湖南省衡南县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）湘0422刑初143号
公诉机关湖南省衡南县人民检察院。
被告人胡佑发，男，1977年4月15日出生，衡阳市石鼓区人，汉族，大专文化。因犯挪用公款罪，于2005年11月29日被湖南省衡南县人民法院判处免于刑事处罚。因涉嫌诈骗罪，于2016年3月12日被衡南县公安局刑事拘留；同年4月18日经衡南县人民检察院批准，次日被衡南县公安局依法执行逮捕。现押于衡阳市看守所。
辩护人王伟明，湖南天牌律师事务所律师。
辩护人彭磊，湖南天牌律师事务所律师。
湖南省衡南县人民检察院以南检公诉刑诉[2016]146号起诉书，指控被告人胡佑发犯诈骗罪，于2016年7月5日向本院提起公诉，并于2016年9月2日以南检公诉刑诉（2016）1号决定书追加起诉。本院受理后，依法组成由审判员谢凤德担任审判长，与审判员郭飞、人民陪审员陆朝晖参加的合议庭，于2016年9月29日公开开庭进行了审理。书记员伍芳芳担任庭审记录。湖南省衡南县人民检察院指派检察员谭艳梅出庭支持公诉。被告人胡佑发及辩护人彭磊到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：被告人胡佑发系衡南县机关事业单位社会保险所的工作人员，主要办理机关事业单位在职员工养老保险的有关业务，不包括社保业务。在2011年3月至2016年1月期间，被告人胡佑发利用申报人不懂办理社保业务的流程，以“帮人办理社保、现办现领工资”的方式实施诈骗。被告人胡佑发在私人收取申报人办理社保的费用后，向申报人发放假退休证和假养老保险个人账户卡，再以私人向申报人账户汇款的方式发放“退休工资”，先后诈骗被害人廖某某、罗某某等38人，诈骗金额达226万余元。被告人胡佑发将所骗取财物全部用于购买股票、偿还购买“地下六合彩”所欠债务及向被害人发放“退休工资”等事项。具体犯罪事实如下：
1、2011年3月，被害人廖某某为帮其妻子刘某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将刘某某的身份证及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个刘某某的农业银行存折（尾数为6197）及假退休证。之后被告人胡佑发以每月向刘某某的上述银行账户汇款的方式向刘某某发放“退休工资”。
2、2011年5月，被害人罗某某为帮其妻子廖某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将廖某甲的身份证复印件、照片、农业银行存折账户（尾数为1608）等资料及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个廖某甲的假退休证。之后被告人胡佑发以每月向廖某甲的上述银行账户汇款的方式向廖某甲发放“退休工资”。
3、2011年6月，被害人廖某乙为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证复印件、农业银行存折账户（尾数为1408）及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人廖某乙的上述银行账户汇款的方式向被害人廖某乙发放“退休工资”。
4、2011年6月，被害人曹某某为帮其妻子廖某丙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将廖某丙的身份证复印件、照片及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个廖某丙的农业银行存折（尾数为8189）和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向廖某丙的上述银行账户汇款的方式向廖某丙发放“退休工资”。
5、2011年9月，被害人廖某某为帮其小姨子刘某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将刘某甲的身份证复印件及4.8万元现金分两次给被告人胡佑发，并从胡处领到一个刘某甲的农业银行存折及假退休证。之后被告人胡佑发以每月向刘某甲的上述银行账户汇款的方式向刘某甲发放“退休工资”。
6、2012年3月，被害人廖某乙为帮其妻子阳某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将阳某某的身份证复印件、农业银行存款账户（尾数为1747）及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发。之后被告人以每月向阳某某的上述银行账户汇款的方式向阳某某发放“退休工资”。
7、2012年3月，被害人谢某某为帮其妻子刘某乙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将刘某乙的身份证、照片及5.1万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到户名是刘某乙的农业银行存折和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向刘某乙的上述银行账户汇款的方式向刘某乙发放“退休工资”。
