湖南省邵东县人民法院
民 事 判 决 书
（2016）湘0521民初1973号
原告邵东县汇金小额贷款有限公司。住所地：邵东县城金龙大道建设银行*楼。
法定代表人吕省华，系该公司董事长。
委托代理人曾和林，系该公司监事长。
被告ＸＸ东，男，汉族，1966年12月14日出生，住邵东县。
被告贺海艳，女，汉族，1967年6月18日出生，住址同上，系ＸＸ东之妻。
被告王立新，男，汉族，1967年7月2日出生，住邵东县。
被告周梅花，女，汉族，1968年10月12日出生，住址同上，系王立新之妻。
被告王立新、周梅花委托代理人佘福明，湖南启航律师事务所律师。
被告ＸＸ秋，男，汉族，1969年6月22日出生，住邵东县。
被告黄小枚，女，汉族，1971年4月1日出生，住址同上，系ＸＸ秋之妻。
原告邵东县汇金小额贷款有限公司（以下至判决主文前简称汇金贷款公司）与被告ＸＸ东、贺海艳、王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚小额借款、保证合同纠纷一案，本院于2016年7月6日受理后，依法适用普通程序，由审判员黄正秋担任审判长，与人民陪审员宁国清、李玉康组成合议庭，于2016年11月22日公开开庭进行了审理。原告汇金贷款公司的委托代理人曾和林，被告王立新、周梅花的委托代理人佘福明到庭参加了诉讼，被告ＸＸ东、贺海艳、ＸＸ秋、黄小枚经公告送达传票传唤无正当理由未到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
原告汇金贷款公司诉称，2013年1月26日，被告ＸＸ东、贺海艳夫妇与原告签订编号为169号《借款合同》，约定ＸＸ东、贺海艳向汇金贷款公司借款人民币250万元；借款期限自2013年1月26日起至2013年7月25日止，2013年7月26日达成贷款展期协议；借款月利率为13.8‰，逾期利息月利率4.14％。同日双方还签订了编号为169号《财务咨询服务合同》，约定，借款人每月按借款本金的16.2‰向贷款人支付财务咨询费。被告王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚自愿为该借款本息和财务咨询服务费等承担连带责任保证，并签订了保证合同。合同签订后，原告按约向ＸＸ东、贺海艳发放贷款250万元。借款期满后，经原告多次催收。截止2016年4月30日，ＸＸ东、贺海艳尚欠本金250万元及利息、财务咨询费。现原告自愿将利息、逾期利息、财务咨询费合计按月利率20‰计算，共计利息122.5万元。诉请法院判令被告ＸＸ东、贺海艳立即归还原告借款本金250万元及利息、逾期利息、财务咨询费122.5万元（计至2016年4月30日止，顺延照计）；被告王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚对上述款项承担连带偿还责任；被告承担本案诉讼费。
被告王立新、周梅花辩称，1、诉讼主体问题，原告代理人出庭参加诉讼存在问题；2、作为担保人，被告ＸＸ东、贺海艳偿还了多少利息不清楚，但原告是金融企业已收取的利息过高应予返还，应扣减相应的本金。
被告ＸＸ东、贺海艳、ＸＸ秋、黄小枚未到庭参加诉讼，视为其放弃答辩、举证及质证的权利。
经审理查明，2013年1月26日，原告汇金贷款公司（贷款人）与被告ＸＸ东、贺海艳（借款人）签订一份编号为169号《借款合同》，合同约定：ＸＸ东、贺海艳向汇金贷款公司借款250万元，借款期限自2013年1月26日起至2013年7月25日止；借款月利率为13.8‰，贷款到期一次性偿还本金，按月结息；逾期还款的利率为本合同约定利率上浮300％。同时双方还签订了一份编号为169号《财务咨询服务合同》，约定，ＸＸ东、贺海艳聘请汇金贷款公司就本次贷款250万元事项提供财务咨询服务；服务期限自本合同签订之日起至款项本息清偿之日止；财务咨询服务费每月按贷款金额的16.2‰收取。同日，原告还与被告王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚签订了编号为169号《自然人保证合同》，约定，王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚为主合同项下本金250万元、利息、逾期利息、违约金、实现债权所产生的一切费用（诉讼费、财产保全费、差旅费等）及财务咨询费提供连带责任保证担保；保证期限自单笔贷款业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后两年止。合同签订后，原告按约向ＸＸ东、贺海艳发放了贷款250万元。贷款期限届满后，2013年7月26日，原告与被告ＸＸ东、贺海艳、王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚签订贷款展期协议，约定贷款期限修订为2013年1月26日至2015年7月25日止，担保期限变更为修订后的贷款期届满后两年。截止2016年4月24日，被告ＸＸ东、贺海艳欠借款本金250万元及利息、逾期利息、财务咨询费120万元。被告王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚对上述欠款未履行保证义务。另查明，借款时，ＸＸ东与贺海艳系夫妻关系，王立新与周梅花系夫妻关系，ＸＸ秋、黄小枚系夫妻关系。
