吉林省白山市浑江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）浑刑初字第108号
公诉机关白山市浑江区人民检察院。
被告人王某甲，男，1971年5月29日出生，汉族，初中文化，白山市龙源煤炭销售有限公司、白山市威达经贸有限责任公司、白山市达源煤炭销售有限公司实际经营人，户籍所在地：白山市，居住地：白山市浑江区江北街雨润小区。因涉嫌犯骗取贷款罪，于2013年7月23日被刑事拘留，同年8月30日被逮捕。现羁押于白山市看守所。
辩护人梁艳，吉林鹏诚律师事务所律师。
辩护人刘仁琳，吉林开继律师事务所律师。
被告人赵某某，女，1970年2月7日出生，汉族，初中文化，白山市龙源煤炭销售有限公司会计，户籍所在地：白山市，居住地：白山市浑江区浑江大街。因涉嫌犯骗取贷款罪，于2013年8月30日被逮捕。现羁押于白山市看守所。
辩护人张兴伟，吉林万秋律师事务所律师。
被告人徐某某，男，1974年12月19日出生，汉族，大专文化，原系中外运空运发展股份有限公司吉林分公司质押部经理，户籍所在地：长春市绿园区，居住地：长春市高新区。因涉嫌犯骗取贷款罪，于2014年6月9日被取保候审。
辩护人王菲、郭凡，北京市中通策成律师事务所律师。
被告人韩某某，男，1986年1月20日出生，汉族，大专文化，系中外运空运发展股份有限公司吉林分公司质押部职员，户籍所在地：吉林省长春市宽城区，居住地：吉林省长春市宽城区天润中华城6栋2单元306室。因涉嫌犯骗取贷款罪，于2014年6月9日被取保候审。
辩护人王蕾，吉林衡丰律师事务所律师。
被告人佟某某，男，1984年2月12日出生，汉族，高中文化，个体业户，户籍所在地：白山市，居住地：白山市浑江区新建街锦江路。因涉嫌犯伪造公司、企业印章罪，于2014年6月9日被取保候审。
白山市浑江区人民检察院以浑检公诉刑诉字（2014）38号起诉书指控被告人王某甲犯贷款诈骗罪、被告人赵某某、徐某某、韩某某犯骗取贷款罪、被告人佟某某犯伪造公司、企业印章罪，向本院提起公诉。本院审查受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。白山市浑江区人民检察院指派检察员井媛出庭支持公诉，被告人王某甲及其辩护人刘仁琳、梁艳、被告人赵某某及其辩护人张兴伟、被告人徐某某及其辩护人王菲、郭凡、被告人韩某某及其辩护人王蕾、被告人佟某某到庭参加诉讼。现已审理终结。
白山市浑江区人民检察院指控：被告人王某甲系白山市龙源煤炭销售有限公司实际经营人，其于2012年6月至7月间，欲以白山市龙源煤炭销售有限公司名义向中国光大银行股份有限公司长春分行办理6000万元贷款，贷款为一年期，以两期承兑汇票形式发放，循环使用贷款额度，每期承兑汇票使用期限六个月。中国光大银行股份有限公司长春分行要求先缴纳承兑汇票票面金额50%的保证金，另外票面金额50%提供质押物担保，并提供质押物所有权证明材料。被告人王某甲为取得贷款，指使白山市龙源煤炭销售有限公司会计赵某某，制作虚假的煤炭买卖合同，虚构贷款用途（用于购买煤炭），并制作虚假的购买煤炭发票复印件，虚构质押物数量及所有权，骗取光大银行信任。同时被告人王某甲与质押物监管单位中外运空运发展有限公司吉林分公司工作人员徐某某、韩某某合谋，由被告人徐某某、韩某某在出具给光大银行的《质物清单》中虚构质押物数量（122637吨），以达到贷款对质押物数量的要求。被告人王某甲在存入票面金额50%的保证金后，使用上述虚假证明材料，骗取光大银行第一期共九笔承兑汇票，票面金额共计6000万元。第一期承兑汇票到期后，王某甲归还贷款3000万元，之后再次用同样的方法骗取光大银行第二期承兑汇票，票面金额共计6000万元。第二期承兑汇票到期后，被告人王某甲在没有偿还光大银行3000万元贷款的情况下，使用其姐姐王杰的身份信息在吉林省长春市兴业银行开立账户，将400万元现金藏匿于该账户中，使光大银行无法查获其资产，逃避还款。经吉林远大资产评估有限公司鉴定：质押的原煤数量为21849.2吨，价值人民币5，023，433.00元。被告人王某甲、赵某某、徐某某、韩某某的行为给中国光大银行长春分行造成24，880，367.00元重大损失。案发后，被告人王某甲归还光大银行贷款13，235，909.68元。
