沈阳市沈河区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）沈河刑初字第00883号
公诉机关沈阳市沈河区人民检察院。
被告人李莹，系沈阳三泰投资担保有限公司投资部职员。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年6月27日被取保候审，2015年7月8日被依法逮捕。现羁押于沈阳市看守所。
辩护人国永生，辽宁申扬律师事务所律师。
辩护人罗志远，系被告人李莹的家属。
被告人张同娜，系沈阳三泰投资担保有限公司财务部职员。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年6月30日被取保候审，2015年7月8被监视居住。
辩护人洪伟，辽宁潢南律师事务所律师。
沈阳市沈河区人民检察院以沈河检公诉刑诉（2015）664号起诉书指控被告人李莹、张同娜犯非法吸收公众存款罪，于2015年11月13日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。沈阳市沈河区人民检察院指派检察员张晨宇出庭支持公诉。被告人李莹及其辩护人、被告人张同娜及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。
沈阳市沈河区人民检察院指控，沈阳三泰投资担保有限公司伙同辽宁华屹置业有限公司（均已判决）在2010年至2014年期间，以高利息回报和房屋抵押担保为手段，通过向社会不特定公众进行宣传，非法吸收公众存款共计人民币1，213，272，513.7元，尚欠本金人民币453，682，909.94元未能返还。李付作为上述两个被告单位的实际控制人，伙同上述两个单位的工作人员蒋爽、赵刚、齐超平、夏军（以上5人均已判决）和被告人李莹、张同娜共同实施了上述非法吸收公众存款的行为。
上述事实，公诉机关向本院提交了银行交易记录及投资人陈述，账目明细，商品房认购协议、借款担保合同，世外桃源项目照片，书证工商登记，辨认笔录，书证扣押决定书、清单，案件来源及抓捕经过，人口基本信息和电话查询记录，被告人李莹、张同娜的供述，辽宁宁大会计师事务所出具的审计报告等证据材料。公诉机关认为，被告人李莹、张同娜的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，对被告人李莹、张同娜应以非法吸收公众存款罪处罚。
被告人李莹对起诉书指控的罪名及犯罪事实无异议，请求法庭从轻处罚。
被告人李莹的辩护人的辩护意见是，被告人李莹系从犯，且具有自首情节，请求法庭从轻处罚。
被告人张同娜对公诉机关指控的罪名及犯罪事实无异议，请求法庭从轻处罚。
被告人张同娜的辩护人的辩护意见是被告人张同娜经公安机关传唤后主动到案，如实供述犯罪事实，系自首，且其现处妊娠期，请求法庭综合以上情节从轻处罚。
经审理查明，沈阳三泰投资担保有限公司于2008年成立。公司的经营范围是：为中小型企业机构（个人）向金融机构贷款，票据承兑、贴现，投资、融资租赁提供担保服务，李付（已判刑）系该公司法人。辽宁华屹置业有限公司于2011成立，该公司的经营范围是：房屋开发、销售，李付为该公司的实际控制人。李付、蒋爽、赵刚、齐超平、夏军（以上均已判刑）、李莹、张同娜以沈阳三泰投资担保有限公司、辽宁华屹置业有限公司的名义，以高利息回报为诱饵向社会不特定公众进行宣传，通过与投资人签订《商品房认购协议书》、《借款担保合同》的形式，吸纳资金后大部分用于辽宁华屹置业有限公司在辽中杨士岗“世外桃源温泉小镇”项目，投资人将投资款汇入该公司指定的夏军、张同娜、朱衣等人的个人银行账户内。经辽宁宁大会计师事务所审计，自2010年8月至2014年5月，非法吸收公众存款共计人民币1，213，272，513.7元，其中，吸收存款用于返本付息899，918，677.58元，吸收存款用于投资项目252，973，433.00元，吸收存款结余金额60，380，403.12元，尚欠现有出资人本金人民币453，682，909.94元。被告人李莹自2008年3月至2014年3月在沈阳三泰投资担保有限公司担任投资部主管，负责向客户介绍投资项目及讲解投资收益，并按照客户签订投资合同数量赚取提成；被告人张同娜自2008年7月至2012年5月在沈阳三泰投资担保有限公司担任财务部主管，负责出纳，记录原始凭证。
另查明，被告人李莹、张同娜经公安机关传唤后，主动到案。
公诉机关就上述事实，向本院提交了下列证据予以证实：
1、案件来源及抓捕经过，证实本案系出资人举报后立案侦查，被告人李莹、张同娜经公安机关传唤，主动到案。
2、出资人的证言及书证商品房认购协议、借款担保合同，证明出资人通过与沈阳三泰投资担保有限公司、辽宁华屹置业有限公司签订《商品房认购协议书》、《借款担保合同》的形式，将出资款汇入指定的银行账户。
3、账目明细，证明三泰公司吸收投资和返还利息的明细。
4、同案犯蒋爽、齐超平、赵刚等人的证言，证明三泰公司基本情况，被告人李莹、张同娜分别是投资部和财务部的主管，三泰公司非法吸收公众存款的流程，吸存个人账户情况。
5、世外桃源项目照片，证明世外桃源的项目真实存在。
6、书证工商登记，证明沈阳三泰投资担保有限公司、辽宁华屹置业有限公司的工商登记情况。
7、辨认笔录，证明出资人对本案被告人的辨认。
8、人口基本信息和电话查询记录，证明被告人的自认情况及无前科劣迹。
9、辽宁宁大会计师事务所出具的宁大司鉴（2014）19号审计报告，证实被告人李莹自2011年5月至2014年5月期间，经手签订的合同4865份，涉及金额495，313，021.00元。
