湖南省安化县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）安刑初字第309号
公诉机关安化县人民检察院。
被告人王某某，男，1963年12月23日出生，汉族，大专文化，中共党员。因涉嫌滥用职权罪，经安化县人民检察院批准，2014年6月26日被安化县公安局刑事拘留。2014年7月1日安化县人民检察院决定对其取保候审。2014年11月12日本院决定对其继续取保候审。现在居住地候审。
辩护人龚志良，湖南义剑（安化）律师事务所律师。
被告人刘某某，男，1956年7月12日出生，汉族，中专文化，中共党员。因涉嫌滥用职权罪，2014年9月11日安化县人民检察院决定对其取保候审。2014年11月12日本院决定对其继续取保候审。现在居住地候审。
辩护人陈德华，湖南义剑（安化）律师事务所律师。
安化县人民检察院以安检刑诉（2014）第306号起诉书，指控被告人王某某、刘某某犯滥用职权罪，于2014年11月10日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。安化县人民检察院指派代理检察员陈旻出庭支持公诉，被告人王某某、刘某某及其辩护人龚志良、陈德华到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：在2011年至今，被告人王某某作为安化县工信局负责组织企业申报淘汰落后产能中央财政奖励资金项目的直接责任人，明知安化县特种水泥厂和安化县广益硅业有限公司不符合淘汰落后产能中央财政奖励要求，仍违反规定为上述两家企业申报套取财政奖励资金，共造成87万元财政奖励资金流失的严重后果。2006年至今被告人刘某某作为梅城镇企业办工作人员，具体负责梅城镇栗林片的企业管理工作，明知安化县特种水泥厂不符合淘汰落后产能中央财政奖励要求，仍通过不正当手段申报套取中央财政奖励资金，共造成65万元财政奖励资金流失的严重后果。具体犯罪事实如下：
1、被告人王某某、刘某某在2011年为安化县特种水泥厂申报审批淘汰落后产能中央财政奖励资金时，明知该企业生产许可证等相关证照过期，该企业自2008年到2010年一直处于非法生产状态，产量也达不到奖励政策规定的要求，为达到套取国家奖励资金的目的，被告人刘某某接受该企业负责人简某某的委托，通过伪造相关电费、税费等票据进行申报；被告人王某某在审核该企业申报资料时也明知资料有假，不符合文件规定但仍然为其上报。同时两被告人共同商量通过虚增产量等非法手段，使得该企业的申报项目在省、市审核中顺利通过，套取了财政奖励资金65万元。另外在报批过程中，被告人刘某某还以工资的名义非法获取2万元。
2、被告人王某某明知安化县广益硅业有限公司从未进行过实际生产，不符合中央财政奖励要求，仍伪造资料、违规为该企业申报套取了国家资金22万元。
案发后，被告人王某某、刘某某如实供述了自己的犯罪事实，安化县人民检察院已经依法暂扣违法所得11万元。
该院认为：被告人王某某、刘某某身为国家工作人员，在申报淘汰落后产能中央财政奖励资金项目过程中，不认真履行职责，伙同被告人刘某某弄虚作假，违规操作，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以滥用职权罪追究两被告人刑事责任。
被告人王某某辩称：
1、安化县特种水泥厂是符合申报企业淘汰落后产能条件的，不属于非法生产状态；
2、对87万元全部确定为流失金额有异议；
3、对第二笔安化县广益硅业有限公司是否进行过实际生产不明知。
辩护人龚志良的辩护意见是：
（一）安化县特种水泥厂和安化县广益硅业有限公司符合奖励资金申报条件。第一、两涉案企业符合相关文件规定的门槛条件；第二、两涉案企业属于各级政府规定淘汰的企业。
（二）认定被告人王某某在申报时明知两涉案企业申报材料有假证据不足。理由是：
1、安化县特种水泥厂申报的年产量在补充月报表前已固定于奖励资金项目专用平台，不可更改，补充月报表不能增加产量。