上述事实，有原告提交的原告的组织机构代码证、营业执照复印件及法定代表人身份证明，各被告的身份证、结婚证、授权委托书复印件，《借款合同》、《贷款展期协议》、《财务咨询合同》、《自然人保证合同》复印件，借款凭证及银行转账凭证复印件及原告委托代理人、被告周梅花、王立新的委托代理人的当庭陈述等证据证明，且经庭审质证，足以认定。
本院认为，原告与被告ＸＸ东、贺海艳签订的《借款合同》，与被告王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚签订的《自然人保证合同》除逾期利息过高外，其余均系当事人真实意思一致的表示，且不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效。原告与被告ＸＸ东、贺海艳所签订的《财务咨询合同》，从合同内容来看，该合同是基于主合同《借款合同》而产生的从合同。按相关法律规定，借贷双方既约定了逾期利息，又约定了违约金或者其他费用，如出借人一并主张的，其总计超过年利率24％的部分，人民法院不予支持。故原告诉请的借款利率（含逾期利息）、财务咨询费合计为年利率24％，本院予以支持。各方当事人均应遵照有效的合同履行各自的义务，原告已依约履行了向被告ＸＸ东、贺海艳发放贷款250万元，被告ＸＸ东、贺海艳未按约定的期限偿还全部借款本金及利息，截止2016年4月24日，尚欠借款本金250万元及利息、逾期利息、财务咨询费120万元，已构成违约，应承担相应的民事责任。被告王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚为涉案借款提供连带责任保证，应对ＸＸ东、贺海艳未偿还的本息承担连带清偿责任。被告王立新、周梅花辩称原告是金融企业已收取的利息过高应予返还，应扣减相应的本金。本案原告是经依法登记的小额贷款公司，不是金融机构。对被告王立新、周梅花的辩称理由本院不予支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告ＸＸ东、贺海艳在本判决生效后十日内偿还原告邵东县汇金小额贷款有限公司借款本金250万元及利息、逾期利息、财务咨询费120万元（按月利率2％计算至2016年4月24日止，以后利息、逾期利息、财务咨询费合计按同样利率计算至还清之日止）；
二、被告王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚对上述款项承担连带清偿责任。
本案受理费36600元，财产保全费5000元，由被告ＸＸ东、贺海艳、王立新、周梅花、ＸＸ秋、黄小枚负担。
如义务人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，则依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人人数提出副本，上诉于湖南省邵阳市中级人民法院。
义务人如未在本判决生效后指定的期间内履行给付金钱义务，权利人应在履行期间届满之日起两年内向人民法院申请强制执行，逾期不申请，视为放弃申请执行权。
审 判 长 黄正秋
人民陪审员 宁国清
人民陪审员 李玉康
二〇一六年十二月十二日
代理书记员 颜 瑶
附相关法律条文：
《中华人民共和国合同法》第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24％，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36％，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36％部分的利息的，人民法院应予支持。
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24％的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。