文书内容重庆市南岸区人民法院民 事 判 决 书（2017）渝0108民初2225号原告：ＸＸ生，男，1982年4月3日出生，汉族，住浙江省乐清市。委托诉讼代理人：陈刚，泰和泰（重庆）律师事务所律师。委托诉讼代理人：罗丹，泰和泰（重庆）律师事务所律师。被告：刘佩鑫，女，1981年1月3日出生，汉族，住重庆市南岸区。被告：叶志强，男，1972年2月23日出生，汉族，住重庆市渝中区。委托诉讼代理人：刘佩鑫，女，1981年1月3日出生，汉族，住重庆市南岸区。被告：重庆古尚通用机械有限公司，住所地重庆市南岸区鸡冠石镇朱家冲合作社，统一社会信用代码9150010869120874XF。法定代表人：陈明全，经理。委托诉讼代理人：刘佩鑫，女，1981年1月3日出生，汉族，住重庆市南岸区。原告ＸＸ生诉被告刘佩鑫、叶志强、重庆古尚通用机械有限公司民间借贷纠纷一案，本院立案受理后，依法适用简易程序，并于2017年6月8日公开开庭进行了审理。原告ＸＸ生的委托诉讼代理人陈刚、罗丹到庭参加诉讼，被告刘佩鑫到庭并作为被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司共同的委托诉讼代理人参加诉讼，本案现已审理终结。原告ＸＸ生请求判令：1、被告刘佩鑫立即偿还借款本金50万元，并从2016年2月4日起，按照年利率24%向原告支付利息至本金还清为止；2、被告刘佩鑫向原告支付律师费1.5万元；3、被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司承担连带清偿责任。事实以及理由：2014年12月4日，原告与被告刘佩鑫签订《借款合同》，约定原告出借本金200万元与被告，借款期限1个月；借款利息按月利率3%支付；如果借款人违约的，应当承担律师费等。同时，原告与被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司签订《保证合同》，约定由被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司对被告刘佩鑫向原告所负债务承担连带担保责任。上述合同签订后，原告履行了200万元本金的出借义务，但三被告未按期足额归还借款并支付利息。为此，原告特向人民法院提起诉讼，望判如所请。被告刘佩鑫、叶志强、重庆古尚通用机械有限公司共同辩称：对《借款合同》和《保证合同》的签订无异议。被告向原告借款200万元属实，但被告实际已经归还借款本金171万元，并支付利息至2015年4月4日。对于剩余的借款本金29万元，以及从2015年4月5日起应当支付的利息，各被告愿意偿还。对原告起诉要求被告支付律师费1.5万元无异议；对被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司应当承担的连带清偿责任无异议。综上，请求人民法院依法判决。经本院审理查明：2014年12月4日，原告作为乙方，被告刘佩鑫作为甲方，双方签订《借款合同》。《借款合同》主要约定了以下内容：1、甲方向乙方借款200万元，借款期限1个月，借款利息按月利率3%支付；2、甲方应于借款当日支付借款期间的全部利率，借款期限届满后，甲方逾期归还借款的，继续按照约定利率支付利息至本金付清之日止；3、因甲方违约导致乙方采取诉讼方式实现债权的，甲方应当承担乙方为此支付的律师费等费用。同日，原告分别与被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司签订《保证合同》，约定由被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司对被告刘佩鑫向原告所负债务承担连带保证责任，保证期间为《借款合同》中所有债务履行期限届满之日起两年。《借款合同》和《保证合同》签订后，原告于2014年12月4日通过银行转账方式，向被告刘佩鑫交付借款本金200万元。被告刘佩鑫偿还款项情况如下：2014年12月4日、2015年1月4日、2015年2月4日、2015年3月9日，分别偿还6万元。2015年5月13日偿还158万元；2015年10月3日偿还3万元；2016年5月26日偿还7万元；2016年6月29日偿还3万元。被告刘佩鑫的还款行为当中，原、被告双方对于2014年12月4日、2015年1月4日、2015年2月4日、2015年3月9日分别偿还的6万元款项性质无异议，为利息。对2015年5月13日的还款158万元、2015年10月3日的还款3万元、2016年6月29日的还款3万元性质发生争议：原告认为其中2015年5月13日的还款当中，本金为150万元，利息为8万元；其余各项还款均系偿还利息；被告认为上述还款均为偿还的本金，无利息。针对于2016年5月26日的还款7万元，被告刘佩鑫通过银行转账支付时，备注“归还本金”字样，对此原告亦不予认为，认为备注行为是被告刘佩鑫的单方行为，未取得原告的认可，该笔款项仍为偿还利息而非本金的行为。因被告未足额履行还款义务，原告经催收未果，决定委托律师作为代理人提起诉讼。为此，2016年11月1日，原告与泰和泰（重庆）律师事务所签订《委托代理合同》，约定律师费1.5万元。