2、被告人王某某2014年7月24日的供述与前面的四次供述前后矛盾，不应作为定案的依据。
3、两涉案企业申请奖励资金的申报材料由企业准备和提供，因时间紧，企业申报材料多，被告人王某某无法核对所有相关材料的真假，申报材料中有假，也是由于时间紧造成的工作失误。
4、没有证据证明被告人王某某明知广益硅业的申报材料有假，仍予以申报。
（三）申报只是奖励资金项目的第一个环节，核查审批机构是主要环节，相关责任不应归结于被告人王某某。
（四）没有证据确认两涉案企业奖励资金的申报不符合文件规定要求，认定套取奖励资金没有事实依据。
（五）如被告人王某某有责任，其只应承担行政责任，而不是刑事责任。
综上，被告人王某某不构成滥用职权罪，应认定被告人王某某无罪。
被告人刘某某辩称：
1、我同意王某某的意见。
2、我获取2万元工资是合法的，不是非法获利。
辩护人陈德华的辩护意见是：
1、安化县特种水泥厂是否符合申报条件，应由相关机关确定。
2、主体不适格，乡镇企业办没有审核材料真假的职责，申请与行政许可行为不同等。
3、证据不足，不足以认定被告人刘某某构成滥用职权罪。
综上，被告人刘某某不构成滥用职权罪。
经开庭审理查明的事实与起诉书指控的事实一致。证明案件事实的证据有：
（一）被告人王某某、刘某某的供述：与起诉书认定的事实一致。
（二）证人证言
1、证人何某某的证言
证实国家淘汰落后产能奖励政策。投资与信息化产业股主要的职能之一是国家节能减排政策的贯彻和实施（2011年3月以前该职能由经济运行股履行），初审和复核的职责都是由这个科室负责的。股长是王某某，负责股室全盘工作，副股长陈某某，至于陈某某和王某某没有明确的工作分工。
2、罗某某的证言
证实在申报国家淘汰落后产能奖励资金的过程中，工信局负责申报材料，财政局负责资金管理和下发，都会对申报资料初审，主要是对照申报要求审核材料是否齐全真实。
3、夏某某的证言
证实2006年至今国家淘汰落后产能申报工作一直是由投资与信息产业股负责的（2011年之前叫经贸局科技股）。具体到人来讲一直是王某某具体负责的。
4、陈某某的证言
证实在淘汰落后产能工作中，县工信局对这项工作的职能主要落在我们投资与信息产业股，我们主要负责对相关政策贯彻实施的上传下达，对申报资料进行初审。主要是对照相关政策文件的要求，审核相关企业申报材料是否真实，是否符合政策要求。初审结果最终要由股长王某某决定，我主要是根据他的要求审核一下企业准备的材料是否齐全，以及平时他安排的一些零散的工作（比如对申报数据的统计汇总等）。
5、谭某某的证言
证实根据安编发（2007）13号文件，全县乡镇企业管理办公室并入乡镇内设机构“经济发展办公室”，属于财政全额拨款事业单位性质。刘某某在机构改革时选择分流，梅城镇党委政府明确其由梅城财政负责工资待遇，负责栗林片的企业管理工作。安化县特种水泥厂（栗林片）申报淘汰落后产能中央财政奖励资金的情况是刘某某负责。
6、简某某的证言
证实了特种水泥厂是不符合申报国家淘汰落后产能奖励资金的条件的企业。在申报国家淘汰落后产能奖励资金时有造假的事实。其与被告人刘某某都参与了造假。国家奖励资金共计65万元，其共从刘某某处领取了资金522400元。这些钱用于工人工资、场地租金、器材、材料等费用。此外刘某某说有4万元的钱给了工信局做工作经费，还有67600元的开支不清楚。还有给刘某某的2万元工资是在申报国家资金的过程中，我们全权委托刘某某为我们申报，他曾经在电话里跟我提过两次，说要2万元左右的工资，我都承诺说“要得”，冯长球也同意。
7、夏某某的证言
证实安化县特种水泥厂的申报资料作了一些技术处理，就是实际产量达不到申报材料体现的产量，申报材料虚报了产量。
安化县广益硅业这个企业确实存在，但是实际没有生产过，严格按照国家政策要求是不能申报的，打擦边球就是通过虚造该企业的申报资料，向上申报看看是否能获得一部分奖励资金，以解决该企业的麻纱纠纷。
8、刘曙某的证言
证实在安化县特种水泥厂和广益硅业有限公司的职工安置表上确实签了字，王某某汇报时说情况是真实的。
9、胡志某的证言