8、2012年6月，被害人肖某某为帮其妻子颜某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将颜某某的身份证复印件、照片及5.2万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到户名是颜某某的农业银行存折（尾数是2444）和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向颜某某的上述银行账户汇款的方式向颜某某发放“退休工资”。
9、2012年6月底，被害人刘某丙为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证、照片及6.2万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个户名是其本人的农业银行存折（尾数是5648）和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向被害人刘某丙的上述银行账户汇款的方式向被害人刘某丙发放“退休工资”。
10、2012年7月底，被害人谢某某为帮其妹夫的母亲占某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将占某某的身份证、照片及办理社保的5.8万元现金分两次给了被告人胡佑发。2012年8月，被害人谢某某为帮其弟媳吴某某、妹妹谢某甲办理社保，又将吴某某和谢某甲的身份证、照片及办理社保的11.6万元（每人5.8万元）分两次给了被告人胡佑发。被害人谢某某从被告人胡佑发处领到户名分别是占某某、吴某某和谢某甲的农业银行存折及三个假退休证。之后被告人胡佑发以每月分别向占某某、吴某某和谢某甲的上述银行账户汇款的方式向三人发放“退休工资”。
11、2012年8月，被害人肖某某为帮其嫂子吴某甲、姐姐肖某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将吴某甲和肖某甲的身份证等资料及办理社保所需的12万元（每人6万元）给了被告人胡佑发，并从胡处领到户名分别是吴某甲（银行账户尾数为2949）、肖某甲（银行账户尾数为2881）的农业银行存折和假退休证。之后被告人胡佑发以每月分别向被害人吴某甲、肖某甲的上述银行账户汇款的方式向二人发放“退休工资”。
12、2012年11月，被害人刘某丁为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证、农业银行存折（尾数为0475）及办理社保的6.1万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到了一个假退休证。之后被告人胡佑发以每月向被害人刘某丁的上述银行账户汇款的方式向被害人刘某丁发放“退休工资”。
13、2013年3月，被害人廖某某为帮其妻子的弟媳阳某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将阳某甲的身份证、户名是阳某甲的农业银行存折（账户尾号是5871）及办理社保的5.2万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到阳某甲的假退休证。之后被告人胡佑发以每月向阳某甲的上述银行账户汇款的方式向阳某甲发放“退休工资”。
14、2013年3月，被害人阳某乙经被害人廖某乙找到被告人胡佑发帮忙办理社保，并按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证复印件、银行账户及办理社保的5.2万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证。之后被告人胡佑发以每月向阳某乙的银行账户汇款的方式向阳某乙发放“退休工资”。
15、2013年5月，被害人阳某丙和何某某经被害人廖某乙找到被告人胡佑发帮忙办理社保，分别将办理社保所需的5.2万元现金拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个假养老保险个人账户卡。之后被告人胡佑发以每月分别向被害人阳某丙尾数为7138的农业银行账户、被害人何某某尾数为7033的农业银行账户汇款的方式向两人发放“退休工资”。
16、2013年6月，被害人刘某戊为帮其妻子胡某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将胡某某的身份证、账户名是胡某某的农业银行存折账户（尾数为6941）及办理社保的6.3万元分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证等材料。之后被告人胡佑发以每月向胡某某的上述银行账户汇款的方式向胡某某发放“退休工资”。
17、2013年8月，被害人刘某戌为帮其妻子胡某甲办理社保，将胡某甲原先办理的农村养老保险29486元的发票及现金4.5万余元（合计7.5万元）、胡某甲的身份证等交给被告人胡佑发，并从胡处领到账户名是胡某甲的邮政储蓄银行存折（尾数为9732）及假退休证。之后被告人胡佑发以每月向胡某甲的上述银行账户及后来应被告人胡佑发的要求又办理农业银行账户（尾数为1573）汇款的方式向胡某甲发放“退休工资”。
