河北省黄骅市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）冀0983刑初48号
公诉机关河北省黄骅市人民检察院
被告人张洪悦，无业。因涉嫌犯职务侵占罪，于2015年5月15日被贵州省金沙县公安局城中派出所抓获，同年5月24日被黄骅市公安局刑事拘留，经黄骅市人民检察院批准，同年6月19日由黄骅市公安局执行逮捕。现押于黄骅市看守所。
黄骅市人民检察院以黄检公诉刑诉（2015）305号起诉书指控被告人张洪悦犯诈骗罪、职务侵占罪，于2016年1月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。黄骅市人民检察院指派检察员李清顺出庭支持公诉。被告人张洪悦到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
黄骅市人民检察院指控：
一、职务侵占
1、2011年3月份，时任黄骅市华航船舶运输服务有限公司副经理的被告人张洪悦，将公司的50万元现金私自挪用侵占。2012年被公司发现后向其催要，张洪悦自己伪造了一张将50万元借给于某甲的借条向公司法人刘某甲搪塞，经刘某甲向于某甲印证后，才知张洪悦根本没有借给于某甲使用，这50万元早已被张洪悦侵占私用。
2、2012年4、5月份，刘某甲的华航船舶运输服务有限公司的账上进了77万元，等到刘某甲有事想用这笔钱时，发现这些钱已经被被告人张洪悦私自转到自己的账户上，随后刘某甲让张洪悦将钱转回公司，张洪悦以银行系统有故障为由，拖延打款时间。在刘某甲的多次催要下，张洪悦还给刘某甲35万元，剩余42万元被张洪悦侵占使用。
二、诈骗
1、2009年5月14日，刘某甲以儿子刘某乙为法人，注册了沧州渤海新区华航船务工程有限公司（以下简称华航公司），公司的公章及营业执照等由被告人张洪悦保管。2009年10月份，张洪悦以华航公司在江苏购船需要购买柴油将船开回黄骅港为由，向陈某甲借款10万元，并承诺每年给陈某甲2万元利息。借款后陈某甲于2013年底至2014年9月份多次向张洪悦催要本息，张洪悦开始称马上还，后来又以公司对账为由拖延还款日期，随后张洪悦失去联系，欠款至今未还。经核查，华航公司在江苏造船时间为2010年之后，开回时间为2012年，张洪悦向陈某甲借款理由纯属虚构。
2、2010年的一天，被告人张洪悦以华航公司在江苏建造鹏鹭2号船舶缺钱为由，让华航公司员工张某甲为其筹款30万元，按月息5分返利，并叮嘱张某甲不要将此事告知刘某甲，理由为刘某甲血压高身体不好，不想让他费心。过了一段时间张洪悦又以相同的理由向张某甲借款10万元，两次共骗其现金40万元，至今本息未还。
3、自2012年年初至2012年年底，被告人张洪悦在华航公司办公驻地以公司资金周转不开及公司在连云港造船为由，私自以华航公司的名义，在未征得刘某乙的同意下，私自使用华航公司公章和法人私章，向李某甲借款1629600元，用于自己挥霍。
4、自2012年起，被告人张洪悦以华航公司在连云港造船缺钱为由，在未取得法人刘某乙的同意下，私自以华航公司的名义，分别向张甲借款30万元，向王甲借款60万元，向宋某丙借款65万元，向吕某甲借款20万元。张洪悦向上述等人出具借条时，加盖了华航公司的公章。张洪悦以借的理由骗取的钱款，全部用于自己挥霍。
5、2012年的一天，被告人张洪悦以有急事需要钱为由，向江苏连云港造船厂的丁某甲借款20万元，并承诺一个星期后还清。一个星期后丁某甲见张洪悦没有还款，就找张洪悦催要借款，张洪悦推脱过段时间再还，此借款张洪悦始终也未偿还。后刘某甲、刘某乙父子在结算鹏鹭2号船造船尾款时，丁某甲将此事告知刘某甲、刘某乙，由刘某甲、刘某乙将20万元还给丁某甲。
