安徽省安庆市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2018）皖08刑终92号
原公诉机关安徽省岳西县人民检察院。
上诉人(原审被告人)黄著勇，男，1990年2月24日出生，汉族，小学文化，农民，家住广西壮族自治区南宁市宾阳县。2017年4月25日因涉嫌犯诈骗罪被岳西县公安局刑事拘留，同年5月31日因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被岳西县人民检察院批准并由岳西县公安局执行逮捕。现羁押于岳西县看守所。
指定辩护人王中正,安徽国誉律师事务所律师。
原审被告人黄干彰，男，1987年7月4日出生，汉族，小学文化，农民，家住广西壮族自治区南�市宾阳县。2017年6月23日因涉嫌犯诈骗罪，被岳西县公安局刑事拘留，同年7月17日因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被岳西县人民检察院批准并由岳西县公安局执行逮捕。现羁押于岳西县看守所。
安徽省岳西县人民法院审理岳西县人民检察院指控被告人黄著勇、黄干彰犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，于2018年2月12日作出（2017）皖0828刑初139号刑事判决。宣判后，原审被告人黄著勇不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，听取辩护人意见，认为犯罪事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定：2016年8月8日至8月11日，诈骗分子分别冒用安徽丰林建设工程有限公司、安徽鸿宇路桥工程有限公司、江苏强顺建设工程有限公司、江西亿嘉路桥工程有限公司工作人员的身份，骗取上述单位工程投标保证金共计169.2万元�账号为12283401040032474的安徽树星商贸有限公司账户。
2016年6月份至8月份，被告人黄著勇、黄干彰伙同黄强（另案处理）、黄著军（另案处理）、黄著标（另案处理）、黄豪昭（另案处理），至广西南宁市，看到街头卖身份证的广告后，黄强、黄著勇便电话联系卖身份证的人，并让黄著军、黄著标、黄豪昭、黄干彰从出售身份证的人那里挑选一些和自己长得相像的身份证，以180-200元不等的价格予以购买。后黄著勇、黄干彰及同案犯黄强、黄著军、黄著标、黄豪昭等人明知是帮助他人转移犯罪所得的赃款，仍持购买的身份证，驾驶桂A9T2**号（或桂A130**号）面包车多次至广西田东县、乐业县、靖西县、凌云县、田阳县、百色市、那坡县、南宁市等县市，黄著勇、黄著军、黄著标、黄豪昭、黄干彰利用购买的他人身份证，在当地银行办理银行卡，黄强、黄著勇将办理好的银行卡以200-800元不等的价格在互联网上出售或者利用该银行卡帮助他人取款，获取15%的提成。
前述诈骗分子骗取了安徽丰林建设工程有限公司、安徽鸿宇路桥工程有限公司、江苏强顺建设工程有限公司、江西亿嘉路桥工程有限公司的投标保证金169.2万元后,将其中部分赃款通过网银转账等方式转至黄著军、黄著标等人冒用他人身份证所办理的银行卡中：
1.黄著军冒用“覃江泉”身份于2016年8月6日在广西靖西农村商业银行城南分理处办理的6231330500523807803账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市农村信用社合作联社水悦龙湾自动取款机取款20000元。
2.黄著勇冒用“玉家平”身份于2016年8月6日在广西靖西农村商业银行湖润支行办理的6231330500523744725的账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市农村�用社合作联社财经学院自动取款机取款20000元。
3.黄豪昭冒用“苏自毅”身份于2016年8月6日在广西靖西农村商业银行城南分理处办理的6231330500523807795的账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市光大银行金砖茶城自动取款机取款15000元，在广西区清算中心取款5000元。
4.冒用“唐行”身份于2016年8月7日在广西田阳农村商业银行坡洪支行办理的6231330500523605181的账户8月11日被转入20140元，该款尚在账户上，现已被岳西县公安局冻结。
5.黄著标冒用“梁宏钧”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行解放路支行办理的6229920500180180593账户8月9日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月9日在南宁市农村信用社合作联社安吉万达自动取款机取款20000元。
6.黄著勇冒用“覃江泉”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行那坡支行办理的6229920500180176344的账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市农村信用社合作联社秀隆市场自动取款机取款12500元，在南宁市工商青秀区秀厢大道20—1号取款机取款7500元。
7.黄豪昭冒用“陆晓顺”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行解放路支行办理的6229920500180180577的账户8月9日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月9日在南宁市农村信用社合作联社安吉离行自动取款机取款20000元。
8.黄豪昭冒用“苏自毅”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行百育支行办理的6229920500180171162的账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市农村信用社合作联社电子技工学校取款机上取款5000元，在南宁光大银行金砖茶城取款机上取款15000元。
