河南省息县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）息刑初字第131号
公诉机关河南省息县人民检察院。
被告人孙秀琴，息县路口乡财税所会计。因涉嫌挪用公款犯罪，于2015年2月4日被息县公安局刑事拘留；因涉嫌挪用公款犯罪，于同月16日经信阳市人民检察院决定，同日被息县公安局逮捕。现羁押于信阳市看守所。
辩护人史志豪，河南息州律师事务所律师。
河南省息县人民检察院以息检刑诉（2015）110号起诉书指控被告人孙秀琴、孙东宏犯挪用公款罪，于2015年6月1日向本院提起公诉。本院受理后，适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。息县人民检察院指派检察员陈威出庭支持公诉，被告人孙秀琴、孙东宏及辩护人史志豪、余德辉、魏宗峻均到庭参加了诉讼。期间本院建议检察院补充侦查一次。在判决宣告前，息县人民检察院要求撤回对被告人孙东宏的起诉，本院裁定予以准许。本案现已审理终结。
息县人民检察院指控：
2013年11月19日，被告人孙秀琴利用担任息县路口乡财税所会计的职务便利，将其经手收取的息县路口乡新型农村合作医疗保险金（以下简称新农合保险金）156万元存入其在信阳珠江村镇银行息县支行设立的个人账户，用于帮助该行工作人员王某甲完成储蓄任务。后将该款利息600元取出，据为已有。
2014年11月26日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金100万元从其在息县农村信用合作联社路口信用社的个人账户转入孙东宏在信阳市浉河区农村信用合作联社开户的卡号为62×××31的银行卡内用于借贷谋利。同日，孙东宏将该100万元借给王某乙从事经营活动，获利4万元。
2014年11月28日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金85万元存入其信阳珠江村镇银行息县支行个人账户，用于帮助王某甲完成储蓄任务。同年12月19日，孙秀琴又将收取的新农合保险金15万元存入其信阳珠江村镇银行息县支行个人账户，并将该账户的100万元转入孙东宏在中国建设银行卡号为62×××97的银行卡内用于借贷谋利。同日。孙东宏将该100万元借给张某乙从事经营活动，获利4万元。其中，孙秀琴获利8000元。
2014年12月6日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金100万元从其在息县农村信用合作联社路口信用社开户的个人账户转入被告人孙东宏在信阳市狮河区农村信用合作联社开户的卡号为62×××31银行卡内用于借贷谋利。同日，孙东宏将该100万元借给王某乙从事经营活动，获利4万元。
2014年12月25日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金从息县农村信用合作联社路口信用社开户的个人账户提取50万元，存入其在信阳珠江村镇银行息县支行的个人账户，用于帮助王某甲完成储蓄任务。
2015年1月20日，被告人孙秀琴将信阳珠江村镇银行息县支行个人账户利息226.66元及挪用给被告人孙东宏的300万元收回上交息县财政局。
2015年1月27日，被告人孙秀琴获悉被检察机关调查后，遂将信阳珠江村镇银行息县支行个人账户利息2463.75元上交息县财政局。
公诉机关针对起诉书指控的上述事实向法庭出示了物证、书证、证人证言、被告人的供述和辩解等证据，并据此认为，被告人孙秀琴利用职务之便，挪用公款506万元，从事营利活动，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。现提起公诉，请求依法判处，并建议对被告人孙秀琴以挪用公款罪判处有期徒刑五年零六个月至八年。
被告人孙秀琴对公诉机关指控的犯罪事实提出如下异议：1、给银行揽储的部分不应认定为挪用公款。2、起诉书未认定其为自首。
孙秀琴的辩护人提出如下辩护意见：1、揽储的206万元构不成挪用公款罪。2、被告人系自首。3、被告人案发前已将款项全部退还、认罪态度好、系初犯、偶犯。综上，建议对被告人减
轻处罚。
经法庭审理查明：
2013年11月19日，被告人孙秀琴利用担任息县路口乡财税所会计的职务便利，将其经手收取的息县路口乡新型农村合作医疗保险金（以下简称新农合保险金）156万元转存入其在信阳珠江村镇银行息县支行设立的个人账户，用于帮助该行工作人员王某甲完成储蓄任务。后将该款利息600元取出使用。