6、2011年年底的一天，被告人张洪悦以有急事需要用钱为由，向时某甲借款2万元，时某甲多次向张洪悦催要此款，张洪悦以各种理由推脱不还，后张洪悦失去联系。
7、2010年12月20日，被告人张洪悦以华航公司要购买大口河船舶维修厂为由，在未取得法人刘某乙的同意下，私自使用华航公司的公章，以华航公司的名义，向时某乙借款53万元，用于自己使用。
针对上述指控，公诉机关向法庭出示了相关证据，公诉
机关认为，被告人张洪悦之行为已构成职务侵占罪、诈骗罪，提请本院依法判处。
被告人张洪悦对起诉书指控其侵占华航船舶运输服务有限公司77万元的事实予以否认，辩称此款是由其账户转入高某乙儿子的账户，用于公司购买船厂。另对起诉书指控其犯诈骗罪的事实予以否认，辩称虽然其借款没有经过公司委托，但其向陈某甲、李某甲、张甲、王甲、宋某丙、吕某甲、时某乙借款全部用于公司，并未由其个人挥霍。其向张某甲借款10万元，也已偿还。其也从未向丁某甲借款20万元。
经审理查明：
一、职务侵占
黄骅市华航船舶运输服务有限公司法人系刘某甲，被告人张洪悦在该公司任副经理职务，管理主持公司的业务。
1、2011年3月份，被告人张洪悦将公司账户上50万元侵占，用于自己偿还债务。刘某甲发现后，被告人张洪悦以此款借给于某甲使用为由搪塞，并编造了一张由其女儿书写的借款人为于某甲的假借条。
2、2012年6月7日，黄骅市华航船舶运输服务有限公司在中国银行沧州市渤海新区支行的账户转入了774684元。2012年6月8日被告人张洪悦将其中770000元转入其在中国银行沧州市渤海新区支行账号为10×××87的个人账户上，据为己有。并自2012年6月8日至2013年1月9日被告人张洪悦分多次将此款从该账户支出。经刘某甲多次催要，张洪悦归还公司35万元，还有42万元至今未归还。
被告人张洪悦利用职务便利侵占公司款项92万元。
二、诈骗
2009年刘某甲以其儿子刘某乙的名义成立了沧州渤海新区华航船务工程有限公司（以下简称华航公司），法人刘某乙，实际控制人为刘某甲。被告人张洪悦也同时分管该公司业务，并管理公司公章及法人刘某乙私章。
1、2012年4月10日，被告人张洪悦在此期间利用其管华航公司公章和法人私章的便利，在未经公司授权，法人刘某乙及刘某甲毫不知情的情况下，自己私自加盖华航公司公章及法人私章，伪造授权委托书，虚构华航公司在江苏连云港建造鹏鹭2号船需资金周转的事实，以公司名义骗取李某甲借款1629600元，签订了一份抵押借款合同，由其签字并加盖了公司公章。张洪悦以相同的理由，在2012年2月以公司名义骗取张甲300000元，王甲600000元，宋某丙650000元，吕某甲200000元，并给每位出借人写下借条，由其签字并加盖公司公章。张洪悦以同样的理由骗取张某甲100000元。经查建造鹏鹭2号船的出资人为刘某乙，与被告人张洪悦无关。
2、2010年12月20日，被告人张洪悦以华航公司购买大口河船舶维修厂的名义，在未经公司授权，法人刘某乙及刘某甲不知情的情况下，骗取时某乙530000元，并写下借据一张，其以担保人的身份签字，加盖了公司公章。经查公司购买大口河船舶维修厂的付款全部由刘某甲支付，与张洪悦无关。
3、2009年10月10日，被告人张洪悦虚构公司在江苏购船需要购买柴油将船开回的事实，骗取陈某甲100000元。
4、2011年底被告人张洪悦虚构有急事需要用钱的事实，骗取时某甲20000元，于2012年8月21日给时某甲父亲时金栋出具借条。被告人张洪悦又以有急事需用钱，骗取丁某甲200000元。
被告人张洪悦诈骗金额为4329600元。
认定上述事实的证据有：
1、被告人张洪悦供述证实，其进入刘某甲的公司后，被任命为副经理，在公司负责全部业务。有一笔50万的账上款项，其没有报老板刘某甲知道，其挪用了，用于自己的债务，还有自己的花销。后来刘某甲发现了，问其，其编了个谎话，说借给其亲戚于某甲了。后来刘某甲的儿子来找其要这笔钱，其没有办法，就叫其女儿以于某甲的名义写了一张借条，其签的字，按得手印，于某甲夫妇不知道这事，其事先没有跟他们说，这50万的款其没有还给公司。
