黑龙江省哈尔滨市南岗区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）黑0103刑初字第468号
公诉机关黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院。
被告人刘丹，女，汉族，1982年4月6日出生于黑龙江省哈尔滨市，汉族，专科文化，2012年2月28日因吸食毒品被行政拘留十五日。因涉嫌犯职务侵占罪于2015年11月15日被刑事拘留，同年11月27日被逮捕。现羁押于哈尔滨市第二看守所。
辩护人李世忠，黑龙ＸＸ天律师事务所律师。
辩护人那业林，黑龙江那业林律师事务所律师。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院以哈南检刑诉[2016]403号起诉书指控被告人刘丹犯职务侵占罪，于2016年5月9日向本院提起公诉。本院于2016年5月11日立案，依法组成合议庭，于2016年5月27日公开开庭审理了本案，黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院指派检察员张煜红出庭支持公诉，被告人刘丹及辩护人李世忠、那业林到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
黑龙江省哈尔滨市南岗区人民检察院指控，2012年9月至2013年2月，被告人刘丹在担任深圳市某厂哈尔滨某专卖店店长期间，利用职务便利，多次让个体服装批发业主毕某某等人将购买公司服装的货款汇入其个人银行卡内据为己有。经黑龙江建业司法鉴定所鉴定，刘丹2012年9月至2013年1月共侵占货款17笔，共计金额人民币373896.30元。货款均被其以取现、消费、还款等方式挥霍。
针对上述指控，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任，提请依法惩处。
被告人刘丹对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议，表示认罪、悔罪，希望从轻处罚。辩护人的辩护意见是，刘丹系初次犯罪，到案后如实供述全部罪行，主观恶性不大，社会危害性较小，具有法定和酌情从轻、减轻处罚情节，请求法院公正判决。
经审理查明，2012年9月至2013年2月，被告人刘丹在担任深圳市某厂哈尔滨某专卖店店长期间，利用职务上的便利，多次让毕某某、张某某、田某某等多名个体服装批发业主将购买某厂服装的货款汇入其个人的银行账户内，货款被刘丹以取现、消费、还款等方式挥霍。经黑龙江建业司法鉴定所鉴定，刘丹2012年9月至2013年1月共侵占货款17笔，金额共计人民币373896.3元。刘丹于2015年11月14日在哈尔滨市南岗区西典家园小区被公安机关抓获。
上述事实有经法庭举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：
证据一、案件来源与到案经过：2013年4月22日，深圳市某厂工作人员张某某到哈尔滨市公安局刑侦支队报案称，深圳市某厂驻哈尔滨市南岗区某专卖店店长刘丹任职期间，利用职务之便非法侵占某某服装款40余万元，并将该厂700余件衣服私自销售，涉嫌职务侵占。2015年11月14日，被告人刘丹在哈尔滨市哈西西典家园被公安机关抓获。
证据二、户籍证明、现实表现与吸毒史记录：被告人刘丹的身源，刘丹因吸食毒品于2012年2月28日被行政拘留十五日。
证据三、某厂营业执照、劳动合同、报案材料：深圳市某厂系个人独资企业，投资人綦某某。某厂与刘丹签订劳动合同，期限为2012年8月20日起至2015年9月19日止，刘丹受聘为某厂哈尔滨某店店长。某厂报案称，某店店长刘丹在2012年8月至2013年2月担任店长期间，违反规定和财务制度的要求，利用职务之便非法侵占某某服装款45万余元，并将该厂700余件服装私自销售。
证据四、毕某某、张某某等人给刘丹的汇款凭证：毕某某给刘丹建设银行账户（账号：6227001141300109695）的汇款凭证，2012年9月7日汇款19950元，2012年9月17日汇款12950元，2012年9月21日两笔（第一笔16950元，第二笔19950元），2012年9月26日汇款49950元，2012年10月2日汇款49950元，2012年10月26日汇款49950元。张某某给刘丹建设银行账户（账号：6227001141300109695）的汇款凭证，2012年12月23日汇款10000元，2012年12月26日汇款33197.30元，2013年1月5日汇款4640元，2013年1月9日汇款5000元，2013年1月14日汇款13525元，2013年1月31日汇款1800元。双鸭山“大波”给刘丹哈尔滨银行账户（账号：622425451010679947）的汇款凭证，2012年10月17日汇款25130元。高某某给刘丹工商银行账户（账号6222083500000393010）汇款的网银截图，2012年11月20日汇款10954元。田某某给刘丹建设银行账户（账号：6227001141300109695）的汇款凭证，2013年1月11日汇款20000元。