2014年11月26日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金100万元从其在息县农村信用合作联社路口信用社的个人账户转入孙东宏在信阳市浉河区农村信用合作联社开户的卡号为62×××31的银行卡内用于借贷谋利。按照王某乙的安排，次日，孙东宏将其中96万元转给王蕊，利息4万元直接先期从中予以扣除。
2014年11月28日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金85万元存入其信阳珠江村镇银行息县支行个人账户，用于帮助王某甲完成储蓄任务。同年12月19日，孙秀琴又将收取的新农合保险金15万元存入该账户，后将此账户的100万元转入孙东宏在中国建设银行卡号为62×××97的银行卡内用于借贷谋利。次日，孙东宏将该100万元借给张某乙从事经营活动，从中获利4万元。
2014年12月6日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金100万元再次从其在息县农村信用合作联社路口信用社开户的个
人账户转入被告人孙东宏在信阳市狮河区农村信用合作联社开户的卡号为62×××31银行卡内用于借贷谋利。同日，孙东宏将该100万元按照王某乙的安排转入付某的账户，从中获利4万元。
2014年12月25日，被告人孙秀琴将其收取的新农合保险金从息县农村信用合作联社路口信用社开户的个人账户提取50万元，存入其在信阳珠江村镇银行息县支行的个人账户，用于帮助王某甲完成储蓄任务。
2015年1月20日，被告人孙秀琴将所得利息及挪用给被告人孙东宏的300万元收回上交息县财政局。
2015年1月27日，被告人孙秀琴将存放新农合资金的息县农村信用合作联社路口信用社个人账户00×××89中的利息2463.75元上交息县财政局。
上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：
（一）书证
1、立案决定书证实息县人民检察院于2015年2月4日对孙秀琴涉嫌挪用公款一案立案侦查。
2、户籍证明证实孙秀琴的身份信息。
3、息县路口乡财政所证明证实被告人孙秀琴2011年至案发前临时负责代收、上缴路口乡新型农村合作医疗资金工作。
4、2013年、2014年路口乡新农合筹资款明细证明了2013
年被告人孙秀琴共收取新农合资金231.648万元，2014年共收取新农合资金372.969万元，同时印证了被告人孙秀琴所挪用公款的资金来源。
5、孙秀琴收取新农合资金的路口信用社银行卡（卡号：00×××89）交易记录证明：孙秀琴从农合资金账户2013年11月19日转入孙秀琴银行账户00×××89中156万元；2014年11月26日转入孙东宏账户62×××31中100万元；2014年11月28日转入孙秀琴信阳珠江村镇银行息县支行账户62×××03中85万元；2014年12月6日转入孙东宏账户62×××31中100万元；2014年12月19日分别取出现金6万元、9万元；2014年12月25日取出现金50万元。
6、信阳珠江村镇银行息县支行开户申请、交易记录、转款凭证证明：2013年11月19日孙秀琴在信阳珠江村镇银行息县支行开户，账号为62×××80；孙秀琴于2013年11月19日从账户00×××89中转入该息县珠江村镇银行账户156万元，并于2013年12月26日全部转回；孙秀琴分别于2014年1月14日、10月11日通过ATM机将该账户产生的利息600元取出。
7、账户交易明细证明：2014年11月28日孙秀琴再次在信阳珠江村镇银行息县支行开户（账号：62×××03），并于当日从路口农合资金账户00×××89转入85万
元，于2014年12月19日孙秀琴存入15万元，并于当日将上述两笔款共计100万元分别转入孙东宏账户62×××97中。2014年12月25日存入现金50万元，并于2015年1月20日转回农合资金账户00×××89中。2015年1月20日将全部利息226.66元取出销卡。
8、孙东宏浉河区农村信用社账户（卡号：62×××31）银行交易记录证明：2014年11月26日收到孙秀琴路口农合资金账户00×××89转款100万元，次日转给王蕊账户96万元；2014年12月6日再次收到孙秀琴转款100万元，同日该账户存入现金4万元，同日转给付某账户100万元。