9.黄著标冒用“梁宏钧”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行头塘支行办理的6229920500180182482账�8月9日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月9日在南宁市农村信用社合作联社安吉万达自动取款机取款20000元。
10.黄著标冒用“梁宏钧”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行百育支行办理的6231330500028494461账户8月9日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月9日取款20000元。
11.黄著军冒用“覃江泉”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行百育支行办理的6231330500028494446账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日取款。
12.黄干彰冒用“唐行”身份于2016年8月8日在田阳兴阳村镇银行百育支行办理的6231330500028494453账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日取款20000元。
13.黄著军冒用“郝龙”身份于2016年8月9日在田阳兴阳村镇银行三雷支行办理的6229920500180175460账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市光大银行金砖茶城自动取款机取款15000元。
14.黄著军冒用“郝龙”身份于2016年8月9日在田阳兴阳村镇银行头塘支行办理的6229920500180182490账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市建设银行恒大新城自动取款机上取款15000元，另5000元取款地点不详细。
15.黄著军冒用“玉家平”身份于2016年8月10日在田阳兴阳村镇银行百育支行办理的6231330500028495062账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在南宁市农村信用社合作联社电子技工学校取款机上取款5000元，在南宁市农村信用社合作联社邕江明珠取款机上取款15000元。
16.冒用“陆晓顺”身份于2016年8月10日在广西田东农村商业银行小龙分理处办理的6231330500514998140的账户8月11日被转入20140元，该款尚在账户上，现已被岳西县公安局冻结。
17.黄著军冒用“余波”身份于2016年8月11日在�西靖西农村商业银行营业部办理的6231330500523814635账户8月11日被转入20140元，后又转回原账户（安徽树星商贸有限公司12283401040032474账户）。
18.黄著军冒用“廖华钢”身份于2016年8月11日在广西靖西农村商业银行新生分理处办理的6231330500523773112账户8月11日被转入20140元，黄强、黄著勇于2016年8月11日在那坡县城厢分理处取款机取款19900元。
19.黄干彰冒用“黄夏明”身份于2016年8月11日在广西靖西农村商业银行城南分理处办理的6231330500523807902的账户8月11日被转入20140元，黄强于2016年8月11日在靖西县农商行自动取款机取款15000元，黄强、黄著勇于8月13日在凌云县农商行营业部自动取款机取款5100元。
20.黄干彰冒用“黄夏明”身份于2016年8月11日在广西靖西农村商业银行新靖支行办理的6231330500523794464的账户8月11日被转入20140元，黄强、黄著勇于2016年8月11日在靖西县农商行自动取款机取款19900元。
21.黄干彰冒用“黄夏明”身份于2016年8月11日在广西靖西农村商业银行新生分理处办理的6231330500523773096的账户8月11日被转入20140元，诈骗分子于2016年8月11日在靖西县农商行自动取款机取款19900元。
以上被告人黄著勇、黄干彰及其他同案犯共同为诈骗分子提供资金账户,帮助转移赃款合计402800元。
另，被告人黄著勇和同案犯黄强,在以下地点持黄著勇、黄著军、黄著标、黄豪昭、黄干彰办理的银行卡帮助诈骗分子取款共276200元。具体事实如下：
1.2016年8月11日，在靖西县邮政储蓄中山路支行ATM机上持夏友林3217996100043541323、6217997300031126892银行卡分别取款20000元、9900元；持黄奕楠6217996100032638189银行卡取款19900元；持陆燕科6217997300031127049银行卡取款19900元，共计69700元。
2.2016年8月11�，在靖西县农商行ATM机上持夏友林6228484148590592476银行卡取款20000元。
3.2016年8月11日，在那坡县农村商业银行城厢分理处ATM机上持陆晓顺6217996100032640409银行卡取款19900元；持夏友林6217003920004420501银行卡取款19900元；共计39800元。
4.2016年8月11日，在田阳县田州镇将军路农村商业银行ATM机上持陆燕科6217003920004420519银行卡取款19900元；持刘爽6217003920004420527银行卡取款19900元；以上共计39800元。
5.2016年8月12日，在田阳县头塘镇农村商业银行ATM机上持黄奕楠6217996100032638189银行卡取款17000元。
6.2016年8月13日，在凌云县邮政储蓄银行前进路支行ATM机上持黄奕楠6217996100032638189银行卡取款20000元.