被告人佟某某于2012年6月期间，在其经营的白山市浑江区双城复印社，为被告人赵某某私刻一枚内容为“白山市恒达煤矿合同专用章”的印章，赵某某使用该印章加盖在《工矿产品订货合同》上。
白山市浑江区人民检察院指控上述犯罪事实所列举的证据有被告人王某甲、赵某某、徐某某、韩某某、佟某某供述与辩解，证人姜浩、刘某某、吴某某、白某某、王某乙、井某甲、尹某某、魏德林、岳某某、夏某某、刘兴文、黄某某、王某丙、王某丁、沈某某、王杰、钱某某陈述，关于白山市东兴街铁路机务段内的白山市龙源煤炭销售有限公司的存储煤堆司法鉴定项目资产评估报告，案件来源、犯罪嫌疑人归案情况等书证肆拾玖份等。
白山市浑江区人民检察院认为，被告人王某甲无视国家法律，以非法占有为目的，编造虚假的贷款用途，使用虚假的产权证明作为担保，虚构质押物数量，诈骗银行的贷款，数额特别巨大，贷款到期后隐匿财产拒不还款，应当以贷款诈骗罪追究其刑事责任；被告人赵某某无视国家法律，与被告人王某甲共谋，以欺骗手段取得银行贷款，给银行造成重大损失，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任；被告人徐某某、韩某某无视国家法律，不正确履行监管职责，与被告人王某甲共谋，向中国光大银行长春分行出具虚构了贷款质押物数量的《质物清单》，帮助王某甲骗取银行贷款，应当以骗取贷款罪追究二被告人的刑事责任；被告人佟某某无视国家法律，伪造公司、企业印章，应当以伪造公司、企业印章罪追究其刑事责任。被告人王某甲在共同犯罪中起主要作用，系主犯，被告人赵某某、徐某某、韩某某在共同犯罪中均起次要作用，均系从犯。应依法判处。
被告人王某甲对公诉机关指控的基本事实无异议，辩称是办理的承兑汇票，其行为不是贷款诈骗。被告人王某甲辩护人的辩护意见是：1、被告人王某甲的行为应定骗取票据承兑罪；2、如实供述自己的罪行，归还欠款一千三百余万元，且系初犯，应从轻处罚。
被告人赵某某对公诉机关指控的事实无异议。辩称其未与王某甲共谋。被告人赵某某辩护人的辩护意见是：1、被告人赵某某在共同犯罪中系从犯；2、如实供述自己的犯罪事实，无前科。
被告人徐某某对公诉机关指控的基本事实无异议，辩称经丈量质押物煤后，韩某某向其汇报是九万多吨。被告人徐某某辩护人的辩护意见是：1、被告人徐某某无共同犯罪故意，其行为不构成犯罪；2、被告人徐某某接侦查机关电话通知后到案，并如实供述，有自首情节，且情节较轻，作用有限。
被告人韩某某对公诉机关指控的事实基本事实无异议，辩称经丈量质押物煤是九万多吨。被告人韩某某辩护人的辩护意见是：被告人韩某某无共同犯罪故意，其行为不构成犯罪。
被告人佟某某对公诉机关指控的事实无异议。
本院经审理查明：2012年6月，被告人王某甲以白山市龙源煤炭销售有限公司名义向中国光大银行股份有限公司长春分行申请6000万元银行承兑汇票，综合授信使用期间为一年，因银行承兑汇票使用期限为六个月，便以两期银行承兑汇票发放，可循环使用授信额度。中国光大银行股份有限公司长春分行要求白山市龙源煤炭销售有限公司缴纳银行承兑汇票票面金额50%的保证金，并按票面金额70%提供质押物担保及质押物相关证明材料。王某甲为取得银行承兑汇票，指使白山市龙源煤炭销售有限公司会计赵某某，制作虚假的煤炭买卖合同及购买煤炭（质押物）发票复印件。