18、2013年11月，被害人张某某为办理社保，将其本人的农业银行存折（尾数为1734）、身份证等资料及办理社保的6.8万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到假养老保险个人账户卡等资料。之后被告人胡佑发以每月向被害人张某某的上述银行账户汇款的方式向被害人张某某发放“退休工资”。
19、2014年2月，被害人罗某甲为帮其妻子阳某丁办理社保，将账户名为阳某丁的农业银行存折（尾数为5318）、身份证等资料及办理社保的6.8万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到假养老保险个人账户卡等资料。之后被告人胡佑发以每月向阳某丁的上户银行账户汇款的方式向阳某丁发放“退休工资”。
20、2014年11月，被害人唐某某为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的农业银行账户（尾数为7317）、身份证复印件等资料及办理社保的6.8万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证和假养老保险个人账户卡等资料。之后被告人胡佑发以每月向被害人唐某某的上述银行账户汇款的方式向被害人唐某某发放“退休工资”。
21、2015年1月，被害人刘某庚为帮其母亲黄某某、婆婆刘某某某办理社保，通过被害人肖某某将两人办理社保所需的资料及费用12.6万元（每人6.3万元）分两次交给了被告人胡佑发，并从胡处领到两人的假退休证。之后被告人以每月分别向黄某某（农业银行卡账户尾数为0075）、刘某某某（农业银行卡账户尾数为3173）的银行账户汇款的方式向两人发放“退休工资”。
22、2015年3月，被害人肖某甲为帮其母亲胡某乙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将办理社保所需的资料及费用6.8万元分两次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向胡某乙的农业银行账户（尾数为8174）汇款的方式向胡某乙发放“退休工资”。
23、2015年4月，被害人阳某丁经被害人廖某乙找到被告人胡佑发帮忙办理社保，并将办理社保的6.5万元交给被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人阳某丁的农业银行账户（尾数为7848）汇款的方式向被害人阳某丁发放“退休工资”。
24、2015年4月，被害人颜某甲为帮其母亲颜某乙办理社保，通过被害人肖某某将办理社保所需资料及费用6.7万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证。之后被告人胡佑发以每月向颜某乙的农业银行账户（尾数为3773）汇款的方式向颜某乙发放“退休工资”。
25、2015年8月，贺某某为帮其亲家母即被害人彭某某办理社保，经王某某找到被告人胡佑发帮忙，并将办理社保所需资料及费用6.9万元分两次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人彭某某的农业银行账户（尾数为9375）汇款的方式向被害人彭某某发放“退休工资”。
26、2015年8月，王某某为帮其亲戚即被害人李某某办理社保，将办理社保所需的资料及费用6.8万元分三次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人李某某的农业银行账户（尾数为3070）汇款的方式向被害人李某某发放“退休工资”。
27、2015年9月，被害人胡某丁为帮其妻子颜某丙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将账户名是颜某丙的邮政储蓄银行账户（尾数为2211）及办理社保的5.8万元分两次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向颜某丙的上述银行账户汇款的方式向颜某丙发放“退休工资”。
28、2015年11月，被害人蒋某某为帮其朋友蒋某甲、蒋某乙、赵某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将三人办理社保所需的资料及费用21万元（每人7万元）分多次拿给被告人胡佑发。被告人胡佑发在拿到钱后没有向蒋某甲、蒋某乙、赵某某发放任何“退休手续”及“退休工资”。
29、2016年1月，被害人彭某甲为帮其亲戚王某甲、尹某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将两人办理社保所需材料和费用11.3万元（其中王某甲5.7万元，尹某某5.6万元）分多次拿给被告人胡佑发。被告人胡佑发在拿到钱后未向王某甲、尹某某发放任何“退休手续”和“退休工资”。
30、2014年4月，刘某某甲按照被告人胡佑发的要求交给胡佑发一些资料和6.2万元办理社保。被告人胡佑发以发工资的形式给刘某某甲的银行帐户汇了一部分款。
2016年3月1日，贺某某向衡南县公安局报案而案发。
2016年3月11日，被告人胡佑发在衡阳东站被抓获归案，其随身携带的1800元现金被依法收缴。
辩护人辩称：1、被告人胡佑发已发给各被害人的“工资”额，不应作犯罪金额。2、有一部分被害人已与被告人达成还款协议，被告人胡佑发向被害人出具借条，应作民间借贷。3、被告人有坦白情节，认罪态度较好，应从轻处罚。4、被害人存在过错，应减轻被告人责任，对被告人酌情从轻处罚。
