广西壮族自治区德保县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）德刑初字第147号
公诉机关广西壮族自治区德保县人民检察院。
被告人农杏年，女，1977年9月6日出生于广西壮族自治区德保县，壮族，大专文化，德保县农村信用合作社职员，住德保县。因涉嫌集资诈骗罪，于2014年11月6日被德保县公安局抓获归案，11月7日被刑事拘留，同年12月12日经德保县人民检察院批准逮捕，当日由德保县公安局执行逮捕。现羁押于德保县看守所。
德保县人民检察院以德检刑诉（2015）101号起诉书指控被告人农杏年犯集资诈骗罪，于2015年9月7日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2015年9月21日公开开庭审理了本案。德保县人民检察院指派检察员谭邦成出庭支持公诉，被告人农杏年到庭参加了诉讼。现已审理终结。
德保县人民检察院指控：
（一）集资诈骗罪
2012年6月至2014年6月，被告人农杏年利用德保县农村信用合作社工作人员的身份，以帮他人还信用卡、投资工程为由，承诺给予高额利息回报为诱饵，多次使用诈骗方法，向周某、陆某1、陆某2、苏某1、左某、黄某1、黄某2等人非法集资1572.4万元。除用于支付给被害人到期的高额利息外，其余部分用于个人挥霍，致使集资款439.5万元无法归还。
（二）职务侵占罪
2010年至2014年，被告人农杏年在担任德保县农村信用合作社都安分社主任、德保县农村信用合作联社信贷员期间，利用职务上的便利，冒用农某4、涂某、黄某8等55人的身份信息，共向德保县农村信用合作社贷款408.7万元供自己使用。
公诉机关提交书证、证人阮某1等人证言、被害人陆某1等人陈述、被告人农杏年的供述和辩解、其他相关证据材料等证据支持其指控。公诉机关认为，被告人农杏年以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大；身为农村信用合作社职工，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二百七十一条第一款之规定，应当以集资诈骗、职务侵占罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提请本院依法判处。
被告人农杏年对起诉书的指控没有异议，认为其是在涉嫌集资诈骗被抓后主动交代职务侵占事实的，在职务侵占罪方面应当成立自首。
经审理查明：
（一）集资诈骗罪
2012年6月至2014年6月，被告人农杏年利用德保县农村信用合作社工作人员的身份，以帮他人还信用卡、投资工程为由，承诺给予高额利息回报为诱饵，多次使用诈骗方法，向周某、陆某1、陆某2、苏某1、左某、黄某1、黄某2等人非法集资1572.4万元。所集资金除用来归还到期的高额利息外，其余部分用于个人挥霍，致使集资款429.9万元无法归还。具体如下：
1、2012年6月至2012年12月，被告人农杏年多次从周某处募集资金共计人民币132万元，已归还60万元，其余72万元未归还。
2、2013年8月至11月，被告人农杏年多次从左某处募集资金32.4万元，已归还25万元，其余7.4万元未归还。
3、2013年12月至2014年6月，被告人农杏年多次从陆某1处募集资金共计人民币850万元，已归还770万元，其余80万元未归还。
4、2014年5、6月份，被告人农杏年多次从陆某2处募集资金共计人民币322万元，已归还242万元，其余80万元未归还。
5、2014年5、6月份，被告人农杏年多次从苏某1处募集资金共计人民币170万元，已归还40万元，其余130万元未归还。
6、2014年6月，被告人农杏年多次从黄某2处募集资金共计人民币16万元，已归还1万元，其余15万元未归还。
7、2014年6月25日，被告人农杏年从黄某1处募集资金共计人民币50万元，已归还4.5万元，剩余45.5万元未归还。