在质押物监管单位中外运空运发展股份有限公司吉林分公司工作人员徐某某、韩某某丈量存放于白山市机务段内的质押物原煤为五万吨左右时，王某甲唆使被告人徐某某、韩某某在出具给中国光大银行股份有限公司长春分行的《质物清单》中虚构质押物数量十一万余吨，以达到银行对质押物数量的要求。使用上述虚假证明材料，骗取中国光大银行股份有限公司长春分行第一期银行承兑汇票，票面金额共计6000万元，后王某甲将银行承兑汇票转让及贴现。第一期承兑汇票到期后，扣除王某甲存入的保证金3000万元，王某甲清偿中国光大银行股份有限公司长春分行债务3000万元。后王某甲指使赵某某制作了一份虚假的白山市龙源煤炭销售有限公司购买白山市恒达煤矿原煤三十万吨工矿产品订货合同，并找到经营双城复印社的被告人佟某某私刻一枚内容为“白山市恒达煤矿合同专用章”的印章，加盖在该合同上，2012年12月20日至2013年1月5日，王某甲存入票面金额50%的保证金3000万元，提供不真实存在的煤炭买卖合同、虚假发票及虚构质押物数量等相关材料，以白山市龙源煤炭销售有限公司为出票人，以白山市恒达煤矿为收款人，再次用同样的方法骗取中国光大银行股份有限公司长春分行第二期票面金额共计6000万元银行承兑汇票，并将银行承兑汇票贴现。第二期承兑汇票到期后，王某甲未清偿中国光大银行股份有限公司长春分行债务3000万元。经鉴定：存放于白山市机务段内二堆质押的原煤数量为21849.2立方米，价值人民币5，023，433.00元。案发后，追缴现金13，439，710.00元，发还被害单位。2013年7月23日，公安机关在长春市吉林省医院停车场内将王某甲抓获。2013年8月30日，公安机关在赵某某家中将赵某某抓获。2013年7月26日，在赵某某的带领下，在通江桥南的双成复印社，公安机关将佟某某抓获。2013年7月23日，电话联系徐某某到白山市经侦支队配合调查，7月24日，电话联系韩某某到白山市经侦支队配合调查。
上述事实，有在庭审中举证、质证的下列证据予以证明：
1、授信额度启用通知书、综合授信协议、最高额保证合同、动产质押监管协议、代出质通知、质物清单证实：2012年6月19日，中国光大银行股份有限公司长春分行授信白山市龙源煤炭销售有限公司额度为6，000.00万元，期限：2012年6月19日至2013年6月18日，并由中外运空运发展股份有限公司吉林分公司监管质押动产，质押清单以实际占有的为准。
2、白山市龙源煤炭销售有限公司银兑相关手续证实：白山市龙源煤炭销售有限公司以向白山市威达经贸有限责任公司购买煤炭为由，提供保证金3000万元并以中外运空运发展股份有限公司吉林分公司监管的原煤113545吨为质押物，于2012年6月19日、6月21日、6月28日、7月10日共向中国光大银行长春分行申请了数额为6000万元的银行承兑汇票。
3、银兑相关手续证实：白山市龙源煤炭销售有限公司以向白山市恒达煤矿购买煤炭为由，提供保证金3000万元，并以中外运空运发展股份有限公司吉林分公司监管的原煤111505吨为质押物，于2012年12月20日、12月24日、12月27日、11月19日、12月10日、12月13日、12月14日、12月18日、2013年1月5日向中国光大银行长春分行申请了数额为6000万元的银行承兑汇票。
4、中国光大银行股份有限公司长春分行于2015年3月25日出具的情况说明及贴现凭证相关手续证实：我行于2012年6月至7月首次向白山市煤炭销售有限公司开立的银行承兑汇票金额总计6000万元，其中保证金3000万元，到期后分别偿还完毕。随后我行又于2012年11月至2013年1月第二次向白山市龙源煤炭销售有限公司开立了银行承兑汇票，金额总计6000万元，其中保证金3000万，到期后由于企业没有偿还形成逾期贷款2987.8万元，经过依法清收收回本金1350.7万元，目前不良贷款余额1637.1万元。
5、货押确权手续及增值税专用发票证实：白山市龙源煤炭销售有限公司向中国光大银行长春分行提供虚假的货押煤炭购买发票及入库单据等资料。
