南京市秦淮区人民法院
民 事 判 决 书
（2013）秦商初字第454号
原告谢红霞。
委托代理人孙爱国，江苏爱信律师事务所律师。
委托代理人唐小进，江苏爱信律师事务所律师。
被告恒安标准人寿保险有限公司江苏分公司，住所地本市秦淮区中山南路49号商茂世纪广场38楼A、B、D座。
代表人刘剑锋。
委托代理人窦兴，江苏高的律师事务所律师。
委托代理人姜茜，江苏高的律师事务所律师。
原告谢红霞与被告恒安标准人寿保险有限公司江苏分公司（以下简称恒安保险江苏分公司）保险合同纠纷一案，原告谢红霞于2013年5月9日向本院起诉。经诉前调解不成后，本院于2013年5月23日立案受理。依法由审判员王璐适用简易程序于2013年12月5日公开开庭进行了审理。原告谢红霞的委托代理人唐小进，被告恒安保险江苏分公司的委托代理人窦兴、姜茜到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告谢红霞诉称，2009年9月，原告通过保险代理人与被告订立了“恒安标准恒爱一生两全（分红型）保险合同”，被保险人为史科科（1994年2月19日出生）。被告签发了保险单并提供了对应的现金价值表等附件，该保险合同对应的保险单编号为5-10-20176513，原告依约定缴纳了第一期的保费10138元，保险合同生效。上述合同履行二年后，原告要求解除上述保险合同，被告不愿意按照保险合同所附的现金价值表上约定的现金价值7033.28元退回保险费。经多次交涉未果，故原告诉至法院，请求依法判令：1、解除原、被告双方的保险合同，并按保险合同上的现金价值退回已交的保险费7033.28元；2、被告承担本案诉讼费。
被告恒安保险江苏分公司辩称：1、同意解除原、被告签订的保险合同，根据保险合同3.4条，原告要求解除保险合同的，应以书面退保申请的形式解除合同，故合同解除时间应为原告起诉之日即2013年5月9日；2、原告要求退还7033.28元现金价值没有合同依据。双方保险合同解除时间为2013年5月9日，应处于第四个保单年度，根据保险合同3.4条，退保时保险公司计算当日保单现金价值予以退还，同时保险合同条款解释中“现金价值”的释义也是解除合同时根据保险精算原理计算的应退还金额。故被告仅应向原告退还保单现金价值和终了红利共计3904.44元。
经审理查明，2009年9月18日，原告与被告签订编号为5-10-20176513的保险合同，载明投保人为原告，被保险人为史科科，保单生效日为2009年9月17日，主险险种为恒安标准恒爱一生两全保险（分红型），保险期间为84年，满期日为2093年9月17日，初始保险金额为62000元，保费为10138元，缴费期限20年。恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）条款第2.2条约定：“从本合同生效日次日零时起，在本合同有效期内，我们承担下列保险责任：一、生存保险金（生存保险金是指若被保险人在本合同有效期内，自本合同生效之日起每满2年时仍生存，我们按本合同有效保险金额的9%给付生存保险金）；二、祝寿保险金；三、满期保险金；四、永久完全残疾保险金。”第3.4条约定：“本合同犹豫期过后，您可以要求解除本合同。您要求解除本合同时，应填写退保申请，并向我们提交保险单原件、您的身份证件复印件以及您所能提供的其他与解除本合同有关的材料。本合同自我们收到您填写的退保申请时终止。我们收到退保申请后，计算当日保险单现金价值，并向您返还该保险单现金价值，同时支付特别红利。”第3.6条约定：“现金价值包括初始保险金额和累积红利保险金额对应的现金价值。保险年度末的现金价值金额在现金价值表上载明。”第6条约定：“现金价值见现金价值表的相应栏目。”保险单中附有现金价值表。该表中显示第一年度的现金价值为2748.46元，第二年度的现金价值为7033.28元，第三年度的现金价值为6335.78元；红利保险金额现金价值表第一年度1元红利保险金额对应的现金价值为0.85892元，第二年度为0.90284元，第三年度为0.86480元。同时现金价值表上注明：如果您按时交纳续期保险费，则此项“现金价值”所列数字为对应保单年度的现金价值。审理中，被告根据其内部核算，将第二年度末现金价值调整为7654.52元，第三年度末现金价值调整为7354.44元。根据被告核算，该份保险合同第一年度的红利为620元，第二年度红利为564元，合计1184元；解除合同时的终了红利为806元。
