江苏省江阴市人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）澄刑初字第0062号
公诉机关江苏省江阴市人民检察院。
被告人邓某，江阴某投资管理有限公司法定代表人，无锡某担保有限公司法定代表人。2013年7月30日因涉嫌犯抽逃出资罪由江阴市公安局决定取保候审。2014年3月21日经本院决定逮捕，同日由江阴市公安局执行逮捕。现羁押于江阴市看守所。
辩护人徐萍芳，江苏天旭律师事务所律师。
被告人郑某，江阴某投资管理有限公司股东，无锡某担保有限公司股东。2013年9月17日因涉嫌犯抽逃出资罪�江阴市公安局决定取保候审。2014年3月21日经本院决定逮捕，同日由江阴市公安局执行逮捕。现羁押于江阴市看守所。
被告人肖某，江阴某投资管理有限公司股东，无锡某担保有限公司股东。2013年10月10日因涉嫌犯抽逃出资罪由江阴市公安局决定取保候审。2014年3月21日经本院决定逮捕，同日由江阴市公安局执行逮捕。现羁押于江阴市看守所。
江苏省江阴市人民检察院以澄检刑诉（2013）2423号起诉书指控被告人邓某、郑某、肖某犯抽逃出资罪，于2013年12月25日向本院提起公诉。本院受理后，经审查于同日立案，依法适用普通程序，组成合议庭，于2014年3月7日公开开庭审理了本案。江苏省江阴市人民检察院指派检察员倪桂新出庭支持公诉，被告人邓某、郑某、肖某及辩护人徐萍芳到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：
1、被告人邓某、郑某、肖某于2009年10月26日，共同出资660万元发起设立江阴某投资管理有限公司，后违反公司法规定，于同年10月30日将650万注册资金抽走。被告人邓某、郑某、肖某于2010年8月2日将江阴某投资管理有限公司注册资金增至5000万，后违反公司法规定，于同年8月6日将上述注册资金全部抽走。
2、被告人邓某、郑某于2009年8月24日，共同出资3320万发起设立无锡某担保有限公司；伙同被告人肖某于同年11月19日、12月29日，分别为该公司增加注册资金7280万、6000万，后违反公司法规定，待出资验资完毕后，将上述注册资金全部抽走。
为指控上述犯罪事实，检察机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人邓某、郑某、肖某作为公司发起人、股东，违反公司法的规定，在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十九条的规定，应当以抽逃出资罪追究其刑事责任，被告人邓某系主犯，被告人郑某、肖某系从犯，被告人邓某、郑某、肖某均系自首，提请本院依法分别判处。
被告人邓某、郑某、肖某对公诉机关指控的犯罪事实不持异议，当庭自愿认罪。
被告人邓某辩护人徐萍芳当庭提出，被告人邓某到案后如实供述，有自首情节，认罪态度较好，建议对其从轻处罚并宣告缓刑。
经审理查明：
1、2009年8月，被告人邓某、郑某经事先商议成立无锡某担保有限公司，公司注册资本为人民币16，600万元，实收资本为人民币3320万元，其中，由被告人邓某担任公司法定代表人，认缴出资额为人民币9960万元，持股比例为60%，实缴出资额为人民币1992万元，出资时间为2009年8月24日，分期缴付出资数额为人民币7968万元，出资时间为2011年8月23日前；由被告人郑某担任公司股东，认缴出资额为人民币6640万元，持股比例为40%，实缴出资额�人民币1328万元，出资时间为2009年8月24日，分期缴付出资额为人民币5312万元，出资时间为2011年8月23日前。因缺少资金，被告人邓某、郑某经商议委托他人出资并办理相关手续，由被告人邓某负责具体操作。2009年8月24日，注册用资金人民币3320万元转入无锡某担保有限公司账户。2009年8月25日，无锡某担保有限公司经工商部门核准成立。2009年8月26日至8月28日，注册用资金人民币3300万元即从无锡某担保有限公司账户转出。
2、2009年9月，被告人邓某、郑某、肖某经商议决定被告人肖某加入无锡某担保有限公司，由其三人担任该公司实际股东并控制、经营该公司，三人实际持股比例分别为40%、40%、20%。2009年10月至12月间，被告人邓某、郑某、肖某经商议增加无锡某担保有限公司实收资本至人民币10，600万元，并根据无锡某担保有限公司经营需要将公司工商登记股东变更为江阴市欧本钢铁贸易有限公司、江阴市展祥物资有限公司、江阴亨勋物资有限公司、徐某甲及被告人邓某、郑某、肖某，而被告人邓某、郑某、肖某仍为无锡某担保有限公司实际股东并控制、经营该公司。因缺少资金，被告人邓某、郑某、肖某经商议委托他人出资并办理相关手续，由被告人邓某负责具体操作。2009年11月19日，增加实收资本所用资金人民币7280万元转入无锡某担保有限公司账户。2009年11月20日至11月24日，上述资金人民币7280万元从无锡某担保有限公司账户转出。2009年12月4日，无锡某担保有限公司经工商部门准予变更登记。
3、2009年12月至2010年2月间，被告人邓某、郑某、肖某经商议增加无锡某担保有限公司实收资本至人民币16，600万元，并根据无锡某担保有限公司经营需要将其经营范围由非融资性担保变更为融资性担保，而其三人仍为无锡某担保有限公司�际股东并控制、经营该公司。因缺少资金，被告人邓某、郑某、肖某经商议委托他人出资并办理相关手续，由被告人邓某负责具体操作。2009年12月29日，增加实收资本所用资金人民币6000万元转入无锡某担保有限公司账户。2009年12月30日，上述资金人民币6000万元从无锡某担保有限公司账户转出。2010年2月4日，无锡某担保有限公司经工商部门准予变更登记。
