山西省孝义市人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）晋1181刑初179号
公诉机关山西省孝义市人民检察院。
被告人张某甲，小名“张二”，原山西申利投资担保有限公司财务总监。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月6日被孝义市公安局刑事拘留，同年8月2日被孝义市公安局取保候审。经本院决定于2017年6月15日被执行取保候审。
辩护人那慧茹，山西省前广律师事务所律师。
被告人田某，小名“二宝贝”。2009年因犯组织播放淫秽音像制品罪、容留卖淫罪被孝义市人民法院判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金8000元。2014年11月8日解除社区矫正。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月6日被孝义市公安局取保候审�经本院决定于2017年6月13日被执行取保候审。
辩护人薛荣、李禹信，山西明晟律师事务所律师。
被告人侯某甲，原山西申利投资担保有限公司行政人员。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月13日被孝义市公安局取保候审。经本院决定于2017年6月13日被执行取保候审。
被告人李某，原山西申利投资担保有限公司出纳。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月12日被孝义市公安局取保候审。经本院决定于2017年6月13日被执行取保候审。
被告人张某乙，原山西申利投资担保有限公司财务人员。因涉嫌犯非法吸收公众存款，于2016年7月11日被孝义市公安局取保候审。经本院决定于2017年6月13日被执行取保候审。
被告人贾某，原山西申利投资担保有�公司营销部工作人员。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月12日被孝义市公安局取保候审。经本院决定于2017年6月13日被执行取保候审。
被告人申某，原山西申利投资担保有限公司营销部工作人员。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2016年7月11日被孝义市公安局取保候审。经本院决定于2017年6月15日被执行取保候审。
孝义市人民检察院以孝检公诉刑诉（2017）172号起诉书指控被告人张某甲、田某、侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某犯非法吸收公众存款罪，于2017年6月2日向本院提起公诉，本院受理后依法组成合议庭公开开庭进行了审理，孝义市人民检察院指派检察员王云霞、蔚娟出庭支持公诉，被告人张某甲及其辩护人那慧茹，被告人田某及其辩护人薛荣、李禹信，被告人侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某均到�参加了诉讼。现已审理终结。
孝义市人民检察院指控：2012年4月份，苏某（另案处理）注册成立山西申利投资担保有限公司，担任公司法人代表、董事长。2012年4月份至2013年3月份该公司由被告人张某甲负责经营。公司成立以来，在明知未经中国人民银行批准，该公司不得从事融资性担保业务的情况下，非法使用发放宣传资料的方式向社会群众进行吸收存款业务的宣传，以被告人田某、候某等人借款的名义，通过该公司作担保，在被告人田某、侯某甲积极参与，被告人李某、张某乙、申某、贾某等人积极帮助下，以支付固定利息的形式向不特定社会群众吸收存款，并与存款客户签订担保、借款合同，给存款客户出具公司财务收据等手续。经孝义市审计局对山西申利投资担保有限公司2012年4月至2013年3月财务资料审计，2012年4月至2013年3月底，该公司共向484人累计借款21858.6万元，期间，累计退还本金9318.1万元，尚有365人的本金金额为12540.5万元，期间共支付利息1767.8426万元。