7.2016年8月13日，在乐业县新化镇农村商业银行ATM机上持李达龙6217996100032637512银行卡取款20000元;持陆燕科6217996100043541307银行卡取款10000元；持陆晓顺6217996100032640409银行卡取款19900元；共计49900元。
8.2016年8月14日，在田阳县头塘镇田阳兴阳村镇银行ATM机上持黄奕楠6217996100032638189银行卡取款20000元。
以上合计，被告人黄著勇、黄干彰及及其他同案犯共同为诈骗犯罪嫌疑人提供资金账户和取现的方式为其转移赃款共计679000元。
另查明，安徽树星商贸有限公司法定代表人武某某已于2007年9月13日死亡，该公司系冒用武某某名义注册。
2017年4月25日，被告人黄著勇到宾阳县公安局网络安全保卫大队投案，到案后供述了部分犯罪事实；同年6月22日，被告人黄干彰被深圳市公安局塘尾派出所民警抓获,归案后如实供述犯罪事实。
以上事实有下列证据证实：
（一）书证
1.受案登记表证实：案件来源于安徽丰林建设工程有限公司报案。
2.立案决定书证实：公安机关立案侦查。
3.户籍证明证实：被告人黄著勇、黄干彰及同案犯黄著军、黄著标、黄强的身份信息。
4.南宁市宾阳县公安局新桥派出所出具的有（无）违法犯罪记录证明证实：黄著勇、黄干彰无违法犯罪前科。
5.到案经过证实：黄著勇系投案,黄干彰、黄著军、黄著标、黄强系被公安机关抓获归案。
6.安徽丰林建设工程有限公司支付投标保证金申请表及网上转账汇款电子回单证实：安徽丰林建设工程有限公司向安徽树星商贸有限公司账户12283401040032474账号转账60.2万元的事实。
7.王某QQ1250643120与涉嫌诈骗QQ号2263206068网名为“特别的爱”的聊天记录及与王某QQ915503387网名“善品”的聊天记录（含网上转账汇款电子回单）证实：犯罪嫌疑人冒充安徽丰林建设工程有限公司广州分公司业务员王某骗取该公司60.2万元�
8.马某提供的中国工商银行网上银行电子回单证实：江西亿嘉路桥工程有限公司向安徽树星商贸有限公司账户12283401040032474转账22万元。
9.犯罪嫌疑人冒充江西亿嘉路桥工程有限公司财务陈悦QQ2246878493及该公司安徽负责人马某QQ2208018381的聊天记录证实：江西亿嘉路桥工程有限公司财务陈悦及该公司安徽负责人马某被诈骗。
10.安徽鸿宇路桥工程有限公司提交的中国银行付款回单证实：安徽鸿宇路桥工程有限公司被诈骗7万元的事实。
11.安徽树星商贸有限公司登记材料证实：该公司登记情况，法定代表人武某某，住所地安徽省合肥市四里河路88号明发商业广场A1区1幢、2幢1-2008、1-2008。武某某身份信息证实：武某某已于2007年9月13日死亡，户口注销。
12.安徽树星商贸有限公司在中国农业银行开户资料及其账号12283401040032474的�易明细证实：安徽丰林建设工程有限公司、安徽鸿宇路桥工程有限公司、江苏强顺建设工程有限公司、江西亿嘉路桥工程有限公司向安徽树星商贸有限公司账户12283401040032474打款的事实及该款的去向,与被害单位报案材料及相关银行卡信息相吻合。
13.岳西县公安局调取的中国银联股份有限公司安徽分公司的相关银行卡交易记录证实：安徽树星商贸有限公司银行账户余额去向及取款的地点。
14.6217996100032570234（冯量）；6228270081241001571（钟沛仪）；6228481456700716874（覃华玉）等账户的开户信息及交易信息证实：相关银行卡的开户情况及交易情况。
