辽宁省沈阳市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）沈中刑三初字第12号
公诉机关辽宁省沈阳市人民检察院。
被告单位沈阳安顺塑料加工有限公司，住所地沈阳市于洪区北陵乡八家子村。
诉讼代表人金香玉，女，系沈阳安顺塑料加工有限公司法定代表人。
被告单位大连毅明国际货运代理有限公司，住所地大连市中山区人民路87号19层B。
诉讼代表人赵毅，女，系大连毅明国际货运代理有限公司股东。
被告人李某某，男，1957年5月1日出生于吉林省通化县，朝鲜族，高中文化，系沈阳安顺塑料加工有限公司实际经营人，住沈阳市于洪区北陵乡八家子村8组3－8。因涉嫌走私废物犯罪于2013年7月22日被刑事拘留，次日被取保候审。
被告人王某某，男，1973年12月20日出生于湖北省江陵县，汉族，大学文化，系大连金都国际物流有限公司经理，住大连市甘井子区万福园16号3－5－2。因涉嫌走私废物犯罪于2013年7月23日被刑事拘留，同年8月30日被取保候审。
辩护人黄绍尉，辽宁百联律师事务所律师。
被告人吴某某，男，1975年1月24日出生于大连市，汉族，大学文化，系大连毅明国际货运代理有限公司股东，住大连市沙河口区知邻园9号1－25－3。因涉嫌走私废物犯罪于2013年7月29日被刑事拘留，同年8月30日被取保候审。
辩护人沙莎，辽宁和鑫律师事务所律师。
被告人周某某，男，1977年5月19日出生于大连市，汉族，中专文化，系大连泛舟物流有限公司职员，住大连市西岗区九三街39号5－2。因涉嫌走私废物犯罪于2013年7月23日被刑事拘留，同年8月30日被取保候审。
辩护人蒋希亮，辽宁越佳律师事务所律师。
被告人侯某某，男，1960年5月24日出生于大连市，汉族，高中文化，住大连市甘井子区里程巷**号*****室。因涉嫌走私废物犯罪于2013年8月7日被刑事拘留，同年8月30日被取保候审。
辩护人周全，辽宁普维律师事务所律师。
被告人王某甲，男，1972年12月23日出生于黑龙江省牡丹江市，汉族，大学文化，系傅氏国际双金属线缆有限公司职员，住大连市中山区杏林街64号2－25－16。因涉嫌走私废物犯罪于2013年8月22日被刑事拘留，同年8月30日被取保候审。
辩护人姜淑艳，辽宁神华律师事务所律师。
被告人王某乙，男，1977年3月5日出生于黑龙江省宁安市，汉族，初中文化，住大连市经济技术开发区金马路***号6－1－4－2。因涉嫌走私废物犯罪于2013年9月4日被取保候审。
辩护人张国安，辽宁越佳律师事务所律师。
辩护人赵珣，辽宁兴沈律师事务所律师。
被告人庞某某，男，1974年11月7日出生于大连市，汉族，初中文化，户籍地普兰店市三十里堡街道卫国社区，现住大连市金州区三十里堡镇北乐村真爱小区**号楼*单元502。因涉嫌走私废物犯罪于2013年7月25日被刑事拘留，同年8月23日被取保候审。
辩护人刘岩，辽宁越佳律师事务所律师。
被告人林某，男，1981年1月16日出生于大连市，汉族，初中文化，户籍地大连市金州区宏意小区**号1－14－2，现住大连市金州区龙翔家园**号1－6－4。因涉嫌走私废物犯罪于2013年9月6日被取保候审。
辩护人张德军，辽宁添赢律师事务所律师。
辽宁省沈阳市人民检察院以沈检刑诉（2014）23号起诉书，指控被告单位沈阳安顺塑料加工有限公司、大连毅明国际货运代理有限公司及被告人李某某、王某某、吴某某、周某某、侯某某、王某甲、王某乙、林某、庞某某犯走私废物罪，于2014年4月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。沈阳市人民检察院指派代理检察员白天出庭支持公诉，上列被告单位的诉讼代表人、被告人及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2013年初，被告单位沈阳安顺塑料加工有限公司（简称沈阳安顺公司），依法向国家环保部门申领了《中华人民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》（简称《许可证》），被告人李某某作为该公司的股东和实际经营人，于2013年5月份将《许可证》及相关手续提供给被告人王某某，商定由王某某将沈阳安顺公司的《许可证》及相关手续提供给他人有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口国家限制进口的废塑料。
被告人王某某将沈阳安顺公司《许可证》及相关手续，分别提供给被告单位大连毅明国际货运代理有限公司（简称大连毅明公司）的股东吴某某和被告人周某某，商定由吴某某、周某某将上述《许可证》、手续提供给他人有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并由吴某某、周某某负责办理进口报关。
