江苏省丹阳市人民法院
民 事 判 决 书
（2015）丹民初字第5667号
原告虞雪芳。
委托代理人吕和成、荆网娟，江苏君合力律师事务所律师。
被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂，住所地丹阳市珥陵镇丈山村。
经营者唐炳良。
被告唐炳良。
两被告共同委托代理人彭炳松，江苏金矛律师事务所律师。
原告虞雪芳与被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂、唐炳良追偿权纠纷一案，本院于2015年12月3日立案受理后，依法适用简易程序于2016年1月26日公开开庭进行了审理，后因案情复杂，转为普通程序，组成合议庭再次公开开庭进行了审理，原告的委托代理人吕和成，被告唐炳良、两被告的委托代理人彭炳松到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告虞雪芳诉称：2015年8月19日，经原告介绍，被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂向无锡市新区鸿山兴南建材经营部借款400000元，借期至2015年8月25日，原告和被告唐炳良为该借款提供了保证担保。借款到期后，出借人要求原告承担担保责任归还借款，原告于2015年8月27日、2015年8月28日分两次代为偿还借款本息共计406600元。原告多次向被告追要该款，被告至今未还。现要求被告立即归还406600元，承担自2015年8月29日起至款项还清之日止的银行同期贷款利息，本案诉讼费用由被告承担。
被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂、唐炳良辩称：400000元并非被告的借款，只是应原告要求提供账号帮原告走一下账，出具借据是原告要求的，收到款项后原告又要求转入乔再军的账户，借据并没有给出借人，而是在收到款项后，由乔再军撕毁，原告与乔再军是以夫妻相称的；本案借款的商定、借据的内容、400000元的资金流向等均不符合正常的交易习惯；借款到期后，出借人未向被告主张还款，在被告不知情的情况下，原告已归还了400000元，不合常理；即使400000元债务成立，也应当由出借人向被告主张，而且，原告作为保证人，应当向新区鸿山兴南建材经营部偿还借款，而非张亚琴、邹小琴，还款的金额也与借据约定不符，不能证明原告履行了保证责任；根据担保法第二十八条规定，同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任，本案中，唐炳良把家庭成员所有的资产都已经抵押上去了，应当用物抵押以后，再由保证人承担保证责任，原告直接承担保证责任不符合法律规定。综上，请求法庭驳回原告的诉讼请求。
经审理查明：被告唐炳良系丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂经营者。2015年8月19日，被告唐炳良与乔再军至原告虞雪芳家门口，在原告的车上，唐炳良出具借据一张给原告，载明：今向借到人民币（大写）肆拾万元整（同意转入以下账户丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂3211035301201000007947），用途转贷，借款期限为7天。借款人承诺于2015年8月25日下午五点整归还全部借款……如逾期归还借款，逾期部分借款人自借款之日起自愿另行按每日千分之三支付逾期违约金……借款利率为银行同期贷款利率的四倍。借款人承诺本人及家庭共有人所有资产（包括股权）承担不可撤销的无限连带责任，本人和家庭共有人的所有资产、银行账户作先封存、保全和执行……丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂在借款人处盖章，唐炳良在担保人处签字捺印，原告在担保人2处签字捺印。而后，原告通过微信将借据及借款人信息发送给新区鸿山兴南建材经营部，该经营部随即将400000元转入丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂指定账户。
2015年8月27日，原告向邹小琴转账306400元，2015年8月28日，原告向张亚琴转账100200元。2015年11月25日，新区鸿山兴南建材经营部出具证明一份给原告，内容为：2015年8月19日借款人丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂向我方（新区鸿山兴南建材经营部）借款人民币肆拾万元，承诺于2015年8月25日前归还给我方，并由唐炳良、虞雪芳提供担保，借款到期后，借款人未能还款，我方向担保人唐炳良、虞雪芳要求还款，此后，虞雪芳分别于2015年8月27日归还我方人民币306400元（该款由虞雪芳通过银行转账至我方代为收款人邹小琴账户）；于2015年8月28日归还我方人民币100200元（该款由虞雪芳通过银行转账至我方代为收款人张亚琴账户）；上述合计虞雪芳已代借款人归还我方借款本息人民币406600元。