15.黄著标手机1807650****通讯记录证实：黄著标与黄强等的通话情况以及黄著标在犯罪地出现的时间、地点。
16.6229920500180180593、6229920500180182482等18个账户的交易流水、6217997300031126892、6217996100043541323、6217996100032638189交易明细证实：涉案账户的资金往来情况。
17.岳西县公安局协助冻结财产通知书（回执）证实：对陆晓顺账户613211010103975088予以冻结，冻结唐行6231330500523605181账户20140元，冻结期限自2016年8月24日至2017年2月23日。
18.广西宾阳县看守所出具的羁押证明证实：2017年1月6日至2017年1月12日，黄强在广西宾阳县看守所羁押。
19.靖西邮政储蓄中山路支行、那坡县农村商业银行城厢分理处、靖西农商银行、田阳县将军路农村商业银行、凌云县邮政储蓄银行前进路支行、凌云县迎晖路邮政储蓄银行、百色市乐业县新化镇新化街农村商业银行、田阳县头塘镇田阳兴阳村镇银行ATM机取款监控视频截图及对该视频截图的指认情况证实：黄强、黄著勇持涉案银行卡取款的事实以及取款时的伪装情况。
（二）辨认笔录：2016年9月15�黄著军通过免冠照片辨认了同案犯黄强、黄干彰、黄著勇、黄豪昭；2016年9月15日，黄著标通过免冠照片辨认了同案犯罪嫌疑人黄著勇、黄干彰、黄强、黄豪昭。
（三）视听资料
1.银行卡开户视频
（1）靖西县农商银行城南分理处监控证明，2016年8月6日，黄著军冒用“覃江泉”身份在该行开卡6231330500523807803账户。
（2）靖西县湖润农村商业银行监控证明，2016年8月6日，黄著勇冒用“玉家平”身份在该行开卡6231330500523744725账户。
（3）靖西农商行城南分理处监控证明，2016年8月6日，黄豪昭冒用“苏自毅”身份在该行开卡6231330500523807795账户。
（4）田阳兴阳村镇银行解放路支行监控证明，2016年8月8日，黄著标冒用“梁宏钧”身份在该行开通6229920500180180593账户。
（5）田阳兴阳村镇银行那坡支行监控证明，2016年8月8日，黄著勇冒用“覃江泉”身份开通6229920500180176344账户。
（6）田阳兴阳村镇银行解放路支行分理处监控证明，2016年8月8日，黄豪昭冒用“陆晓顺”身份在该行开通6229920500180180577账户。
（7）田阳兴阳村镇银行百育支行监控证明，2016年8月8日，黄豪昭冒用“苏自毅”身份在该行开通6229920500180171162账户。
（8）田阳兴阳村镇银行头塘支行监控证明，2016年8月8日，黄著标冒用“梁宏钧”身份在该行开通6229920500180182482账户。
（9）田阳兴阳村镇银行百育支行监控证明，2016年8月8日，黄著标冒用“梁宏钧”身份在该行开通6231330500028494461账户。
（10）田阳兴阳村镇银行百育支行监控证明，2016年8月8日，黄著军冒用“覃江泉”身份在该行开通6231330500028494446账户。
（11）田阳兴阳村镇银行百育支行监控证明，2016年8月8日，黄干彰冒用“唐行”身份开通6231330500028494453账户。
（12）田阳兴阳村镇银行三雷支行监控视频证明，2016年8月9日，黄著军冒用“郝龙”身份在该行开通6229920500180175460账户。
（13）田阳兴阳村镇银行头塘支行监控证明，2016年8月9日，黄著军冒用“郝龙”身份在该行开通6229920500180182490账户。