2012年4月份至2013年3月份，被告人张某甲担任该公司财务总监，全面负责公司日常经营管理工作；2012年4月份至2012年8月份，被告人田某担任该公司总经理，负责该公司日常经营管理工作；2012年2月份至2013年3月份，被告人侯某甲担任该公司办公室主任，负责该公司接待、文字性工作和存款合同印章加盖等工作，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计29240元；2012年4月份至2013年3月份，被告人李某担任该公司出纳，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计19838元；2012年5月至2013年3月份，被告人张某乙在该公司担任会计，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计7610元；2012年4月份至2012年10月，被告人申某担任该�司营销部内勤，负责与存款客户签订存款合同，期通过发展其名下存款客户赚取绩效共计17040元；2012年5月份至2012年10月份，被告人贾某担任该公司营销部内勤，负责与存款客户签订存款合同，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计21132元。
以上事实有报案材料及陈述、证人证言、书证、同案犯供述及被告人的供述和辩解等证据予以证实，公诉机关认为被告人张某甲、田某、侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某的行为已触犯刑律，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，请依法判处。
被告人张某甲辩称指控审计报告审计数额不一定真实，我个人退还120万，但没有核减，其他没有异议。对指控罪名无异议并当庭表示认罪。其辩护人的主要辩护意见如下：1、本案属于单位犯罪、而不是自然人犯罪；2、被告人张某�在整个非法吸收公众存款案件中是从犯；3、关于犯罪数额的认定有误，理由如下，本案主要证据之一审计报告没有证据能力，不具备证据资格；审计金额与报案人的报案数据不吻合；审计报告中有将被告人张某甲不在公司期间的吸款行为认定为被告人在申利投资公司的涉案金额；起诉书中认定的吸收金额，该数额应当将亲友和职工的数额部分予以核减；对审计明细表中没有身份信息的投资人，没有原始票据或者合同佐证，对于投资金额，辩护人提出合理的质疑。故请法院核实非吸的数额；4、量刑方面，被告人张某甲有自首情节，可以从轻、减轻处罚；被告人张某甲所涉非法吸收的资金去向明晰、用途合法，反映出行为人主观恶性较小；被告人张某甲离开公司前，申利投资公司已经返还部分存款。可以作为量刑情节酌情考虑从轻处罚；被告人张某甲系初犯，无犯罪前科，当庭认罪态度好，可以从轻处罚。
被告人田某辩称，对起诉书指控事实及罪名均无异议。在公司工作期间，只是领取工资，没有吸收存款，未领取绩效或奖金，只负责放贷工作，且在离开公司后，将所经手放贷出去的资金全部收回。其辩护人的主要辩护意见：对公诉机关指控被告人田某构成非法吸收公众存款罪的定性不持异议，仅对量刑方面提出如下辩护意见，1、被告人田某有自首情节，系法定从轻、减轻处罚情节；2、就被告人田某的行为过程分析，其主观恶性较小、社会危害不大。其系另案已处理的苏某非法吸收公众存款案中苏某聘用的雇员，仅仅赚取每月固定工资，且工作时间仅仅四个月。另外从山西申利担保公司成立到运营，对田某来说，一直以为是合法的，事实上该以司成立批准也均为合法登记，开业时还有市级领导参加�典，普通社会公众也认为是合法存在，合法运营，只有被司法机关立案查处后才明白系犯罪行为，一定程度上，田某及其他一些被告人也是受害者。且该公司经被告人田某之手业务都已了结，田的行为未给公司带来直接损失；3、2009年田某所犯容留妇女卖淫罪，于2010年10月16日被贵院判处有期徒刑三年，缓刑四年，已于2014年11月8日解除社区矫正，缓刑刑罚已执行完毕，矫正期满。到2016年6月15日本案立案时早已解除社区矫正，虽然其在担保公司工作时间在2012年4－8月，但当时并未立案追诉，也并未在当时认为就是犯罪。从本案举报、控告材料看最早是在2016年1月，而立案远在2016年6月15日，这期间，司法机关也犹豫不决，他们的行为是不是犯罪，处在不可确定过程中，因此本案被告人田某既不属于累犯，也不属于撤销缓刑的数罪，因为在此之前早已由孝义市司法局解�矫正。这种在法律没有明确规定的情形下应做出对被告人有利的理解和判决。因此本辩护人认为对被告人田某本次追责中应以非法吸收公众存款罪单罪定罪处罚；4、被告人田某应属苏某案整体的从犯。
被告人侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某对起诉书指控事实均无异议，当庭均表示认罪，希从轻处罚。