被告人吴某某作为大连毅明公司的股东和实际经营人，明知被告人王某甲、王某乙不具备进口固体废物的资质，而将沈阳安顺公司《许可证》及相关手续分别提供给王某甲、王某乙有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并使用大连毅明公司手续为其办理进口报关。2013年5月份，被告人王某甲通过被告人吴某某冒用沈阳安顺公司名义，进口废塑料5票8个集装箱，共计164.58吨。2013年6、7月份，被告人王某乙通过被告人吴某某冒用沈阳安顺公司名义，进口废塑料3票4个集装箱，共计79.21吨。
被告人王某某明知被告人林某不具备进口固体废物的资质，而将沈阳安顺公司《许可证》及相关手续提供给林某有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并找被告人周某某为其进口报关。被告人周某某明知被告人侯某某、庞某某不具备进口固体废物的资质，而将沈阳安顺公司的《许可证》及相关手续提供给侯某某、庞某某有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并由周某某办理进口报关。2013年6、7月份，被告人林某通过被告人王某某、周某某冒用沈阳安顺公司名义，进口废塑料2票4个集装箱，共计65.668吨。2013年6、7月份，被告人侯某某通过被告人周某某冒用沈阳安顺公司名义，进口废塑料2票6个集装箱，共计133.24吨。2013年6、7月份，被告人庞某某通过被告人周某某冒用沈阳安顺公司名义，进口废塑料1票4个集装箱，共计78.585吨。
公诉机关为支持上述指控，向本院移送了证人证言、《许可证》及申报材料、进口登记表、进口货物报关单、入境货物通关单、提单、装箱单、发票、合同、代理报关委托书、海关收费票据、海关检查通知单、进口关税缴款书、大连毅明公司财务账及九名被告人的供述等证据材料，并认为二被告单位及被告人李某某、吴某某触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款的规定，被告人王某某、周某某、侯某某、王某甲、王某乙、林某、庞某某触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款的规定，提请本院以走私废物罪追究刑事责任。
被告单位沈阳安顺公司的诉讼代表人金香玉认为，公司由李某某实际经营，其对公诉机关指控的事实不知情。被告单位大连毅明公司的诉讼代表人赵毅认为，吴某某私自利用公司名义报关，收取报关费用打入吴某某个人账户，公司没有获益，与公司没有关系。
被告人李某某对公诉机关指控的事实和罪名无异议。
被告人王某某对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人认为，被告人王某某无前科，认罪态度较好，具有自首情节，在全案中处于从犯地位，请求对其从轻或减轻处罚。
被告人吴某某对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人认为，被告人吴某某因对国家法律、政策不了解，导致触犯法律，主观恶性不大；被告人吴某某不是许可证的持有人和实际使用人，只是为客户代为办理报关手续，属从犯；被告人吴某某在侦查机关未确定其为嫌疑人时，主动交代罪行，具有自首情节，且认罪态度较好，无前科劣迹，请求对其减轻或免除处罚。
被告人周某某对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人认为，被告人周某某在其代理报关过程中没有逃避海关监管；《刑法》、《海关法》没有规定使用他人许可证，以他人名义进口货物属于走私行为，被告人周某某不构成走私废物罪。
被告人侯某某对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人认为，被告人侯某某由于无知而触犯法律，在侦查机关询问过程中，主动如实交待罪行，积极认罪、诚恳悔罪，具有自首情节，请求对其从轻、减轻处罚。
被告人王某甲对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人认为，被告人王某甲在侦查机关未确定其为嫌疑人时，主动交代罪行，具有自首情节；被告人王某甲无前科劣迹，认罪态度较好，在本案中起次要作用，属从犯，请求对其判处缓刑。
被告人王某乙对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人张国安认为，被告人王某乙在本案中没有逃避海关监管，且《刑法》、《海关法》没有规定使用他人许可证，以他人名义进口货物属于走私行为，故其不构成走私废物罪；其辩护人赵珣认为，被告人王某乙主动认罪、悔罪，主观恶性不深，没有造成其他严重后果，请求对其判处缓刑。