10、辽宁宁大会计师事务所出具的宁大司鉴（2014）38号审计报告，证明2010年8月至2014年5月，非法吸收公众存款共计人民币1，213，272，513.7元，其中，吸收存款用于返本付息899，918，677.58元，吸收存款用于投资项目252，973，433.00元，吸收存款结余金额60，380，403.12元，尚欠现有出资人本金人民币453682909.94元。
11、被告人李莹的供述，证明其于2008年10月至2014年3月在三泰公司担任投资部理财主管，该公司的法人是李付，经理是高辉，投资部职员是蒋爽，财务部职员有齐超平、赵刚、李丹和朱衣。
12、被告人张同娜的供述，证明其于2008年至2012年5月期间在系三泰公司工作，该公司的法人是李付，经理室高辉，张同娜是财务部的出纳，负责开收据，做原始凭证。财务部职员还有李丹、朱衣、齐超平、赵刚，李丹负责拆借业务，朱衣负责收款、付利息等银行业务，赵刚和齐超平是会计，负责记账。三泰公司还有投资部，投资部的职员是李莹和蒋爽，李莹是主管。
上述证据经当庭举证、质证，被告人李莹及其辩护人、张同娜及其辩护人对上述证据均未提出异议，本院予以认证。
本院认为，被告人李莹系沈阳三泰投资担保有限公司投资部主管，被告人张同娜系沈阳三泰投资担保有限公司财务部主管，二被告人明知沈阳三泰投资担保有限公司没有吸收社会公众存款的相关资质，而实施非法吸收公众存款的行为，被告人李莹、张同娜在单位犯罪中具体实施犯罪，系单位犯罪中的直接责任人员，其行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人李莹、张同娜经公安机关传唤后，主动到案并如实供述犯罪事实，系自首，可依法从轻或减轻处罚，对辩护人提出的相应辩护意见，本院予以采纳。关于被告人李莹的辩护人提出被告人李莹系从犯的辩护意见，因不符合本案事实及相关法律规定，故不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条、第三条的规定，判决如下：
一、被告人李莹犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年十个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月8日起至2019年5月7日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
被告人张同娜犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，罚金于判决生效后十日内缴纳。）
二、继续追缴沈阳三泰投资担保有限公司、辽宁华屹置业有限公司的非法所并返还出资人。（各出资人应返还的数额见辽宁宁大会计师事务所出具的宁大司鉴（2014）38号审计报告）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向沈阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 焦玉玲
人民陪审员 张 敬
人民陪审员 刘 军
二〇一六年一月八日
书 记 员 高 新
本判决所依照的相关法律规定
《中华人民共和国刑法》第一百七十六条
非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款
共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
《中华人民共和国刑法》第五十三条
罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
《中华人民共和国刑法》第六十四条
犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条
违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；
（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；
（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；
（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；
（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；
（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；
（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；
（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；
（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；
（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；
（十一）其他非法吸收资金的行为。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条
非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。