经审理查明：被告人胡佑发系衡南县机关事业单位社会保险所的工作人员，主要办理机关事业单位在职员工养老保险的有关业务，不包括社保业务。在2011年3月至2016年1月期间，被告人胡佑发利用申报人不懂办理社保业务的流程，以“帮人办理社保、现办现领工资”的方式实施诈骗。被告人胡佑发在私人收取申报人办理社保的费用后，向申报人发放假退休证和假养老保险个人账户卡，并在假养老保险个人帐户卡上违规加盖了社保所的钢印，再以私人向申报人账户汇款的方式发放“退休工资”，先后诈骗被害人廖某某、罗某某等38人，诈骗金额达226万余元。被告人胡佑发将所骗取财物全部用于购买股票、偿还购买“地下六合彩”所欠债务及向被害人发放“退休工资”等事项。具体犯罪事实如下：
1、2011年3月，被害人廖某某为帮其妻子刘某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将刘某某的身份证及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个刘某某的农业银行存折（尾数为6197）及假退休证。之后被告人胡佑发以每月向刘某某的上述银行账户汇款的方式向刘某某发放“退休工资”。
2、2011年5月，被害人罗某某为帮其妻子廖某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将廖某甲的身份证复印件、照片、农业银行存折账户（尾数为1608）等资料及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个廖某甲的假退休证。之后被告人胡佑发以每月向廖某甲的上述银行账户汇款的方式向廖某甲发放“退休工资”。
3、2011年6月，被害人廖某乙为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证复印件、农业银行存折账户（尾数为1408）及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人廖某乙的上述银行账户汇款的方式向被害人廖某乙发放“退休工资”。
4、2011年6月，被害人曹某某为帮其妻子廖某丙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将廖某丙的身份证复印件、照片及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个廖某丙的农业银行存折（尾数为8189）和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向廖某丙的上述银行账户汇款的方式向廖某丙发放“退休工资”。
5、2011年9月，被害人廖某某为帮其小姨子刘某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将刘某甲的身份证复印件及4.8万元现金分两次给被告人胡佑发，并从胡处领到一个刘某甲的农业银行存折及假退休证。之后被告人胡佑发以每月向刘某甲的上述银行账户汇款的方式向刘某甲发放“退休工资”。
6、2012年3月，被害人廖某乙为帮其妻子阳某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将阳某某的身份证复印件、农业银行存款账户（尾数为1747）及4.8万元现金分两次拿给被告人胡佑发。之后被告人以每月向阳某某的上述银行账户汇款的方式向阳某某发放“退休工资”。
7、2012年3月，被害人谢某某为帮其妻子刘某乙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将刘某乙的身份证、照片及5.1万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到户名是刘某乙的农业银行存折和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向刘某乙的上述银行账户汇款的方式向刘某乙发放“退休工资”。
8、2012年6月，被害人肖某某为帮其妻子颜某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将颜某某的身份证复印件、照片及5.2万元现金分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到户名是颜某某的农业银行存折（尾数是2444）和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向颜某某的上述银行账户汇款的方式向颜某某发放“退休工资”。
9、2012年6月底，被害人刘某丙为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证、照片及6.2万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个户名是其本人的农业银行存折（尾数是5648）和假退休证。之后被告人胡佑发以每月向被害人刘某丙的上述银行账户汇款的方式向被害人刘某丙发放“退休工资”。
10、2012年7月底，被害人谢某某为帮其妹夫的母亲占某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将占某某的身份证、照片及办理社保的5.8万元现金分两次给了被告人胡佑发。2012年8月，被害人谢某某为帮其弟媳吴某某、妹妹谢某甲办理社保，又将吴某某和谢某甲的身份证、照片及办理社保的11.6万元（每人5.8万元）分两次给了被告人胡佑发。被害人谢某某从被告人胡佑发处领到户名分别是占某某、吴某某和谢某甲的农业银行存折及三个假退休证。之后被告人胡佑发以每月分别向占某某、吴某某和谢某甲的上述银行账户汇款的方式向三人发放“退休工资”。
