浙江省新昌县人民法院刑 事 判 决 书（2017）浙0624刑初392号公诉机关浙江省新昌县人民检察院。被告人俞乜东，男，1960年11月7日出生于浙江省新昌县，汉族，文盲，农民，住新昌县。1995年9月12日因犯诈骗罪被浙江省诸暨市人民法院判处有期徒刑三年。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年4月21日被刑事拘留，同年5月13日被取保候审，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于2017年3月14日被刑事拘留，同年4月19日被逮捕。现羁押于新昌县看守所。指定辩护人梁晶晶，浙江元大律师事务所律师。被告人俞孟超，男，1985年4月23日出生于浙江省新昌县，汉族，初中文化，农民，户籍地新昌县，现住新昌县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年4月22日被刑事拘留，同年5月13日被取保候审，于2017年5月14日重新被取保候审。指定辩护人潘孟雁，浙江新希望律师事务所律师。被告人俞钰弘，男，1975年10月24日出生于浙江省新昌县，汉族，初中文化，农民，户籍地新昌县，现住新昌县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年11月30日被刑事拘留，同年12月7日被取保候审，于2017年12月6日重新被取保候审。辩护人ＸＸ先，浙江新时代律师事务所律师。被告人盛友法，男，1960年4月9日出生于浙江省新昌县，汉族，初中文化，居民，户籍地新昌县，现住新昌县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年11月30日被刑事拘留，同年12月28日被取保候审，于2017年12月27日重新被取保候审，经本院决定，于2018年3月26日被逮捕，现羁押于新昌县看守所。指定辩护人张芳芳，浙江新时代律师事务所律师。新昌县人民检察院以新检公诉刑诉〔2017〕389号起诉书指控被告人俞乜东犯非法吸收公众存款罪、虚开增值税专用发票罪、被告人俞孟超、俞钰弘、盛友法犯非法吸收公众存款罪于2017年11月15日向本院提起公诉。本院于次日立案，依法适用简易程序并组成合议庭。在审理过程中，因有不宜适用简易程序审理情形，本院于2017年12月27日决定本案转为普通程序审理，于2018年2月12日、3月26日公开开庭审理了本案。新昌县人民检察院指派检察员童某出庭支持公诉，被告人俞乜东、俞孟超、俞钰弘、盛友法及指定辩护人梁晶晶、潘孟雁、张芳芳、辩护人ＸＸ先到庭参加诉讼。现已审理终结。经审理查明：一、非法吸收公众存款2014年1月至11月，被告人俞乜东经营新昌县七星街道天姥红茶行、新昌县天姥红茶叶有限公司期间，谎称其经营的茶叶投资项目得到县政府支持，可获得三农补助，并以购买茶叶高额返利、推荐客户高额奖励为诱饵，自行或雇佣工作人员招揽、客户推荐等方式，向张某1、黄某、丁某、陈某、潘某、宋某、庞某1、张某3、庞某2、费某、王某、尚某、胡某等100余人非法吸收存款合计人民币1021.47万元，且造成418.934万元无法返还。期间，被告人俞乜东儿子即被告人俞孟超负责该茶行（公司）茶叶生产、客户返利等工作。同年1月至7月，俞乜东雇佣被告人盛友法、俞钰弘负责招揽客户，在此期间，该茶行（公司）非法吸收存款合计人民币400万余元，两人分别获得报酬及分成人民币42万元。犯罪后，被告人俞乜东、俞孟超、俞钰弘先后自动向公安机关投案，并如实供述自己的罪行；被告人盛友法被公安机关传唤到案。归案后，公安机关从被告人盛友法处扣押人民币15万元，从被告人俞钰弘处扣押人民币15万元。2018年3月8日，被告人俞钰弘向本院退缴违法所得人民币27万元上述事实，被告人俞乜东、俞孟超、俞钰弘、盛友法在开庭审理过程中无异议，并有被害人张某1、黄某、丁某等四十八人的陈述，归案、抓获经过，情况说明，扣押决定书，营业执照、工商注册等级及公司章程，天姥红红茶简介、实施方案的通知、奖励计划等复印件，俞乜东、周某1银行卡明细，银行账单明细，费某中国农业银行账户、手写记录，新昌·中国茶市鑫明托运部货运单，收条，欠条，证明，新昌县价格认证中心价格认定不予受理通知书，新昌县不动产登记查询证明、机动车信息查询结果单，浙江省诸暨市人民法院刑事判决书，户籍证明等证据证实，足以认定。二、虚开增值税专用发票2016年4月，新昌县天姥红茶叶有限公司法定代表人、实际经营者即被告人俞乜东，在未发生实际货物交易的情况下，利用伪造的茶叶购销合同，为新昌县浩天制衣有限公司虚开增值税专用发票25张，共计税额人民币363247.75元，新昌县浩天制衣有限公司于同月向新昌县国家税务局申报认证抵扣。上述事实，被告人俞乜东在开庭审理过程中无异议，并有证人俞某、朱某、张某2、周某1、梁某证言，辨认笔录，公司登记基本情况，营业执照，新昌县浩天制衣有限公司账本及购销合同，增值税专用发票，记账凭证，扣款通知书，证明等证据证实，足以认定。本院认为，被告人俞乜东、俞孟超、俞钰弘、盛友法违反国家规定，向社会公众非法吸收存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪；被告人俞乜东又为他人虚开增值税专用发票，其行为已构成虚开增值税专用发票罪。公诉机关指控的罪名成立，予以支持。被告人俞乜东一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人俞乜东在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人俞孟超、俞钰弘、盛友法在共同犯罪中起次要、辅助作用，是从犯，应当减轻处罚。