经审理查明：2012年4月份，苏某（另案处理）注册成立山西申利投资担保有限公司，担任公司法人代表、董事长。2012年4月份至2013年3月份该公司由被告人张某甲负责经营。公司成立以来，在明知未经中国人民银行批准，该公司不得从事融资性担保业务的情况下，非法使用发放宣传资料的方式向社会群众进行吸收存款业务的宣传，先后以被告人田某、候某等人借款的名义，通过该公司作担保，在被告人田某、侯某甲积极参与，被告人李某、张某乙、申某、贾某等人积极帮助下，以支付固定利息的形式向不特定社会群众吸收存款，并与存款客户签订担保、借款合同，给存款客户出具公司财务收据等手续。经孝义市审计局对山西申利投资担保有限公司2012年4月至2013年3月财务资料审计，2012年4月至2013年3月底，该公司共向484人累计借款21858.6万元，期间，累计退还本金9318.1万元，尚有365人的本金余额为12540.5万元，期间共支付利息1767.8426万元。
2012年4月份至2013年3月份，被告人张某甲担任该公司财务总监，全面负责公司日常经营管理工作；2012年4月份至2012年8月份，被告人田某担任该公司总经理，负责该公司日常经营管理工作；2012年2月份至2013年3月份，被告人侯某甲担任该公司办公室主任，负责该公司接待、文字性工作和存款合同印章加盖等工作，期间通过发展�名下存款客户赚取绩效共计29240元；2012年4月份至2013年3月份，被告人李某担任该公司出纳，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计19838元；2012年5月至2013年3月份，被告人张某乙在该公司担任会计，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计7610元；2012年4月份至2012年10月，被告人申某担任该公司营销部内勤，负责与存款客户签订存款合同，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计17040元；2012年5月份至2012年10月份，被告人贾某担任该公司营销部内勤，负责与存款客户签订存款合同，期间通过发展其名下存款客户赚取绩效共计21132元。
另查明，案发后，被告人侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某积极退缴各自所领取的绩效工资，被告人张某甲退缴其所欠公司422.2168万元。
上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
loz1loz投资人报案材料及陈述
1、投资人王某等77人报案及陈述，各自或亲属、朋友在申利投资担保有限公司投资情况及领取利息情况，并提供借款合同或担保合同及收据复印件附案佐证。
loz2loz证人证言
1、冯某供述，我约2012年4月即山西申利投资担保公司成立的时候就去上班了，负责打扫公司卫生，公司开业时给保洁员也下存款任务，所以我也帮助公司吸收公众存款一直到公司出事。2012年4月份至2013年3月份该公司由张某甲、田某负责，田某走后由张某甲负责。当时我不常见苏某来公司。2012年4月至2013年3月我在该公司领取了10954元的绩效。并愿意退还。
2、证人侯某乙证言证明，2012年6、7月开始在山西申利投资担保有�公司工作了半年多时间，张某甲、田某是该公司负责人，负责公司的日常经营，侯某甲是办公室负责人，负责公司的印章等；张某是公司的营销部经理，杨某、耿某、申某和我一样也是公司的业务员，是负责给公司跑业务，就是帮公司拉存款，对存款人没有界定范围就是社会公众；李某、张某乙是公司财务人员。公司有时会印发一些关于公司存款业务的宣传资料，由业务员外出发放，之后就有存款客户来公司存款了，还有就是介绍一些周围的亲戚朋友去公司存款，我在公司赚取基本工资和绩效，在该公司工作期间共领取11660元的绩效。
3、郭某供述，于2012年7月去的山西申利投资担保有限公司工作，一直担任公司客户经理。2012年7月至2013年3月公司主要由张某甲和田某负责，田某离开公司后，由张某甲负责。由张某甲负责公司工作期间，公司�印制一些和银行存款利率对比的宣传资料让客户经理去各个小区、公园发放宣传。我在该公司共领取过22863元的绩效。
4、耿某供述，我于2012年4月份应聘去该公司工作，开始是前台接待，到了2013年4月份我担任该公司的客户经理（业务员）。我去该公司时，公司主要是张某甲和田某负责，田某走后由张某甲负责。2013年4月份张某甲离开公司后，梁某成为了公司的负责人。公司主要业务就是吸收人们存款，即向社会上的人们宣传我公司的存款业务，多吸收一些自己名下的存款客户，从而帮公司发展存款业务。公司对于这些存款客户没有身份限制。2012年4月至2013年3月在公司共领取过绩效工资46104元。
