江苏省靖江市人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）泰靖刑初字第290号
公诉机关靖江市人民检察院。
被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司，住所地靖江市马桥镇靖侯路南首（水洞港桥北1000米），法定代表人严用兵。
诉讼代表人钱洁忠，男，1968年5月5日出生，汉族。
被告人严用兵，男，原系靖江市华胜活塞制造有限公司监事、董事长。因本案于2013年11月21日被刑事拘留，同年12月27日被逮捕。现羁押于靖江市看守所。
辩护人李和娣，江苏江豪（靖江）律师事务所律师。
被告人刘某甲，曾用名刘小平，系被告人严用兵之妻，女，汉族，原系某董事长、监事。因本案于2013年12月16日被取保候审，2014年11月15日被逮捕，现羁押于泰州市看守所。
靖江市人民检察院以靖检诉刑诉（2014）278号起诉书指控被告单位靖ＸＸ胜活塞制造有限公司、被告人严用兵、刘某甲犯非法吸收公众存款罪，于2014年8月21日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。靖江市人民检察院指派检察员赵小凤、代理检察员王纯青出庭支持公诉，被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司诉讼代表人钱洁忠，被告人严用兵及其辩护人李和娣，被告人刘某甲到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2005年3月至2013年11月间，被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，以解决单位资金不足为由，违反国家法律、法规的规定，未经金融管理部门批准，多次向钱某甲等88户社会不特定人员，以高利引诱等手段，非法吸收公众存款计人民币31035500元及面值计1220000元的承兑汇票6张，用于厂房建设、生产经营。其中，被告人刘某甲参与非法吸收公众存款计8190900元及面值100000元的承兑汇票1张。案发前、后归还本金3609500元，支付利息6529199元。对指控的犯罪事实，公诉机关向法庭提交了相关证据。公诉机关认为，被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，被告人严用兵、刘某甲分别系被告单位直接负责的主管人员、直接责任人员，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第一百七十六条第一款、第二款的规定，均应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任。在共同犯罪中，被告人严用兵起主要作用，系主犯，根据《刑法》第二十六条第一款、第四款的规定，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人刘某甲起次要作用，系从犯，根据《刑法》第二十七条的规定，可以从轻或者减轻处罚。被告人刘某甲犯罪后自首，根据《刑法》第六十七条第一款的规定，可以从轻或者减轻处罚。
被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司诉讼代表人钱洁忠对起诉指控的犯罪事实未提出异议。
被告人严用兵对起诉指控的犯罪事实无异议，其辩解称在犯罪后有自首情节。辩护人提出的辩护意见是：被告人严用兵所借款均是基于朋友、亲戚、同事关系，其行为构成非法吸收公众存款罪但情节较轻，向他人吸收存款且归还部分本息，造成危害较小；被告人严用兵系单位法定代表人，其主动至公安机关反映情况，并提供借款流水账本，后如实交代全部犯罪事实，属于自首。综上，请求对被告人严用兵从轻处罚。
经审理查明，被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司（以下简称华胜公司）于2004年9月经靖江市工商行政管理局登记设立，2004年9月至2008年11月间，被告人刘某甲任该公司董事长，被告人严用兵任监事，2008年11月至今，被告人严用兵任董事长，被告人刘某甲任监事。2005年3月至2013年11月间，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，以解决单位资金不足为由，违反国家法律、法规的规定，未经金融管理部门批准，多次向钱某甲等88户社会不特定人员，以高利引诱等手段，非法吸收公众存款计31035500元及面值计1220000元的承兑汇票6张，用于厂房建设、生产经营。其中，被告人刘某甲参与非法吸收公众存款计8190900元及面值计100000元的承兑汇票1张。案发前、后由被告人严用兵或他人代为归还10138699元。分述如下：
1、2005年至2012年3月28日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向钱某甲非法吸收存款计100000元。案发前归还20000元。
2、2006年3月8日至2011年3月28日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，多次向严某甲、侯某甲非法吸收存款计513900元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计61500元。案发前归还433929元。
3、2007年1月17日至2013年9月29日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，先后35次向何某甲、何某、吴某甲、袁玉芳等人非法吸收存款计2358600元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计852100元。案发前归还177370元。
4、2007年5、6月至2012年10月19日，被告单位华胜公司、被告人严用兵多次向钱某甲非法吸收存款计630000元。案发前归还183000元。
5、2007年6月6日至2009年6月6日，被告单位华胜公司、被告人严用兵3次向朱霞平、朱灿阳非法吸收存款计250000元。案发前归还267500元。
6、2007年8月12日至2013年7月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，6次向陈某甲非法吸收存款计723100元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计542700元。案发前归还95000元。
7、2007年12月至2012年5月27日，被告单位华胜公司、被告人严用兵6次向姜某甲非法吸收存款计397000元。案发前归还111000元。
8、2007年12月1日至2012年7月12日，被告单位华胜公司、被告人严用兵6次向钱某乙非法吸收存款计435000元。案发前归还452650元。
9、2007年12月11日、2013年6月16日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，2次向邹某甲、范某甲非法吸收存款计190000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款90000元。案发前归还60000元。
10、2008年至2011年7月13日，被告单位华胜公司、被告人严用兵3次向钱某丙非法吸收存款计200000元。案发前归还88000元。
11、2008年2月28日至2013年9月19日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，4次向何某乙、何某丙等人非法吸收存款计267000元及面值为100000元的承兑汇票1张。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计90000元及面值为100000元的承兑汇票1张。案发前归还26000元。