证实企业办职责是负责本辖区内相关企业数据的统计上报；相关企业资产管理及服务工作。2011年获得国家淘汰落后产能奖励资金的安化县广益硅业有限公司在2010年由于国家政策的改变就无法生产了。国家淘汰落后产能政策出台后，县经贸局通知了企业办，其再告诉了该公司，之后其在柘溪镇政府安排下陪企业老板去县工信局找了夏某某局长。
10、陆某某的证言
证实广益硅业有限公司属于柘溪镇企业办管理，现在没有生产了，厂房闲置了。该公司的申报材料中的税费、电费发票经核实都是假的。其和该公司股东谌新平一起将申报资料交到了王某某手中。
11、汪某某的证言
证实2011年，该公司申报资料是不属实的，公司没有实际生产行为，只有税务登记证，没有任何缴税、交电费的行为，月报表都是假的。获得22万元的奖励资金，县工信局收了2万元工作经费，其他付了工人工资等费用。
12、罗某某的证言
证实2011广益硅业有限公司的申报材料中没有纳税发票，王某某当时解释说该公司管理发票的人员在回安化路上会补充提供，县工信局之后补充相关资料再送了过来。在对广益硅业公司进行现场核实时该公司不像生产过。安化县特种水泥厂也是不符合要求的，立窑没有拆除。在省财政厅派出的核查组核查时，指出广益公司申报资料不齐、特种水泥厂立窑设备没有拆除且申报资料不齐，夏某某表态督促企业及时补充改进。
（三）书证
1、户籍证明
证实被告人王某某、刘某某的身份信息。
2、国务院关于进一步加强淘汰落后产能的通知、国务院关于印发节能减排综合性工作方案的通知。
证实淘汰落后产能工作的政策来源。以及有色金属兴业及建材兴业的具体任务目标。其中工信部负责提出分行业的淘汰落后产能年度目标任务和实施方案。
3、财政部、工信部、国家能源局关于《淘汰落后产能中央财政奖励资金管理办法》的通知、《湖南省淘汰落后产能中央财政奖励资金管理办法实施细则》
证实获得淘汰落后产能中央奖励资金奖励的基本条件、资金安排、中央财政奖励范围。
4、安化县编委关于安化县工业和信息化局主要职责内设机构和人员编制方案的批复
证实工信局内设的投资与信息产业股的工作职责之一：负责本局管辖范围内的争资立项工作，承办项目调查、论证、及申报审查工作。
5、安化县经贸局任免通知
证实2008年3月12日，王某某任经贸局科技能源股股长。
安化县工信局任免通知
证实2011年8月3日，王某某任投资与信息产业股股长。
6、吸收录用国家干部审批表、干部任免呈报表
证实王某某为国家干部，副科级。
7、吸收录用国家干部审批表
证实刘某某为国家干部。
8、湖南省《关于进一步做好查处无生产许可证水泥企业和淘汰落后水泥产能工作的通知》
证实2008年年底，安化县特种水泥厂已属于淘汰的无生产许可证水泥企业。
9、安化县特种水泥厂申报材料
证实安化县特种水泥厂申报的资料及现场核查情况与该厂实际情况不符，不符合淘汰落后产能中央财政奖励要求。（包括申报年度前三年企业生产记录、纳税凭证、电费清单、财务报表及生产许可证、现场核查登记表等）。
10、职工一次性退资安置表
证实安化县特种水泥厂提供的用于职工安置的资金信息。（该信息与实际使用情况不符）
11、排污许可证发放情况说明
证实安化县特种水泥厂属于国家淘汰落后产能企业，2008-2010年未发排污许可证。
13、纳税证明
证实安化县特种水泥厂在2006年3月30日办理注销登记后至2014年6月无缴税记录。
14、电费证明
安化县电力公司证实2008年-2010年，安化县特种水泥厂电费（应收）为297721.94元、782024.42元、872953.99元，与申报材料中4288617元、4237573元、4082131不符。
15、生产许可证的情况说明
安化县质量技术监督局证实安化县特种水泥厂生产许可证已于2008年元月份过期。
16、关于水泥产品整治和取缔无证生产水泥企业的请示
证明2009年7月23日，安化县质量技术监督局已经将安化县特种水泥厂列入取缔无证生产企业中。
17、广益硅业有限公司申报材料
