河北省邯郸市邯山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）冀0402刑初110号
公诉机关河北省邯郸市邯山区人民检察院。
被告人苗新平，男，1966年2月8日出生于河北省邯郸市，汉族，小学文化，户籍所在地：河北省邯郸市邯山区，住。个体经营“邯郸县旭宇贸易有限公司”。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年3月9日被刑事拘留，同年3月18日被逮捕。现羁押于邯郸市第二看守所。
辩护人张书红、刘珊，河北神威律师事务所律师。
河北省邯郸市邯山区人民检察院以冀邯山检公诉刑诉[2017]313号起诉书指控被告人苗新平犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭公开开庭审理了本案。河北省邯郸市邯山区人民检察院指派检察员吴靖出庭支持公诉，被告人苗新平及辩护人张书红、刘珊到庭参加诉讼。现已审理终结。
河北省邯郸市邯山区人民检察院起诉指控：被告人苗新平系邯郸县旭宇贸易有限公司实际控股人。2008年2月至2014年1月间，被告人苗新平在原邯郸县商务局3楼旭宇贸易有限公司的办公室，以旭宇贸易有限公司给邯郸电厂上煤需要资金为由，在邯郸市向社会公众吸收存款，并采用不限制范围的人传人方式，介绍发展社会公众来此存款。案发后9人到公安机关报案，经审计：被告人苗新平以旭宇贸易有限公司给邯郸电厂上煤需要资金为由进行非法吸纳实收金额8200000元，已付利息5617020.27，现仍涉及未返还金额共计3832221.99元。6名集资人实际损失为0元，集资人李某2、田某军、郭某存在实际损失。
公诉机关提交了被告人供述、证人证言、审计报告、相关书证等证据，要求依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，以非法吸收公众存款罪对被告人苗新平定罪处罚。
被告人苗新平对起诉书指控的罪名不持异议，主要辩解郭某的550万元是与其合作经营的款项，不应认定为非吸款项。
辩护人主要辩护意见，被告人苗新平的行为不构成非法吸收公众存款罪。即使构成非法吸收公众存款罪，也应认定为单位犯罪。郭某的550万元是与苗新平合作经营时出资款，并非借款。
经审理查明，被告人苗新平系邯郸县旭宇贸易有限公司实际控股人。2008年2月至2014年1月间，被告人苗新平在原邯郸县商务局3楼旭宇贸易有限公司的办公室，以旭宇贸易有限公司给邯郸电厂上煤需要资金为由，在邯郸市向社会公众吸收存款，案发后9人到公安机关报案，经审计：被告人苗新平以旭宇贸易有限公司给邯郸电厂上煤需要资金为由进行非法吸纳实收金额8200000元，已付利息5617020.27，现仍涉及未返还金额共计3832221.99元。6名集资人实际损失为0元，集资人李某2、田某军、郭某存在实际损失。
认定上述事实的证据有：
1、被告人苗新平供述,大概在2008年的时候，其成立了邯郸县旭宇贸易有限公司，主要经营煤炭生意，往邯郸电厂送煤炭。公司当时资金紧张，为了能维持正常经营，其向身边的人借钱，其可以支付利息。后来好多人听说其公司需要资金，就到原邯郸县商务局3楼办公室找其。其给这些人说邯郸县旭宇贸易有限公司需要钱，没有数额限定，放多少其都收，随后其支付这些人利息。在公司放钱每月支付利息2分至2.5分不等，三个月付一次利息。谈好之后，对方先给公司转账，拿着转账凭条来公司，其安排财务会计李某甲给客户开具收款收据。没有签订过合同，收据上盖有邯郸县旭宇贸易有限公司的财务章。如果客户给的是现金，其安排财务李某甲把钱收好再给其，李某甲负责给客户开具收据。客户放的钱大部分是转到其名字的一张邯郸农行银行卡上。支付利息时其安排会计李某甲负责给客户支付利息，李某甲就用其的农行卡给客户支付利息。支付利息都是转账，没有给过现金。其一共收了大概十五个人左右的钱，共收了800万元左右。其把钱用于买煤炭，买的煤都送到邯郸电厂了，后来经营不善，都赔光了。邯郸县旭宇贸易有限公司主要经营煤炭、钢材、生铁等，公司法人代表是苗某2，是其弟弟。苗某2不参与公司的经营，其是实际控制人。公司股东是其爱人李某3，注册地点和办公地点都在原邯郸县兴华路原邯郸县商务局3楼。其是实际负责人和总经理，李某甲是现金会计负责保管公章和财务章还有其的农业银行卡，李守付是负责记账，业务员有徐金学负责公司购买煤炭，煤场有苗某2、苗某3、苗某4三人负责煤场装卸的工作。李某甲负责公司的账目保管，出事后其儿子苗某5拉回到邯郸县苗庄老家了。