5、杨某供述，我于2012年7月去的山西申利投资担保有限公司工作一直至该公司出事，我去该公司后，公司法人代表、董事长是苏某，总经理是田某，财务总监是张某甲，办公室主任是侯某甲，营销部负责人是张某。开始公司由张某甲、田某负责。2012年7、8月份田某离开公司后由张某甲负责，2013年3月份后，梁某接手公司。公司从事业务主要是理财即人们往该公司存款，公司按期给人们返本付息，利率比银行高，还有一种就是公司贷款给用款客户。作为业务员在公司所赚取的报酬有基本工资及绩效工资。2012年4月至2013年3月我在该公司领取48720元绩效，当时还交纳过3913元的个人所得税，实际领取44807元。
6、程某供述，2012年大概11月份的时候，经人介绍到山西申利投资担保有限公司工作，开始在公司财务部门帮忙，2013年4月苏某接手公司后梁某安排我担任公司主管会计。2013年4月之前，公司由张某甲负责。我在公司实际的工作一是登记理财合同，二是做付息单（结算�单），三是算客户经理的绩效工资，四是对公司收到客户存款后给客户开具的收据进行登记。公司所从事的具体业务是吸收客户存款，按期给客户支付利息，退还本金。在公司除赚取工资外还有奖金，即公司当月净增存款总额乘以万分之五就是给所有员工发放的奖金总数再按员工分级系数分配。
7、马某供述，2010年10月底我到孝义市申利房地产开发有限责任公司工作，担任会计，但我实际就负责给公司记账，办理工商、税务手续和银行按揭等；2013年4月份苏某自己接手负责经营山西申利投资担保有限公司，我受苏某安排去该公司工作，我被公司任命担任财务经理，开始我只知道该公司的业务是理财投资，但现在我才知道理财就是公司吸收客户存款，按期给存款客户返本付息；投资就是公司用吸收的存款以放贷款形式外借给用款客户，用款客�按期给公司返本付息，再就是公司自用，也就是吸收的存款用于苏某名下公司资金周转。另我2013年4月份到该公司工作后，侯某甲就不在了，从4月份开始侯某甲已不在该公司领取工资。
8、证人程某证言证明，我于2013年1月份到山西申利投资担保有限公司工作直至公司出事。我到该公司时张某甲是公司的负责人，田某已不在公司。当时公司的财务是由张某甲负责。在我到该公司之后，我听说该公司是张某甲和苏某合作的，我到该公司工作后开始也一直没有见过苏某，在2013年4月份公司由梁某接手经营后，我才认识苏某。张某甲离开时是否与梁某办理交接，我没有参与，也不清楚他们是否交接。
9、证人孟某证言证明，2012年12月5日开始在山西申利投资担保有限公司工作，刚去公司的时候在公司前台迎宾，2014年3月中旬公�安排我和贾某一个办公室，担任营销部内勤，我去公司工作的时候，公司负责人是张某甲，负责公司全面工作，另张某负责营销部工作，侯某甲负责合同盖章。张某甲担任公司负责人和梁某担任公司负责人，公司所从事的主要业务是一样的。
10、证人苏某证言证明，2012年8月份至2013年7月份我在山西申利投资担保有限公司工作。我到该公司工作时，公司主要负责人张某甲。公司主要业务是人们往公司存款，公司按期返本付息，公司对存款的人没有身份限制或界定范围，公司营销部的客户经理们主要负责跑公司业务，也就是拉存款。我在公司主要是保管合同，人们往公司存款，和公司签订的合同统一存放在公司一间办公室里，该间办公室算是公司库房，我去公司工作后，张某甲给了我库房钥匙让我管理库房。还有就是公司有什么零星工作，别�安排我去做。2013年4月份的时候，张某甲离开公司，梁某接手公司后安排我担任公司营销部客户经理，我干了三个月就辞职了。梁某接手公司后，公司从事业务和之前张某甲在公司的时候一样。
11、证人赵某证言证明，2012年4月至2013年4月份我在孝义市申利房地产开发有限责任公司工作，从2013年4月份一直至今我在山西申利投资担保有限公司工作，2013年4月份之前，投资担保公司由张某甲负责经营，公司财务人员都是张某甲聘用的人，2013年4月的时候苏某正式接管该公司经营，包括接管公司财务，我去了后在公司财务工作，负责跑银行，算公司银行出纳。
12、证人张某丙证言证明，2013年我向山西申利投资担保有限公司借款共计1500万元，利息是月息3分。支付过约500万元的利息。