（14）田阳兴阳村镇银行百育支行监控证明，2016年8月10日，黄著军冒用“玉家平”身份在该行开通6231330500028495062账户。
（15）靖西县农商行营业部监控视频证明，2016年8月11日，黄著军冒用“余波”身份在该行开通6231330500523814635账户。
（16）靖西县农商行新生分理处监控视频证明，2016年8月11日，黄著军冒用“廖华钢”身份在该行开通6231330500523773112账户。
(17)靖西农商行城南分理处监控证明，2016年8月11日，黄干彰冒用“黄夏明”身份在该行开通6231330500523807902账户。
（18）靖西农商行新靖农村商业银行监控证明，2016年8月11日，黄干彰冒用“黄夏明”身份在该行开通6231330500523794464账户。
（19）靖西县农商银行新生分理处监控证明，2016年8月11日，黄干彰冒用“黄夏明”身份在该行开通6231330500523773096账户。
2.靖西县邮政储蓄银行中山路支行监控、靖西县农商银行监控、那坡县农村商业银行城厢分理处监控、田阳县将军路农商行监控、凌云县邮储银行前进路支行监控、乐业县新化镇农村商业银行监控、田阳县头塘镇田阳兴阳村镇银行监控证明，黄强，黄著勇在上述银行取款的情况。
（四）证人证言
1.王某1的证言证明，2016年8月8日至8月9日，QQ号为2263206068，昵称“特别的爱”冒充王坚骗取安徽丰林建设工程有限公司向安徽树星商贸�限公司账户（账号：12283401040032474）转账60.2万元。
2.张某某的证言证明，2016年8月9日至8月11日，骗子克隆李某某QQ号和其聊天骗取江苏强顺建设工程有限公司转账80万元。
3.李某某的证言证明，2016年8月10日晚上，其转入强顺公司80万元并通过QQ发去正确汇款账户信息的图片，被人冒用其名义通过QQ给强顺公司图片，将汇款信息修改，强顺公司被骗80万元。
4.马某的证言证明，2016年8月8日至8月11日，号码为2246878493的QQ号冒充“江西亿嘉路桥工程财务”通过网络诈骗的方式骗取江西亿嘉路桥工程有限公司转账22万元至安徽树星商贸有限公司账户（账号为122834010400032474）同时有一个QQ号码为2208018381的QQ冒充马某与公司财务联系。
5.陈某1的证言证明，骗子克隆马某QQ号2208018381冒充安徽马某和其联系，同时克隆其QQ号和马某联系致使其被骗通过网上银行向安徽树星商贸有限公司账户（账户号：12283401040032474）转账22万元。
6.张某某的证言证明，2016年8月初的一天QQ号915503387冒充分公司负责人“王坚”和其联系投标保证金，骗取安徽鸿宇路桥工程有限公司网上银行转账7万元至安徽树星商贸有限公司（账号：12283401040032474）。
7.陈某2的证言证明，四川易通宽带网科技有限公司的IP地址220.167.104.133被慎煜租用。
8.艾某的证言证明，在四川微云科技有限公司IP地址125.65.44.18被江晓雄租用。
9.王某某的证言证明，2016年8月9日、10日，其通过QQ发了60万元左右的申请表给安徽丰林建设工程有限公司的王某，让总公司打保证金至中山市公共资源交易中心，因未到账和王某核对信息，王某发现打款到错误账户，QQ出了问题。
10.张某雯、史某利的证言证明，安徽树星商贸有限公�是2016年由“武某某”委托合肥欧利安财务咨询有限公司到合肥市工商局申请注册的，提交了武某某身份证和委托书。
（五）被告人及同案犯的供述