2、证人李某1，2012年3月底4月初时，其进入邯郸县旭宇贸易有限公司工作，一直到2014年8月分左右其离开了旭宇公司。其在公司负责公司的记账、报税、现金，负责给融资的客户支付利息，开具收款收据。其直属领导是苗新平，苗新平是其继父。旭宇公司是向外融资的具体时间其不清楚，从其进公司的时候就已经有人往旭宇公司放钱了。当时如果有人想要放钱，就到旭宇公司位于原邯郸县商务局3楼苗新平的办公室内，客户的钱有时候直接给苗新平，有时候给其，其当天下班之前会将客户的钱交给苗新平。其手里不留钱，其只负责给对方开具收款收据，放钱的时候基本上给的都是现金。投资月利率2分，投资期限长期，每三个月支付一次利息。旭宇公司融资的事情，都是客户听说的，客户之间相互传的，有意向的就来公司询问投资的事情，其不清楚投资的客户听谁说的。其给客户支付利息时，是根据留存的收据存根计算利息。然后我都是通过苗新平名下的农行卡或者其名下的农行卡给客户转利息，支付利息没有用过其他银行卡。苗新平有时候给客户利息是现金，不通过其。一直到2014年8月，公司一直正常支付利息，之后的事情其就不清楚了。旭宇公司融资的钱主要是从山西、山东购煤，然后往邯郸电厂上煤。大概从2013年初的时候，公司给邯郸电厂上煤的价格已经低于购买煤的价格了，每个月公司就要亏损20万元左右，公司的钱渐渐都赔到里面了。因为公司有好多的员工要工作，还要维持邯郸电厂这个大客户，所以虽然赔钱也一直在坚持做，等到什么时间煤炭生意好了，价格上来了就能挣钱了。旭宇公司正常生意有记账，融资的情况没有记账。苗新平只是在本子上简单记录一下投资的数额，便于计算利息使用。其离开公司之前大概有13人在公司投钱，有的人是在其进公司之前就在公司放钱，其也不清楚投的本金是多少。其只知道他们的本金扣除利息后，公司大概欠他们200余万元。旭宇公司全称是邯郸县旭宇贸易有限公司，法人代表是苗某2。但苗某2不参与公司的经营，公司办公室有员工2人，是其和苗新平。位于邯武路上的煤场还有员工10余个，公司的实际控制人和总经理是苗新平。
3、证人苗某1，2008年时，其哥苗新平用其身份证开办了邯郸县旭宇贸易有限公司，公司经营煤炭生意。公司是苗新平在经营，其没有出资和参与经营，其在老家务农。李某3是苗新平的妻子，其不太清楚苗新平经济情况。
4、杨某证，2012年10月份，苗新平对其说邯郸县旭宇贸易有限公司在向邯郸电厂上煤，但缺少资金。想向其借钱，并口头承诺的利息是月息3%。其考虑几天后于2012年9月19日用其的农行卡向苗新平的农行卡上转款10万元，转完款后在邯郸县旭宇贸易有限公司的办公室里，苗新平的女儿李某甲给其开了一张收据，上面有苗新平和李某甲的签字。在集资期间苗新平共支付过其两次共3.5万元利息。2014年6月因其孩子要结婚就让苗新平归还集资款，苗新平于2014年6月25日通过农行向其的农行卡转了8万元，到现在苗新平还欠其2万元本金。
5、史书生证，其2005年通过苗庆生认识了苗新平，当时苗新平对其说在做煤炭生意，现在行情好、利润也高。但现在缺少资金，如果其有闲钱的话可以借给苗新平，并口承诺是月利率2分。其于2008年12月至2013年11月17日分几次共借给苗新平31万元，都是给的现金。在邯郸县旭宇贸易有限公司苗新平的办公室李某甲给其开了收据，后其陆续收到苗新平支付利息共33.26万元，但本金31万元一直未给其。苗新平到2013年底的时候就不在向其支付利息了。邯郸县旭宇贸易有限公司的地址刚开始在邯郸县外贸局，后搬到邯郸县老商务局后院平房，现在在和平路一个家属楼里面。