被告人庞某某对公诉机关指控的事实和罪名无异议。其辩护人认为，被告人庞某某进口废塑料没有违反法律、法规和海关相关规定，其系给刘大明打工，不是实际收货人，其对沈阳安顺公司、大连毅明公司及被告人李某某、王某某、周某某等人行为并不知情，没有犯罪故意，没有与他人共同犯罪的意思联络，故不构成走私废物罪。
被告人林某在庭审中辩称，其没有使用沈阳安顺公司的《许可证》，没有参与废塑料的报关，也不是货主，不构成走私废物罪。其辩护人认为，被告人林某不具有逃避海关监管的故意，另根据署缉发（2013）130号文件的规定，走私废物罪由实际收货人、收货单位、许可证单位、承运人，按照过错大小承担责任，林某并非实际收货人，故不应承担刑事责任。
经审理查明：2013年3月间，被告单位沈阳安顺公司向国家环保部门申领了《中华人民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》（简称《许可证》），被告人李某某系沈阳安顺公司的股东和实际经营人。2013年5月，被告人李某某与被告人王某某商定，由王某某联系不具备进口废物资质的国内客户使用沈阳安顺公司的《许可证》进口废物，按每吨25元收取客户费用，被告人王某某从中收取每吨5元的提成。之后被告人李某某将3张《许可证》及盖有沈阳安顺公司印章的相关空白手续交给被告人王某某。被告人王某某又将《许可证》及相关手续分别提供给被告单位大连毅明公司的股东吴某某和被告人周某某，三被告人商定由吴某某、周某某联系没有《许可证》的国内客户，冒用沈阳安顺公司的《许可证》进口废物，并帮助办理进口报关，按照每吨25元给付王某某好处费。
被告人吴某某将沈阳安顺公司《许可证》及相关手续分别提供给被告人王某甲、王某乙有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并使用大连毅明公司手续为其办理进口报关。2013年5月至7月间，被告人王某甲、王某乙通过上述方式分别进口废塑料164.58吨、79.21吨。被告人周某某将沈阳安顺公司的《许可证》及相关手续提供给被告人侯某某、庞某某有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并由周某某使用大连喜诺城综合物流有限公司（简称大连喜诺城公司）手续为二人办理进口报关。2013年6、7月份间，被告人侯某某、庞某某通过上述方式分别进口废塑料133.24吨、78.585吨，
被告人林某为向不具备进口固体废物资质的滕厚俊销售其单位在日本组织的废塑料，找到被告人王某某使用沈阳安顺公司《许可证》及相关手续，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并由被告人王某某找到被告人周某某使用大连誉航物流有限公司（简称大连誉航公司）、大连喜诺城公司手续为其办理进口报关。2013年6、7月份，被告人林某通过上述方式进口废塑料65.668吨卖给滕厚俊。
2013年7月22日，被告人李某某经沈阳海关缉私局传唤到案，并如实供述了犯罪事实；同年7月至9月间，被告人王某某、吴某某、周某某、侯某某、王某甲、王某乙、庞某某、林某在配合海关缉私部门询问过程中，均如实供述了犯罪事实。
上述事实，有下列由公诉机关提供，并经庭审举证、质证的证据，予以证明：
1、接受刑事案件登记表、立案决定书、案件来源、沈阳海关缉私局出具的情况说明及到案经过。证实本案受案、立案及各被告人到案及主动交待罪行的情况。
2、指认笔录及照片、扣押物品清单，证实扣押庞某某废塑料78.5吨。
3、被告人王某某、吴某某、周某某、王某甲、王某乙银行交易查询，证明被告人之间货款交易情况。
4、被告单位沈阳安顺公司、大连毅明公司工商注册资料、公司章程及企业法人营业执照，证明安顺公司股东李云东、金香玉、李某某，执行董事兼经理金香玉为法定代表人。大连毅明公司股东为赵毅、吴某某，法定代表人为赵红。
5、被告单位沈阳安顺公司《固体废物许可证》及申报材料，证明沈阳安顺公司具有进口固体废物资质，该公司申领了4000吨进口塑料的配额，有效期至2013年12月31日。
6、被告人李某某、王某某、吴某某、周某某、侯某某、王某甲、王某乙、林某、庞某某的人口信息，证明9名被告人的身份情况。
7、被告人王某甲使用沈阳安顺公司《许可证》进口废物164.58吨，由大连毅明公司代理报关的相关书证。包括：尾号1072、1081《许可证》、废物进口登记表、进口货物报关单、入境货物通关单、提单、装箱单、发票、合同、代理报关委托书、海关收费票据、海关检查通知单、进口关税缴款书以及大连毅明公司财务帐。