6、白山市国家税务局出具的增值税专用发票核实情况证实：白山市龙源煤炭销售有限公司申请承兑汇票使用的发票为假发票。
7、白山市恒达煤矿发票领购记录证实：白山市恒达煤矿发票领购记录中，没有发票代码为2200102170、发票号码为00234230-00234235，发票代码为2200102170、发票号码为00334963-00334980吉林省增值税专用发票。
8、工矿产品订货合同证实：2011年12月2日，白山市恒达煤矿与白山市龙源煤炭销售有限公司签订合同，白山市龙源煤炭销售有限公司向白山市恒达煤矿购买原煤300000吨，单价397.8，金额119340000.00元。供方白山市恒达煤矿盖“白山市恒达煤矿合同专用章”盖印图样，印章为圆形。
9、白山市恒达煤矿印章盖印图样证实：内容为“白山市恒达煤矿合同专用章”盖印图样，印章为椭圆形。
10、情况说明证实：白山市恒达煤矿位于江源区松树镇，系白山市私营企业，法定代表人夏立广。2011年9月12日至今，恒达煤矿进行技术改造，没有从事煤矿生产和经营行为。恒达煤矿在生产经营期间，刻制过一枚椭圆形合同专用章，且只刻制过一枚，用于对外签订煤炭买卖合同使用。恒达煤矿从未与白山市龙源煤炭销售有限公司签订过煤炭买卖合同。恒达煤矿一切财务工作由夏某某负责，公章都由夏某某保管和使用。
11、白山市浑江区胜利煤业有限公司于2013年8月6日出具的胜利煤业向王某甲销售洗煤副产品的情况说明、销售（龙源王某甲）中煤、煤泥、末矸一览表、销售单证实：王某甲以龙源、达源公司名义购买煤泥、末矸及中煤的有关情况。
12、聊天记录及邮件记录及增值税发票证实：赵某某将发票扫描件用邮件发给佟某某，并通过QQ聊天，指使佟某某更改发票的号码、代码、数量、日期等信息。
13、吉林远大资产评估有限责任公司关于白山市东兴街铁路机务段内的白山市龙源煤炭销售有限公司的储存煤堆司法鉴定项目资产评估报告吉远评报字（2013）第164-1号及使用有效期的说明证实：评估基准日为2012年11月30日，存放于白山市东兴街铁路机务段内的白山市龙源煤炭销售有限公司的储存煤堆二堆：1、煤炭直相对密度2.28，平均发热量（卡／克）543.00，实际数量5399.97立方米，评估单价43.44，金额（元）534830.00元；2、煤炭直相对密度2.24，平均发热量（卡／克）1353.50，实际数量16449.23立方米，评估单价121.82，金额（元）4488613.00元；合计21849.20立方米，价值5023443.00元。并证实关于资产评估报告有效期为评估基准日后一年内有效，如果相关司法、经济行为在有效期内使用，即评估报告在有效期内已经使用，则该报告已经发生法律效力，其结论不再受有效期的限制；如果评估报告在有效期内没有使用，则超过有效期后不能再使用，需重新评估。
14、企业开办档案及企业信息证实：白山市龙源煤炭销售有限公司于2004年10月15日成立，法定代表人王某丁；白山市威达经贸有限责任公司于2011年7月22日成立，法定代表人辛斌；白山市达源煤炭销售有限公司于2009年3月6日成立，法定代表人钱某某；白山市恒达煤矿于2009年2月6日成立，法定代表人夏立广。
15、案件来源及归案情况证实：2013年7月23日，公安机关在长春市吉林省医院停车场内将王某甲抓获。2013年8月30日，公安机关在赵某某家中将赵某某抓获。2013年7月26日，在赵某某的带领下，在通江桥南的双成复印社，公安机关将佟某某抓获。2013年7月23日，电话联系徐某某到白山市经侦支队配合调查，7月24日，电话联系韩某某到白山市经侦支队配合调查。
16、白山市公安局发还物品、文件清单及收条证实：发还中国光大银行长春亚泰大街支行13，439，710.00元。