上述事实，有原告举示的《借款合同》、《保证合同》、付款凭据、《委托代理合同》、律师费发票，被告刘佩鑫举示的招商银行、建设银行历史交易明细，以及当事人陈述等证据在卷为凭，经庭审查证属实，可以采信。本院认为：原告与被告刘佩鑫签订的《借款合同》，以及原告与被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司签订的《保证合同》，上述合同均系当事人真实意思表示，合法有效。原告与刘佩鑫签订《借款合同》后，于2014年12月4日交付借款本金200万元；同日，被告刘佩鑫按照月利率3%的标准，向原告支付利息6万元。被告刘佩鑫于收到借款本金当日即支付利息，其支付的利息是预先扣除的利息，被告刘佩鑫并未实际使用到该部分资金。根据《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”的规定可见，原告预先扣除利息的行为违反了法律的禁止性规定，其预先扣除的金额应当视为没有出借的款项，应当从借款本金中扣除。因此，本院认定原告实际出借本金为194万元。原告出借本金后，被告刘佩鑫累计偿还款项189万元（已扣除预先支付的利息6万元），上述款项当中，当事人确认一致的款项性质，是2015年1月4日、2015年2月4日、2015年3月9日，分别偿还的利息6万元。其余171万元款项性质双方存在争议，对此本院作如下认定：2015年5月13日偿还的158万元，原告认可其中的150万元系本金，被告认为全部均为本金。根据双方的陈述，本院首先确认其中的150万元是偿还的本金。对于剩余的8万元，以及之后被告刘佩鑫偿还的，未备注还款性质的6万元（2015年10月3日、2016年6月29日分别偿还的3万元），由于双方未约定上述还款的性质，且此时被告属于拖欠利息的状态。因此，上述款项的返还，应当认定为首先偿还利息，偿还利息之后如有剩余的，才应当认定为偿还的本金。至于2016年5月26日偿还的7万元，被告刘佩鑫在还款时，备注信息“归还本金”。此时，虽被告继续处于欠息状态，但被告刘佩鑫偿还本金的行为，原告并未提出异议。对此，应当认定原告认可被告刘佩鑫主张的还款性质，该笔7万元款项应当认定为偿还本金。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”以及第二款“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”的规定，民间借贷年利率超过36%的部分，属违反法律的禁止性规定，属无效约定；民间借贷年利率24%以内的，具有债权的请求力、执行力和保持力；民间借贷年利率在24%至36%之间的，具有债权的保持力，当事人自愿履行完毕的，人民法院不予干预。本案中，原告与被告刘佩鑫签订借款合同时，约定借款利息按照月利率3%计算。因此，被告刘佩鑫实际履行利息支付义务时，以月利率3%标准向原告支付的利息，本院予以确认。被告刘佩鑫支付的利息，如有超过月利率3%的部分，则应当冲抵本金。根据本院确认的原告出借本金金额，以及借款期间被告刘佩鑫偿还本金的事实，本院对于还款抵扣情况计算如下表：刘佩鑫还款计算表                  计息时间段              计息天数              月利率              计息本金              应付利息              实付利息              抵扣本金                  2014.12.04-2015.01.04              1个月              3%              1,940,000               58,200               60,000               1,800                   2015.01.04-2015.02.04              1个月              3%              1,938,200               58,146               60,000               1,854                   2015.02.04-2015.03.09              33              3%              1,936,346               63,899               60,000               付息不能覆盖      从上表计算内容可知，被告刘佩鑫在前两期还款时，存在应当抵扣本金的情形；自2015年2月4日起，还息不足额，不应当抵扣本金。因此，本案应当从2015年2月4日起，根据被告刘佩鑫的实际还款金额，确认利息支付的最终时间。在2015年2月4日时，被告刘佩鑫未偿还借款本金1936346元，按照月利率3%计算可知，每日应还利息1936.35元。2015年3月9日，被告刘佩鑫偿还利息6万元，实际支付31天利息，即支付利息截止时间为2015年3月7日，此时被告刘佩鑫未足额付息，无需抵扣本金。如上同理，被告刘佩鑫在2015年5月13日偿还158万元时，其中的8万元，是支付的41天又609.65元利息。