广西壮族自治区桂平市人民法院
民 事 判 决 书
（2016）桂0881民初563号
原告桂平市金桂小额贷款有限公司。
法定代表人莫天鸿，该公司董事长。
委托代理人莫仁益，广西旭成律师事务所律师。
被告陈秋光。
委托代理人黄榕华，广西理维律师事务所律师。
原告桂平市金桂小额贷款有限公司（以简称金桂公司）与被告陈秋光民间借贷纠纷一案，本院于2016年1月22日受理后，依法由审判员陈静珍适用简易程序审理。后被告陈秋光认为本案案情复杂，不宜适用简易程序审理，申请将本案转为普通程序审理，本院经审查后裁定将本案转为普通程序审理，依法组成由审判员黄云英担任审判长，审判员陈静珍和人民陪审员董翠霞参加的合议庭，于2016年5月5日公开开庭进行了审理。代书记员李珊珊担任记录。在审理过程中，被告以桂平市中南矿业有限公司（以下简称中南矿业公司）、陈绍新（已故）应为本案借款承担连带清偿责任为由，申请追加桂平市中南中南矿业有限公司及陈绍新的继承人刘清、陈夏懿作为被告参加诉讼，本院经审查依法不予追加中南矿业公司、刘清、陈夏懿为本案被告参加诉讼。原告金桂公司的委托代理人莫仁益，被告陈秋光及其委托代理人黄榕华到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告金桂公司诉称，被告陈秋光以其经营的砖厂及贵州省的矿山需大量资金周转为由，向原告借款800万元。双方约定借款利率为月利率20‰，借期3个月。被告以中南矿业公司持有的桂平市万德米业有限责任公司50%的内股权作为质押，陈绍新作为保证人为被告的借款提供保证担保。如发生纠纷，由贷款人住所地人民法院管辖。借款到期后，原告多次向被告催收借款，但被告拒不归还，仅支付了2014年6月11日前的利息。为此，特向法院提起诉讼，请求依法判决：被告陈秋光归还借款800万元及支付利息（以借款800万元为基数，从2014年6月12日起至还清借款之日止，按月利率2%计算）给原告金桂公司。
原告金桂公司为其陈述事实在举证期限内提供的证据有：
证据一《营业执照及机构代码证》壹份，欲证实原告身份情况；
证据二《被告居民身份证》壹份，欲证实被告的身份情况；
证据三《担保借款合同》壹份，欲证实被告向原告借款800万元的事实；
证据四《借款收据》壹份，欲证实被告已收到原告发放的借款资金；
证据五《划款确认书》壹份，欲证实被告已收到原告发放的借款资金；
证据六《银行转账单》各壹份，欲证实原告已将借款转账至被告指定的账户内，被告已收到原告发放的借款资金；
证据七《补充协议》壹份，欲证实签订合同后，原、被告双方重新就借款利率进行了调整，调整后的利率是月利率4%。
被告陈秋光辩称，一、本案借款虽以被告的名义与原告签订借款合同，但实为被告与陈绍新共同向原告所借，其中被告借款500万元，陈绍新借款300万元。因陈绍新已于2014年病故，因此，本案借款中的300万元应由陈绍新的法定继承人归还；二、本案约定的借款利率过高，应以银行同期同类借款利率约0.5%计算借款期间的利息。对于被告支付给原告的超出法律规定部分的利息，要求抵减作为被告归还给原告的借款本金；三、因本案借款有保证人和质押人，按照借款合同的约定，保证人和质押人均是与被告承担连带清偿责任，因被告目前经济困难暂时没有能力归还，应先由保证人和质押人归还。
被告陈秋光为其辩解在举证期限内提供的证据有：
证据一《农业银行卡流水账》壹份，欲证实证实被告从2013年11月8日起每月向原告支付32万元的利息，被告在还利息的同时也归还了部分本金；
证据二《中国农业银行银行卡交易明细清单》壹份，欲证实被告收到800万元借款后，于2013年11月12日转了300万元给陈绍新，本案借款是被告与陈绍新共同借款，其中被告陈秋光借款500万元，陈绍新借款300万元。
经开庭质证，被告对原告提供的证据一、证据二、证据四至证据六没有异议；原告对被告提供的证据一没有异议。本院对上述当事人均无异议的证据予以确认。
被告对原告的证据三、证据七有异议，认为证据三被告虽向原告借款800万元，但实际上被告只使用了其中的500万元，余下300万元为陈绍新使用；认为证据七对利息的约定违反法律规定，原告作为一个合法的小额贷款公司，应严格依照中国人民银行关于民间借款利率的规定，而不是根据双方约定的利率计算。原告对被告提供的证据二有异议，认为交易明细表与本案无关。
本院认为，原告提供的证据三、证据七内容客观真实，证据形式合法，与其他证据相互印证，形成有效证据链条，本院依法确认其证据效力，可作为本案定案依据。被告提供的证据二本案没有关联性，本院依法不予确认其证明效力。
