青海省门源回族自治县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）门刑初字第29号
公诉机关青海省门源回族自治县人民检察院。
被告人詹某，男，汉族，2013年11月23日因涉嫌对单位行贿罪由西宁市城东区人民检察院刑事拘留。同年12月10日被依法逮捕，现羁押于西宁市第二看守所。
辩护人王中杰，青海盛通律师事务所律师。
辩护人张启林，青海盛通律师事务所律师。
被告人魏某某，女，汉族，2013年11月23日因涉嫌对单位行贿罪由西宁市城东区人民检察院刑事拘留，同年12月10日被依法逮捕，现羁押于西宁市第二看守所。
辩护人王爱玲，青海青唐律师事务所律师。
辩护人谭谈，青海青唐律师事务所律师。
门源回族自治县人民检察院以门检刑诉字（2014）第25号起诉书指控被告人詹某、魏某某对单位行贿、行贿一案，于2014年8月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2014年10月11日依法公开开庭审理了本案。门源县人民检察院指派代理检察员高晓梅、韩军出庭支持公诉。被告人詹某及其辩护人王中杰、张启林，被告人魏某某及其辩护人王爱玲、谭谈到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2013年9月，被告人詹某、魏某某为顺利拿到小企业关闭的中央财政补助资金，给付某县经商局赞助款150000元。
二被告人为顺利拿到小企业关闭补助金，分别于2013年8月至9月初给某县财政局职工何某某现金25000元。
上述指控的犯罪事实，公诉机关当庭出示了证人证言、书证、被告人供述等证据，公诉机关认定，被告人詹某、魏某某的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第三百九十一条、第三百八十九条的规定，应当以对单位行贿罪、行贿罪追究被告人詹某、魏某某的刑事责任。
被告人詹某没有提出答辩意见。
被告人詹某的辩护人辩称：一、本案是单位行为，应以单位行贿罪定性，但被告人詹某给予经商局150000元的数额达不到单位行贿罪的立案标准，属于正常的赞助款；给何某某25000元现金是以单位名义给予的，达不到单位行贿罪的立案标准，且5000元中的1600元饭钱是何某某垫付的，何某某没有利用职务上的便利为被告人谋取非法利益，被告人也没有谋取不正当利益。
二、财政审核是对报送的材料进行完整系统性审核，不存在部门非法不正当利益的复核权利。经商局仅需盖章确认企业已停产的事实而已，工资表和材料仅反映企业的规模，不是省上的规范要求。
三、本案没有任何证据证实被告人存在“谋取不正当利益”的目的或行为。
四、本案被告人所谓“行贿”150000元系经商局局长索要下支付的。
五、本案中上缴财政的1709211.58元未经法院裁判，检察机关无权做出处理。
被告人魏某某没有提出答辩意见。
被告人魏某某的辩护人辩称：一、魏某某的行为不构成行贿罪，二人拿到补助金不是非法利益。该项目在2012年3月份完成申报手续。给何某某25000元现金时补助资金已经上级部门批准，不给何某某钱，照样能够拿到补助资金，何某某没有利用职务便利也没有权利为魏某某等人谋取不正当利益。魏某某的行为不构成对单位行贿罪。在给经商局150000元赞助费之前，即2012年3月补助资金已申请审批完毕，获取补助资金在前，给150000元赞助费在后，即便不给经商局钱，经商局仍然要在审批表上盖章子，没有以此向经商局谋取不正当利益。
二、本案存在严重的程序违法问题，被告人魏某某在2013年11月23日以前的供述是非法证据，应予排除。
经审理查明：2013年9月，被告人詹某、魏某某为顺利拿到小企业关闭的中央财政补助资金，承诺某县经商局局长等补助资金拨付后给赞助款150000元。2013年9月6日补助资金拨付到位后，9月17日左右詹某、魏某某将150000元现金交到经商局会计处。
二被告人为顺利拿到小企业关闭补助金，于2013年8月的一天（具体时间不详）在某县财政局会议室给该局农财科负责人何某某现金5000元。小企业关闭补助资金拨付到位后，詹某、魏某某为感谢何某某，于9月8日或9日在车站处给何某某现金20000元。
上述事实，下列经当庭举证、质证的证据有：
1、证人许某证言：证明詹某找见他要求盖章，并答应等小企业补助资金到位后，给经商局150000元的赞助款，资金拨付到企业账户上后，詹某和魏某某就到其单位送来150000元的现金，单位会计收了钱，这笔钱放在单位的小金库里，主要用于单位的日常经费开支；
2、证人旦某某证言：证明许某打电话告诉其詹某要拿过来150000元钱，并且要求其将钱存在单位小金库内。詹某和一个女的来送钱的，共150000元。
3、证人何某某证言：证明在申请补助资金的时候，詹某和魏金兰给过两次钱，在2013年7月中旬的一天，二人到其单位，在会议室给了5000元钱，后在2013年8月底或9月初，二人在某车站给其一个信封袋，信封袋被偷，具体有多少钱不清楚，要是里面装100元面值的钱，里面有20000元，给钱的目的是给予帮助和提前通知；