12、2008年12月5日至2013年3月8日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，3次向商某甲非法吸收存款计400000元。案发前归还261100元。
13、2009年至2013年5月1日，被告单位华胜公司、被告人严用兵多次向丁某甲非法吸收存款计130000元。案发前归还40000元。
14、2009年4月20日至2011年10月21日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，7次向卢某甲非法吸收存款计663000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计90000元。案发前归还389000元。
15、2009年5月12日、2013年10月3日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向韩某甲、钱某乙、钱某丙非法吸收存款计350000元。案发前归还213000元。
16、2009年10月3日至2013年6月17日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，3次向刘某乙非法吸收存款计292500元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款142500元。案发前归还374500元。
17、2009年10月20日、2011年8月6日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向朱某乙、朱某丙非法吸收存款计259000元。案发前归还133000元。
18、2009年10月22日至2013年8月20日，被告单位华胜公司、被告人严用兵多次向向某、张某甲非法吸收存款计365700元。案发前归还115600元。
19、2010年，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向祝某甲非法吸收存款110000元。案发前归还35000元。
20、2010年至2013年2月6日，被告单位华胜公司、被告人严用兵多次向蒋某甲、黄某甲非法吸收存款计589000元。案发前归还31000元。
21、2010年至2013年9月17日，被告单位华胜公司、被告人严用兵多次向张某乙、张某丙非法吸收存款计1040000元。案发前归还382000元。
22、2010年1月31日至2013年6月20日，被告单位华胜公司、被告人严用兵8次向韩某乙、黄某乙非法吸收存款计2178000元。案发前归还743750元。
23、2010年2月10日至2012年2月1日，被告单位华胜公司、被告人严用兵3次向孙某非法吸收存款计209500元。案发前归还17500元。
24、2010年3月6日、2013年9月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向刘某丙非法吸收存款计95000元。案发前归还10000元。
25、2010年3月9日至2013年8月7日，被告单位华胜公司、被告人严用兵4次向张某、黄某丙非法吸收存款计814500元。案发前归还300500元。
26、2010年3月17日至2012年5月26日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，5次向顾某甲非法吸收存款计367000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计5000元。
27、2010年3月28日、2012年8月15日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，2次向朱某丁非法吸收存款计680000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款400000元。案发前归还529200元。
28、2010年3月29日、2011年10月13日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向徐某甲、褚某甲非法吸收存款计600000元。案发前归还400000元。
29、2010年6月2日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向田某甲、刘某丁非法吸收存款240000元。案发前归还144000元。
30、2010年12月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向张某甲非法吸收存款265000元。案发前归还100000元。
31、2011年1月4日至2013年1月22日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，3次向陈某乙、吕某甲、陈某、顾某乙非法吸收存款计745000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计360000元。案发前归还182200元。
32、2011年1月30日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向倪某甲非法吸收存款100000元。案发前归还36000元。
33、2011年1月30日、10月18日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向周某甲非法吸收存款计120000元。案发前归还86400元。
34、2011年4月10日至2013年4月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵3次向钱某丁、朱某戊非法吸收存款计220000元。
35、2011年5月13日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向蔡某非法吸收存款300000元。案发前归还145800元。
36、2011年5月23日至2012年5月22日，被告单位华胜公司、被告人严用兵4次向刘某戊、严某乙、薛某甲、刘某已非法吸收存款计193000元。案发前归还19000元。
37、2011年10月20日、22日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，2次向某甲非法吸收存款计270000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计90000元。案发前归还60000元。
38、2012年1月11日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向倪某乙非法吸收存款200000元。案发前归还48000元。
39、2013年2月，被告单位华胜公司、被告人严用兵向丁某乙非法吸收面值计700000元的承兑汇票2张。案发前归还510000元。
40、2012年2月22日至2013年6月9日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，多次向刘某庚、汪某非法吸收存款计548000元及面值计20000元的承兑汇票2张。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款200000元。案发前归还10000元。
41、2012年3月16日、2013年7月16日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向刘某辛非法吸收存款计185000元。案发前归还10000元。
42、2012年7月25日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向刘某壬非法吸收存款150000元。案发前归还112500元。
