湖州市吴兴区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）浙0502刑初1263号
公诉机关湖州市吴兴区人民检察院。
被告单位浙江南华时代集团有限公司，法定代表人方建华，注册号330000000010469，住所地浙江省杭州市惠民路56号。
诉讼代表人李建华，系浙江南华时代集团有限公司员工，男，汉族，1969年11月21日出生，住址浙江省建德市。
被告人方建华，男，1965年11月25日出生，汉族，大学文化程度，住址浙江省杭州市西湖区。因本案于2015年8月19日被湖州市公安局吴兴区分局刑事拘留，同年9月23日被变更强制措施为取保候审，2016年1月27日被依法逮捕。现羁押于湖州市看守所。
辩护人徐宗新、杨汇，浙江靖霖律师事务所律师。
被告人郑浩华，男，1970年12月16日出生，汉族，大专文化程度，住址浙江省杭州市西湖区。因本案于2016年3月2日被湖州市公安局吴兴区分局取保候审，2017年3月2日由本院决定被取保候审。现在居住地候审。
辩护人郑华国、张志强，浙江政法联律师事务所律师。
湖州市吴兴区人民检察院以吴检公诉刑诉[2016]1256号起诉书指控被告单位浙江南华时代集团有限公司，被告人方建华、郑浩华犯骗取贷款、票据承兑罪，于2016年9月22日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用简易程序，后转为普通程序，公开开庭审理了此案。湖州市吴兴区人民检察院指派检察员叶玲，代理检察员卢腾、薛某出庭支持公诉，被告单位浙江南华时代集团有限公司的诉讼代表人李建华，被告人方建华、郑浩华及辩护人徐宗新、杨汇、郑华国、张志强到庭参加诉讼。期间延长审限一次，延期审理一次。现已审理终结。
湖州市吴兴区人民检察院指控，2013年12月至2014年1月期间，被告单位浙江南华时代集团有限公司（以下简称南华时代公司）为向银行贷款用于公司资金周转，由该公司法定代表人即被告人方建华联系湖州市织里国际童装城股份有限公司（以下简称童装城公司）股东吴某1，约定以童装城公司的部分房产作为抵押，帮助其贷款。后由被告人郑浩华陪同中国光大银行杭州分行（以下简称光大银行杭州分行）工作人员来湖州办理了童装城公司的房产抵押和土地抵押手续。被告人方建华又授意被告人郑浩华隐瞒公司真实财务状况，向中国光大银行杭州分行提供虚假的审计报告，骗取光大银行杭州分行人民币1亿元（以下币种相同）贷款授信。2014年1月至7月期间，被告人方建华以被告单位南华时代公司的名义先后与杭州中装实业有限公司（以下简称中装公司）、浙江汇通能源有限公司签订虚假的购销合同，并由被告人郑浩华安排公司财务人员具体操作，骗取光大银行杭州分行流动贷款人民币1800万元，骗取该行承兑汇票人民币15400万元，后因被告单位资金链断裂，导致贷款、承兑汇票逾期未还，造成银行直接经济损失4887万余元。
为证明上述指控事实，公诉人当庭宣读、出示了被告人的供述与辩解、证人证言、书证等证据，公诉机关认为，被告单位浙江南华时代集团有限公司以及该公司直接负责的主管人员被告人方建华、其他直接责任人员被告人郑浩华以欺骗手段取得银行贷款、票据承兑，造成银行特别重大损失，其行为均已构成骗取贷款、票据承兑罪。被告人郑浩华于案发后主动投案并如实供述自己的犯罪事实，系自首，依法可以从轻或者减轻处罚。被告人方建华到案后能如实供述自己的犯罪事实，依法可以从轻处罚，提请依法判处。
被告单位南华时代公司的诉讼代表人、被告人郑浩华对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议。
被告人方建华对起诉书指控的罪名无异议，对犯罪事实有异议，其辩解自己并未授意被告人郑浩华向光大银行杭州分行提供虚假的审计报告，自己实际对此并不知情，另提出自己在2015年6、7月主动向公安机关投案，并如实供述了犯罪过程。
被告人方建华的辩护人提出本案无充分证据表明被告人方建华授意被告人郑浩华提供虚假审计报告、在计算骗取贷款金额时转贷部分不应重复计算，另被告人方建华具有自首情节。
被告人郑浩华的辩护人提出被告人郑浩华在共同犯罪中起次要作用，应认定为从犯。
经审理查明，2013年12月，被告单位浙江南华时代集团有限公司向中国光大银行杭州分行申请授信1.1亿元，其法定代表人即被告人方建华明知凭被告单位实际经营状况无法通过银行授信，仍授意被告单位财务负责人即被告人郑浩华提供符合授信要求的相关材料，被告人郑浩华即安排被告单位财务人员修改会计审计报告，夸大被告单位的经营额和资信度。2014年1月，被告单位获得光大银行杭州分行1亿元授信额度（含保证金5000万元），授信期限自2014年1月10日至2015年1月9日，湖州市织里国际童装城股份有限公司以69套商业用房及土地使用权为授信合同下发生的全部债务提供最高额抵押担保，所担保的主债权最高本金余额为扣除保证金、存单质押部分后5000万元。2014年1月22日至2014年7月24日期间，由被告人方建华指使、安排，被告人郑浩华参与指挥实施，采用虚构买卖合同等手段，在最高授信额度下骗得光大银行杭州分行承兑汇票共计6400万元和流动贷款1800万元，造成银行损失共计48870371元。具体分述如下：
1、2014年5月15日，被告单位南华时代公司法定代表人即被告人方建华授意被告人郑浩华安排公司财务人员具体操作，以被告单位名义与中装公司签订虚假燃料油购销合同，并使用该虚假的购销合同在最高授信额度下向光大银行杭州分行申请开具承兑汇票1000万元，2014年11月15日到期，其中保证金500万元，敞口500万元，汇票开具后即被贴现，贴现款用于被告单位还贷。汇票到期后，被告单位尚有4248697元未归还。