被告人农杏年为逃避被害人向其追偿债务，遂逃至田阳县躲避，于2014年11月6日被抓获归案。
认定上述事实，有以下经庭审举证、质证的证据证实：
一、书证
1、被害人陆某1提供的中国农业银行、农村信用社转账凭证、借条，证实陆某1通过农健、农志疆、黄桂念等人的中国农业银行和农村信用社账号转账到农杏年提供的阮某1、陆某7、左某中国农业银行、农村信用社账号的时间和金额，以及农杏年给陆某1出具795万元的借条。
2、中国农业银行德保县支行、德保县农村信用联社提供的黄桂念农行账号62×××12和信用社账号62×××06，农某14农行账号62×××10和信用社账号62×××19，农某13信用社账号62×××33,阮某1农行账号62×××71，陆某7信用社账号62×××19，左某农行账号62×××16的流水账，证实陆某1通过农健、农志疆、黄桂念等人的中国农业银行和农村信用社账号转账到农杏年提供的阮某1、陆某7、左某中国农业银行、农村信用社账号的时间和金额。
3、百色市人民检察院调取农杏年农行账号62×××10、阮某1农行账号62×××71从2014年1月至7月的流水账，证实陆某1通过农健、农志疆、黄桂念等人的中国农业银行和农村信用社账号转账给农杏年提供的其本人和阮某1中国农业银行账号的资金往来情况和数额。
4、被害人陆某2提供的农杏年出具的借条，证实被告人农杏年向陆某2共出具282万元的借条。
5、被害人陆某2提供的农行账号62×××16流水账，证实陆某2通过该账户于2014年6月15日转账到阮某1农行账号62×××07为140万元；6月18日转账12万元；6月19日转账70万元。
6、百色市人民检察院调取农杏年农行账号62×××10和阮某1农行账号62×××71从2014年1月至7月的流水账，证实陆某2和农杏年资金往来基本情况。
7、被害人苏某1提供的农行账号62×××71流水账，证实苏某1在2014年6月17日通过该账户转账到阮某1账号农行62×××71金额为60万元。
8、百色市人民检察院调取农杏年农行账号62×××10、阮某1农行账号62×××71从2014年1月至7月的流水账，证实苏某1通过其本人的银行账号转账到农杏年提供的其本人和阮某1农行账号的时间和具体数额。
9、被害人周某提供的还款计划书、借条、信用社账户62×××50转账记录、房产证，证实被告人农杏年向周某出具借款总额为132万元的借条，其中用上述账户转账给农杏年共211600元，并将其4本房产证作为借款抵押。
10、被害人左某出具的借条、房产证，证实被告人农杏年利用假房产证作为抵押向左某借款32.4万元。
11、被害人黄某1提供信用社账户62×××02和农行账户20×××01的转账记录、现金存款业务回单、借条，证实黄某1通过上述账户转账给被告人农杏年40万元，现金存款3万元，农杏年向黄某1出具借款金额为50万元的借条。
12、被害人黄某2提供的农行账户62×××75和农杏年的农行账户62×××10流水账，证实黄某2通过其账号转账给农杏年16万元。
13、抓获经过，证实2014年11月6日22时许，德保县公安局民警在田阳县田州镇被告人农杏年的出租屋内将其抓获归案。
二、证人陆某7、阮某1的证言，证实被告人农杏年用陆某7、阮某1的身份证分别办理一张信用社卡和中国农业银行卡。
三、被害人陈述
1、被害人陆某1的陈述，证实从2013年12月起至2014年7月其被被告人农杏年骗走人民币共约850万元。2013年12月，其通过熟人陆某2认识被告人农杏年，农杏年以帮人家还到期贷款后每一万元每天得到100元的利息为由叫其合作投资。其便抱着试试看的心态给农杏年5万元，过了5天农杏年就给回5万元本金和2500元利息，过了几天又给农杏年3万，5天后又拿回3万本金和1500元利息。如此反复到2014年3、4月份，因每笔款农杏年都很讲信用的把本金和利息结给其，其对农杏年已完全信任，后开始找投资人不断投钱给农杏年，单笔最多有五六十万元。2014年6月9日起至6月25日，农杏年陆续结利息给其143万元。之后就没有按时还钱，甚至不接电话。这800多万元其大多通过农某1农某13、韦某2的账户转到“阮某1”、“陆某7”和农杏年本人的账户，农杏年收到钱后大部分都写借条。