其在好几年前，向时某甲借过20000元，具体时间记不清了，为何借钱其也说不好了，是其个人办事需要借的，和公司无关。这笔钱现在还没有还。
2、刘某甲陈述证实，其在2003年8月11日注册了黄骅市华航船舶服务有限公司，其是法人。其委任张洪悦为公司的副经理，管理公司，主持公司的业务。2012年4、5月份的时候，其在家养病，公司的业务交给了张洪悦打理，公司的公章、财务章也留给他。因其儿子想买车，其就让张洪悦把公司账户上的77万元给其汇到其的账户上，结果张洪悦一周也没汇出来，还找各种理由推脱，其一生气准备自己到银行办理，张洪悦给其打电话说，70多万他挪用了，正在给其筹钱，后来他汇过35万元，其余的就没再还。其通过这件事，想起在2011年3月份，公司有一笔50万的款，张洪悦说他亲戚于某甲借去用了，其让张洪悦把这50万要回来，结果他也没有信。其就叫其儿子去找张洪悦，后来张洪悦拿回来一张于某甲写的借款50万的欠条，时间是2012年7月17日，还款日期是2012年7月24日，这钱至今没还。其就自己找到李某乙（于某甲的丈夫），问他借款的事，李某乙说根本没有找张洪悦借过钱，但是他听张洪悦说过以于某甲的名义，让他女儿写的一张50万的借条。
2009年其给儿子刘某乙注册了另一家公司，沧州渤海新区华航船务工程有限公司，当时为了办理相关手续，2012年1月份其把公司的公章交给了张洪悦，在2012年4月份从他手里要回来的。在收到黄骅市人民法院的传票后，其才知道张洪悦在其和刘某乙没有授权和委托的情况下，借李某甲162.96万元，张甲30万元，吕某甲20万元，王甲60万元，宋某丙65万元，这些借款都是以沧州渤海新区华航船务工程有限公司的名义，盖着公司的章，签着张洪悦的名字，有的有还款日期，有的没有。其还在张洪悦的办公室发现张洪悦私自制作的法人身份证明、授权委托书两张。以上这些借款都没有经过公司账户。其也没有授权过张洪悦为公司筹钱。公司所建造的鹏鹭2号船出资与张洪悦无任何关系。
其在与丁某甲结算鹏鹭2号船尾款时，丁某甲提出张洪悦以他媳妇在手术台做手术着急用钱为由，在他这借了20万元，其把这20万元替张洪悦还了。
大概在2011年3月22日其委托张洪悦和高某乙谈关于购买他的船厂的合同，之后其先后给张洪悦打过90万元，让其给高某乙船厂汇过去，后来由于高某乙股份的问题，船厂没有购买。这90万元全部由其自己支付，张洪悦借时某乙53万元，其根本不知怎么回事，都是张洪悦自己拿着公司的章，自己借的钱。
3、刘某乙陈述证实，2012年4月份的时候，其找张洪悦想把一年前张洪悦借给李某乙的50万元要回来，张洪悦以各种理由搪塞，后来在其多次催要下，张洪悦给了其一张李某乙妻子于某甲写的借条，后来其和父亲刘某甲找李某乙核实此事，李某乙说根本没借过张洪悦钱，钱是张洪悦自己用了，借条是张洪悦女儿写的。
2012年6月份，因其父亲在家休养，张洪悦自己就将公司的77万元打到自己的账户了。银行催其还款时，因其没有钱，其父就让其找张洪悦要这部分钱，张洪悦以银行连不上网为由拖了大约一周左右，后来其父自己想去找行长，张洪悦说不用找了，这钱他自己用了，说他正在山东筹钱，后来张洪悦打过来35万元，其余42万元至今不知去向。
2012年6月份的时候，其去连云港找丁某甲谈鹏鹭2号船所有权证书过户的事，丁某甲说张洪悦以他妻子在手术，急需用钱，借了20万元，并要求其找到张洪悦带过去，才和其谈造船尾款和过户的事。