9、孙东宏息县建设银行卡号62×××97交易记录证明：2014年12月19日收到孙秀琴从息县珠江村镇银行62×××03账号分别转来两笔款85万元、15万元，次日将该100万元转给张某乙，并于同日收到张某乙的公司账户转入4万元。2015年1月20日还给孙秀琴275万元。
10、付某农村信用社账户交易记录证明：2014年12月6日付某收到孙东宏62×××31账户转入100万元。
11、孙秀琴收取农合资金票据、息县财政局收取路口乡农合资金票据、现金交款单证明了孙秀琴收取及上缴新农合资金的情况，同时也反映了2015年1月27日上缴路口农合资金账户00×××89利息2463.75元的情况。
12、扣押财物清单、结算票据证实孙东宏委托张某乙向息县
人民检察院转交获利赃款12万元的情况。
13、王某乙、孙东宏保管的借款借条证明王某乙分别于2014年11月26日、12月6日分别找孙东宏借款100万元。
14、息县人民政府文件证明息县人民政府2013年息县新型农村合作医疗筹资工作实施方案规定：未能通过信用社代收代缴的，由乡镇组织乡村干部收缴，开具筹资专用票据，收缴的资金临时存放在各乡镇“三支账户”，结束后连同利息一并解入新农合专项资金专户。
15、发破案经过证明2015年2月，侦查人员调取孙秀琴用于存放新农合资金的信用社账户交易明细，发现孙秀琴存在挪用该账户资金帮助他人完成储蓄任务的情况，同日将孙秀琴带到息县人民检察院进行询问，孙秀琴对其挪用2013年度新农合资金的事实供认不讳，并主动交代了其挪用2014年度新农合资金给其哥哥孙东宏从事营利性活动的事实。同年2月4日，息县人民检察院以挪用公款罪依法对孙秀琴立案侦查，同日对孙秀琴进行刑事拘留。
（二）证人证言
1、证人冯某（息县财政局社保股股长）的证言证明：大概在2015年1月20日左右，就在孙秀琴上交路口乡新农保那天，孙秀琴向刘波交新农保，我无意中看到孙秀琴拿的交款单上面写的孙秀琴交，我跟孙秀琴说你这样交不符合财务手续，以后不能这样弄了，你得跟你所长汇报一下，孙秀琴说我们以前一直都用
的是存款本，我又问她你形成的利息在哪，有没有转过来，她说没转，我说你把利息转过来，利息也要上交，不交不行。
2、证人刘某（路口乡财税所所长）的证言证明：孙秀琴负责收路口乡新农合保险金，我去路口乡财税所之前就由孙秀琴代收，孙秀琴也没有跟我说需要设定一个对公账户，她收了之后就直接交到息县财政局了。
3、证人张某甲（路口乡财税所原所长）的证言证明：自2011年开始，路口乡政府安排乡财税所收新农合保险金，因为当时孙秀琴没有什么具体工作，就由孙秀琴代收。当时我们没有见到关于如何征收新农合资金的规定，因为是代收，所以也没有专户，孙秀琴可能就自己开户收的。
4、证人王某甲的证言证明：在2013年，我跟孙秀琴说我们有存款任务，合适的话给我们拉点存款，到时候有钱联系我。在2013年11月份，孙秀琴跟我说她手里面有钱可以帮我弄点存款，我就替她在信阳珠江村镇银行息县支行开了一个银行账户，然后她转款156万元到在我行新开的账户里面。孙秀琴打电话问我她在我行的156万元大概产生了多少利息，我给她算了一下大概有600多元钱，我说你自己可以到柜台查。
5、证人王某乙的证言证明：我在2014年11月份和12月份分别向孙东宏借100万元，共计200万元，月息均为四分，两次孙东宏拿给我的借条上写的都是杜继山的名字。第一次是2014年11月26日，我签的借条，并安排孙东宏转账给我女儿王蕊
100万元，实际上转给王蕊96万元，一个月的利息4万他直接扣除了。第二次是付某让我还之前借他的100万元，当时公司账户没钱，孙东宏说他可以想想办法，12月6日孙东宏就将100万元从他个人的银行卡打到付某的账户上了，在借款的当天我就从银行取款4万元给了孙东宏。
6、证人付某的证言证明：2014年12月6日之前，我打电话向王某乙要之前借给他的100万元，王某乙说好我安排人给你打钱，然后我将我的卡号发给他，6号我的账号显示转存有100万元。
7、证人张某乙的证言证明：在2014年12月份，我向孙东宏借100万元，月息四分，拿钱付利息，我当天上午问他的，下午他就将钱转到我银行账户里面了，之后我安排公司人员从息县领子肥业有限公司账户上给他转了4万元利息。
（三）被告人的供述