2、被害人苏某1的陈述，证实2014年5月份，被告人农杏年告诉其帮人家还到期贷款可以得到高额利息。刚开始其不相信，后来农杏年不断找其，并承诺每十天作为一个结息周期，利息每1万元每天70元。2014年5月31日，其将40万元交给农杏年去操作，到2014年6月10日，农杏年除去她自己要的一部分利息后给其4.8万利息。6月12日其又给农杏年70万，6月17日又给60万，期间农杏年给过一些利息，到6月27日起打电话问农杏年结息时，农杏年说过两天再结给，两天后再问她又推脱过几天再给，后来就不接电话。其有一笔56万元通过农行卡转账到农杏年的农行卡账号，有一笔60万转到“阮某1”的账户，也有通过工行卡转给农杏年的，农杏年收到钱后也写借条给其。
3、被害人陆某2的陈述，证实2013年12月时，被告人农杏年说拿钱去帮别人还信用卡上的透支款就能从卡中抽取很大的利益，其因贪图高利益回报便开始投资，开始农杏年都能按时将本钱和利益付给其，后其越来越相信她，又继续增加投资额度。2014年6月8日中午，其分两笔每笔31万元共计62万元转给农杏年，6月9日又转给农杏年10万，加上原来的利益，投资额变成110万。6月10日转了30万，6月12日转了60万，6月15日转了40万，6月18日转了12万，6月19日转了70万，6月25日转了20万，一共342万。这些钱都是转到农杏年和“阮某1”的农行账户上。
4、被害人周某的陈述，证实2012年6月，农杏年说她婶婶在田阳投资搞工程需要大量资金，她在信用社工作的很多同事也需要钱帮人还信用卡等业务，叫其投资，承诺给出比银行高很多的利息，并将她自家的房产证做抵押。因此从2012年6月19日到2012年12月30日，其投了6笔钱一共132万元给农杏年，每一笔农杏年都写有借条。其是通过农杏年本人的信用社账号把钱转到她本人的账户上，有时也给现金。自从农杏年向其要钱后，其从农杏年那里得到大概30多万元的利息。
5、被害人左某的陈述，证实2013年8月，农杏年说他们单位有一个职工想转让手中的原始股金，一共是30多万，问其有没有这个意向，其了解到如果能买到原始股金，就能得到比银行高很多的利息，于是在2013年8月至11月，其将32.4万元给农杏年去帮办理转让股金的事宜，后她却迟迟没有帮办理，后其多次追问，农杏年就拿一本房产证给其作抵押，后查询到房产证是假的。
6、被害人黄某1的陈述，证实其通过朋友黄某2认识被告人农杏年。2014年6月25日，农杏年说银行有一笔房产抵押的解押业务，各种手续已办好，现在需要80万元存进银行，第二天就能取回钱，她答应完成这笔业务后给15000元高利益回报，其当时没那么多钱就答应出50万。按照农杏年的指示，其当日将43万元存进农杏年指定的账户，其中有一笔11万和一笔3万都存入农杏年的农行账户（62×××10），有一笔29万存入陆某7的信用社账户（62×××19），有7万元是直接给现金，当天农杏年写了一张50万元的借条给其。6月27日起打电话问农杏年要回50万本金和利益的事，农杏年说公证处没人上班叫再等两天，后打电话又以各种理由推脱。6月27日那天农杏年给其15000元的利息。
7、被害人黄某2的陈述，证实被告人农杏年跟其说银行系统有一个不公开的业务就是把钱交给她操作，她就按每1万元钱付给其每天100元的利息。其便从2014年4月开始转账给农杏年。前面三次共转给她11万元，她都能按期返还本金和利息，第四次是2014年6月10日，其分两次将10万元转账给农杏年，到6月25日农杏年把13000元利息汇给其，但没有归还本金。后其又在2014年6月25日转了1万元，26日转了50000元给农杏年，后一直没有得到本金和利息。其是在田阳县农行自动取款机通过自己的账号（62×××75）转账到农杏年的农行账户上（62×××10）。
