重庆市九龙坡区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）九法民初字第04308号
原告富登小额贷款�重庆）有限公司九龙坡营销部，住所地重庆市九龙坡区杨家坪,负责人邓华，职务总经理。
委托代理人付亚军，重庆海外律师事务所律师，代理权限为一般代理。
委托代理人朱永超，重庆海外律师事务所律师，代理权限为一般代理。
被告刘信蓉，女，汉族，住重庆市渝北区
被告姜祥明，男，汉族，住重庆市渝北区
被告姜集文，男，汉族，住重庆市渝北区龙
原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部诉被告刘信蓉、姜祥明、姜集文民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭进行了审理。原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部的委托代理人朱永超到庭参加了诉讼。被告刘信蓉、姜祥明、姜集文经本院公告送达起诉状副本、应诉通知书、举证通知书及开庭传票�公告期满后未到庭参加诉讼，本院依法进行了缺席审理。本案现已审理终结。
原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部诉称，2014年7月9日，原、被告签订《贷款合同》（编号：富登渝资服2014字第000033220号），约定原告向被告刘信蓉提供贷款100000元，贷款期限18个月，即2014年7月9日起至2016年1月8日止，被告刘信蓉以分期还款方式每月还本付息，每期还款总额为6945.56元。被告姜祥明、姜集文为合同项下的主债权、衍生利息、违约金、罚息等债务承担连带责任保证担保。合同还约定了贷款用途、提款要求、还款方式、违约责任等。2014年7月10日，原告向被告刘信蓉出借100000元。借款期间，被告刘信蓉于2014年12月10日开始不能正常还款。后经原告多次催收，被告刘信蓉仍未还款。原告遂起诉至法院，请求判令：1.被告刘信蓉偿还原告借款本金80323.06元，截�2015年3月9日的利息4932.75元，账户服务费1800元，以及从2015年3月10日起至还清借款本息时止以87055.81元为基数，按每日0.1%计算的逾期罚息，支付提前还款违约金2409.69元，因追索债权发生的律师代理费,13419.83元；2.被告刘信蓉承担本案的全部诉讼费用；3.被告姜祥明、姜集文对上述第一、二项债务承担连带保证责任。
被告刘信蓉、姜祥明、姜集文未到庭参加诉讼，也未提交书面答辩意见。
经审理查明，2014年7月9日，富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡分公司（乙方、贷方）、被告刘信蓉（甲方、借方）、被告姜祥明、姜集文（丙方、连带保证人）签订《贷款合同》（合同编号：富登渝资服（2014）字第000033220号），主要约定：1.乙方向甲方提供100000元经营性流动资金贷款，贷款期限18个月，即2014年7月9日至2016年1月8日止，前述起点时间与乙方实�转账时间不一致的，以乙方实际向甲方账户转账之日起计算，截止时间点相应顺延；贷款利息按月收取，贷款期内收取利息总金额16920.08元，每月固定收取账户服务费450元，甲方按月偿付本合同项下贷款本息及费用，每期应还款总额为6945.56元（每月应还的本金分别为4795.56元、4877.08元、4959.99元、5044.31元、5130.07元、5217.28元、5305.97元、5396.17元、5487.91元、5581.20元、5676.08元、5772.58元、5870.71元、5970.51元、6072.01元、6175.24元、6280.22元、6387.11元）。贷款审批手续费为2000元，一次性计收，乙方拨款后自合同确定的往来账户立即自动扣缴；2.甲方指定银行账号为提款和还款专用账户，甲方应与其开户银行签订符合乙方要求的还款扣划协议，乙方从该账户按月扣缴甲方当期应还各项本息及费用；3.甲方提前还款或乙方根据本合同约定宣布提前到期时，甲方应当依据其实际使用贷�的期间向乙方支付提前还款违约金。若实际使用的时间未超过6个月，另需支付提前还款额本金部分的5%作为提前还款违约金；实际使用的时间超过6个月，另需支付提前还款额本金部分的3%作为提前还款违约金；4.发生下列情形之一，为甲方违约或视为违约：乙方无法正常、及时从甲方账户扣款或扣款不足额的；5.出现甲方违约或视为甲方违约情形时，乙方有权立即采取下述一项或几项救济措施：解除本合同及双方间其它贷款合同（如有），并宣布全部贷款提前或即刻到期，有权要求甲方、丙方立即偿还所欠全部债权本金及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、贷款申请预审费、手续费等以及实现债权的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、公告费、抵押物处置相关费用等），优先处置变卖担保财产或甲方、丙方所有的其他财产，并要求甲方赔偿乙方的其他损失，如甲方逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总金额的0.1%乘以逾期的天数向乙方支付逾期利息，每30日累进计算；6.丙方担保的主债权为本合同的贷款本金及主债权的衍生利息、违约金、罚息及乙方为追索前述主债权而发生的律师费等所有费用，本合同项下的保证为连带责任保证，即乙方有权要求丙方先行独立清偿甲方全部债务，在甲方自行提供有担保物的情况下，乙方也有权要求丙方先行独立清偿。
2014年7月10日，富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡分公司向被告刘信蓉指定的银行账户转账100000元，同时又向被告刘信蓉收取了2000元贷款审批手续费。原告于2014年8月11日从被告刘信蓉指定的账户中扣收了6945.56元，于2014年9月10日扣收了6945.56元，于2014年10月10日扣收了6945.56元，于2014年11月24日扣收了7042.80元。
2015年5月11日，富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡分公司名称变更为富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部。
另查明，根据中国人民银行公布同期同档次基准贷款利率，本案贷款合同适用的贷款年利率标准为6％。