13、证人古某证言证明，2012年11月份，我做生意资金周转困难，就找到当时担任山西申利投资担保有限公司总经理张某甲，想从他公司贷200万，他当场同意，我就把我农行的个人账户告诉我司机罗某，让他和申利投资担保有限公司办理了手续，当天该公司就把193万转到我账户上（扣除一个月利息）。并签订了合同，合同内容不清楚，只知道利息是3.5分，金额是200万元。从借款到现在，我每个月14日都让我的会计古某把利息转到山西申利投资担保有限公司账户上，但是一直没还200万的本金。以前一直是按每月3分即7万元还利息的，自从2014年6、7月份开始，该公司把利息涨成每月4分了，我就让会计每月转8万到该公司专户上。
14、证人靳某证言证明，在2012年9月份的时候，因为我在河北张家口经营煤矿资金周转不动，和申利投资担保公司的张某甲商量贷款300万元�当时约定的利息月利率是3.5%，按月结息。在2012年9月6日签订了借款合同和借款承诺书。之后我支付了3个月的利息就再没有支付过，在2014年6月份的时候申利投资担保有限公司的人要我给他们开具一张170万元的利息欠条
loz3loz书证
1、孝义市公安局经侦大队情况说明证明，王思竞等77人报案材料共六卷复制于苏某等人非法吸收公众存款案，以作为该案的证据材料，这些人在山西申利投资担保有限公司存款最初时间均为2012年4月份至2013年3月底，孝义市审计局审计报告中山西申利投资担保有限公司2012年4月至2013年3月底借款及利息明细中可以查明。
2、孝义市公安局经侦大队到案情况说明，该局在侦办苏某等人非法吸收公众存款案时，发现在2012年4月至2013年3月份的经营期间，有张某甲等人涉嫌参�非法吸收公众存款，该局于2016年6月15日对张某甲等人立案侦查，在我局案前初查和立案侦办期间，犯罪嫌疑人张某甲、田某、侯某甲先后主动到该局配合协助调查，犯罪嫌疑人李某、张某乙、申某、贾某在该局口头传唤后来我局配合协助调查，供述犯罪事实，并都依法退缴了各自非法所得。
3、关于申利投资担保公司实际控制权变更的承诺书证明，苏某即山西省申利投资担保公司法人（甲方）与被告人张某甲即山西省申利投资担保公司总监（乙方），因在申利投资担保公司成立之时，双方合作经营此公司，现因双方各自事业发展需要，需进行公司实际控制权由乙方向甲方变更转移，双方于2013年3月28日达成承诺：一、甲方对乙方的承诺：自公司开业之日起至签字之日至，因公司业务发展需要引进的所有资金全部由甲方负责与乙方无任何利害�系。二、乙方对甲方承诺如下：自公司成立时至签字之日止，所发生的各种投资、担保、借贷等资金，乙方负有代偿及追偿责任。乙方在签字日应交回所有公司证照、印鉴、合同、账目和公司所有流动资金及反担保抵押物。……。该承诺有双方签字确认。
4、离职协议书证明，田某（乙方）与山西申利投资担保有限公司于2012年8月31日签订了离职协议书。约定乙方于2012年8月31日离职，今后公司经营过程中甲方不再使用乙方任何证件，因借款合同产生的债权债务均由甲方全权接管，与乙方无关；乙方在任职期间经手的部分贷款款项由乙方负责按期收回，如出现问题，由乙方全权负责。该协议有山西申利投资担保有限公司董事长苏某及田某、张某甲签字。
5、申利投资担保有限公司工资明细表、绩效明细及相关财务资料�明，2012年3月至2013年4月期间，各被告人在该公司所领取的工资及绩效情况。被告人张某甲、田某、侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某在该公司均按月领取工资。另被告人侯某甲、李某、张某乙、申某、贾某领取绩效工资数额与起诉书指控一致。
6、孝义市审计局出具山西申利投资担保有限公司2012年4月-2014年度经营情况报告及该报告的补充说明情况证明，2012年4月至2013年3月底该公司共向484人累计借款21858.6万元,期间，累计退还本金9318.1万元，尚有365人的本金余额12540.5万元，期间共支付利息1767.8426万元；累计向35人投资24508万元。期间，收回投资19257万元，尚有10人的5251万元投资款未收回。期间共收取担保费收入2535.9849万元。截至2014年12月底，实际应收张某甲1422.2168万元。2012年4月至2013年3月底，该公司实现收入2545.2394万元，担保业务支出1930.1742万元，累计实现利润615.0652万元。
该报告附有该公司借款情况表；投资明细表；担保费收入表；其他应收款明细表；其他应付款明细表；公司经营情况表；公司资产负债表；2012年4月至2013年3月底情况表附案佐证。