43、2012年11月14日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向凌某非法吸收存款300000元。案发前归还49500元。
44、2012年12月6日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向徐某乙非法吸收存款100000元。
45、2012年12月11日至2013年8月19日，被告单位华胜公司、被告人严用兵3次向朱某已、陈某丙非法吸收存款计360000元。案发前归还20000元。
46、2012年12月30日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向吴某非法吸收存款100000元。
47、2013年1月至5月31日，被告单位华胜公司、被告人严用兵多次向朱某庚非法吸收存款计200000元。案发前归还120000元。
48、2013年1月3日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向张某乙非法吸收存款400000元。案发前归还42000元。
49、2013年1月15日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向侯某乙、杨某甲非法吸收存款91000元。案发前归还9000元。
50、2013年2月3日、10月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，2次向高某甲、高某乙非法吸收存款计109000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款100000元。
51、2013年3月，被告单位华胜公司、被告人严用兵向张某丙非法吸收存款90000元。
52、2013年3月18日至2013年9月27日，被告单位华胜公司、被告人严用兵6次向熊某甲非法吸收存款计2000000元。案发前归还796000元。
53、2013年3月19日至5月25日，被告单位华胜公司、被告人严用兵3次向刘某癸非法吸收存款计1120000元。案发前归还86000元。
54、2013年4月1日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向陆某甲非法吸收存款600000元。案发前归还202000元。
55、2013年5月26日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向韩某丙非法吸收存款92500元。
56、2013年5月31日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向刘某子非法吸收面值为400000元的承兑汇票1张。案发前归还100000元。
57、2013年6月7日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向朱某辛、陈某丁非法吸收存款1000000元。案发前归还1120000元。
58、2013年6月18日、9月26日，被告单位华胜公司、被告人严用兵2次向季某甲非法吸收存款计182000元。案发前归还11700元。
59、2013年6月26日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向朱某壬非法吸收存款600000元。案发前归还54000元。
60、2013年7月8日、16日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，2次向侯某丙、常某甲非法吸收存款计1000000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款500000元。案发前归还60000元。
61、2013年8月5日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向严某丙、刘某丑非法吸收存款70000元。
62、2013年8月9日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向张某丁、严某丁非法吸收存款80000元。
63、2013年8月14日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向于某甲非法吸收存款计190000元。
64、2013年8月14日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向薛某乙非法吸收存款40000元。案发前已归还1200元。
65、2013年8月14日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向张某戊、季某乙非法吸收存款60000元。
66、2013年8月15日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向瞿某甲、季某丙非法吸收存款20000元。案发前归还600元。
67、2013年8月17日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向刘某寅非法吸收存款100000元。案发前归还4500元。
68、2013年8月23日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向陆某乙非法吸收存款180000元。
69、2013年8月25日、26日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向韩某丁、朱某癸非法吸收存款计50000元。案发前归还1500元。
70、2013年8月31日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向卢某乙、侯某丁非法吸收存款264000元。
71、2013年9月1日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向蔡某甲、严某戊非法吸收存款47300元。案发前归还700元。
72、2013年9月6日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向严某已非法吸收存款50000元。
73、2013年9月9日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向严某庚、刘某卯非法吸收存款50000元。
74、2013年9月9日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向宋某甲、陈某戊非法吸收存款42000元。
75、2013年9月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向高某甲、陆某丙非法吸收存款176600元。
76、2013年9月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向钱某戊、朱某子非法吸收存款计100000元。
77、2013年9月10日、10月19日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，2次向陈某非法吸收存款计716300元。案发前归还10500元。
78、2013年9月13日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向黄某丁、陈某已非法吸收存款40000元。
79、2013年9月18日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向季某非法吸收存款98000元。