4、证人李某某的证言：证明该公司小企业关闭申请时到人事局盖过两次章，是按照县里的通知盖章，但职工名单确实是虚造的；
5、证人多某的证言：证明该公司的职工没有签定劳动合同，也未备案；
6、肉食品公司章程修正案和关于变更公司股东及修改章程的决议：证明2012年6月11日，肉食品公司召开股东会，修改章程并变更法定代表人为牛某某，同时证明被告人詹某和魏某某将股份转让给牛某某和李某某的事实；
7、关于申报2011年关闭小企业补助资金即编制2012年关闭小企业计划的通知，工业和信息化部、财政部关于2012年全国关闭小企业计划的批复及2012年全国关闭小企业关闭计划明细表：证明肉食品公司属于关闭的小企业之一，在申请国家补助资金并向县经商局提供了职工人数为178人；
8、2012年关闭小企业中央财政补助资金申请书：证明肉食品公司申请补助金时按照规定提供的相关材料，并且虚构178名职工名单；
9、某县人力资源和社会保障局证明：证实肉食品公司劳动用工未备案；
10、专项资金拨付审批表，肉食品公司账户、中国农业银行结算业务申请书、收据：证明某县财政局将补助金1424000元通过县农业银行拨付给肉食品公司，同时证明补助金的主要用途是支付公司职工工资及对职工的安置和补助，按照职工178人，每人8000元的标准补助的；
11、转账支票、进账单、被告人魏某某的个人账户明细单：证明肉食品公司将补助金1424000元于2013年9月6日转入被告人魏某某的尾号为80012的个人账户；
12、银行卡转款凭条、魏某某尾号62417卡的明细单：证明被告人魏某某将1424000元补助金中的1000000元转入魏某某尾号为62417的卡中；
13、某县财政局应付款明细账：证明某县财政局拨入专项资金1800000元，拨出专款1424000元的事实；
14、农行青海分行提供的转款明细：证明2013年9月6日向肉食品公司转账1424000元；
15、某县经商局小金库账本记录：证明收取詹某、魏某某150000元的事实，及小金库的开支情况；
16、有限责任公司变更登记申请书、准予变更登记通知书、懂事、监事、经理证明：证实肉食品公司的法定代表人变更为牛某某，监事李某某，经理牛某某的事实；
17、关于印发《中央财政关闭小企业补助资金管理办法》的通知、中央财政关于关闭小企业补助资金管理办法：证明补助资金范围和支持的重点，资金使用和分配；
18、被告人詹某供述：证明给经商局150000元的赞助款，给何某某25000元钱，是个人的钱，主要是为了感谢，以及申报的178名职工当时并不存在的事实；
19、被告人魏某某供述：证明为了盖上经商局的章子，给经商局150000元的赞助款，是个人的钱，给何某某给了25000元钱，以及申报的178名职工当时并不存在，是虚报的，县财政，经商局规定这笔款专款专用的事实；
20、缴款书（收据）：证明公诉机关已向二被告人追缴非法所得1709211.58元，并上缴国库。
关于被告人詹某的辩护人提出，本案是单位行为，应以单位行贿罪定性，但被告人詹某给予经商局150000元的数额达不到单位行贿罪的立案标准，属于正常的赞助款，给何某某25000元现金是以单位名义给予的，达不到单位行贿的立案标准，且5000元中的1600元饭钱是何某某垫付的，何某某没有利用职务上的便利为被告人谋取非法利益。被告人也没有谋取不正当利益的辩护意见。
经查，申请关闭小企业补助资金的时间是在2012年3月15日，当时的法人为詹某，同年6月11日二被告人已将公司的股份全部转让给牛某某、李某某，公司法定代表人为牛某某，但该资金拨付是2013年9月，其犯罪行为发生时公司法定代表人已不再是詹某，所以其行为是个人行为。《中央财政关闭小企业补助资金管理办法》第五条规定：“关闭小企业补助资金主要用于关闭企业职工安置等支出。…”但被告人在明知不存在企业职工的情况下，为尽快拿到该补助资金，向单位行贿，属谋取不正当利益。给何某某虽然垫付了1600元饭钱，但被告人为尽快拿到该补助资金，向有关人员请客，事后向何某某送去5000元现金，属行贿。何某某明知企业法定代表人已变更，该企业职工虚假，二被告人不该拿到该补助资金，为被告人谋取了非法利益。故其辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人詹某的辩护人提出，财政审核是对报送的材料进行完整系统性审核，不存在部门非法不正当利益的复核权利。经商局仅需盖章确认企业已停产的事实而已，工资表和材料仅反映企业的规模，不是省上的规范要求的辩护意见。
经查，某县经商局、财政局没有按照中央财政关闭小企业补助资金管理办法的有关规定严格审查、复核，导致该项资金被骗取。故其辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人詹某的辩护人提出，本案没有任何证据证实被告人存在“谋取不正当利益”的目的或行为的辩护意见。