证据五、被告人刘丹的银行卡信息：刘丹建设银行账户（账号：6227001141300109695）交易明细，2012年9月7日收到19950元，2012年9月17日收到12950元，2012年9月21日两笔（第一笔16950元，第二笔19950元），2012年9月26日收到49950元，2012年10月2日收到49950元，2012年10月26日收到49950元。刘丹建设银行账户（账号：6227001141300109695）交易明细，2012年12月23日收到10000元，2012年12月26日收到33197.3元，2013年1月5日收到4640元，2013年1月9日收到5000元，2013年1月14日收到13525元，2013年1月31日收到1800元。2013年1月11日收到20000元。刘丹哈尔滨银行账户（账号：622425451010679947）2012年10月17日收到25130元。刘丹工商银行账户（账号6222083500000393010）2012年11月20日收到10954元。刘丹建设银行账户（账号：6227001141300109695）2013年1月11日收到20000元。
证据六、被告人刘丹给张某某、毕某某等人的发货记录：刘丹于2012年12月18日向张某某发货105件，12月19日发货60件，11月8日发货74件，2013年1月5日发货40件。刘丹于2012年9月19日向毕某某发货9件，10月8日发货168件，10月16日发货26件，11月8日发货41件，11月13日发货13件，11月18日发货36件，11月21日发货1件，11月22日发货1件，11月24日发货23件，11月26日发货2件，11月27日发货23件，11月28日发货27件，11月29日发货12件，11月30日发货1件，12月1日发货6件，12月2日发货6件，12月5日发货13件，12月12日发货5件，12月27日发货7件。刘丹于2012年11月8日向李某某发货61件，12月11日发货119件。刘丹于2012年10月13日向“大波”发货12件，10月14日发货8件。刘丹于2012年9月30日向田某某发货11件，12月4日发货29件。刘丹于2012年10月14日向冯某某发货9件。
证据七、证人赵某某的证言：他在某保卫科工作，负责某某专卖店的治安保卫。2013年2月，他听某某的服务员说刘丹在账目上有问题被公司辞退了。2013年张某某从深圳回来让他约刘丹出来，他们在道外区宏伟路附近见面。张某某问刘丹拿走公司45万货款的事，刘丹说因为家里着火了急用钱，钱确实拿了，但是没有全拿，其中一部分汇给总公司了。张某某让刘丹写一张45万的欠条，刘丹不写，说去借钱，实在不行亲自向綦某某解释。
证据八、证人毕某某的证言：她在庆安做服装生意。2012年8月份，她听说某某在某成立了专卖店，就跟店长刘丹谈进货的事。当时刘丹给她綦某某的账户，让她给这个账户汇款50000元。又过了几天，刘丹打电话让她以后向刘丹的建设银行账户（账号：6227001141300109695）汇钱，此后她一直向这个账户汇钱。她留有每次给刘丹汇款的银行凭证，分7笔共计人民币220000元，2012年9月7日汇款20000元，2012年9月17日汇款13000元，2012年9月21日分两笔汇款37000元（第一笔17000元，第二笔20000元），2012年9月26日汇款50000元，2012年10月2日汇款50000元，2012年10月26日汇款50000元。按照行业惯例应该是收到货后再给对方汇款，但每次都是刘丹主动向她要货款，然后发货。还有价值20000左右的货刘丹一直没给她，所以2012年10月26日最后一笔汇款后就不再给刘丹汇款。
证据九、证人张某某的证言：她是黑龙江省望奎县某某专卖店店长。2012年11月，她听毕某某说某某服装在哈尔滨某有专卖店，于是与刘丹联系进货的事。刘丹让她向綦某某的农业银行账户（账号：6228450120001353616）汇款20000元，否则公司不允许她卖某某品牌服装，但是刘丹只发了10000元的货，说剩余的10000元是押金。2012年12月初，她到哈尔滨找刘丹进货，刘丹让她以后把货款打到刘丹的建设银行账户（账号：6227001141300109695）。她留有每次给刘丹汇款的银行收据，2012年12月23日汇款10000元，2012年12月26日汇款33190元，2013年1月5日汇款4640元，2013年1月9日汇款5000元，2013年1月14日汇款13525元，2013年1月31日汇款1800元，共计给刘丹汇款68155元。按照惯例应该是收到货后再给对方打款，但是刘丹说公司要求先打款再配货，所以每次都是刘丹向她索要货款。
证据十、证人高某某的证言：她是牡丹江市高某某服装店店长。2012年她与某某某专卖店店长刘丹联系进货的事，刘丹说可以给她发货，但是必须先打款。每次都是哈尔滨某某给她配货的物流工作人员在她这把货款取走，然后由物流工作人员把货款交给哈尔滨某某专卖店。2012年11月20日晚她和刘丹对账，还欠某某公司10954元，刘丹让她把钱汇到刘丹的工商银行账户（账号：6222083500000393010），并说某某专卖店已经由刘丹承包，所有货款由总公司跟刘丹个人结算。2012年11月20日她给刘丹汇款10954元，并留有汇款的网银截图。2012年3月她收到深圳某某公司的邮件，才知道刘丹是某某公司雇员，因账目问题已经被开除。后来她和现任哈尔滨某某专卖店店长李某某联系，李某某说刘丹没有把10954元汇给公司。