四、被告人农杏年的供述和辩解，证实其利用德保县农村信用合作社工作人员的身份，以帮他人还信用卡、投资工程为由，承诺给予每1万元每天70到200元不等的高额利息回报为诱饵，向周某、陆某1、陆某2、苏某1、左某、黄某1、黄某2等人非法集资的情况，其中骗取陆某1850万，已还款770万，还欠80万左右没还，骗取陆某2322万，还了230到240万，还欠80多90万左右，骗取苏某1170万，还了40万，还欠130万，骗取周某132万，还了60万，还欠72万，骗取黄某150万，还了4.5万，还欠45.5万，骗取左某32.4万，还了25万，还欠7.4万，骗取黄某216万，还了1万，还欠15万。这些钱其都用来赌博和个人挥霍。
（二）职务侵占罪
2010年至2014年，被告人农杏年在担任德保县农村信用合作社都安分社主任、德保县农村信用合作联社信贷员期间，利用职务上的便利，冒用农某4、涂某、黄某8等55人的身份信息，共向德保县农村信用合作社贷款345.5万元供自己使用。
认定上述事实，有以下经庭审举证、质证的证据证实：
1、德保县农村信用社出具的贷款逾期催收通知书、借款申请书、借款借据、借款合同、放款凭证，证实被告人农杏年利用农某2、农某9、涂某、黄某3、梁某1、韦某1、黄某14、黄某18、黄某4、罗某3、潘某、罗某1、黄某7、黄某8、岑某2、陆某4、农某1、陆某5、黄某9、赵某、邹某、黄某10、农某15、黄某11、农某10、罗某2、岑某1、覃某4、覃某5、岑某3、岑某4、岑某5、农某3、黄某12同、黄某1黄某5、陆某3、苏某2作、苏某2将、覃某1、覃某2、农某4、覃某3、农某11、农某5、易某、农某6、梁某2、农某7、杨某、农某8、农某16、罗某4、农某12等人的身份信息在德保县农村信用合作联社都安信用社和吉某分社两地贷款后逾期不还的情况。
2、辨认笔录，证实被害人农某1辨认出在德保县信用社吉某分社为其办理3万元贷款合同的是本案被告人农杏年。
3、证人唐某的证言，证实被告人农杏年把其朋友邹某的身份证拿去办理贷款3万元，所得贷款没有给邹某。
4、证人陆某8的证言，证实其在都安信用社工作期间没有得办理贷款给黄某5和陆某3这两个人。是农杏年将这两个人的贷款入账材料拿给其补充完善材料，其拿到材料时材料上的借款人和审批人都已签字，其就补充在借款合同的信贷员签字而已。这两笔贷款都是农杏年自己办理。
5、证人黄某15的证言，证实其在都安信用社任会计，当时社主任农杏年带一些人或是拿一些材料给社里的信贷员做借款材料，说是她的客户，可以放贷款。乡下信用社放小额贷款都是主任说了算。
6、证人黄某16的证言，证实其在都安信用社任出纳，农杏年任社主任，她借用她朋友或亲戚等人的身份证拿到信用社做身份证抵押借款，所得的钱部分或全部归自己使用。信用社现金出账时有些是给客户，有些是给农杏年本人。
7、证人王某的证言，证实2011年8月31日，都安信用社主任农杏年让其教苏某2将、苏某2作两人填写贷款表格，填好表格后由农杏年审核、审批。过了几天，其见到这两笔贷款已经出账，但是谁领走的不清楚。
8、证人阮某2的证言，证实2011年至今被告人农杏年曾叫其去都安信用社、德保信用社吉某分社两地签字贷款数次，每次都是去签字而已，最终是否办理得贷款其不清楚，钱也没有到其手上。农杏年也用亲戚朋友的身份证从信用社贷款，其问农杏年为什么贷那么多款，农杏年有时说用于偿还以前的贷款，有时拿去做他用，她因为赌钱欠了很多外债。
9、被害人农某2、黄某3、梁某1、韦某1、黄某4、罗某1、赵某、罗某2、岑某1、农某3、黄某5、陆某3、苏某2作、苏某2将、覃某1、覃某2、农某4、覃某3、农某5、易某、农某6、梁某2、农某7、杨某、农某8、农某16的陈述，证实被告人农杏年利用他们的身份证制作贷款材料，每人每笔贷款5万元，但均没有人得到所贷款项。同时被害人黄某4还证实其老公黄某18的身份信息也被农杏年利用去贷款5万；罗某1证实其妻子潘某的身份信息也被农杏年利用去贷款5万。