大概在2012年7、8月份的时候，其接到了黄骅市人民法院的传票，内容大概是张洪悦以沧州华航船舶工程有限公司的名义向李某甲借款162.96万元，同时还用挂在其公司的两条船的运营证书作为抵押。在开庭时，张洪悦承认借款时公司的公章是他自己私自盖上去的，并没有向其和刘某甲说过这事，钱是自己私用了，并声称再没有假借公司的名义向其他人借过钱。
在2013年的1月份，其带着张洪悦到了连云港，经过与张洪悦核实对账，所有建造鹏鹭2号船的钱款都是由其和刘某甲出资，和张洪悦没有一点关系，张洪悦也承认这一点，其问及张洪悦隐瞒其借款的去向，张洪悦不愿告诉其。鉴于此张洪悦写了一份关于鹏鹭2号船出资和所有权的声明。
4、宋某乙证言证实，其通过朋友认识的张洪悦，大概八、九年了。张洪悦向其借过钱，其自己没有出资，都是向亲戚朋友借来的，有的其还给担保了。有些人和张洪悦见过面，有些人没见过面，张洪悦分别给出资人打了借条。在2012年2月份，向张甲借款30万元，向王甲借款60万元，向吕某甲借款20万元，向宋某丙借款65万元，合计175万元。其知道当时张洪悦在沧州渤海新区华航船务工程有限公司担任经理职务，张洪悦当时就以在江苏连云港造船为由分别向宋某丙、张甲、王甲、吕某甲等人借的钱款。从借完钱后到现在张洪悦一直没有还过钱，在这期间多次向张洪悦催要，张洪悦一直说现在没钱，他向公司去要，有钱肯定还，一直推脱。上述人员在2013年3月份的时候将张洪悦和沧州渤海新区华航船务工程有限公司起诉了。
5、宋某丙证言证实，其和张洪悦以前不认识，通过其弟弟宋某乙和张洪悦见过一面，当时宋某乙和其说张洪悦急用钱，当时具体用钱干什么其记不清了，当时主要是相信其弟弟宋某乙。其一共借给张洪悦65万元，并约定月息2分5厘，张洪悦给其写了一张借条，借条上盖有沧州渤海新区华航船务工程有限公司的印章。至今张洪悦也没有偿还这65万元。
6、王甲证言证实，张洪悦是通过其朋友宋某乙介绍找到其的，当时宋某乙说张洪悦是沧州渤海新区华航船务工程有限公司的业务经理，现在公司要在江苏连云港建造一条船，现在公司缺钱，周转不开，你要有钱就先借给张洪悦，并说每月2分的利息，其随后借给张洪悦60万元，其没有和张洪悦直接见面，张洪悦打借条后，由宋某乙将借条给其拿过来的。
7、张某甲证言证实，其在沧州渤海新区华航船务工程有限公司工作，公司的法人是刘某乙。其认识张洪悦，他担任公司的副总，刘总有时不去公司，张洪悦负责公司的业务，公司的开销和资金往来由刘某甲和张洪悦负责。大约在2012年的时候，张洪悦向其借款10万元，当时张洪悦说用于建造鹏鹭2号船。后来其担心张洪悦假借以给公司造船为名，私自用于还账，便找张洪悦核实，张洪悦也承认了，他是假借以给公司造船为名借的钱，借的钱实际用于还给他儿媳的表哥了。
8、李某甲证言证实，大约在2012年其也经营货船，在码头认识的张洪悦，当时张洪悦说自己在沧州渤海新区华航船务工程有限公司工作，由他负责这个公司。张洪悦给其介绍了一个污油业务，当时其挣了1万多元，感觉张洪悦这个人不错，可以信任，就这样开始接触的。接触了大约2、3个月的时间，张洪悦找到其，说公司经营周转不开，想暂借50万元，坚持要现金，用10天半月就还，当时也没打借条，也没有约定利息，不过一直也没还。第二次大约过了1个月左右，张洪悦又找到其说公司现在造船资金周转不开，想和其再借钱，并说越多越好，其给了张洪悦30万元现金，也没约定利息，这次也没打条。过了不长时间，张洪悦给了其两条船的手续作为抵押，一条是渔运的船舶所有权证手续，一条是渔工的船舶所有权证手续，这两条船的名字其记不住了。第三次过了大约也是1个月的时间，张洪悦又找到其借钱，说公司在连云港造船，资金紧张，需要100万元，其为了规避风险，其给张洪悦拿了829600元现金，他把这次和前两次的借款一起打了一张总的借条，共计1629600元，随后张洪悦让其和他一起去了一趟连云港造船的地方，时间大约是2012年，具体记不清了，到连云港后其看到了造船公司的人，证实了张洪悦所说造船一事属实。但是从2013年9、10月份其就联系不上张洪悦了，也找不到他。于是其就将张洪悦起诉至黄骅市人民法院了。