11、2012年8月，被害人肖某某为帮其嫂子吴某甲、姐姐肖某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将吴某甲和肖某甲的身份证等资料及办理社保所需的12万元（每人6万元）给了被告人胡佑发，并从胡处领到户名分别是吴某甲（银行账户尾数为2949）、肖某甲（银行账户尾数为2881）的农业银行存折和假退休证。之后被告人胡佑发以每月分别向被害人吴某甲、肖某甲的上述银行账户汇款的方式向二人发放“退休工资”。
12、2012年11月，被害人刘某丁为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证、农业银行存折（尾数为0475）及办理社保的6.1万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到了一个假退休证。之后被告人胡佑发以每月向被害人刘某丁的上述银行账户汇款的方式向被害人刘某丁发放“退休工资”。
13、2013年3月，被害人廖某某为帮其妻子的弟媳阳某甲办理社保，按照被告人胡佑发的要求将阳某甲的身份证、户名是阳某甲的农业银行存折（账户尾号是5871）及办理社保的5.2万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到阳某甲的假退休证。之后被告人胡佑发以每月向阳某甲的上述银行账户汇款的方式向阳某甲发放“退休工资”。
14、2013年3月，被害人阳某乙经被害人廖某乙找到被告人胡佑发帮忙办理社保，并按照被告人胡佑发的要求将其本人的身份证复印件、银行账户及办理社保的5.2万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证。之后被告人胡佑发以每月向阳某乙的银行账户汇款的方式向阳某乙发放“退休工资”。
15、2013年5月，被害人阳某丙和何某某经被害人廖某乙找到被告人胡佑发帮忙办理社保，分别将办理社保所需的5.2万元现金拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个假养老保险个人账户卡。之后被告人胡佑发以每月分别向被害人阳某丙尾数为7138的农业银行账户、被害人何某某尾数为7033的农业银行账户汇款的方式向两人发放“退休工资”。
16、2013年6月，被害人刘某戊为帮其妻子胡某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将胡某某的身份证、账户名是胡某某的农业银行存折账户（尾数为6941）及办理社保的6.3万元分两次拿给被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证等材料。之后被告人胡佑发以每月向胡某某的上述银行账户汇款的方式向胡某某发放“退休工资”。
17、2013年8月，被害人刘某戌为帮其妻子胡某甲办理社保，将胡某甲原先办理的农村养老保险29486元的发票及现金4.5万余元（合计7.5万元）、胡某甲的身份证等交给被告人胡佑发，并从胡处领到账户名是胡某甲的邮政储蓄银行存折（尾数为9732）及假退休证。之后被告人胡佑发以每月向胡某甲的上述银行账户及后来应被告人胡佑发的要求又办理农业银行账户（尾数为1573）汇款的方式向胡某甲发放“退休工资”。
18、2013年11月，被害人张某某为办理社保，将其本人的农业银行存折（尾数为1734）、身份证等资料及办理社保的6.8万元现金分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到假养老保险个人账户卡等资料。之后被告人胡佑发以每月向被害人张某某的上述银行账户汇款的方式向被害人张某某发放“退休工资”。
19、2014年2月，被害人罗某甲为帮其妻子阳某丁办理社保，将账户名为阳某丁的农业银行存折（尾数为5318）、身份证等资料及办理社保的6.8万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到假养老保险个人账户卡等资料。之后被告人胡佑发以每月向阳某丁的上户银行账户汇款的方式向阳某丁发放“退休工资”。
20、2014年11月，被害人唐某某为办理社保，按照被告人胡佑发的要求将其本人的农业银行账户（尾数为7317）、身份证复印件等资料及办理社保的6.8万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证和假养老保险个人账户卡等资料。之后被告人胡佑发以每月向被害人唐某某的上述银行账户汇款的方式向被害人唐某某发放“退休工资”。
21、2015年1月，被害人刘某庚为帮其母亲黄某某、婆婆刘某某某办理社保，通过被害人肖某某将两人办理社保所需的资料及费用12.6万元（每人6.3万元）分两次交给了被告人胡佑发，并从胡处领到两人的假退休证。之后被告人以每月分别向黄某某（农业银行卡账户尾数为0075）、刘某某某（农业银行卡账户尾数为3173）的银行账户汇款的方式向两人发放“退休工资”。