80、2013年9月20日、10月26日，被告单位华胜公司、被告人严用兵单独或与被告人刘某甲结伙，2次向朱某丑、李某甲非法吸收存款计500000元。其中，被告人刘某甲参与非法吸收存款计300000元。案发前归还44000元。
81、2013年9月22日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向陈某非法吸收存款132000元。
82、2013年9月23日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向李某乙、刘某辰非法吸收存款计88000元。
83、2013年10月5日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向缪某、徐某丙非法吸收存款计170000元。
84、2013年10月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向韩某已非法吸收存款计150000元。
85、2013年10月10日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，向盛某甲非法吸收存款85000元。
86、2013年10月22日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向李某丙非法吸收存款48000元。案发后由侯某已代为归还48000元。
87、2013年10月23日，被告单位华胜公司、被告人严用兵向侯某已非法吸收存款100000元。案发前归还4000元。
88、2013年11月3日，被告单位华胜公司、被告人严用兵、刘某甲结伙，以价值数十万元的活塞质押，向卢某丙非法吸收存款计300000元。
案发后，靖江市公安局依法查封被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司土地、厂房。
2013年11月18日，被告人严用兵因多名被害人到被告单位索债，遂与被害人同至公安机关，一方面寻求保护，另一方面主动交代向民间吸收存款的部分事实，并称具体记不清，但所有借款均入账，主动提出与民警一起回家取账本。经查公安人员所提取的被告人严用兵所称账本，能够反映出被告单位及被告人严用兵、刘某甲非法吸收公众存款的主要犯罪事实。
2013年12月10日，被告人刘某甲自动投案，如实供述犯罪事实。
上述事实，被告单位诉讼代表人钱洁忠，被告人严用兵及其辩护人李和娣，被告人刘某甲在开庭审理过程中均无异议，并有被害人钱某甲、严某甲、陈某甲、商某甲、卢某甲、蒋某甲、张某甲、朱某丁、向某、丁某乙、熊某甲、刘某癸、朱某辛、陈某等人的陈述，证人陈某庚、王某甲等人的证言，被告人严用兵、刘某甲出具的借条、被告人严用兵的账本记录，公安机关制作的查封决定书，被告单位华胜公司工商登记资料、企业法人营业执照及两被告人的户籍资料等证据证实，足以认定。
关于辩护人提出的被告人严用兵系单位法定代表人，其主动到公安机关反映情况，供述了部分犯罪事实，并提供借款流水账本，后如实交代全部犯罪事实，属于自首的辩护意见。经查，被告人严用兵于2013年11月18日，因多名被害人到其公司要债，其与被害人一起到马桥派出所，后供称向30多户民间借贷，借款800余万，并称有些记不清，但借款均入账。11月19日，被告人严用兵仍在派出所接受询问，11月20日被害人商某甲等人向市公安局报案，公安机关于当日立案侦查。同日，被告人严用兵主动提出与民警一起回家取账本。11月26日公安机关通过靖江日报发出公告后，此后多名被害人陆续到公安机关反映被告人严用兵等借款的情况，并提供借条。此后被告人严用兵根据借条、对照账本交代借款时间、金额、还本付息情况。本院认为，被告人严用兵将自己主动置于司法机关控制之下的行为，符合自首的主动性及自愿性，其被立案之前所交代材料中虽没有交代主要犯罪事实，但提出其借款入账，并主动提供账本，后在公安人员依据借条和账本与其核实犯罪事实时能如实供述，说明其有接受审判的意愿，符合自首的实质要件，对被告人严用兵的行为，应当依法认定为自首。故被告单位华胜公司亦构成自首，辩护人的上述辩护意见，本院予以采纳。
本院认为，被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司非法吸收公众存款，扰乱金融管理秩序，数额巨大；被告人严用兵、刘某甲分别系被告单位直接负责的主管人员、直接责任人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，应依法处罚。被告人严用兵在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人刘某甲在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法可以从轻或者减轻处罚。被告单位某、被告人严用兵犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法均可以从轻处罚。被告人刘某甲犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻或者减轻处罚。根据本案被告人刘某甲的犯罪情节、认罪、悔罪态度，本院决定对其减轻处罚。公诉机关指控被告单位某、被告人严用兵、刘某甲犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名正确，提请对被告人刘某甲从轻或者减轻处罚的理由成立，本院予以支持。关于辩护人提出的被告人严用兵所借款是基于朋友、亲戚、同事关系，其行为构成非法吸收公众存款罪但情节较轻，向他人吸收存款且归还部分本息，社会危害较小的辩护意见，本院认为，被告人严用兵以其办企业需要资金为由，以高利率回报为引诱，后通过口口相传，向社会不特定多人吸收存款，吸收资金具有广泛性和社会成员的不特定性，且造成被害人的巨额资金损失无法弥补，具有较大的社会危害性，故辩护人的这一辩护意见与法不符，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二款、第二十五条第一款、第三十条、第三十一条、第二十六第第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第六十四条的规定，判决如下：
一、被告单位靖江市华胜活塞制造有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币五百万元；
（罚金于判决生效后一个月内缴纳。）
二、被告人严用兵犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币四十万元；
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年11月21日起至2022年11月20日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）
三、被告人刘某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币十万元；
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年11月15日起至2016年11月14日止。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）
四、责令被告单位某退赔被害人共计二千二百三十八万零九百五十一元，分别发还被害人；
扣押的被告单位某土地、厂房，发还被害人（以执行时的实际价值计入退赔数额）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省泰州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 朱肇曾
人民陪审员 钱建朝
人民陪审员 沈 云
二〇一四年十一月十日
书 记 员 顾蕴青
刑法条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。