17、地市常住人口查询证实：被告人王某甲于1971年5月29日出生、被告人赵某某于1970年2月7日出生、被告人徐某某1974年12月19日出生、被告人韩某某1986年1月20日出生、被告人佟某某1984年2月12日出生等自然情况。
18、吉林省长春市中级人民法院于2013年9月5日作出（2013）长民四初字第25号民事判决书证实：白山市龙源煤炭销售有限公司及王某丁于本判决生效后立即偿还中国光大银行股份有限公司长春分行贷款本金人民币29878212.76元及迟延给付期间的银行罚息。
19、被害人中国光大银行股份有限公司长春分行关于白山市龙源煤炭销售有限公司涉嫌贷款诈骗的举报材料证实：白山市龙源煤炭销售有限公司于2012年5月向中国光大银行股份有限公司长春分行申请贷款，贷款到期后，该企业未能还款，经初步调查龙源公司在该笔贷款中涉嫌提供虚假合同、虚假增值税发票、违法使用资金、质押煤炭成份虚假、虚假报表等材料，涉嫌贷款诈骗行为。
20、证人钱某某（被告人王某甲之妻）证言证实：王某甲经营了白山市达源煤炭销售公司（法人代表为钱某某）及白山市龙源煤炭销售公司（法人代表为王某丁）二家煤炭销售公司。2012年，王某甲向长春市光大银行申请贷款六千万元，交了三千万元的保证金，用存放在机务段的煤炭为抵押，贷款发下来的是承兑汇票，都是王某甲办理的，我在银行办理领取承兑汇票时签过字。我不知道王某甲是怎么处理承兑汇票的。
21、证人孙某某（中国光大银行股份有限公司长春分行职员）证言证实：2012年5月份，白山市龙源煤炭销售有限公司以购进煤炭为由，向我行提出办理授信承兑汇票业务，龙源公司提供三千万元保证金，同时使用十一万吨、热量三千八百大卡煤炭为质押，担保金额为三千万元，我行出具了六千万元承兑汇票，因龙源公司到期后未还款，我行发现质押的煤炭数量不足、热量不够，质押的煤炭价值约一千五百万元，造成我行损失一千五百万元。
22、证人姜某某（中国光大银行股份有限公司长春分行职员）证言证实：白山市龙源煤炭销售有限公司在我行办理过存货质押业务，监管公司是中外运空运发展股份有限公司吉林分公司。2012年五六月份，我和同事刘鹏宇来到白山市龙源煤炭销售有限公司存放质押物原煤的白山市机务段院内，对质押物进行抽样，后我和刘鹏宇将样品送到通化矿业集团检测中心送检，因检验结果三天左右才能出来，我们就先回长春了，过了三天左右，王某甲将检验报告送到我行。2012年11月份左右，龙源公司货押业务将到期，该公司申请重新办理，我又来到白山市机务段，重新抽样送检，我就回长春了，后我行又分九次将六千万元承兑汇票发放给王某甲了。
23、证人刘某某证言（中国光大银行股份有限公司长春分行职员）证言证实：2012年，光大银行长春分行为给白山市龙源煤炭销售有限公司发放六千万元承兑汇票，派我和姜某某到白山市取过样，当时王某甲及监管公司的工作人员也在场，后将煤样送到白山市矿务局一个检验所，化验结果二三天才能拿到，我和姜某某回长春了，等结果出来后，姜某某制作了贷款相关合同，我在合同上签字了。该笔承兑汇票业务期限是六个月，到期后，姜某某到现场查看了质押物，我审核后签字了，姜某某第二次制作了承兑汇票业务。
24、证人吴某某（通化矿业集团煤炭营销分公司化验室副主任）证言证实：白山市龙源煤炭销售有限公司2012年11月16日煤样化验单是我单位化验室出具的，化验单上有我的名章，因化验所剩下的煤样只保存30天，该公司提供的煤样没有保存。
25、证人白某某（中外运空运发展股份有限公司吉林分公司职员）证言证实：2013年7月1日，我到中外运空运发展股份有限公司吉林分公司担任监管员，我和同事王某乙监管的是白山市机务段二堆煤炭，不知道是哪家公司的，是为长春光大银行承担对煤炭的监管，在我担任监管员期间，没有煤炭出入情况。