10、被害人农某9的陈述，证实农杏年利用其身份证贷款12万元，但其没有得一分钱。
11、被害人罗某3、涂某、黄某6、黄某7的陈述，证实被告人农杏年利用其身份证贷款每人7万元，但没有得一分钱。
12、被害人黄某8的陈述，证实被告人农杏年要其帮贷款25万元，因大家是亲戚碍于情面，而且农杏年当时答应帮还贷款就同意去签字。其中其的贷款数是4万元，加上利息1万，共5万元，另20万元农杏年说由她自己偿还。
13、被害人岑某2、邹某、农某1的陈述，证实农杏年利用他们的身份证贷款每人3万元。
14、被害人陆某4、陆某5的陈述，证实被告人农杏年利用他们的身份证在德保信用社吉某分社贷款每人6万元。
15、被害人黄某9的陈述，证实其和老婆赵某还在广东打工时表姐农杏年打电话说急需用钱，问其要身份证到信用社贷款10万，并说贷款由她自己还。其便将自己和老婆的身份证传真给农杏年。直到前几天民警电话告知其和老婆在银行有32万元的贷款，经过了解得知其本身有两次贷款，一次是5万，一次是22万共27万，其老婆有一次5万。这些款项其没有得领取，都是农杏年自己操办。
16、被害人黄某10、陆某6的陈述，证实2011年8月陆某6要贷款6万元，农杏年说要两个人的身份证，并且要把贷款申请额度相应提高才贷得。其便和陆某6各填了5万元的贷款申请表。过后陆某6得到6万元的贷款，其余4万被农杏年拿去，她承诺由她自己偿还4万元贷款。
17、被害人黄某11的陈述，证实其丈夫想贷款30万做生意，便找到被告人农杏年，农杏年说要6张身份证才能贷得30万元，其便用其和丈夫等6张身份证交给农杏年办理。过了半个多月，农杏年称只有其嫂子黄锦休的身份证能通过办理5万元，其他的申请不了。后通过查询得知30万元贷款全都贷款成功，但农杏年只给其5万，剩下25万元被农杏年私吞。
18、被害人农某10的陈述，证实2011年4月其丈夫想贷款做生意便找到农杏年向贷款10万元，农杏年要求拿5张身份证去办贷款，其中有我本人的身份证。这笔贷款在2013年1月份其丈夫就将10万现金转账给农杏年帮还贷。2014年11月12日，吉某信用社工作人员说其在信用社有两笔贷款，一笔5万，一笔4.5万，而这两笔贷款其不知情，农杏年也没有拿钱给其。
19、被害人岑某1、覃某4、覃某5、岑某3、岑某4、岑某5、农某3、黄某12同的陈述，证实都安乡三合屯岑加鹏以帮在都安信用社工作的朋友完成“任务”为由，向他们借用身份证，后来才知道是拿去办理贷款，但他们没有得一分钱。
20、被害人黄某13的陈述，证实2013年吉某信用分社的工作人员告知其有一笔连本带利21万元的贷款未偿还，其便找曾借用其身份证的农杏年，农杏年承认确实用其身份证去办理贷款，并表态由她自己偿还这笔贷款。后工作人员多次向其施压还款，其不得已就去申请21万元贷款用于偿还农杏年冒用其身份证办理的贷款，但其一分钱都没有领到。除此之外，其大约于2009年曾带亲戚苏某2将、苏某2作、黄某20、赵素平等人找农杏年贷款，但迟迟未得都认为贷不了款，直到2013年信贷员上门催款才知道贷款已全部被农杏年冒领。
21、被害人农某11的陈述，证实2011年4月其因建房需要贷款21万元，便用其和弟弟农某17、女儿农某18的身份证给农杏年帮办理贷款手续，并将其的养老卡和妻子罗连范的退休工资卡给农杏年作为抵押，约定两人每月所得的退休工资全部用于偿还贷款。农杏年分几次把贷款打到其银行卡总共有16万元，其余5万元没有给。农杏年陆续从这两张卡中支取18万多元，这些钱本来是给农杏年拿去帮偿还贷款和利息，但后来才知道她拿这些钱只还了1万多元，其余的17万元全部被她私吞。
22、被害人罗某4的陈述，证实2011年间，被告人农杏年说为了赶任务及材料需要借用其身份证，其碍于面子就借给她，还两次叫其在借款合同上签字。后有信贷员上门催还款，才知道其在都安信用社和吉某信用分社分别有5万元和6万元的贷款，这些贷款其一分钱都没得。