证实安化县广益硅业有限公司申报的资料及现场核查情况与该厂实际情况不符，不符合淘汰落后产能中央财政奖励要求。（包括申报年度前三年企业生产记录、纳税凭证、电费清单、财务报表及生产许可证、现场核查登记表等）。
18、排污许可证发放情况说明
证实安化县广益硅业有限公司未建成投产，2008-2010年未发排污许可证。
19、职工安置资金发放表
证实安化广益硅业有限公司提供的用于职工安置的资金信息。（该信息与实际使用情况不符）
20、纳税证明
证实安化县广益硅业有限公司在2008年7月10日办理税务登记后至2014年6月无缴税记录。
21、记账凭证、国库集中支付核算局结算专户到账通知单、行政事业单位往来结算收据、财政直接支付申请、收据、银行账户明细
证实安化县特种水泥厂、广益硅业有限公司套取的87万元国家奖励资金已经下拨，其中65万元已经打入刘某某个人账户，22万元打入广益硅业有限公司账户。
22、记账凭证、非税收入一般缴款书
证实安化县工信局违规收取6万元工作经费。
23、委托书、银行卡复印件、收据复印件。
证实安化县特种水泥厂因多年停产、单位账户被注销，要求将65万元奖励资金打入刘某某6228481381147707411的农业银行账号。
24、会议决定
证实安化县特种水泥厂对于奖励资金使用情况。
25、领条、收据
证实简某某等人从刘某某处领取522400国家奖励资金的事实。证实刘某某将奖励资金中一部分用作开支及提取2万元现金作为工资的事实。
26、扣押决定书、扣押物品、文件清单
安化县反渎职侵权局扣押：刘某某20000元，汪冬英10000元，简某某20000元，工信局60000元。
27、组织机构代码基本信息、企业登记资料
证实安化县特种水泥厂、广益硅业有限公司基本信息。
（四）、视听资料
侦查部门对被告人王某某4次讯问、刘某某1次讯问均制作同步录音录像。
上述证据，经庭审举证、质证，本院已予以认定，作为本案定罪量刑的依据。
本院认为，被告人王某某身为国家机关工作人员，在申报淘汰落后产能中央财政奖励资金项目过程中，不认真履行职责，伙同被告人刘某某弄虚作假，违规操作，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，其行为均已构成滥用职权罪。犯罪事实清楚，证据确实、充分，安化县人民检察院指控的罪名成立。应当以滥用职权罪追究被告人王某某、刘某某的刑事责任。本案系共同犯罪，被告人王某某在犯罪中起主要主用，应当按照其参与的全部犯罪处罚。被告人刘某某在犯罪中起次要作用，系从犯，应当从轻处罚。被告人王某某、刘某某到案后如实供述了其犯罪事实，可从轻处罚。被告人刘某某到案后积极退赃，可酌情从轻处罚。对被告人刘某某的违法所得，应当予以追缴。鉴于被告人王某某、刘某某的犯罪情节轻微，悔罪态度好，可以对其免除刑事处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第三十七条、第六十四条之规定，经本院审判委员会讨论研究，判决如下：
一、被告人王某某犯滥用职权罪，免予刑事处罚；
二、被告人刘某某犯滥用职权罪，免予刑事处罚；
三、被告人刘某某的违法所得二万元（已交安化县人民检察院），予以追缴，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向益阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李 军
审 判 员 刘 鑫
人民陪审员 谢小奇
二〇一四年十二月二十二日
代理书记员 胡凯欣
附：《中华人民共和国刑法》
第三百九十七条国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。
国家机关工作人员徇私舞弊，犯前款罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。本法另有规定的，依照规定。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。