安徽省合肥市包河区人民法院	民 事 判 决 书	（2016）皖0111民初6600号	原告：姚建良，男，1979年2月28日出生，汉族，户籍所在地河南省郑州市中原区。	委托代理人：宋文舟，上海明伦律师事务所律师。	委托代理人：项潇，上海明伦律师事务所律师。	被告：ＸＸ陈，女，1988年8月30日出生，汉族，住安徽省合肥市蜀山区。	原告姚建良与被告ＸＸ陈民间借贷纠纷一案，本院于2016年7月26日立案后,依法适用普通程序,公开开庭进行了审理。原告姚建良的委托代理人项潇到庭参加诉讼，被告ＸＸ陈经本院公告送达出庭传唤，无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。	原告姚建良向本院提出诉讼请求：1.判令被告立即归还原告借款本金78684.93元；2.判令被告支付原告逾期利息、违约金、罚息（自2014年10月13日起按照年利率24%的标准计算至款清时止）；3.本案诉讼费由被告负担。事实与理由：2014年6月9日，被告因扩大经营需要向原告借款89925.64元。原告银行转账出借60000元，其余现金出借，借款期限为24个月，月还款本息之和为4138元,为此,双方签订《借款协议》一份。但被告未按期还款,根据协议约定,原告可以解除合同,并可以要求被告支付逾期利息、违约金、罚息等。协议约定产生争议时由合同签订地合肥市包河区人民法院管辖,故向本院提起诉讼。	被告ＸＸ陈未作答辩。	经审理查明：2014年6月9日，甲方ＸＸ陈（借款人）与乙方姚建良（出借人）在合肥市包河区签订《借款协议》一份，约定借款金额89925.64元；还款日期自2014年7月12日起至2016年6月12日止，分24个月，每月偿还等额本息4138.00元；甲方授权乙方将借款本金数额，在扣除代替甲方应交的咨询费、审核费、服务费（具体金额参见《信用咨询及管理服务协议》）后的剩余款项支付至甲方专用账号中；若甲方未按约定时间足额还款，应向乙方支付罚息和逾期违约金，逾期违约金按照当月应还本息的10%计算，但不低于100元，每月单独计算；罚息每日按当月至借款期结束的应还本息的0.05%收取，每月单独计算等。	同日，甲方ＸＸ陈与乙方上海森昊投资管理有限公司、丙方上海宜惠金融信息服务有限公司、丁方上海积业资产管理有限公司签订《信用咨询及管理服务协议》一份，约定通过乙方的咨询、丙方的审核、丁方的推荐，促成甲方与特定出借人达成并签署《借款合同》的，甲方应支付咨询费17656.12元、审核费1496.28元、服务费10773.24元，合计29925.64元，由出借人一次性扣除后划转给乙方、丙方和丁方等。	2014年6月12日，姚建良向ＸＸ陈的指定账号转款60000元。上海森昊投资管理有限公司、上海宜惠金融信息服务有限公司、上海积业资产管理有限公司出具收费证明，认可收到姚建良代ＸＸ陈交纳的咨询费、审核费、服务费，合计29925.64元。	ＸＸ陈按期归还3个月的本息，此后分文未还。	上述事实，除当事人陈述外，还有原告姚建良提供的借款协议、信用咨询及管理服务协议、转款凭证、收费证明等证据佐证，证据符合法定的客观性、合法性和关联性要求，可以作为定案依据。	本院认为：关于姚建良借款本金的认定问题。《借款协议》约定借款金额89925.64元，姚建良实际支付ＸＸ陈60000元，对于差额29925.64元，姚建良称依约由其代ＸＸ陈向涉案三公司分别支付咨询费咨询费、审核费、服务费。鉴于《借款协议》与《信用咨询及管理服务协议》系同一时间、同一地点所签，后者是前者的延伸和补充，两份协议具有一致性，且《借款协议》的出借方姚建良系《信用咨询及管理服务协议》中收费方的股东，姚建良并未举证证明涉案三公司提供的服务内容，其目的在于收取高额利息，违反了法律关于“借款的利息不得预先在本金中扣除”的规定，故协议中约定收取的费用不能认定为借款本金。因此，姚建良借款本金以其实际支付的60000元认定。	《借款协议》约定,借款金额89925.64元,分24个月，每月偿还等额本息4138元，经核算年利率为9.72%，不违反法律规定，应为有效。ＸＸ陈按约偿还3期本息，每期4138元，截至2014年9月12日尚欠本金48955.02元（详见附表）。由于ＸＸ陈逾期还款,姚建良有权要求ＸＸ陈继续清偿,并支付利息、罚息和违约金,因双方约定的利息、罚息、违约金明显过高,现姚建良自愿按年利率24%的标准计算,符合法律规定,本院予以支持。	据此，依据《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：	一、被告ＸＸ陈于本判决生效之日起十日内偿还原告姚建良借款48955.02元，并支付利息、违约金、罚息（自2014年10月13日起按年利率24%的标准计算至本判决生效确定的给付之日止）；	二、驳回原告姚建良的其他诉讼请求。	被告ＸＸ陈如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。	案件受理费2536元，公告费800元，合计3336元，由原告姚建良负担1260元，被告ＸＸ陈负担2076元。	如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省合肥市中级人民法院。	审 判 长  费贤敏	人民陪审员  徐 荣	人民陪审员  杨玉能	二〇一七年二月四日	书 记 员  沈修龙	附表：																											期间																							尚欠本金																							应付利息													月利率0.81%													（9.72%÷12）																							已付本息																							抵扣本金																															2014.06.12																							60000.00																							486.00																							4138																							3652.00																															2014.07.12																							56348.00																							456.42																							4138																							3681.58																															2014.08.12																							52666.42																							426.60																							4138																							3711.40																															2014.09.12																							48955.02																							 																附：本案适用的法律条文	《中华人民共和国民法通则》	第九十条：合法的借贷关系受法律保护。	第一百零八条：债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。	《中华人民共和国合同法》	第一百零七条：当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。	第二百零五条：借款人应当按照约定的期限支付利息。……	第二百零六条：借款人应当按照约定的期限返还借款。……	《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》	第二十六条：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。	《中华人民共和国民事诉讼法》	第一百四十四条：被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。