另查明，原告于2009年9月17日及2010年9月向被告缴纳了两年的保险费，合计20276元。2011年9月17日，原告填写生存保险金给付申请表。该申请表客户声明及签字栏处载明：“本人知悉本保险合同中载明的各年度现金价值已包含下一合同生效日对应日在被保险人生存情况下所给付的保险金（如有），在给付该保险金后现金价值也会相应降低。”原告在申请表上签字确认。同年9月19日，被告向原告发送生存保险金给付确认信一份，通知将生存保险金5686.56元转入指定账户内。
在本案审理过程中，被告向法庭提供以下证据：1、《恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）》请示材料、附件及回执，证明被告已将《恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）》向中国保险监督管理委员会（以下简称保监会）备案，符合保监会的要求。2、《个人分红保险精算规定》，证明被告对于保单的现金价值计算方法确定采用“未来法”计算。3、南京大学金融与保险学系博士讲师袁成出具的恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）现金价值计算说明，证明“未来法”的原理及计算方法以及本案中原告在没有交纳第三、四年保费且已领取第三年度初生存保险金的情况下计算保单的现金价值时，应当扣除已经领取的初始保险金额对应的生存保险金。对此，原告质证后认为，原、被告之间系保险合同关系，双方应当受到合同内容的约束，被告方提供的证据与本案没有关系。
庭审中，经被告申请，证人袁成出庭作证，陈述了现金价值“未来法”的计算方式，并说明生存保险金从合同生效之日起生存满两年之后起可以领取，投保人领取生存保险金后，应该交纳第三年的保费，否则，退还现金价值时须扣除初始保险金额对应的生存保险金。原告质证后认为，合同中没有约定原告领取生存保险金时需要从现金价值中扣除，法律后果应当由被告承担。
本案中，原告交纳了两年的保险费，已领取第三保单年度初生存保险金，而又未交纳第三保单年度、第四保单年度保险费的情况下退保。针对本案保险合同，被告计算解除合同的现金价值和终了红利合计为3904.44元，计算方法如下：第二年度初始保险金额所对应的现金价值7654.52元-生存保险金5580元（62000元×9%）得出退保时的现金价值为2074.52元；累计红利保险金额1184元×第三个保单年度的红利现金价值系数0.86480得出退保时红利保险金额所对应的现金价值为1023.92元；终了红利为806元。故被告应向原告支付的保单价值和终了红利合计为3904.44元（2074.52元＋1023.92元＋806元）。原告对上述计算方法质证后对第二年度初始保险金额对应的现金价值调整后的7654.52元认可，其余款项由法院认定。
上述事实有编号为5-10-20176513的保险合同、保险单、现金价值表、恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）条款、生存保险金给付申请表、生存保险金给付确认信、《恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）》请示材料、附件及回执、《个人分红保险精算规定》、南京大学金融与保险学系博士讲师袁成出具的恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）现金价值计算说明、计算说明、证人证言及双方当事人陈述等证据予以证实。