9、陈某甲证言证实，2009年10月初，张洪悦找其借钱，称他所在黄骅港华航公司在江苏买了一条船，往回开，需要钱加油，想让其借给他10万元，每年给其2万元的利息。在2009年10月10日，其拿着10万元现金去了华航公司租的办公楼找张洪悦，将10万元现金交到张洪悦手里。张洪悦给其打了一张欠条。并说等船开回来投入运营，有了盈利将本息一起还给其。到了2013年年底，其找张洪悦催要本息，张洪悦称马上就给其，结果一直拖到2014年9月份，张洪悦称正在和公司对账，对完账就还，从那之后就找不到他了。
10、张乙证言证实，其是张洪悦的女儿。具体时间说不好了，其记得是在黄骅港，其父让其帮他写张欠条，欠条的内容记不清了，欠谁的钱其也记不清了。这张欠条被其父亲拿走了，弄哪去其也不知道。
11、于某甲证言证实，其认识张洪悦，管他叫表姑父。其和丈夫李某乙从未向张洪悦借过钱。其也没有写过借华航公司50万元的借条。
12、丁某甲证实，其和张洪悦是通过山东的马有才认识的。认识后，2009年具体时间记不清了，张洪悦领着刘某甲、张某甲来到连云港找到其，称他们由于业务需要想建一条船，商定好船的规格后定价为780万元，他们先期累计给其打款450万元左右。船造了几个月后，其和张洪悦才签的合同。开始建船的时间是2010年4月份，船建好的时间应该是在2012年。其当时处于义气，船的尾款没有结清，就让他们把船开走了。后来其催款时，张洪悦一开始拖延其，到后来干脆不接电话了，也联系不上了。其就联系刘某甲，刘某甲说等找到张洪悦后，核对完账，就来连云港找其。大概在2013年1月份的时候，刘某甲说找到张洪悦了，并带他到连云港来，刘某甲和其核对完先期付款后，刘某甲、刘某乙让张洪悦写了一份声明，大致内容是鹏鹭2号船的出资人与股权问题。关于造船尾款的事由刘某甲父子付，其和刘某甲签订了一份还款协议。到了2014年3月份，刘某甲、刘某乙将所有欠款全部结清。
另外在张洪悦将船开走后2、3个月之后，有一天他给其打电话说有急事用钱，向其借了20万元，并承诺不超一个星期就还，借给他后也没还。其就和他追要，张洪悦就推脱其。到最后刘某甲、刘某乙父子还造船尾款时，其向他们提及此事，他们称并不知此事，那时张洪悦已经联系不上了，结果刘某甲父子在还造船尾款时一起将这20万还了。
13、时某甲证实，其认识张洪悦。大概在2011年年底时，沧州渤海新区华航船务工程有限公司搬到其所在公司的办公地点办公，从那时认识张洪悦。在2012年快过年的时候，张洪悦直接找到其家中，说有急事用钱，其当时手里正好有20000元现金，其让他拿走了。这钱一直到现在也没还。过了正月十五其就和张洪悦要钱，但他一直以各种理由拖着不给。一直到2012年8月21日，其和母亲到公司找到张洪悦让他还钱，张洪悦说没钱，就给其父打了一张借条。
14、书证张洪悦声明一份证实，鹏鹭2号船股权属于沧州渤海新区华航船务工程有限公司，法人刘某乙，与其本人无关，船舶建造出资人刘某乙。
15、中国银行沧州市渤海新区支行对账单证实，黄骅市华航船舶运输服务有限公司在2012年6月8日转出77万元，收款人张洪悦。
16、中国银行沧州市渤海新区支行交易明细清单证实，张洪悦账号为10×××87账户在2012年6月8日转入77万元，转入账号为10×××64，该账户名称黄骅市华航船舶运输服务有限公司。张洪悦分多次取现、转账支出。
17、授权委托书证实，张洪悦自己私自填写的委托书，未经法人授权。
18、借条借据证实，张洪悦以华航公司名义借王甲60万元，张甲30万元，吕某甲20万元，宋某丙65万元，时某乙53万元并加盖华航公司公章。另借时某甲2万元、陈某甲10万元。