根据账面反映，2012年4月至2012年8月期间，该公司共向165人借款8362.2万元，退还本金662万元，尚有155人的本金余额为7700.2万元，期间共向117人支付利息161.8638万元，支付张某甲借款利息30万元。（附明细）
7、张某甲与孝义市房地产开发有限公司往来明细证明，2011年7月至2012年10月，申利房地产公司共使用张某甲本金11500万元，退本10500万元，余额1000万元，付息共计1695万元。（该明细与申利投资担保公司审计报告，相抵张某甲尚欠申利投资担保公司422.2168万元。）
8、田某与孝义市房地产开发有限公司往来明细证明，2012年1月至2012年12月，申利房地产公司共使用田某本金620万元，退本620万元，付息共计27.8万元。
9、孝义市公安局扣押物品清单证明，张某甲之妻子交至公安机关200万元予以扣押，扣押张某甲黑色奔驰梅赛德斯轿车一辆及相关手续。被告人申某退绩效工资17040元，被告人侯某甲退绩效工资29240元，被告人李某退绩效工资19838元，被告人贾某退绩效工资21132元，被告人张某乙退绩效工资7610元，均予以扣押。从侯某乙处扣押11660元；从郭某处扣押22863元；从杨某处扣押44807元；从冯某处扣押10954元。
10、山西省孝义市人民法院（2010）孝刑初字第261号刑事判决书、孝义市人民法院执行通知书证明，被告人田某因犯组织播放淫秽音像制品罪、容留卖淫罪分别被判处有期徒刑二年并处罚金3000元和有期徒刑一年并处罚金5000元，决定执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金8000元。缓刑考验期自2010年11月9日起至2014年11月8日止。
11、户籍证明证实，被告人张某甲、田某、侯某甲、张某乙、李某、贾某、申某的基本情况。
loz4loz被告人的供述
1、被告人张某甲的供述，2012年4月份，田某和我说苏某成立了一家担保公司，让我去帮忙。在我去该公司之前，我和苏某之间有经济往来，苏某在开发孝义市申利花苑和卧龙花苑时，通过田某问我有借款约4000万元左右。公司法人代表、董事长是苏某，田某是总经理，侯某甲是负责管理公司印章和苏某个人印章的。业务部门由张某负责。我在2012年4月23日去的该公司，也是为了怕他乱投资，考虑资金的安全，为了能尽快收回我的钱，我去公司就是帮忙，和苏某之间不存在合作一说，我没有从公司赚取过任何利益分红。开始的时候公司主要就是投资担保，以公司自有资金对外投资，赚取利息，其中很大一部分钱是我个人的，但是开业之后，公司就有了吸收社会群众存款的业务，公司给人们返本付息。在公司我不对公司资金来源负责，只负责公司资金的支出。公司的这种存款业务，应该有宣传，可具体我不清楚，这是公司营销部的事，我不管这方面的事。公司经营存款业务时，借款方是以田某的名义，后来借款方变成苏某的妻子候某。至于为何用田某的证件，之后为何变成候某的我不清楚。我在公司按月领取工资，每个月3000元。2013年3月底和苏某签订承诺书后就离开公司了，我自己就没和苏某办理交接，公司经营期间也没有和苏某分红，至于公司控制权，我个人认为我只是控制当时公司资金的支出。�诺书中提到的附表1、2、3我就没有见过。苏某申利房地产公司欠我1000万元，申利投资担保公司欠我几百万元。
2、被告人田某的供述，2012年4月份我受苏某委派注册成立了山西申利投资担保有限公司，公司开始运营时，我在公司担任总经理，负责过一段时间公司日常经营，苏某是公司董事长，张某甲是公司总监全面负责公司工作。公司一开始就是做过桥资金，还有就是公司对外投资资金，随后出现了社会上的人们往公司存款，公司按时给人们返本付息。公司开业时，在电视上做过宣传，即庆祝山西申利投资担保有限公司成立，当时苏某通过他的申利房地产公司向社会上借款，投资担保公司成立后，人们往房地产公司存款时，苏某会让人们来担保公司存款，再就是苏某在孝义名气大，名下有超市、房地产等，慢慢的社会上的人就来公司存款了。存款手续是根据太原一家担保公司的存款手续，还有网上下载的其他担保公司存款手续，后经张某甲、苏某、侯某甲修改后制定的。公司散发过宣传资料，所用的宣传资料是张某负责印制的。公司开业时，经营方向是正确的，是用公司自己的钱去投资，可是到后来，社会上的人们陆续到公司存款，刚开始的时候我觉得存款的人少，钱也没有多少，可后来存款人越来越多，我意识到这种经营方式是错误的，就想着离开公司，并于2012年8月31日与苏某签了离职协议。张某甲担任公司财务总监，苏某经常去公司和张某甲他们商量公司事情。