8、被告人侯某某使用沈阳安顺公司《许可证》进口废物133.24吨，由大连毅明公司代理报关的相关书证。包括：尾号107《许可证》、废物进口登记表、进口货物报关单、入境货物通关单、提单、装箱单、发票、合同、代理报关委托书、海关收费票据、海关检查通知单、进口关税缴款书以及侯某某记载的保管账。
9、被告人王某乙使用沈阳安顺公司许可证进口废物79.21吨，由大连毅明公司代理报关的相关书证。包括：尾号1072《许可证》、废物进口登记表、进口货物报关单、入境货物通关单、提单、装箱单、发票、合同、代理报关委托书、海关收费票据、海关检查通知单、进口关税缴款书以及大连毅明公司财务帐。
10、被告人庞某某使用沈阳安顺公司《许可证》进口废物78.585吨，由大连喜诺成综合物流公司代理报关的相关书证。包括：尾号1071《许可证》、废物进口登记表、进口货物报关单、入境货物通关单、提单、装箱单、发票、合同、代理报关委托书、海关收费票据、海关检查通知单、进口关税缴款书、进口废塑料明细、庞某某手工记录账本。
11、被告人林某使用沈阳安顺公司《许可证》进口废物65.668吨，由大连誉航物流公司、大连喜诺成综合物流公司代理报关的相关书证。包括：尾号1071《许可证》、废物进口登记表、进口货物报关单、入境货物通关单、提单、装箱单、发票、合同、代理报关委托书、海关收费票据、海关检查通知单、进口关税缴款书。
12、证人毕旭伟（系大连毅明公司职员）证言，可证明被告人吴某某安排毕旭伟为被告人王某甲办理报关进口废塑料的事实。
证人马维俏（大连毅明公司职员）的证言与毕旭伟的证言内容一致，可相互印证。
13、证人周炎鑫（系大连喜诺成物流公司职员）证言，可证明被告人周某某使用大连喜诺成公司名义代理报关进口废塑料的事实。
14、证人孙贺（系大连誉航物流公司职员）证言，可证明周某某使用大连誉航公司名义代理报关进口废塑料的事实。
15、证人张娜（系大连谊华公司职员）证言，可证明被告人侯某某通过周某某代理报关进口废塑料的事实。
16、证人王超（系营口富贵祥公司经理）证言，可证明被告人周某某为营口富贵祥公司联系进口废塑料，因货物品质不好，富贵祥公司未予接收的事实。与被告人周某某、侯某某供述内容可相互印证。
另有营口富贵祥公司章程、废物进口许可证，证明营口富贵祥公司具有进口废物的许可权。被告人周某某、侯德连的供述与证人王超的证实相一致。
17、证人滕厚俊证言，可证明其通过被告人林某进口废塑料的事实。与被告人林某在侦查阶段的供述内容可相互印证。
18、被告人李某某、王某某、吴某某、周某某、侯某某、王某甲、王某乙、庞某某、林某在侦查阶段的供述中，对本院认定的事实均予供认，且被告人供述的相关内容可相互印证。
本院认为，被告人李某某作为被告单位沈阳安顺公司的实际经营人，与被告人王某某通谋，非法转让沈阳安顺公司《许可证》，并提供该公司印章、证件等，协助他人走私国家限制进口的固体废物，被告单位沈阳安顺公司和被告人李某某、王某某均构成走私废物罪，对被告人李某某应以单位犯罪直接负责的主管人员追究刑事责任。被告人吴某某作为被告单位大连毅明公司的实际经营人，明知被告人王某甲、王某乙不具备进口固体废物资质，而将沈阳安顺公司《许可证》及相关手续提供给二人有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并使用大连毅明公司手续为其办理报关，被告单位大连毅明公司和被告人吴某某、王某甲、王某乙均构成走私废物罪，对被告人吴某某应以单位犯罪直接负责的主管人员追究刑事责任。被告人周某某明知被告人侯某某、庞某某不具备进口固体废物资质，而将沈阳安顺公司《许可证》及相关手续提供给二人有偿使用，冒用沈阳安顺公司名义进口废塑料，并帮助二人办理报关，被告人周某某、侯某某、庞某某均构成走私废物罪。被告人林某明知他人不具备进口固体废物资质，而通过被告人王某某使用沈阳安顺公司《许可证》及相关手续，冒用沈阳安顺公司名义为他人进口废塑料，其行为亦构成走私废物罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，应予支持。对于被告单位大连毅明公司的诉讼代表人所提吴某某的行为与大连毅明公司无关的辩解，经查，大连毅明公司的股东为吴某某和其妻子赵毅，被告人吴某某作为大连毅明公司的实际所有者和经营人，利用该公司资质、人员、办公设备从事走私犯罪，违法所得虽进入其个人帐户，但鉴于大连毅明公司的家庭企业性质，无法认定为吴的个人行为，故应以单位犯罪论处。对于被告人周某某、庞某某、林某的辩护人，被告人王某乙的辩护人张国安提出的，被告人周某某、庞某某、林某、王某乙不构成走私废物罪的辩护意见及被告人林某否认犯罪的辩解，经查，《行政许可法》第九条规定“依法取得的行政许可除法律、法规规定依照法定条件和程序可以转让的外，不得转让”。