19、抵押借款合同证实，张洪悦以华航公司名义借李某甲1629600元，借款期限3个月，并提供冀黄港渔工308号工程船，冀黄港渔工306号工程船作为抵押，并加盖华航公司公章。
另有刘甲、马某乙、齐某乙、王某丙的证言，公司营业执照、户籍证明等证据在案佐证，并与以上证据相互印证一致。
上述证据经庭审质证，本院予以确认。
本院认为，被告人张洪悦利用其在黄骅市华航船舶运输服务有限公司任副经理职务，主管公司业务的便利，侵占公司财产，非法据为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪；被告人张洪悦以非法占有为目的，利用其掌管沧州渤海新区华航船务工程有限公司公章和法人私章的便利，虚构该公司因造船资金紧缺需借款的事实，骗取他人财物；虚构其急需用钱的事实，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控罪名成立。被告人张洪悦触犯数罪，依法实行并罚。关于被告人张洪悦辩称的其未侵占公司的77万元，而是由其账户转入高某乙儿子的账户，用于公司购买船厂的辩护意见，公诉机关已向法庭提供了黄骅市华航船舶服务有限公司和张洪悦个人在银行的相关账户业务明细，证据充分，足以认定被告人张洪悦之行为已构成职务侵占。另被告人张洪悦辩称的其不构成诈骗罪，其向陈某甲、李某甲、张甲、王甲、宋某丙、吕某甲、时某乙借款全部用于公司，并未由其个人挥霍的辩护意见，通过被告人张洪悦在侦查机关和庭审中的供述证实，被告人张洪悦向以上人员借款未经公司授权，而是利用其掌管公司公章和法人私章的工作便利，制作假的授权委托书。经查所借款项也未用于公司造船，公诉机关也提供了相关书证及证人证言，与指控事实相互印证，足以认定张洪悦诈骗事实成立。故被告人张洪悦的辩护意见本院不予支持。起诉书指控的第二项犯罪事实中，被告人张洪悦以华航公司建造鹏鹭2号船缺钱为由骗取张某甲30万元的事实，只有被害人陈述，没有相关的证据与之印证，公诉机关也未能提供该借款的双方交付凭证，且被告人张洪悦在庭审中也予以否认，故该项指控事实证据不足，不予认定。被告人张洪悦给被害人造成的经济损失5249600元，依法责令其退赔。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百七十一条、第六十九条、第六十四条、第五十四条、第五十五条之规定：
一、被告人张洪悦犯职务侵占罪，判处有期徒刑十一年零八个月，剥夺政治权利一年；犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利二年，并处罚金人民币五十万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑二十年，剥夺政治权利三年，并处罚金人民币五十万元。
（刑期从判决执行起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年5月15日起至2035年5月14日止）
罚金限判决生效后第二日缴清。
二、责令被告人张洪悦退赔因诈骗造成的被害人经济损失：李某甲1629600元，王甲600000元，张甲300000元，吕某甲200000元，宋某丙650000元，时某乙530000元，陈某甲100000，张某甲100000元，时某甲20000元、丁某甲（刘某甲）200000元；责令被告人张洪悦退赔因职务侵占造成的黄骅市华航船舶运输服务有限公司损失920000元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省沧州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 侯 新
审判员 夏丽萍
审判员 胡建英
二〇一六年三月三十日
书记员 刘肖男