被告人孙秀琴的供述证明：2013年11月份，我把收取的息县路口乡2013年度新农合资金156万元钱转存到我在信阳市珠江村镇银行息县支行开的银行账户里面，帮助该行王某甲完成储蓄任务。大概一个多月之后，我将这钱转回来交到息县财政局了。产生有600多元利息，我取出来之后自己先用了，到2015年初交到息县财政局新农合账户上面去了。
我还把收的息县路口乡2014年度新农合资金借给我哥孙东宏了。2014年10月份，我跟我哥孙东宏说我收了一笔钱能不能
拿来赚点钱，我哥说可以，11月底，我哥问我收了多少钱，我说100多万，我哥发给我一个账号，让我转了100万，2014年12月初和12月底，跟上次情况一样，我又转了200万。2015年1月20日我从我哥手里要回来上缴到国库。
2014年12月份，我在息县珠江村镇银行又存入56万元，其中50万元钱是我收的新农合保险金，还有6万元是我自己的钱，也是帮助王某甲完成储蓄任务，这56万元在2015年1月20日被我转出交到财政局了，我的6万元从孙东宏还我的新农合保险金中扣除了。
2015年1月20日，我到息县财政局社保股交2014年的路口乡新农合资金，社保股长冯某跟我说新农合资金存在我个人银行账户是不合理的，并让我把利息交到财政局，我才将2011年以来累计的利息全部上交财政局。
针对控辩双方提出的指控和辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：
1、关于被告人孙秀琴及其辩护人提出孙秀琴揽储206万元的行为不是挪用公款的辩解及辩护意见。经查，客观方面，被告人孙秀琴实施了挪用公款数额较大，进行营利活动的行为。最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条规定“……挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动。……”本案中被告人分别于2013年、2014年两次为他人揽储，将公款私存，且获取的利
息被其取出使用或占有，直到上级领导发现后要求其将利息上交时才上交，其行为侵犯了国家工作人员职务行为的廉洁性和公共财产的占有、使用、收益权。主观方面，被告人孙秀琴作为国家工作人员明知是公款而挪用，具有挪用公款的主观故意，至于其挪用公款的目的、动机并非本罪的犯罪构成要件，不影响本罪的成立。故被告人孙秀琴及其辩护人的该项辩解和辩护意见不能成立，本院不予采纳。
2、关于被告人孙秀琴及其辩护人提出孙秀琴系自首的辩解及辩护意见。经查，被告人孙秀琴是在侦查机关已掌握了一定的犯罪线索，并将孙秀琴带到息县人民检察院对其进行询问时其才主动交代自己的犯罪事实，其行为不符合最高人民法院、最高人民检察院《关于关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》中关于认定自首的规定。故被告人孙秀琴及其辩护人的该项辩解和辩护意见与事实证据不符，本院不予采纳。但被告人孙秀琴的上述行为系坦白，依法可从轻处罚。
本院认为，被告人孙秀琴利用职务之便，挪用公款506万元，从事营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪。息县人民检察院起诉书指控被告人孙秀琴犯挪用公款罪事实清楚、证据确实、充分，本院予以维护。在对被告人孙秀琴量刑时，本院充分考虑了以下量刑情节：1、被告人孙秀琴系坦白，依法可从轻处罚。2、案发前全部归还本息，未给国家造成损失，依法亦可从轻处罚。3、被告人系初犯、偶犯，依法可酌情从轻处罚。
根据被告人的犯罪事实、性质、情节及对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第三款、第六十一条、第六十二条、第四十七条及最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项之规定，判决如下：
被告人孙秀琴犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2015年2月4日起至2020年2月3日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省信阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当递交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 刘辉
审 判 员 张恒
代理审判员 樊鑫
二〇一五年十一月四日
书 记 员 徐曌