广东省广州市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤01民终5716号
上诉人（原审被告）：郑芹，住广东省广州市天河区。
被上诉人（原审原告）：李海明，住广�省广州市越秀区。
委托诉讼代理人：王梓润，广东圣和律师事务所律师。
委托诉讼代理人：李川，广东圣和律师事务所律师。
上诉人郑芹因与被上诉人李海明民间借贷纠纷一案，不服广东省广州市越秀区人民法院（2015）穗越法民一初字6241号民事判决，向本院提起上诉。本院于2017年4月5日立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。
郑芹上诉请求：1.判决我方归还李海明本金16万元及利息（按照银行有抵押的贷款利息计算）。事实和理由：当时李海明借款给我方18万元，约定月息4分，后李海明实际打到我方账户上的款项是16万元，对于现金收取2万元是不予确认的。
李海明辩称：我方转账是16万元，2万元是现金支付的。
李海明向一审法院起诉请求：1.郑芹偿还借款本金180000元及利息（按月息1.5%计算，从2015年10月26日起计算至还清借款之日止）给李海明；2.郑芹支付违约金18000元给李海明；3.本案受理费由郑芹承担。
原审法院认定事实：2015年9月25日，署名为李海明、郑芹签署《借款合同》（编号：HLCD-20150928-1）一份，该合同记载的主要内容如下：出借人（甲方）：李海明借款人（乙方）：郑芹第一条借款金额、月利率及借款用途借款金额为人民币180000元，借款月利率为1.5%。第二条抵押物乙方以宝马牌BMW725LL（BMW520Li）型号汽车一辆，车牌号为粤A×××××。第三条借款期限借款期限为1个月，自2015年9月25日起至2015年10月25日止。……。上述《借款合同》落款的甲方处有“李海明”字样手写签名，乙方处有“郑芹”字样手写签名及捺有指模，签约日期为“2015年9月25日”，签署地点为“广州市越秀区”。
署名为郑芹签署《借款须知》一份，该《借款须知》主要内容如下：合同号：HLCD-20150928-1……五、合同期内借款方必须准时在还款日前交付合同约定相关费用，如果逾期需按逾期天数缴纳滞纳金（滞纳金每天按借款本金的千分之五算）和罚息（罚息每天按借款本金的千分之三算）及造成个人信用记录污点；六、合同期满借款方必须配合出借方要求办理借款展期手续或清偿全部借款本金及费用，违约将收取本金的10%违约金；……。上述《借款须知》落款处有“本人已阅读并清楚认知以上条款，职员为违约赵城的后果承担全部法律责任及经济损失”及“郑芹”字样手写签名，该签名处捺有指模，但未注明日期。
2015年9月25日，署名为郑芹出具《收款确认书》一份，该《收款确认书》内容如下：“合同号：HLCD-20150928-1现借款人（郑芹）向出借人（李海明）借款人民币壹拾捌万元整，现确认�借人已将借款汇入本人指定的以下账户，并确认下列款项为本人收取。户名郑芹金额壹拾万元整账号95×××15开户行中国农业银行金额（小写）：￥100000元户名郑芹金额陆万元整账号62×××84金额（小写）：￥60000元”开户行中国工商银行除以上汇入款项外，借款人已以先进的形式收取出借人提供的借款余额人民币贰万元。如发生错失，一切法律责任和经济责任由本人承担。借款人（附指模）：郑芹身份证号码：440104197308245640收款日期：2015年9月25日”。上述《收款确认书》中除落款处的“郑芹”“440104197308245640”“2015”“9”“25”是手写字体之外，其余字迹均为打印字体。另，上述《收款确认书》中第一处的户名“郑芹”、金额“壹拾万元整”、账号“95×××15”、记载以现金收取的“贰万”以及落款手写签名“郑芹”字样处均捺有指模。
2016年4月20日，中�农业银行广州金贵支行出具户名为“詹泽波”的中国农业银行（账号：62×××71）交易明细清单，该清单显示2015年9月25日网银转账100000元，但未注明对方账号及户名。2016年4月21日，中国工商银行广州金钟支行盖章出具转账汇款凭证，该凭证显示2015年9月26日，朱某账户（账号：62×××99）转账60000元到郑芹账户（账号：62×××84），用途备注为“还款”。
李海明以郑芹未按时还款为由，于2015年12月11日提起本案诉讼。郑芹已于2016年3月3日到原审法院领取了本案起诉状副本、证据材料以及开庭传票等应诉材料。在本案庭审过程中，李海明确认郑芹已于2015年10月27日偿还利息7200元，2015年12月2日偿还利息3200元。
李海明为证明其主张向原审法院提供了如下证据及陈述：证据1.《借款合同》、《借款须知》。证明郑芹向李海明借款的约定。证据2.《收款确认书�。证明郑芹收到李海明180000元的事实。证据3.中国工商银行转账汇款凭证、中国农业银行银行卡交易明细清单。证明李海明转账支付出借款给郑芹的事实。
原审法院认为：李海明为了支持其主张，提供了署名郑芹签署的《借款合同》、《借款须知》、《收款确认书》各一份以及银行转账为证，郑芹未到庭对李海明的陈述及证据进行抗辩，视为郑芹放弃其权利，且郑芹庭前提交书面答辩确认其向李海明借款180000元的事实，故原审法院对李海明的陈述及证据予以采纳。郑芹向李海明借款180000元有其签署的《借款合同》、《借款须知》为凭，是郑芹的真实意思表示，李海明、郑芹之间的债权债务关系依法成立。李海明提供《收款确认书》、银行转账凭证证实李海明已以银行转账方式交付了160000元给郑芹，原审法院对此予以采信。关于李海明诉称的交付现金20000�的问题，郑芹提交答辩状中辩称李海明交付现金20000元时扣除了第一个月利息7200元及GPS费用1200元只支付了11600元，郑芹此主张与李海明提交的郑芹签名确认的《收款确认书》记载的内容相矛盾，且据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，郑芹应当就此举证证明其主张，但郑芹并未对此提供证据证实。郑芹作为具有完全民事行为能力的成年人，应当清楚其在《收款确认书》上签名确认收款的行为所导致的法律后果，故原审法院对郑芹该抗辩不予采信，认定郑芹已经收到了李海明转账交付的出借款160000元及现金交付的出借款20000元，合计180000元，李海明有权在借款期届满后要求郑芹按合同偿还借款本息。