2015年3月7日之后41天，是2015年4月17日。因此，被告刘佩鑫此时仍然付息不足，不需要抵扣本金。2015年4月17日至2015年5月13日期间共计26天，按照月利率3%、每日应还利息1936.35元计算可知，此期间应还利息50345.1元。2015年4月17日之后，被告刘佩鑫偿还利息金额为60609.65元（609.65元+30000元+30000元）。冲抵前述期间利息后，剩余利息金额10264.55元。从上述计算结果可知，被告刘佩鑫最后一次，在2016年6月29日偿还利息3万元时，抵扣2015年5月13日之前应付的利息后，还剩余10264.55元。此部分金额，应当从2015年5月13日起，计算得出付息的最后截止日。2015年5月13日偿还本金150万元之后剩余的本金436346元，按照月利率3%可知，每日应付利息436.35元。以前述剩余的利息10264.55元计算可以得知，此部分利息的付息天数为23天又228.5元。2015年5月13日之后23天，为2015年6月5日。即：2015年6月5日起，被告刘佩鑫偿还当日部分利息228.5元之后，未再支付利息。此时起，被告刘佩鑫的行为构成违约，，被告刘佩鑫应当偿还剩余的本金，并应当以年利率24%继续支付利息至本金还清为止。就应当偿还的本金和应当支付的利息，本院确认如下：2015年6月5日至2016年5月26日期间共计356天，被告刘佩鑫应当以借款本金436346元为基数，按照年利率24%支付利息。此时间段内应当支付的利息为103559.45元（436346元×24%÷360天×356天）。扣除已经支付的228.5元后，还应当支付利息103330.95元。2016年5月26日偿还本金7万元后，被告刘佩鑫还应当偿还本金366346元，并应当以此部分本金为基数，按照年利率24%继续支付利息至全部本金还清为止。原告关于本金和利息的诉讼请求，超过上述金额的部分，本院不予支持。此外，虽原告主张利息自2016年2月4日起计算，但原告主张利息起算时间点的错误，是对于被告偿还本金金额的认识错误所致，因此应当根据本案对于偿还本金金额、时间的认定予以调整。并且，各被告愿意从2015年4月5日起继续支付利息，被告自认了原告未主张时间段内的利息。因此，针对于利息的主张，本院根据认定部分据实计算并予以确认。综上所述，被告刘佩鑫还应当偿还原告借款本金366346元，并还应当继续向原告支付利息。其中的利息，在2016年5月26日之前为103330.95元；2016年5月26日起，被告刘佩鑫应当以未偿还的借款本金366346元为基数，按照年利率24%继续支付至本金还清为止。关于律师费。原告起诉要求被告支付律师费1.5万元，原告举示有委托代理合同和律师费发票为证，且被告对该项诉讼请求无异议，对此本院予以确认。关于被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司的责任问题。因被告刘佩鑫对原告所负债务，被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司应当承担连带责任保证义务，原告向保证人主张权利时未超过保证期间。因此，被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司作为连带责任保证人，应当对被告刘佩鑫向原告所负债务承担连带清偿责任。原告的此项诉讼请求，被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司无异议，本院予以确认。据此，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第六十条、第一百九十六条、第二百条、第二百零五条、第二百零八条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十六条、第二十六条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第二十六条之规定，判决如下：一、限被告刘佩鑫于本判决生效之日起十日内偿还原告ＸＸ生借款本金366346元以及利息；二、本判决第一项当中的利息，在2016年5月26日之前为103330.95元。自2016年5月26日起的利息，被告刘佩鑫应当以未偿还的借款本金366346元为基数，按照年利率24%继续向原告ＸＸ生支付至本金还清为止；三、限被告刘佩鑫于本判决生效之日起十日内向原告ＸＸ生支付律师费15000元；四、本判决第一项、第二项、第三项给付义务，由被告叶志强、重庆古尚通用机械有限公司承担连带清偿责任；五、驳回原告ＸＸ生的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费减半收取5088元，由被告刘佩鑫、叶志强、重庆古尚通用机械有限公司共同负担4588元，原告ＸＸ生自行负担500元（此款原告ＸＸ生已交纳，限被告刘佩鑫、叶志强、重庆古尚通用机械有限公司于本判决生效后十日内将应负担部分直接给付原告）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。审判员  罗阳清二〇一七年六月十二日书记员  桂 林