《固体废物进口管理办法》第四条、第三十三条规定“禁止转让废物进口相关许可证”、“进口的固体废物必须全部由固体废物进口相关许可证载明的企业作为原料利用”。《进口可用作原料的固体废物环境保护管理规定》“废物加工利用企业必须具有利用进口废物的能力和相应的污染防治设备，通过国家环保部门的环评，并具备废物加工利用企业资格等相应资质”。以上法律、法规对废物进口企业的资质和《许可证》的管理均做出了严格规定。对于实际收货人没有相应环评资质，没有取得国家环保部门的行政许可，而利用他人《许可证》进口国家限制进口的可用作原料的固体废物，在通关过程中伪报实际收货人，此种行为逃避了海关监管，实质上破坏了国家对进出口废物贸易的管制。废物加工企业与其他参与人明知实际收货人没有进口废物的许可，而为其提供《许可证》、办理报关或者提供其他相关帮助，达到《刑法》规定的追诉标准的，则构成走私废物罪的共同犯罪，应依法惩处，对相关辩解和辩护意见本院不予采纳。对于被告人王某某、吴某某、王某甲的辩护人提出，被告人王某某、吴某某、王某甲系从犯的辩护意见，经查，被告人王某某、吴某某、王某甲积极参与走私犯罪，其各自行为均是走私犯罪得以完成的关键环节，在共同犯罪中均起主要作用，故对此辩护意见本院不予采纳。被告人李某某经传唤主动到案，被告人王某某、周某某、庞某某、吴某某、侯某某、王某甲、王某乙在侦查机关尚未确定犯罪嫌疑人而进行排查询问及庭审过程中，均主动、如实供述犯罪事实，上列八名被告人及二被告单位均具有自首情节，可分别依法从轻、减轻处罚；同时上列八名被告人均能积极缴纳罚金，具有悔罪表现，符合缓刑适用条件，可依法适用缓刑，相关辩护人的辩护意见可予采纳。综上，根据二被告单位和各被告人犯罪的具体事实、情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款和第三款、第二十五条第一款、第二十六条第一款和第四款、第六十七条第一款、第七十二条第一款和第三款、第七十三条第二款和第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告单位沈阳安顺塑料加工有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币二万元（已缴纳）；
被告单位大连毅明国际货运代理有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币一万元（已缴纳）；
被告人李某某犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人王某某犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人吴某某犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人周某某犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人王某甲犯走私废物罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人侯某某犯走私废物罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人王某乙犯走私废物罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币一万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人庞某某犯走私废物罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币一万元（已缴纳）；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）
被告人林某犯走私废物罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币一万元。
（刑期从判决执行之日起计算。罚金于判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的强制缴纳。）
二、侦查机关扣押的78.5吨废塑料，依法没收。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向辽宁省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 翟 玲
代理审判员 郎 冰
代理审判员 罗冠杰
二〇一四年九月二十四日
书 记 员 赵 悦