3、被告人侯某甲的供述，2012年3月份的时候，苏某找到我告我说他注册成立了一家投资担保公司，让我去帮忙，并给我看了注册成立山西申利投资担保有限公司的有关手续，苏某跟我说过山西申利投资担保有限�司的手续是田某一手办理的。他当时和我说申利房地产公司需要资金，并且他之前问人们已经有一些借款，借款时出具的手续也简单，成立该公司可以显得规范些，有人来公司存款有合同等手续。他当时和我讲的意思，成立该公司目的实际就是为了融资，为了资金周转使用方便。我到公司后，陆续来了田某和张某甲，田某是公司总经理，张某甲是苏某的合伙人，大概从2012年4月中旬之后，张某、耿某、李某、申某、张某乙等人来到公司工作，之后公司还在孝义市人才市场公开招聘过工作人员，招聘工作人员同时公司开始对工作人员进行培训，培训工作主要由张某负责，其担任公司营业部主任，培训主要是公司存款业务方面的内容，比如存款利息。培训期间公司还进行了宣传，主要是散发宣传单，公司给营销部的业务员们在市区内划分片区进行宣传，宣传单的内容是�于山西申利投资担保有限公司的介绍和苏某名下其它公司及产业的介绍，还有就是公司存款利率和银行利率的比较等。宣传单的内容是由张某负责编写。2012年5月份公司开始挂牌营业，随后就有人陆续来到公司咨询，了解情况后开始陆续有人往公司存款，公司一开始给存款客户的利息是月息2分，客户往公司存款，公司和客户签订合同，并给客户出具收据。我大概干到2013年5月份，在公司我负责行政后勤工作，负责接待工作和公司文字性工作，还有就是公司的印章我保管，客户往公司存款签订合同，合同上加盖印章由我负责。公司和客户签订的合同，是担保合同，出资人是存款客户，借款人是田某，担保方是山西申利投资担保有限公司。
4、被告人李某的供述，2012年4月至2013年3月我在申利投资担保公司工作，担任公司出纳，负责制作公司的工资表，还有就是跑银行的业务。在该公司工作期间，公司由田某、张某甲负责。我在该公司领取过19838元的绩效。是根据我名下存款客户金额的千分之二计算发放的。
5、被告人张某乙的供述，2012年5月至2013年3月我在申利投资担保公司工作，负责记载、制作公司财务凭证，当时公司主要由田某、张某甲负责公司经营，在该公司工作期间，我领取过7610元的绩效工资。
6、被告人贾某的供述，2012年5月我去申利投资担保公司工作，开始是前台迎宾，至2012年10月份我就去了公司营销部担任内勤，2013年3月份之间公司由张某甲、田某负责。我在该公司领取过21132元的绩效工资。
7、被告人申某的供述，2012年4月至2012年10月我在申利投资担保公司工作，担任公司营销部内勤，开始公司给每一位员工都下了存�任务。在该公司工作期间，我领取过17040元的绩效工资
被告人田某的辩护人向法庭提交孝义司法局社区矫正证明书一份证实，社区矫正人员田某于2014年11月8日矫正期满，依法解除社区矫正。
本院认为，被告人张某甲、田某、侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，且数额巨大，其行为均已触犯刑律，构成非法吸收公众存款罪。孝义市人民检察院指控罪名成立。
被告人张某甲辩称其个人退还的120万元应当予以核减，但其辩称与审计报告审计不符且未提供相关证据予以证实，故其辩解本院不予以采纳。其辩护人的辩护意见，关于单位犯罪还是自然人犯罪的问题，申利投资担保公司成立后，以吸收存款为主要业务，根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体�用法律有关问题的解释》第2条的规定，“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处”，其辩护意见与法有悖，故该辩护意见本院不予采纳；关于犯罪数额的认定的问题，审计账目计账方式与个人计算方法不一，且在存款过程中，因存款期限届满存在续签、更换合同的事实存在，被告人张某甲的涉案金额应以审计报告为准。现有证据（存款明细中）有个别系公司职工，且有涉案被告人及证人证言证明，业务员名下的存款，有向其各个朋友或亲友介绍从而吸收存款行为，被告人张某甲虽辩称其只负责资金支出，但现证人证言均证明其在公司负责全面工作，且对公司吸收存款行为是明知的，根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第三条关于“社会公众”的认定问题之规定，在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的，应当认定为向社会公众吸收资金。故该辩护意见本院不予采纳；关于量刑方面的辩护意见，合理部分本院予以采纳。