6、王某证，其与苗新平是老乡关系，后得知苗新平在做煤炭生意，现在缺少资金。苗新平说如果其有钱的话，可以借给苗新平，口头承诺利息是月息2分。其于2008年3月26日给了苗新平现金5万元，苗新平给其写了借款收据。后苗新平共向其支付了大概有6万多元的利息，2013年底苗新平的利息就不再按时支付了。
7、李某2证，2007年其通过苗庆生认识了苗新平，当时苗新平说在做煤炭生意，利润很大。后苗新平想扩大经营规模，开始向其借给，当时承诺月利息2分。后其分几次共借给苗新平41万元现金，当时苗新平在邯郸县商务局邯郸县旭宇贸易有限公司的办公室内由苗新平的女儿李某甲给其开具了收据。上面有其的名字和邯郸县旭宇贸易有限公司的财务章，还有出纳李某甲的签名。后苗新平支付了其利息5.7万元。2013年9月份其因为买房子要用钱，就找苗新平还钱。2014年06月26号，苗新平支付其20万元本金，后苗新平又给其5万元。其实际损失是10.3万元。
8、徐某1证，其与苗新平是老乡关系。2010年苗新平对其说在做煤炭生意，现在缺少资金。如果有钱可以借给苗新平的邯郸县旭宇贸易有限公司，利息是月息2分。其于2010年8月8日至2011年8月22日陆续给苗新平现金35万元，后其因有事用钱，就让苗新平还我钱。苗新平给了其20万元，其在这次集资过程中共损失了15万元本金。当时邯郸县旭宇贸易有限公司的地址在邯郸县老商务局后院平房。
9、马某乙证，2013年左右其通过朋友认识了苗新平。后苗新平对其说现在向邯郸电厂上煤，利润非常好，但现在缺少资金。如果其有钱的话可以借给苗新平，当时口头承诺的利息是月息2%。后其陆续向苗新平陆续转款100万元，苗新平给其出具了一张邯郸县旭宇贸易有限公司的收据。后苗新平支付给其利息大概12万元左右。2013年6月份因其有事要用钱，就找苗新平要钱，苗新平分两次给了其30万元。2014年1月1日苗新平从新给其打了一张70万元的借条，之后苗新平就联系不上了。
10、田某军证，2013年其通过苗庆生认识了苗新平。苗新平对其说在做煤炭生意，利润很大，如果有闲钱的话可以借给苗新平，月利息2分。其于2013年2月15日给了苗新平20万元的现金，在邯郸县旭宇贸易有限公司的办公楼上，该公司会计给其开了一张20万元的收据。上面有邯郸县旭宇贸易有限公司的印章和该公司出纳李某甲的签名，当时没有约定借款期限。苗新平只支付过其利息2.4万元，后因有事用钱，其就找苗新平要回了15万元，还欠其5万元，之后就联系不上苗新平了。
11、徐某2证，2007年其通过苗庆生认识了苗新平，当时苗新平说在做煤炭生意，要向电厂上煤，但是资金不足。苗新平就向其借钱，并承诺月利息2分。于2008年3月26日在邯郸县老商务局苗新平旭宇贸易公司办公室内其给了苗新平3万元现金，2012年3月17日其通过农业银行向苗新平又转了15万元苗新平共向其支付了6、7万元的利息。后苗新平支付利息就不再顺利，也就联系不上了。
12、郭某证，其和苗新平没有合作经营过煤炭项目，其和苗新平之间是借款人与出借人的关系，当时苗新平做生意经常从其这里借钱并承诺支付利息。2012年3月底，苗新平又以要给电厂上煤的名义找其借钱，保证借款是用于给电厂上煤的业务上。后其通过转账给了苗新平247万元，加上之前的借款，苗新平给其写了一份550万元的欠条。为了保证其借款的安全，在欠条的基础上，于2012年4月1日其与苗新平又签订了份合作协议。大概内容是其出资550万元，由苗新平负责经营事项，苗新平每月支付其不低于18万元的利息等等，实际上其与苗新平不存在合作的事情。因其借款的数额非常大，担心苗新平将其借款挪走他用，针对其550万元的借款签订的制约协议，且是让苗新平将其的借款能使用到苗新平公司电厂上煤正常经营中。2014年3月31日，苗新平又重新写了一张借条，其借款本金550万元，加上两年的利息430余万元，共给其订了一张930万元的借条。之前的550万元借条和协议都被苗新平收走了，都已经作废。2016年10月7日，其找到苗新平要求还钱，苗新平说没有钱。其就要求苗新平又重新给其打了一份460万元的借条，只是本金，不包括利息。苗新平儿子苗某5是担保人，在欠条的基础上又签订了一份还款计划。之后苗新平给了其5万元，在12月份又给了其1万元，其余部分至今未给。从始至终其与苗新平就是借贷关系，其从来没有与苗新平合作过。