23、被害人农某12的陈述，证实2011年3月，被告人农杏年说贷款任务重需要借用其身份证去帮她贷款以便完成任务。其先后两次去到都安信用社和吉某信用分社帮她办理贷款手续，在都安信用社贷款5万，在吉某分社填了两份，一份是6万，一份是7万，总共18万元。农杏年说这些贷款等她做完任务就会还清，叫其不用担心。
24、被害人黄某6的陈述，证实2011年某日农杏年用其身份证去办理贷款7万元，并承诺其他事情由她自己处理。但到2014年8月，都安信用社工作人员说其有一笔7万元贷款即将到期，其才知道农杏年一直没有归还贷款。
25、被告人农杏年的供述和辩解，证实其2009年至2012年任都安信用社期间，为了偿还其本人的贷款和单位下达的任务，在经得亲戚朋友同意的情况下，用亲戚朋友的名在都安信用社贷款，具体如下：用陆某3、黄某5、农某16、梁某2、农某7、农某5、农某8、农某9、黄某21、黄某14的弟和弟媳、罗加强夫妇、梁某1夫妇、农某15、农某18两姐妹的身份证去办理贷款，申请贷款的数额是每笔5万元；用涂某夫妇（涂某、黄某6）、“姆菊”（黄某7）三人的身份证贷款每人7万元；用黄某14的身份信息贷款两笔共12万；黄某9夫妇的身份证贷款22万元；用农某11的名贷款7万；用黄某13的身份证办理贷款共21万元；用黄某8夫妇名义贷款25万；2012年9月至12月，其让岑加鹏帮找身份证办理贷款，共找得12张身份证，贷款总额60万元；用黄某11找来的7张身份证贷款35万；用邹某、岑某8跑、农某1的名贷每人3万、黄某10和他老公的堂弟每人5万；用黄某5找来的三张身份证贷款15万；用农某2名贷5万；用农某6名贷5万；用罗某2的名申请贷款5万元，用罗某4的名贷11万；用农某12的身份证贷款三次，共18万。这些贷款其给梁某1夫妇写了借条、与涂某夫妇、“姆菊”签了还款协议书，其他的都没有写字据。这些钱中有一百多万用于偿还之前的借款，一百多万用于做生意亏本，一百多万用于赌博，其他的都是拿来付利息等周转用。
其他综合证据：
1、户籍证明，证实被告人农杏年的身份情况。
2、提取笔录、扣押物品清单，证实公安民警在抓获被告人农杏年时，从其租房内查获银行卡等财物并依法予以扣押。
3、抓获现场勘查照片，证实公安民警在抓获被告人农杏年时，对其租房进行搜查的情况。
以上证据来源合法，内容真实、客观，与本案存在关联性，并经庭审举证、质证，能形成完整的证据锁链，本院予以采信。
对于被告人农杏年集资诈骗的数额，经过对银行流水账等书证进行核算，得出的数据与各被害人的陈述和被告人农杏年的供述出入太大，且银行的流水账并不完整，仅能证明被告人与被害人某一时间段的资金往来，不能证实农杏年集资诈骗的具体数额。因此，认定本案集资诈骗的数额，应当以被害人的陈述和被告人的供述为主，当各被害人的陈述和被告人的供述不一致时，从有利于被告人的原则出发，采纳被告人供述的数额作为认定本案集资诈骗的数额。
对于被告人农杏年利用黄某14的身份信息贷款的数额，因被告人的供述和被害人黄某14的陈述互相吻合，故应认定侵占数额是12万元；对于利用农某1的身份信息贷款的数额，因被告人的供述和被害人的陈述互相吻合，故应认定侵占数额为3万元；利用黄某9身份信息贷款的数额，因借款借据、借款合同等书证与被告人供述及被害人陈述均不一致，从有利于被告人原则出发，应认定侵占数额是5万元；对于利用黄某10身份信息贷款的数额，其陈述与陆某6各贷款5万共10万，实际得到6万元，故应认定侵占数额为4万；对于利用黄某11的身份信息贷款的数额，因借款借据、借款合同等书证与被告人供述及被害人陈述均不一致，从有利于被告人的原则，应认定侵占数额是5万元；对于利用农某10的身份信息贷款的数额，因借款借据、借款合同等书证与被害人陈述不一致，从有利于被告人的原则，应认定侵占数额是9.5万元；对于利用黄某13的身份信息贷款的数额，因被告人的供述和被害人的陈述互相吻合，故应认定侵占数额为21万元；对于利用农某11的身份信息贷款的数额，因借款借据、借款合同等书证与被告人供述互相吻合，故应认定侵占的数额是7万元。
综上，被告人农杏年利用职务上的便利，冒用农某4、涂某、黄某8等55位被害人的身份信息，共向德保县农村信用合作社贷款的数额应为345.5万元。