4、2009年10月，被告人邓某、郑某、肖某经商议成立江阴某投资管理有限公司，由其三人担任该公司实际股东并控制、经营该公司，三人实际持股比例分别为40%、40%、20%。2009年10月26日，注册用资金人民币660万元转入江阴某投资管理有限公司账户。2009年10月29日，江阴某投资管理有限公司经工商部门核准成立，注册资本为人民币660万元，工商登记由被告人邓某、郑某、肖某及包某担任公司股东。2009年11月2日，注册用资金人民币600万元从江阴某投资管理有限公司账户转出。
5、2010年8月，被告人邓某、郑某、肖某经商议将江阴某投资管理有限公司注册资本增资至人民币5000万元，而其三人仍为江阴某投资管理有限公司实际股东并控制、经营该公司。因缺少资金，被告人邓某、郑某、肖某经商议委托他人出资并办理相关手续，由被告人邓某负责具体操作。2010年8月2日，增资所用资金人民币5000万元转入江阴某投资管理有限公司账户。2010年8月6日，上述资金人民币5000万元从江阴某投资管理有限公司账户转出。2010年8月12日，江阴某投资管理有限公司经工商部门核准增资。
在经营过程中，无锡某担保有限公司、江阴某投资管理有限公司为进驻江阴市某钢材市场的商户向银行贷款提供担保，最终导致商户结欠银行贷款本息共计人民币1亿余元无力偿还。2013年7月29日、8月23日、8月10日，被告人邓某、郑某、肖某在接到公安机关电话通知后分别主动到案接受调查，归案后均如实供述了自己的罪行。
上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据加以证明：
1、账户交易明细、业务凭证、借款合同，证明无锡某担保有限公司、江阴某投资管理有限公司在成立、增资过程中的资金流转情况。
2、工商登记资料，证明无锡某担保有限公司、江阴某投资管理有限公司的工商登记情况。
3、证人徐某甲、沈某、任某、刘某、李某、徐某乙、包某、吴某、赵某、孙某的证言，证明被告人邓某、郑某、肖某系无锡某担保有限公司、江阴某投资管理有限公司实际股东，另证明二公司在成立、增资过程中的资金流转情况及经营情况。
4、刑事案件侦破经过，证明本案案发经过情况。
5、被告人邓某、郑某、肖某的供述。
本院认为，被告人邓某、郑某、肖某作为公司发起人、股东，违反的规定未交付货币、实物、未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大，三被告人的行为均确已构成虚假出资、抽逃出资罪，系共同犯罪。被告人邓某在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚，鉴于其到案情形符合自首的规定，系自首，当庭自愿认罪，予以从轻处罚。被告人郑某、肖某在共同犯罪中起次要作用，系从犯，结合其二人的到案情形符合自首的规定，系自首，当庭自愿认罪，予以从轻处罚。公诉机关指控被告人邓某、郑某、肖某犯罪的基本事实清楚，证据确实、充分，予以采纳，但指控三被告人犯抽逃出资罪的罪名不完整，应认定为虚假出资、抽逃出资罪。关于被告人邓某的辩护人当庭提出的建议对被告人邓某从轻处罚的辩护意见和理由，经查，符合案情和法律规定，予�采纳，但根据被告人邓某、郑某、肖某的犯罪性质和犯罪情节，不宜宣告缓刑，故对被告人邓某的辩护人当庭提出的建议宣告缓刑的辩护意见不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十七条第一款及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下：
一、被告人邓某犯虚假出资、抽逃出资罪，判处有期徒刑三年六个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2014年3月21日起至2017年9月20日止），并处罚金人民币五百万元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。
二、被告人郑某犯虚假出资、抽逃出资罪，判处有期徒刑三年（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前�行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2014年3月21日起至2017年3月20日止），并处罚金人民币四百万元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。
三、被告人肖某犯虚假出资、抽逃出资罪，判处有期徒刑二年（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2014年3月21日起至2016年3月20日止），并处罚金人民币三百万元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向江苏省无锡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本1份，副本2份。
审 判 长 成志昀
人民陪审员 蒋钧钰
人民陪审员 徐家邦
二〇一四年三月二十一日
书 记 员 马 磊