证据十一、证人田某某的证言：她是做服装批发生意的。2012年年底结账时欠某某公司20000元，刘丹让她把钱汇到刘丹的建设银行账户（账号：622701141300109695）。2013年1月11日她给刘丹汇款20000元，她有给刘丹汇款的银行凭证。
证据十二、证人李某某的证言：她是做服装批发生意的，2012年11月左右开始从某某某店进货，刘丹当时是店长。她先拿一些货出售，然后按月把货款汇给公司，有时是现金交易，也有时候直接刷卡进公司的poss机。她一共给刘丹的建设银行账户（账号：622701141300109695）汇款两笔，第一笔是2013年1月16日汇款17000元，第二笔是2013年1月18日汇款30000元。
证据十三、证人朱某某的证言：她家在哈尔滨某地下商场开了某某专卖店，刘丹于2012年8月至2013年2月期间任店长，店面的财务和库管等全部交给刘丹管理。2013年2月她发现客户有笔45万元的货款没有交付，随后与客户联系，该客户说货款已经打到刘丹提供的账户上。刘丹承认拿走货款的事实，随后公司将她停职。后经公司盘点，发现少了700余件服装，造成经营损失170余万元，直接损失60余万元。
证据十四、证人张某某的证言：他是深圳市某厂驻哈尔滨专卖店业务员，刘丹于2012年8月20日至2013年2月底担任某某哈尔滨某专卖店店长。2013年2月初，深圳某某公司年底查账盘点库存总数，深圳总公司货物清单与哈尔滨专卖店库存清单相比照，发现有800余件服装不知去向，总公司与刘丹联系，刘丹说已经发给客户了，经过他们与客户联系，客户手里只有一百余件服装，其余的服装没有到货。同时，深圳总公司跟所有客户联系关于年底交纳货款的情况，发现哈尔滨专卖店有45万货款没有进公司账目，但是这些客户都收到公司的服装。经公司与刘丹多次联系，刘丹承认这45万余元被她私自挪用。2013年4月初，他通过某保卫科的赵某某找到刘丹，三人约在道外区宏伟路附近。他问刘丹拿走公司40多万货款的事，刘丹说家里着火急需用钱，但是没有全部拿走，有一部分钱给总公司了。他让刘丹写一张45万货款的欠条，刘丹不写，并说自己去找綦某某解释。公司没有收到刘丹的还款明细及流水信息，而且45万元的货款在公司的账目上只有发货记录没有还款记录。这45万的货款中，发给牡丹江高某某20件衣服价值25130元，庆安毕某某500余件衣服价值27万元左右，庆安李某某500余件衣服价值5万元左右，塔河田某某40余件衣服价值2万元左右，望奎张某某300余件衣服价值12万元左右，虎林冯某某9件衣服价值1万元，双鸭山“大波”32件衣服价值25000元左右。其中，高某某给刘丹的工商银行账户汇款1万多元，毕某某分8笔给刘丹的建设银行汇款27万余元，田某某给刘丹的建设银行汇款2万元，张某某给刘丹的建设银行汇款7笔共计11万余元，虎林的冯某某通过工商银行给刘丹汇款1万元，双鸭山“大波”给刘丹哈尔滨银行的账户汇款2万余元。刘丹建设银行的账号是6227001141300109695，工商银行的账号是6222083500000393010，哈尔滨银行的账号是622425451010679947。
证据十五、被告人刘丹的供述和辩解：2012年9月至2013年2月，她在担任某某哈尔滨某店店长期间，私自让毕某某、张某某、田某某等客户将服装货款汇到她的建设银行账户（账号：6227001141300109695）、工商银行账户（账号：6222083500000393010）和哈尔滨银行账户（账号：622425451010679947），共计有40余万元，其中大部分给女儿花了，还有一部分用于个人消费、还房贷等。某某公司的工作人员张某某多次向她索要货款，但她没有能力偿还。某某某店的出货单据中“刘某某”的签名是她签的，对司法鉴定意见书认定她侵占货款373896.3元的数额无异议。
证据十六、黑龙江建业司法鉴定所司法鉴定意见书：刘丹2012年9月至2013年1月在某某某专卖店担任店长期间，利用职务之便，将客户17笔货款373896.3元汇入其个人账户，并全部挥霍，涉嫌职务侵占金额373896.3元。
本院认为，被告人刘丹身为企业人员，利用职务上的便利，将本单位的财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立，应予惩处。刘丹虽自愿认罪，但未能返还侵占的财物，对被害单位造成损失，故辩护人关于刘丹具有法定和酌情从轻、减轻处罚的辩护意见，无事实及法律依据，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，判决如下：
被告人刘丹犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前现行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年11月15日起至2017年11月14日止）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 闫晓霜
助理审判员 王庆峰
人民陪审员 赵淑娟
二〇一六年六月十四日
书 记 员 狄春楠