对于被告人农杏年辩称其在职务侵占罪方面构成自首的意见，经查，被告人农杏年是因集资诈骗被列为网上在逃人员在田阳县城被抓获归案，归案后主动交代公安机关尚未掌握的职务侵占的事实，根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》之规定，其行为符合自首的成立条件，予以采纳。
本院认为，被告人农杏年以非法占有为目的，使用诈骗的方法，以支付高额利息为诱饵，向他人非法集资人民币1572.4万元，至案发尚有人民币429.9万元未归还，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，构成集资诈骗罪。被告人农杏年利用其担任德保县都安信用社主任和德保县信用社吉某分社职员的职务便利，将本单位资金非法占为己有，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人农杏年犯集资诈骗罪和职务侵占罪的罪名成立，予以支持。但起诉书认定的犯罪数额有误，予以纠正。根据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条第一款之规定，被告人农杏年非法集资数额特别巨大，对其应处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产；根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款和《最高人民法院关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》之规定，被告人农杏年将本单位财物非法占为己有数额巨大，应处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。被告人农杏年如实供述公安机关尚未掌握的犯罪事实，系自首，依法可以从轻或减轻处罚；被告人农杏年一人犯数罪，应当实行数罪并罚。根据被告人农杏年的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，决定对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二百七十一条第一款、第六十七条第一款、第六十九条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十一条之规定，判决如下：
一、被告人农杏年犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金200000元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年。总和刑期有期徒刑十八年，并处罚金人民币200000元，数罪并罚，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金200000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年11月6日起至2028年11月5日止。罚金200000元限于判决生效后第二日起二十日内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。）
二、对被告人农杏年集资诈骗的违法所得予以追缴；责令被告人农杏年退出职务侵占违法所得，返还被害单位德保县农村信用社合作联社。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广西壮族自治区百色市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 韦盛睿
审 判 员 黄秀甜
人民陪审员 黎珀星
二〇一五年十一月十八日
书 记 员 黄有杰