1.黄著勇的供述：2016年6、7月份开始，黄强驾驶面包车，带黄著勇、黄干彰、黄著标、黄著军、黄豪昭等人到广西南宁购买身份证，然后到百色地区银行，由黄著勇、黄著标、黄干彰、黄著军、黄豪昭用购买来的身份证找银行开卡，开来的银行卡拿到网上卖，黄强和黄著勇拿这些银行卡在靖西、那坡、田阳、田东、凌云等地帮人取钱，取钱的时候黄强、黄著勇戴帽子和口罩进行了伪装。
2.黄干彰的供述：2016年农历6月份起，其和黄强、黄著勇、黄著标、黄著军、黄豪昭等人一起去办卡，黄强、黄著勇出费用，开卡使用的身份证由黄强、黄著勇在南宁市购买，然后六人到百色地区的银行冒用别�的身份证开银行卡，开的卡交给黄强、黄著勇，卡是用来给诈骗分子取钱用的，黄强和黄著勇戴帽子、口罩、黑色背包外出取款。
3.黄强的供述：开卡的事情是黄强和黄著勇两个人合伙的，从2016年7月份开始，黄强开着其租来的一辆桂A9T2**银色五菱面包车，带黄著勇、黄干彰、黄著标、黄著军、黄豪昭等人到广西百色地区下面的县城及乡镇，让黄著勇、黄著标、黄干彰、黄著军、黄豪昭用从黄强、黄著勇出钱从南宁市购买来的身份证到银行开卡，黄著勇等人开卡后在里面都存100元然后取出，密码均设置为147258，办好的银行卡和手机卡交给黄强、黄著勇，黄强、黄著勇按开的银行卡数量付钱给开卡人，然后将卡拿到网上卖，或者用这些银行卡帮人取钱，收取对方15%的手续费。其和黄著勇帮过一个叫“老五”的人在靖西县城、那坡县城、凌云县城到乐田县城的一个小镇上、田阳县城、田东的祥固镇取26万元左右，“老五”给了其和黄著勇15%的提成，约五万多元。因为取的钱不是正当的钱，其取钱的时候戴了帽子、口罩，在身前背了一个包进行伪装。其知所做的都是违法的事，和对方通话用的手机卡用过后就丢掉，目的是不让公安机关查到。
4.黄著军的供述：2016年农历6、7月份起，其和黄强、黄著标、黄干彰、黄著勇、黄豪昭等人坐黄强驾驶牌号为桂A9T2**的银色的面包车到南宁，黄强电话联系购买身份证，之后开车到靖西、田阳、百色冒用别人的身份证开了许多银行卡。黄著军开始将这些卡卖给朋友，后来黄著军发现黄强和黄著勇在靖西、那坡、凌云伪装出去取钱，知道了他们利用这些卡来实施诈骗转移账款。
5.黄著标的供述：2016年7月份，其加入黄豪昭、黄强、黄干彰、黄著勇、黄著军一起�出办卡。黄强、黄著勇是“车手”，所有事情由他两人安排，接单子、提供银行卡号、取钱的事由黄强和黄著勇两人干，吃饭、住宿、买水，车子的油费、过路费等所有的费用都是由黄强和黄著勇两人出，黄强、黄著勇出钱到广西南宁市购买身份证，主要由黄著标和黄豪昭、黄干彰、黄著军四个人持购买的身份证到广西大新县以及百色市下面各个县办银行卡，办好卡交给黄强、黄著勇，黄强和黄著勇按卡的数量给办卡人钱。黄著标明知办理的银行卡被黄著勇、黄强拿去转移诈骗来的钱，没用完的被他们卖掉。黄强、黄著勇取钱会进行伪装。
原判依据上列证据认为，被告人黄著勇、黄干彰明知系他人犯罪所得的赃款，而以为其提供资金账户、帮助取现的方式，帮助诈骗犯罪嫌疑人转移赃款，情节严重，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人黄著勇�主犯，应按其所参与或者组织指挥的全部犯罪处罚。被告人黄干彰系从犯，可减轻处罚。被告人黄干彰到案后如实供述全部犯罪事实，庭审中自愿认罪，可从轻处罚；被告人黄著勇虽投案，但到案后未供述主要犯罪事实，不能认定自首，但其在庭审中自愿认罪，可酌情从轻处罚。依据《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第三款、最高人民法院《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项、第（二）项、第（四）项、第（五）项之规定判决：一、被告人黄著勇犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑五年，并处罚金八万元。二、被告人黄干彰犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年，并处罚金三万元。