综合全案证据，本院确认以下法律事实：被告陈秋光以补充公司流动资金为由，向原告借款800万元。双方于2013年11月7日签订了《担保借款合同》，约定被告向原告借款800万元，借款利率为月利率20‰，借款期限自2013年11月8日起至2014年2月7日止。质押人中南矿业公司以其持有的桂平市万德米业有限责任公司50%的股权为被告的借款提供质押担保，但没有办理质押登记。保证人陈绍新为被告的借款提供保证担保。合同还约定，如发生纠纷，由贷款人住所地人民法院管辖。签订合同当日，被告出具了收到借款800万元的《借款收据》给原告，同日，原、被告又签订了《补充协议》，将借款利率调整为月利率4%。2013年11月11日，原告将借款800万元转账支付给了被告，同日被告及质押人中南矿业公司、保证人陈绍新共同出具了《划款确认书》给原告收执。签订合同后，被告分别于2013年11月8日、12月6日、2014年1月10日支付了借款利息64万元、16万元、16万元，于2014年2月7日、3月10日、4月9日、5月11日各支付了32万元给原告。庭审中，原告认可被告于2013年11月8日支付的64万元利息视为被告归还给原告的借款本金，同意被告已支付利息的超过年利率36%部分视为被告归还借款本金予以抵减。本案的争议焦点为：一、本案的借款是被告个人借款还是与保证人陈绍新共同借款；
二、原、被告是否形成合法有效的借贷关系；
三、被告应否归还借款及支付利息给原告，利息如何计算。
本院认为，关于本案借款是被告个人借款还是与保证人陈绍新共同借款的问题。原告提供的《担保借款合同》载明，借款人处只有被告陈秋光的签名，中南矿业公司为质押人，陈绍新为保证人，据此，本案借款为被告陈秋光单独向原告金桂公司借款。被告辩称本案借款为被告与保证人陈绍新共同向原告借款，但其没人提供充分的证据予以证实，原告也不认可，对其辩解意见，本院不予支持。
关于原、被告之间是否存在合法有效的借贷关系的问题。从原告提供的《借款合同》等证据可以证实被告向原告借款800万元的事实，原、被告之间的债权、债务关系清楚，权利、义务明确，故本院依法确认原、被告已形成合法、有效的借贷关系。
关于被告应否归还借款及支付利息给原告，利息如何计算的问题。合法、有效的借贷关系应受法律的保护。原告已履行提供借款之义务，那么被告应为债务承担还款之责任。借款后，被告没有按时、足额归还借款给原告，被告的行为违反了双方的约定，被告应承担归还借款的违约责任。关于支付利息问题。原、被告借款时约定借款利息按月利率4%计算，但该利息约定过高，庭审中，被告要辩称应将其支付的超过年利率36%部分的利息予以抵减借款本金，被告的辩解符合法律规定，本院予以采纳。被告于2013年11月8日支付64万元，该笔款抵减本金后，尚欠736万元未归还。以借款736万元为基数，按月利率3%计算，每月利息应为22.08万元。被告于2013年12月12日归还16万元，尚欠当月利息6.08万元未归还。被告于2014年1月10日归还16万元，尚欠当月利息6.08万元未归还。被告于2014年2月7日归还32万元，多支付了9.92万元，支付清累计拖欠的利息后，尚欠利息2.24万元。被告于2014年3月10日归还32万元，多支付了9.92万元，支付清拖欠的利息后，剩余7.68万元，可抵减本金，尚欠本金728.32万元。以借款728.32万元为基数，按月利率3%计算，每月利息应为21.85万元。被告于2014年4月9日归还32万元，多支付了10.15万元，可抵减本金，尚欠本金718.17万元。以借款718.17万元为基数，按月利率3%计算，每月利息应为21.55万元。被告于2014年5月11日归还32万元，多支付了10.45万元，可抵减本金，尚欠本金707.72万元。因此，被告尚应归还借款707.72万元及以借款707.72万元为基数，从2014年5月12日起至还清借款之日止，按年利率24%计付利息给原告。被告辩解应以银行同期同类借款利率约0.5%计算借款期间的利息，证据不充足，理由不充分，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条第二款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：
一、被告陈秋光应归还借款707.72万元及支付利息（以借款707.72万元为基数，从2014年5月12日起至还清借款之日止，按年利率24%计算）给原告桂平市金桂小额贷款有限公司；
二、驳回原告桂平市金桂小额贷款有限公司的其他诉讼请求。
案件受理费88040元（原告已预交），由原告桂平市金桂小额贷款有限公司负担26700元，由被告陈秋光负担61340元。
上述义务，义务人应于本案判决发生法律效力之日起十日内履行完毕。权利人可在本案生效判决规定的履行期限届满之日起二年内，向本院申请执行。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人人数加五提出副本，上诉于贵港市中级人民法院。同时应在上诉期届满后七日内预交上诉案件受理费88040元，款汇至户名为：贵港市中级人民法院—诉讼费；开户行：中国农业银行贵港分行营业部；账号：45×××93。逾期不交也未提出司法救助申请的，则按自动撤回上诉处理。
审 判 长 黄云英
审 判 员 陈静珍
人民陪审员 董翠霞
二〇一六年六月二十五日
代书 记员 李珊珊