经查，本案中该公司变更登记申请书、准予变更登记通知书、懂事、监事、经理证明证实该公司的法定代表人变更为牛某某。该公司章程修正案和关于变更公司股东及修改章程的决议证明被告人詹某和魏某某将股份转让的事实。专项资金拨付审批表证明补助金的主要用途是支付公司职工工资及对职工的安置和补助，按照职工178人，每人8000元的标准补助。某县人力资源和社会保障局及证人多某证明该公司的职工没有签定劳动合同，也未备案。证人李某某证明该公司小企业关闭职工名单是虚造的。关闭小企业中央财政补助资金申请书证明该公司申请补助金时虚构178名职工名单。根据上述证据，被告人存在谋取不正当利益的目的及行为。故其辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人詹某的辩护人提出，本案被告人所谓“行贿”150000元系经商局局长索要下支付的的辩护意见。
经查，根据刑法的有关规定，是否索贿，只要谋取不正当利益，不影响本罪的构成。故其辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人詹某的辩护人提出，1709211.58元现金上缴财政未经法院裁判，检察机关无权做出处理的辩护意见。
经查，本案赃款公诉机关未随案移送，并上缴财政，所以本案中上缴财政的1709211.58元未经法院裁判，检察机关无权做出处理的辩护意见成立，本院予以采纳。
关于被告人魏某某的辩护人提出，魏某某的行为不构成行贿罪，二人拿到补助金不是非法利益。该项目在2012年3月份完成申报手续。给何某某25000元现金时补助资金已经上级部门批准，不给何某某钱，照样能够拿到补助资金，何某某没有利用职务便利也没有权利为魏某某等人谋取不正当利益。魏某某的行为不构成对单位行贿罪。在给经商局150000元赞助费之前，即2012年3月补助资金已申请审批完毕，获取补助资金在前，给150000元赞助费在后，即便不给经商局钱，经商局仍然要在审批表上盖章子，没有以此向经商局谋取不正当利益的辩护意见。
经查，补助资金拨付是2013年9月，公司法定代表人已变更。且该资金主要用于关闭企业职工安置等支出。但被告人不再是该公司股东及法定代表人，在明知企业职工虚假的情况下，为尽快拿到该补助资金，向何某某25000元现金，属行贿。何某某明知企业法人已变更，该企业无职工，被告人不该拿到该补助资金，为被告人谋取了非法利益。关闭申请虽在前，但资金拨付时股份已转让，被告人为尽快拿到该补助资金，向单位行贿，属谋取不正当利益。故其辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人魏某某的辩护人提出，本案存在严重的程序违法问题，被告人魏某某在2013年11月23日以前的供述是非法证据，应予排除的辩护意见。
经查，本案由西宁市城东区人民检察院于2013年11月22日立案侦察，11月23日对二被告人刑事拘留，但从11月19日至22日，就对被告人调查取证。侦察机关在2013年11月23日以前对魏某某所取的证据是非法证据，应予排除的辩护意见成立，本院予以采纳。
本院认为，被告人詹某、魏某某为谋取不正当利益。对某县经商局行贿150000元，对某县财政局农财科负责人何某某行贿25000元，二被告人的行为均已触犯刑律，构成对单位行贿罪、行贿罪。公诉机关指控的罪名和事实成立，本院予以采纳。被告人詹某、魏某某的辩护人的部分辩护观点本院予以采纳，部分辩护观点本院不予采纳。鉴于被告人詹某、魏某某如实交待行贿行为并全部退赃，可酌情从轻判处。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十九条第一款、第二款、第三百九十条第一款、第三百九十一条第一款、第六十四条、第六十九条第一款、第二十五条之规定，判决如下：
一、被告人詹某犯行贿罪，判处有期徒刑十个月；犯对单位行贿罪，判处有期徒刑六个月；决定执行有期徒刑一年零二个月。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年11月23日起至2015年1月22日止）
被告人魏某某犯行贿罪，判处有期徒刑十个月；犯对单位行贿罪，判处有期徒刑六个月；决定执行有期徒刑一年零二个月。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年11月23日起至2015年1月22日止）
二、某县经商局的非法所得150000元，何某某的非法所得25000元予以没收，上缴国库；
三、非法所得1800000元予以追缴，上缴国库（已上缴国库1709211.58元）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向海北藏族自治州中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本六份。
审 判 长 刘发荣
审 判 员 郭 晨
代理审判员 王玉洁
二〇一四年十月二十一日
书 记 员 马剑龙