关于利息的计算，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过�利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”第二十九条规定：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”李海明、郑芹签署的《借款合同》中约定月利率为1.5%[即年利率为18%（计算方法为：月息1.5%×12个月）]未超过上述规定，原审法院对此予以认定，李海明要求按照月息1.5%计算借期利息及逾期还款利息有事实根据和法律依据，原审法院予以采纳。李海明在原审庭审过程中确认郑芹已于2015年10月27日偿还利息7200元及2015年12月2日偿还利息3200元，属李海明对自己权利的处分，与法律规定不相悖，原审法院予以采信。
由于郑芹辩称其已偿还的利息过高，故原审法院需对此进行审查。关于郑芹于2015年10月27日偿还的7200元，该款项应先计算2015年9月25日至2015年10月27日期间（共33天）的利息，该期间按双方约定的月息1.5%计算本金180000元的利息应为2929.32元[计算方式为：180000元×（月息1.5%×12个月÷365天）×33天，按四舍五入原则取小数点后两位]，按照先还息再还本的原则处理，郑芹多还的4270.68元（计算方式为：7200元-2929.32元）应视为偿还本金。故截至2015年10月27日，被告尚欠原告本金175729.32元（计算方式为：180000元-4270.68元）。被告于2015年12月2日偿还的3200元，亦应先计算2015年10月28日至2015年12月2日期间（共36天）的利息，该期间按双方约定的月息1.5%计算本金175729.32元的利息应为3119.80元[计算方式为：175729.32元×（月息1.5%×12个月÷365天）×36天]，郑芹多还80.20元（计算方式为：3200元-3119.80元）应视为偿还本金。故截至2015年12月2日，郑芹尚欠李海明本金175649.12元（计算方式为：175729.32元-80.20元）。综上，郑芹应偿还借款本金175649.12元及利息（按月息1.5%计算，从2015年12月3日起计算至还清借款之日止）给李海明，李海明诉讼请求中要求的其余本金及利息依法无据，原审法院不予支持。
关于郑芹抗辩的违约金18000元，由于郑芹签名出具的《借款须知》第六条注明“违约将收取本金的10%违约金”，该约定是双方自行协议约定，且不违反法律规定，原审法院予以认定。现郑芹至今确尚欠李海明借款本金175649.12元及利息未归还，郑芹的行为确已构成违约，故李海明要求郑芹支付违约金18000元有事实根据，但《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”故李海明要求的逾期利息及违约金的总额不得超过年利率24%。
综上所述，原审法院依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第九十条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、第三十条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，判决如下：“一、被告郑芹在本判决发生法律效力之日起10日内，偿还借款本金175649.12元及逾期利息、违约金（逾期利息从2015年12月3日起按月息1.5%计算至还清借款之日止，违约金18000元，上述逾期利息与违约金的总额以年利率24%为限，月息1.5%及年息24%均以本金175649.12元为基数计算）给原告李海明。二、驳回原告李海明的其余诉讼请求。如未按本判决指定期间履行给付金钱义务，则应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费4311元（原告李海明已预付），由原告李海明负担50元，被告郑芹负担4261元。”
经本院查明，原审法院查明的事实属实，本院予以确认。二审中，当事人没有提交新证据。
本院�为，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国共和国民事诉讼法〉的解释》第三百二十三条的规定，第二审人民法院应当围绕当事人的上诉请求进行审理，对郑芹的上诉，本院评析如下：
郑芹上诉认为李海明实际付款16万元，2万元现金没有支付。对此本院认为，郑芹于2015年9月25日签署《收款确认书》，确认收到李海明18万元借款，其中包含16万元转账及2万元现金，现郑芹对此2万元现金不予确认，但未提供充分证据反驳《收款确认书》所证明的事实，故本院对其该意见不予采纳。郑芹上诉要求按照银行有抵押的贷款利息来计算本案借款利息。对此本院认为，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持�”双方在《借款合同》中约定了月利率1.5％的利息，该利率并未超过司法解释规定利率的最高限额，故本院对郑芹上述意见不予采纳。
综上所述，郑芹的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项之规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费641元，由上诉人郑芹负担。
本判决为终审判决。
审判长 刘 欢
审判员 庞智雄
审判员 李 琦
二〇一七年六月十三日
书记员 陈亚兴