13、邯郸长城会计师事务所邯长会专审字（2017）第068号关于邯郸县旭宇贸易有限公司审计报告：
审计情况
（一）苗新平非法吸收报案人本金情况：2008年至2014年期间，邯郸县旭宇贸易有限公司非法吸收公众存款共计8，200，000.00元，以银行转账方式集资37，800.00元，现金方式集资8，162，200.00元。
（二）苗新平实际支付报案人本金利息以及报案人实际损失情况：2008年至2014期间，实际支付本金利息合计5，617，020.27元，实际损失合计3，832，221.99元，根据报案笔录和银行流水综合分析，已有6人实际损失为0元，只有李某2、田某军、郭某3人存在实际损失。
（三）邯郸县旭宇贸易有限公司将大部分融资款用于支付购煤款以及相关运费（由于无相关账目，票据不全，所以无法核实具体金额）。
需要说明的情况
邯郸县旭宇贸易有限公司融资情况明细表是根据邯郸市公安局邯山区分局提供的报案人询问笔录和银行流水综合得出的数据，但根据询问笔录可知有部分现金交易，但未提供现金交易收据、收条等相关证据，所以现金交易部分无法核实。
另有银行交易流水、抓获证明、邯郸县旭宇贸易有限公司工商登记信息、相关收据、被告人苗新平户籍证明及社会调查等证据在案佐证。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源合法，能够相互印证，均可作为认定本案事实的依据。
本院认为，被告人苗新平违反国家规定，严重扰乱国家金融秩序，非法吸收公众存款且数额巨大，其行为已构成非法吸法公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立，本院予以支持。故辩护人所提被告人苗新平的行为不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见，与事实不符，本院不予采纳。辩护人所提被告人苗新平行为应认定为单位犯罪的意见，根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条规定，“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处”，被告人苗新平以旭宇贸易有限公司给邯郸电厂上煤需要资金为由进行非法吸纳9人钱财，其行为应认定为自然人犯罪。被告人苗新平及辩护人所提郭某550万元是合作经营款项，不应认定为非吸款项的辩解、辩护意见，经查，结合郭某证言与苗新平向郭某所出具的借条、还款计划及银行明细等证据相互印证，可以证实郭某该笔550万元是向苗新平的出借款项，而并非合作经营款项，故该辩解及辩护意见本院不予支持。被告人苗新平认罪态度较好，依法可从轻处罚。根据被告人苗新平的犯罪事实、犯罪性质、情节和对社会的危害程度。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第三款、第六十四条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人苗新平犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年3月9日起至2020年9月8日止，所判罚金自判决生效后一个月内缴纳完毕）。
二、继续追缴被告人苗新平违法所得人民币41840元、26000元、3764381.99元，分别退集资人李某丙、田某乙、郭某乙。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省邯郸市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 李 靓
审 判 员 郜凤强
人民陪审员 白 山
二〇一八年四月二十五日
书 记 员 王 菲
附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。