被告人田某及其辩护人的量刑方面的辩护意见合理部分本院予以采纳。关于被告人田某于2009年因犯组织播放淫秽音像制品罪、容留卖淫罪被本院判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金8000元。公诉机关认为本案发生在缓刑考验期内应当撤销缓刑，执行原判刑罚。现有控辩双方提供证据证实，本案在2016年6月份立案时被告人田某社区矫正已被孝义市司法局依法解除，综合被告人田某在本案中主观故意、客观行为及所起作用等情况，在已被解�社区矫正后再撤销其缓刑，法律没有明确规定，根据有利被告人原则，本院认为被告人田某的辩护人的辩护意见可予以采纳。被告人侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某关于量刑方面的辩护意见，本院结合全案案情查明事实及各被告人在共同犯罪中所起作用，综合予以考虑。被告人李某、张某乙、贾某、申某在共同犯罪中起帮助作用，均系从犯，可以从轻或者减轻处罚；被告人张某甲、田某、侯某甲案发后主动到公安机关投案，属自首，可以从轻、减轻处罚；被告人侯某甲、李某、张某乙、贾某、申某在案发后均积极退还所得奖金和绩效工资，被告人张某甲退缴所欠款项422.2168万元，均有悔罪表现，可以酌情从轻处罚。
根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》，向社会公众非法吸收的资金属于违法所得，以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金未归还的，所支付的回报可予折抵本金。查封、扣押、冻结的涉案财物，一般应在诉讼终结后，返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的按照集资参与人的集资额比例返还。综上，对在案扣押的被告人张某甲、侯某甲、李某、张某乙、申某、贾某等人退缴的绩效工资、退赔款应发还投资人，投资人本金尚未归还的，所支付利息可予以折抵本金。在案扣押、冻结的涉案财物，应在诉讼终结后发还投资人。
经合议庭评议，审判委员会讨论决定，根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第三款、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十四条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条、最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第三、四、五条、《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第2条之规定判决如下：
1、被告人张某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金15万元。
2、被告人田某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金5万元。
3、被告人侯某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金2万元。
4、被告人李某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金2万元。
5、被告人张某乙犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金2万元。
6、被告人贾某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金2万元。
7、被告人申某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金2万元。
（上述被告人缓刑考验期均从判决确定之日起计算，罚金限判决生效后一个月内缴纳，逾期未缴纳的将强制执行）
8、在案扣押财产及涉案资金，由扣押机关依法处理发还投资人。
如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内通过本院或直接向吕梁市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正�一份，副本七份。
审判长 孟宪智
审判员 赵丽霞
审判员 苏 斌
二〇一七年八月八日
书记员 乔国庆