被告人俞乜东、俞孟超、俞钰弘犯罪后自动到公安机关投案，并如实供述了自己的罪行，系自首，均可以从轻处罚。被告人盛友法归案后如实供述自己的罪行，系坦白，可以从轻处罚。被告人俞乜东、俞孟超返还了大部分赃款，俞钰弘退缴了全部违法所得，被告人盛友法退缴了部分违法所得，对四被告人均可酌情从轻处罚。被告人俞孟超、俞钰弘犯罪情节较轻，有悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响，可适用缓刑。被告人俞乜东的辩护人提出的俞乜东系自首，在虚开增值税专用发票罪一节中，其主要是碍与朋友情面帮助开发票，本人并无实际获利的辩护意见，与事实、法律相符，予以采纳；建议对被告人俞乜东减轻处罚的辩护意见，与事实、法律不符，不予采纳。被告人俞孟超的辩护人提出的俞孟超系自首，属从犯，是初犯，有悔罪表现，建议对其减轻处罚并宣告缓刑的辩护意见，与事实、法律相符，予以采纳。被告人俞钰弘的辩护人提出的本案已还款500万余元，俞钰弘系自首，是从犯、初犯，能积极退赃，有悔罪表现，建议对其减轻处罚并宣告缓刑的辩护意见，与事实、法律相符，予以采纳。被告人盛友法的辩护人提出的盛友法系从犯、初犯，是坦白，建议对其减轻处罚的辩护意见，与事实、法律相符，予以采纳；提出的能积极退赃，具有悔罪表现，建议对其适用缓刑的辩护意见，与事实、法律不符，不予采纳。根据各被告人在共同犯罪中的地位与作用，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百零五条第一、三款、第六十七条第一、三款、第六十九条第一、三款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人俞乜东犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币六万元；犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币八万元，决定执行有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币十四万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年4月21日起至2021年8月20日止。羁押期间取保候审的，刑期的终止日顺延。罚金限判决生效后十日内缴纳）。二、被告人盛友法犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月30日起至2020年2月24日止。羁押期间取保候审的，刑期的终止日顺延。罚金限判决生效后十日内缴纳）。三、被告人俞孟超犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决生效之日即行缴纳）。四、被告人俞钰弘犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币二万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决生效之日即行缴纳）。五、被告人俞钰弘、盛友法退缴的违法所得人民币五十七万元，按比例退赔给各被害人（详见附页二：应退赔被害人名单及金额）；被告人盛友法尚未退缴的违法所得人民币二十七万元，予以继续追缴，按比例发还被害人；不足部分，责令被告人俞乜东、俞孟超继续退赔。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省绍兴市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王永仁人民陪审员  王品洋人民陪审员  王正林二〇一八年三月二十六日书 记 员  王 洁附页一《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二百零五条第一款虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第二百零五条第三款虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。第二十六条第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。第六十九条第三款数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第七十二条第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。第七十三条第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。附页二应退赔被害人名单及金额（万元）序号姓名尚应退还金额何义凤2.0876葛庆龙张建国（庞星富、丁金英、黄国震、许苏林、车晓霞、周德马、庞茂强、张敏健、赵恩苓、袁天平、黄守兵、吕巧娜、陆德江、叶希希）吴凤娟、曹娇锋、庞斌锋、庞为宪、于玉英、张式荣、王雪君、庞爱仙、施仙球、蒋烽、余东芹、陈亚鹏、余美芹、庞威、施逢国丁菊芬陈伟明潘勇宋仁利（崔爱国、宋彩云、宋海永）谢宝珠（吴明义、来过忠）庞菊卫姚英王明华（王斐、张旭红）郑旭峰吴翠凤蒋明爱施美利费先俊（尚建华、王满连、费时钏、娄荷芬、费玲娟、陈营达、叶常浓、陈韦江、吴家秀、洪飞燕）邬玉君胡亚丽（葛明英等80人）邵福广严根才梁东平赵永良赵永妃3.1564张国正王美贞张小辉丁道明丁忠旺丁美从张聪聪汇总418.934