2、2014年7月22日和24日，被告单位南华时代公司法定代表人即被告人方建华授意被告人郑浩华安排公司财务人员具体操作，以被告单位名义再次与中装公司签订虚假燃料油购销合同，并使用该虚假的购销合同在最高授信额度下向光大银行杭州分行申请开具承兑汇票5400万元，其中保证金2700万元，敞口2700万元，2015年1月到期，汇票开具后即通过贴现、背书用于偿还银行贷款和资金周转。汇票到期后，被告单位尚有26621674元未归还。
3、2014年7月23日，被告单位南华时代公司法定代表人即被告人方建华授意被告人郑浩华安排公司财务人员具体操作，以被告单位名义与浙江汇通能源有限公司签订虚假燃料油购销合同，再使用该虚假的购销合同在最高授信额度下向中国光大银行杭州分行申请流动贷款人民币1800万元，贷款期限为2014年7月23日至2015年7月9日，该笔贷款发放后即被用于偿还被告单位欠款。该笔贷款到期后，被告单位无力偿还。
另查明，被告人郑浩华于2016年3月1日自动向公安机关投案。
上述事实，有经公诉机关当庭宣读、出示并经法庭质证的下列证据证实：证人潘某1、吴某1、白某、陈某、金某、杨某,4、潘某2、罗某、叶某、吴某2虹、吴某2、楼某,4、范某、吴某3的证言；公安机关侦查人员出具的抓获经过、情况说明；公司营业执照、组织机构代码证、综合授信协议、最高额抵押合同、审计报告、银行承兑协议、承兑汇票、购销合同、流动资金贷款合同、转账凭证；增值税专用发票；民事判决书；被告人方建华、郑浩华的户籍信息；被告人方建华、郑浩华的供述与辩解等，足以认定。
关于被告人方建华辩解自己并未授意被告人郑浩华向光大银行杭州分行提供虚假的审计报告，自己实际对此并不知情，以及被告人方建华的辩护人提出本案无充分证据表明被告人方建华授意被告人郑浩华提供虚假审计报告的意见，经查，根据被告人方建华、郑浩华的供述，证人白某、潘某2、叶某等人的证言，被告人方建华明知被告单位无实力获得光大银行杭州分行1亿元授信，仍与对方联系并指使郑浩华提供符合授信要求的申请材料，被告人郑浩华遂指使公司其他人员修改审计报告，即被告人方建华对被告单位以虚构事实、隐瞒真相的手段申请银行授信主观上持直接故意并客观上起指挥作用，关于被告人方建华的辩解及其辩护人的意见本院不予采纳。
关于被告人方建华的辩护人提出在计算骗取贷款金额时转贷部分不应重复计算，经查，被告单位于2014年1月23日和24日向光大银行杭州分行申请开具承兑汇票共计9000万元，汇票开具后即被贴现，汇票到期后，被告单位按时还款并重新在最高授信额度下申请承兑汇票5400万元和流动贷款1800万。本院认为，被告单位已按时偿还该笔9000万元承兑汇票，未给银行造成直接经济损失，故不计入骗取票据承兑的犯罪数额，关于辩护人的意见本院予以采纳，关于公诉机关的该部分指控本院予以纠正。
关于被告人方建华及其辩护人提出被告人方建华具有自首情节的意见，与本院查明的事实不符，本院不予采纳。
本院认为，被告单位浙江南华时代集团有限公司采用虚构事实、隐瞒真相的手段取得银行贷款和承兑汇票，有其他特别严重情节，其行为已构成骗取贷款、票据承兑罪，被告人方建华作为被告单位直接负责的主管人员、被告人郑浩华作为被告单位的其他直接责任人员，应以骗取贷款、票据承兑罪定罪处罚，公诉机关指控的罪名成立，依法应予分别惩处。在骗取贷款犯罪中，被告人方建华起主要作用，是主犯，应当按照其参与的全部犯罪处罚，被告人郑浩华起次要、辅助作用，是从犯，依法应当从轻、减轻处罚。关于被告人郑浩华的辩护人提出被告人郑浩华在共同犯罪中起次要作用，应认定为从犯的意见，本院予以采纳。被告人郑浩华犯罪后自动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻或减轻处罚。被告人方建华到案后能如实供述犯罪事实，且能当庭认罪，依法可以从轻处罚。根据被告单位浙江南华时代集团有限公司，被告人方建华、郑浩华犯罪的事实，犯罪的性质、情节和对社会的危害程度以及归案后的认罪态度、悔罪表现，本院决定对被告人郑浩华减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告单位浙江南华时代集团有限公司犯骗取贷款、票据承兑罪，判处罚金人民币五十万元（罚金限于本判决生效之日起十五日内向本院缴纳。）。
二、被告人方建华犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即刑期自2016年1月27日起至2019年12月11日止，已扣除先行羁押的四十六日。罚金限于本判决生效之日起十五日内向本院缴纳。）。
三、被告人郑浩华犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币十万元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限于本判决生效之日起十五日内向本院缴纳。）。
四、责令被告单位退赔全部违法所得，发还中国光大银行杭州分行。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省湖州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 谢文浩
人民陪审员 潘春春
人民陪审员 汪 瑛
二〇一七年七月二十六日
书 记 员 段梦园