上述事实，有《贷款合同》、本金归还提示表、贷款发放明细表、当事人陈述、庭审笔录等证据材料在卷为凭，足以认定。
本院认为，因被告刘信蓉、姜祥明、姜集文下落不明，本院依法公告送达起诉状副本、本院应诉通知书、举证通知书及开庭传票，公告期满后未到庭参加诉讼，本院可依法缺席判决。被告刘信蓉、姜祥明、姜集文既不提交答辩状，又不到庭应诉是对自己诉讼权利的放弃，视为其放弃了答辩和质证的权利，不影响本院根据现有证据及查明的事实依法作出裁判。
原告与三被告于2014年7月9日签�的《贷款合同》是各方当事人的真实意思表示，不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，应受法律的保护。虽然合同中约定了贷款审批手续费及账户服务费，但原告系贷款人，其并不单独向被告提供上述服务，该贷款审批手续费及账户服务费均系原告因借款而获得的收益，具有利息的性质，因此本院认定上述费用实际为利息。因贷款审批手续费2000元系发放贷款之日从被告刘信蓉处直接收取，应视为预先在本金中扣除利息，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，本院认定原告实际发放的借款为98000元。虽然双方未明确约定利率标准，但根据原告发放的借款及每月收取的本金、利息（含账户服务费）计算，其约定的利率标准已高于中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍，故本院对超过四倍部分不予保护，被告多支付的利息应冲抵本金。2014年8�11日被告刘信蓉支付6945.56元，此时借款时间为1个月零2日，其应支付的利息为2090.67元[（98000元×6％÷12月/年×4倍×1月）＋(98000元×6％÷12月/年÷30日/月×4倍×2日）]，故此时尚欠本金93145.11元（98000元＋2090.67元－6945.56元）；2014年9月10日被告刘信蓉支付6945.56元，从2014年8月12日至此时借款时间为30日（按一个月计算），其应支付的利息为1862.90元[（93145.11元×6％÷12月/年×4倍×1月），故此时尚欠本金88062.45元（93145.11元＋1862.90元－6945.56元）；2014年10月10日被告刘信蓉支付6945.56元，从2014年9月11日至此时借款时间为1个月，其应支付的利息为1761.25元(88062.45元×6％÷12月/年×4倍×1月），故此时尚欠本金82878.14元（88062.45元＋1761.25元－6945.56元）；2014年11月24日被告刘信蓉支付7042.80元，从2014年10月11日至此时借款时间为1个月零14日，其应支付的利息为2431.09元[（82878.14元×6％÷12月/年×4�×1月）＋(82878.14元×6％÷12月/年÷30日/月×4倍×14日）]，故此时尚欠本金78266.43元（82878.14元＋2431.09元－7042.80元）；之后被告刘信蓉再无还款，按合同约定，被告刘信蓉未按时还款，已构成违约，原告有权要求被告刘信蓉立即偿还所欠全部债权，故被告刘信蓉应偿还原告借款本金78266.43元，并承担相应违约责任。
原告主张从2014年11月25日至2015年3月9日的利息4932.75元以及2014年12月、2015年1月、2月、3月的账户服务费1800元，两项合计6732.75元，但账户服务费具有利息的性质，原告的请求已高于中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍，故本院对超过四倍部分不予保护，该期间段借款时间为3个月零13天，实际利息应为5374.3元[（78266.43元×6％÷12月/年×4倍×3月）＋(78266.43元×6％÷12月/年÷30日/月×4倍×13日）]，因此对利息本院主张为5374.3元，其余部分不予支持。
关于原告主张从2015年3月10日起计算至付清为止的罚息以87055.81元为基数，按每日0.1%计算逾期罚息，超过法律规定的范围，且本院认定的未还借款本金为78266.43元，故本院调整为以78266.43元为基数，从2015年3月10日起按中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍计算至付清时止，另对原告主张提前还款违约金的诉讼请求，本院不予支持。
被告姜祥明、姜集文系连带责任保证人，应按约对被告刘信蓉的上述债务承担连带清偿责任。
原告主张的律师费请求，因未举证证明该费用已实际产生，对该项诉讼请求本院依法不予支持。
据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十二条、第十八条、第二十一条，《中华人民共和�民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告刘信蓉于本判决生效后十日内归还原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部借款本金78266.43元；
二、被告刘信蓉于本判决生效后十日内支付原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部截止2015年3月9日的利息5374.3元以及之后的罚息（以78266.43元为基数,从2015年3月10日起按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算至还清为止）；
三、被告姜祥明、姜集文对被告刘信蓉的前述第一、二项债务承担连带清偿责任；
四、驳回原告富登小额贷款（重庆）有限公司九龙坡营销部的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息�
本案案件受理费2358元，财产保全费1070元，公告费800元，三项合计4228元，由原告负担451元，由被告刘信蓉、姜祥明、姜集文共同负担3777元（因原告已预交，此款由三被告随应付款一并给付原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第五中级人民法院。
本判决生效后，当事人必须履行。一方当事人拒绝履行的，对方当事人可以在本判决规定履行期间的最后一日起两年内向人民法院申请执行。
审 判 长 郑兴隆
人民陪审员 曹荣书
人民陪审员 邓 培
二〇一五年十一月十三日
书 记 员 王 萧