另查明，2015年8月19日，被告转账400000元至乔再军账户，用途为往来。虞雪芳、唐炳良、乔再军、李春晓之间互相熟识，其中唐炳良、乔再军、李春晓为合伙关系。
审理过程中，原告未能提供借条原件，称借条原件是由原告转交给新区鸿山兴南建材经营部的，代为还款后，出借人将借条还给了原告，原告将其放在车里，现不知所踪。
以上事实，由借据复印件、中国农业银行入账回单一份、新区鸿山兴南建材经营部出具的证明一份、中国工商银行转账汇款凭证一份、中国农业银行历史流水一份、农商银行结算业务申请书一份及当事人在庭审中的陈述予以证实。
本院认为：本案的争议焦点是被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂与新区鸿山兴南建材经营部间的借贷关系是否成立。2015年8月19日的借据，盖有丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂的印章及唐炳良的签字，借据中的金额、汇款账号、还款日期均由唐炳良书写，应视为其真实意思表示，此借据形成后由虞雪芳通过微信发送给新区鸿山兴南建材经营部，双方形成借款合意；新区鸿山兴南建材经营部见到借据后即将400000元汇入了被告账号，履行了出借义务，双方间的民间借贷法律关系成立。被告辩称系应原告要求出具借据，且在收到款项后按原告要求汇入了乔再军账户，因被告为完全民事行为能力人，具备一定的社会经验，对出具借据的法律后果应当明知，虽然借款很快进入乔再军账户，但乔再军不等同于原告，且乔再军与被告唐炳良间本就存在合伙关系，有款项往来，其辩称证据不足，本院不予采信。
借款到期后，原告作为保证人，代为偿还借款本息于法有据，也无可厚非，邹小琴、张亚琴是新区鸿山兴南建材经营部认可的代为收款人，原告将款项汇至该两人账户也是新区鸿山兴南建材经营部同意的，故对原告代为还款的事实，本院予以确认。但是，借据中约定的逾期违约金明显过高，违反了法律规定，原告按每天800元（6400元/8）支付利息，未经被告同意，明显损害了被告的利益，本院认定对超出年利率24%的部分，由原告自行承担，经计算合法利息应为2200元。原告履行保证责任后，对被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂的追偿权即告成立，被告应当及时偿还，原告要求其承担自2015年8月29日起至款项还清之日止的银行同期贷款利息，不违反法律规定，本院予以支持。丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂为个体工商户，由唐炳良个人经营，唐炳良对该厂的债务应承担清偿责任。被告辩称依照《担保法》第二十八条的规定，原告直接承担保证责任不符合法律规定，系对法律条文的误读，该条文规定的是保证担保与物的担保并存时，保证人有权要求仅对物的担保以外的债权承担保证责任，系对保证人利益的保护，并非禁止保证人就全部债务承担保证责任，另外，本案中双方关于物的担保约定不明，无法履行。
依照《中华人民共和国民法通则》第二十九条、《中华人民共和国担保法》第二十八条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条的规定，判决如下：
一、被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂、唐炳良于本判决生效后十五日内偿还原告虞雪芳402200元及利息（自2015年8月29日起至款项实际清偿之日，按银行同期贷款基准利率计算）。
二、驳回原告虞雪芳的其他诉讼请求。
如被告未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费7400元、保全费2770元，共计10170元，由被告丹阳市珥陵镇环溪净水剂厂、唐炳良负担。（此款原告已垫付，原告书面承诺同意上述费用由被告直接向其支付，本院不再退还，由被告于本判决生效后十五日内向原告支付）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省镇江市中级人民法院，同时向该院（开户行：工商银行镇江市永安路分理处，帐号：11×××61）预交上诉案件受理费。
审 判 长 孙志平
人民陪审员 蒋泉英
人民陪审员 王杏娴
二〇一六年五月二十七日
书 记 员 徐 敬
附本判决适用法律条款
《中华人民共和国民法通则》
第二十九条个体工商户、农村承包经营户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营的，以家庭财产承担。
《中华人民共和国担保法》
第二十八条同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。
债权人放弃物的担保的，保证人在债权人放弃权利的范围内免除保证责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。