宣判后黄著勇不服，以其在共同犯罪中是从犯，应当减轻处罚。其主动到公安机关投案，原审未认定其自首错误。请求二审法院认定自首情节，对其减轻处罚；其辩护人提出了与上诉人的上诉理由相同的辩护意见，另提出本案上游犯罪未查证属实，不能认定下游犯罪的辩护意见。
经审理查明：一审判决书认定的上诉人黄著勇及原审被告人黄干彰犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案的事实，原判己列举充分证据予以证实，所列证据均经庭审示证、质证，查证属实。本院审理期间，上诉人黄著勇就本案的事实未提供新的证据，本院对一审判决所认定的事实及证据均予以确认。
关于上诉人黄著勇的辩护人提出本案上游犯罪未查证属实，不能认定下游犯罪的辩护意见，经查：本案上游诈骗犯罪事实，有受害方报案材料、立案决定书、银行转账记录、银行卡流水清单、证人证言等证据证实，虽上游犯罪的嫌疑人尚未到案，但不影响本案上诉人及原审被告人掩饰、隐瞒犯罪所得罪的认定。故辩护人的该项辩护意见不能成立，不予采纳。
关于上诉人黄著勇上诉提出其在共同犯罪中是从犯的上诉理由，经查：在共同犯罪中，上诉人黄著勇和同案犯黄强联系购买他人身份证，指使原审被告人黄干彰及同案犯黄著军、黄著标、黄豪昭冒用他人身份证件办理银行卡，随后黄强、黄著勇将办理好的银行卡在互联网上出售或者利用银行卡取款，帮助他人转移犯罪所得，事实清楚，足以认定。在共同犯罪中上诉人黄著勇、同案犯黄强起主要作用，是主犯。原审被告人黄干彰等人起辅助和次要作用，是从犯。故上诉人黄著勇上诉提出其在共同犯罪中是从犯的上诉理由及辩护人的相关辩护意见与查明的事实不符，不予采纳。
本院认为:上诉人黄著勇及原审被告人黄干彰明知系他人犯罪所得的赃款，而以提供资金账户、帮助取现的方式，帮助诈骗犯罪嫌疑人转移赃款，情节严重，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。在共同犯罪中,上诉人黄著勇起主要作用,系主犯。黄干彰起辅助和次要作用，系从犯，应当从轻或减轻处罚。原审被告人黄干彰到案后如实供述全部犯罪事实，可从轻处罚。上诉人黄著勇虽向公安机关投案，但到案后未能如实供述主要犯罪事实，不能认定自首。原判在量刑时，考虑黄著勇、黄干彰的法定、酌定量刑情节，已分别依法处罚，并无不当。上诉人黄著勇的上诉理由及辩护人的辩护意见均不能成立，不予采纳。原审判决认定事实和适用法律准确，量刑适当。审判程序合法。据此，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如�：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审判长 朱祖琴
审判员 方国松
审判员 唐 毅
二〇一八年五月十日
书记员 吴 磊
附：相关法律条文
《中华人民共和国刑事诉讼法》
第二百二十五条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：
（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；