二、被告章义进、刘金霞、章盛良、余世美给付原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行透支利息（计算方式：均按日利率0.05%的标准，自2015年10月12日起以3611元为基数，自2015年11月12日起以3611元为基数，自2015年12月12日起以3611元为基数，自2015年12月31日起以2873.84元为基数，自2016年1月12日起以3611元为基数，自2016年2月12日起以3611元为基数，自2016年3月12日起以3611元为基数，自2016年4月12日起以3611元为基数分别计算至2016年5月23日止；之后自2016年5月24日起以114814.84元为基数计算至本判决确定的给付之日止）；
三、被告章义进、刘金霞、章盛良、余世美给付原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行手续费12688元；
（以上各项给付于本判决生效之日起十日内履行完毕）
四、原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行就被告章义进、刘金霞提供抵押的皖A25X**起亚小型汽车在本判决确定的第一、二、三项债权范围内享有优先受偿权；
五、驳回原告中国工商银行股份有限公司合肥庐东支行的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费3100元，由被告章义进、刘金霞、章盛良、余世美承担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省合肥市中级人民法院。
审 判 长 翟安宁
审 判 员 程 巅
人民陪审员 王继圣
二〇一七年一月十八日
书 记 员 罗 文
附本案适用的法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期�返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国物权法》
第一百七十六条担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。
第一百九十五条债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起一年内请求人民法院撤销该协议。
抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。 抵押财产折价或者变卖的，应当参照市场价格。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。