22、2015年3月，被害人肖某甲为帮其母亲胡某乙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将办理社保所需的资料及费用6.8万元分两次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向胡某乙的农业银行账户（尾数为8174）汇款的方式向胡某乙发放“退休工资”。
23、2015年4月，被害人阳某丁经被害人廖某乙找到被告人胡佑发帮忙办理社保，并将办理社保的6.5万元交给被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人阳某丁的农业银行账户（尾数为7848）汇款的方式向被害人阳某丁发放“退休工资”。
24、2015年4月，被害人颜某甲为帮其母亲颜某乙办理社保，通过被害人肖某某将办理社保所需资料及费用6.7万元分两次给了被告人胡佑发，并从胡处领到一个假退休证。之后被告人胡佑发以每月向颜某乙的农业银行账户（尾数为3773）汇款的方式向颜某乙发放“退休工资”。
25、2015年8月，贺某某为帮其亲家母即被害人彭某某办理社保，经王某某找到被告人胡佑发帮忙，并将办理社保所需资料及费用6.9万元分两次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人彭某某的农业银行账户（尾数为9375）汇款的方式向被害人彭某某发放“退休工资”。
26、2015年8月，王某某为帮其亲戚即被害人李某某办理社保，将办理社保所需的资料及费用6.8万元分三次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向被害人李某某的农业银行账户（尾数为3070）汇款的方式向被害人李某某发放“退休工资”。
27、2015年9月，被害人胡某丁为帮其妻子颜某丙办理社保，按照被告人胡佑发的要求将账户名是颜某丙的邮政储蓄银行账户（尾数为2211）及办理社保的5.8万元分两次给了被告人胡佑发。之后被告人胡佑发以每月向颜某丙的上述银行账户汇款的方式向颜某丙发放“退休工资”。
28、2015年11月，被害人蒋某某为帮其朋友蒋某甲、蒋某乙、赵某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将三人办理社保所需的资料及费用21万元（每人7万元）分多次拿给被告人胡佑发。被告人胡佑发在拿到钱后没有向蒋某甲、蒋某乙、赵某某发放任何“退休手续”及“退休工资”。
29、2016年1月，被害人彭某甲为帮其亲戚王某甲、尹某某办理社保，按照被告人胡佑发的要求将两人办理社保所需材料和费用11.3万元（其中王某甲5.7万元，尹某某5.6万元）分多次拿给被告人胡佑发。被告人胡佑发在拿到钱后未向王某甲、尹某某发放任何“退休手续”和“退休工资”。
30、2014年4月，刘某某甲按照被告人胡佑发的要求交给胡佑发一些资料和6.2万元办理社保。被告人胡佑发以发工资的形式给刘某某甲的银行帐户汇了一部分款。
被告人胡佑发在收取被害人的款后，分别以发工资的形式向各被害人的银行帐户汇款，总计已付98万余元。
2016年3月1日，贺某某向衡南县公安局报案而案发。
2016年3月11日，被告人胡佑发在衡阳东站被抓获归案，其随身携带的1800元现金被依法收缴。
证明上述事实的证据有：报警案件登记表、到案经过、刑事判决书等书证；证人王某丙、贺某甲、谢某甲等人的证言；被害人廖某某、罗某某、刘某丙等人的陈述；被告人胡佑发的供述和辩解；辨认笔录等证据在卷证实，经庭审质证，予以确认，足以认定。
本院认为：被告人胡佑发以非法占有为目的，隐瞒事实真相，骗取被害人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关所指控的罪名成立。案发后，被告人胡佑发如实供述自己的犯罪事实，庭审中自愿认罪，系坦白，依法可以从轻处罚。被告人胡佑发在案发前以“发工资”的形式已返还被害人一部分款，可酌情从轻处罚。被告人的辩护人辩称，被告人胡佑发在案发前已返还给被害人的工资不应作为犯罪金额。本院认为，被告人所返还部分款是被告人获得赃款后，对赃款的一种处分，而且目的是为防止诈骗行为暴露和为进一步骗取他人财物，不影响对其犯罪金额性质的认定。故不应从犯罪金额中减除。被告人的辩护人辩称，被一部分被害人识破犯罪行为后，被告人与一部分被害人就还款达成一致，并出具借条给被害人，属民间借贷。本院认为，犯罪后，对款项的协商处理，属于对赃款的处理，不应视为民间借贷，不应否定其属于犯罪金额性质。在被告人实施诈骗时，被害人确实存在轻信，不审慎等过错，可酌情减轻被告人的罪责。对被告人的辩护人关于对被告人量刑的辩护意见，本院予以采纳，根据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第三款之规定，判决如下：
一、被告人胡佑发犯诈骗罪，判处有期徒刑十年八个月，并处罚金五万元，（刑期从2016年3月12日起至2026年11月11日止，罚金限判决书生效后一个月内交清）。
二、追缴被告人胡佑发违法所得，返还各被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省衡阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 谢凤德
审 判 员 郭 飞
人民陪审员 陆朝晖
二〇一六年十月八日
书 记 员 伍芳芳
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。