本院认为，谢红霞与恒安保险江苏分公司签订的恒安标准恒爱一生两全保险（分红型）保险合同系双方当事人真实意思表示，且不违反法律的强制性规定，合法有效。《中华人民共和国保险法》第十五条规定：“除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。”根据保险合同第3.4条约定，谢红霞可以要求解除合同，应填写退保申请，并提供保险合同及能有效证明投保时及目前身份的身份证件，保险合同自恒安保险江苏分公司收到谢红霞填写的退保申请时终止。关于合同解除的时间，谢红霞主张合同应当在第二年年度末已经解除，但未能提出证据证明其以书面形式向恒安保险江苏分公司提出解除保险合同，故恒安保险江苏分公司以谢红霞起诉之日即2013年5月9日为合同解除日，于法有据，本院予以支持。本案中，双方争议的焦点是合同解除后，被告应当退还原告保险单现金价值数额如何计算的问题。根据双方签订的保险合同第3.6条约定：“现金价值包括初始保险金额和累积红利保险金额对应的现金价值。保险年度末的现金价值金额在现金价值表上载明。”第6条约定：“现金价值见现金价值表的相应栏目。”因此，被告应向原告退还解除合同时，即2013年5月9日保险单的现金价值。保监会颁布的《个人分红保险精算规定》第7条规定：“保单年度中保单现金价值根据保单年度末现金价值按合理的方法确定。”从被告备案的精算报告看，现金价值中就包含了生存保险金。也可以理解为：生存保险金是现金价值的一个组成部分，生存保险金从现金价值中产生，因此当发生生存保险金时，生存保险金即从年度末现金价值中分离出去，此时的保单现金价值已不再是年度末的现金价值，而应是年度末的现金价值减去生存保险金后所得的金额。从本案的保险合同看，合同自生效之日起，每满二年即可按有效保险金额的9%给付生存保险金，因此在每二年期满的当天，年度末的现金价值就分离成二部分，一是年度中的现金价值，二是生存保险金。生存保险金给付申请表客户声明及签字栏处载明：“本人知悉本保险合同中载明的各年度价值已包含下一合同生效日对应日在被保险人生存情况下所给付的保险金（如有），在给付该保险金后现金价值也会相应降低。”原告已领取生存保险金，故初始保险金对应的现金价值为2074.52元即调整后的第二年度现金价值7654.52元-已经领取的初始保险金额对应的生存保险金5580元；红利保险金额对应的现金价值为1023.92元即（第一年红利620元＋第二年红利564元）×第三年度红利现金价值系数0.86480；终了红利806元，三部分合计3904.44元。本案中通过公式计算年度中的现金价值，对于投保人而言确有难以理解之处，原告以现金价值表上第二个保单年度末现金价值提出诉讼请求与保险公司未尽到更加谨慎勤勉的说明、提示义务有关。虽然该条款并非免责条款，保险公司不必为此承担赔偿责任，但对引起本案纠纷负有主要责任，故本案的诉讼费用，本院决定由被告承担。原告提出已缴两年保费，应当享受第二年度末的现金价值，且已领取的生存保险金不能从现金价值中扣除的主张，一是与合同的约定不符；二是与事实状态不符。如果交多少年保费，就可以在解除合同时领取该年度末的现金价值的话，那么根据双方合同，如原告交了第三年保费，其领取第三年度末的现金价值对照现金价值表是6335.78元，反而低于第二年度末的现金价值7033.28元，不符合常理，故对原告的诉讼请求，本院予以部分支持。综上，参照保监会关于《个人分红保险精算规定》第七条，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第六十条，《中华人民共和国保险法》第十五条、第四十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条的规定，判决如下：
一、解除原告谢红霞与被告恒安保险江苏分公司签订的编号为5-10-20176513的保险合同。
二、被告恒安保险江苏分公司于本判决生效之日起十日内给付原告谢红霞解除保险合同的保险单现金价值和终了红利合计3904.44元。
三、驳回原告谢红霞其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费减半收取为65元，由被告恒安保险江苏分公司负担（被告恒安保险江苏分公司应负担的案件受理费已由原告谢红霞向本院预交，被告恒安保险江苏分公司应于本判决生效之日起十日内将此款直接给付原告谢红霞）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状及副本一份，上诉于江苏省南京市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费（江苏省南京市中级人民法院开户行：农行鼓楼分理处，账号：03×××76）。
审 判 员 王 璐
二〇一三年十二月二十日
见习书记员 秦士琳