26、证人王某乙（中外运空运发展股份有限公司吉林分公司职员）证言证实：白山市龙源煤炭销售有限公司抵押给光大银行长春分行的煤炭存放在白山市机务段院内，我的工作职责就是在现场监管龙源煤炭公司抵押给光大银行长春分行的煤炭，不能让对方公司私自将作为抵押的煤炭拉走及丢失。我监管的这些煤炭在白山市机务段院内共计两堆煤，一堆在机务段院内。2013年1月份，井某乙让我制作假的出入库单和监管台账，实际这些煤炭没有任何的出入库行为。2013年5月份，听井某甲讲还有一堆煤放在高丽队，这堆煤的货位图也是2013年5月份绘制的。
27、证人井某甲（中外运空运发展股份有限公司吉林分公司白山市监管工作负责人）证言证实：2012年6月份，我公司质押部经理徐某某找到我，说白山市龙源煤炭销售有限公司在光大银行长春分行办理了一笔贷款业务，抵押物是存放在白山市机务段院内的两堆煤炭，我就同徐某某一起来到机务段院内对作为抵押物的煤炭进行丈量，结果是抵押物的煤炭大概五万吨左右，光大银行长春分行提供中外运股份有限公司质押监管项目申请表上填写的质押物价值是四千二百余万元，按照这个价格计算，作为抵押物的煤炭至少需要十一万吨，我就向徐某某汇报了抵押物数量不足的情况，徐某某说不用我管了，全当这些抵押物是足额的，我就安排监管员对这两堆煤炭按照十一万吨进行监管了。在监管期间，没有人动过这些煤炭，没有出入库。2013年三四月份，公司总部要对所有的监管物检查，韩某某让我制作一些假的出入库单和质物进仓作业单，并将龙源煤炭公司在高丽队存放的一堆煤以书面形式加到我公司的监管合同中，我同韩某某到高丽队对那堆煤进行丈量有四万多吨，加上机务段的五万吨煤，在总公司检查时，书面上能应付，我又让监管员王某乙制作了假的监管货区货位图及出入库单和质物进仓作业单。
28、证人尹某某证言证实：2012年七八月份，王某甲以一千万元价格从我手中购买了长兴煤矿百分之十的股份。
29、证人岳某某（白山市江源区长兴煤矿法定代表人）证言证实：2012年10月份，经双方协商，尹某某以探矿权入股白山市江源区长兴煤矿，占长兴煤矿股份的百分之四十五，并签订了协议。后听说尹某某以1000万元的价格将其中的百分之十股份出让给王某甲了。
30、证人夏某某（白山市恒达煤矿财务主管）证言证实：我们兄弟五人成立的白山市宏达煤矿、顺达煤矿、鑫达煤矿、恒达煤矿、立成矿业有限公司的财务工作由我主管。2012年11月的一天，王某甲打电话说用我的合同章和我家煤矿做一份煤炭买卖合同，当时恒达煤矿有三四万吨煤，我带上恒达煤矿合同章到白山交给王某甲，过了一二天，王某甲把章交给我，没同我说要办理银行贷款一事，我也没同白山市龙源煤炭销售有限公司签订过煤炭买卖合同，2012年之后，王某甲没有再买过我家的煤，也没与白山市龙源煤炭销售有限公司履行过三十万吨煤炭买卖合同。2012年11月份左右，我从王某甲手中购买过收款单位为恒达煤炭的七张总额为九百九十万元的光大银行承兑汇票。
31、证人黄某某（白山市龙源煤炭销售有限公司司机）证言证实：白山市龙源煤炭销售有限公司的法人代表是王某丁，实际老板是王某甲，还有一名姓赵的女会计，我从2012年8月份到公司工作至今，公司没有发生过业务。
32、证人王某丙证言证实：2011年4月份，王某甲让我挂名白山市达源煤炭销售有限公司的法人，没参与过公司的业务，后来该公司的法人变更为钱某某了。
33、证人王某丁（被告人王某甲哥哥）证言证实：王某甲将我挂名为白山市龙源煤炭销售有限公司的法定代表人，我不清楚白山市龙源煤炭销售有限公司向光大银行申请办理六千万承兑汇票一事。
34、证人沈某某证言证实：我是王某丁的妻子，王某丁曾告诉我，王某甲注册龙源公司，用王某丁的名字担任法人代表，王某丁没参与过龙源公司的日常工作，龙源公司都是王某甲说了算。
35、被告人王某甲供述证实，我以我哥哥王某丁为法人代表投资经营了白山市龙源煤炭销售有限公司。2012年6月份，我联系长春光大银行办理承兑汇票授信贷款六千万，我安排龙源公司会计赵春燕办理相关手续，因承兑汇票授信贷款先交纳百分之五十的保证金，我便凑够六百万，并以我存放在白山市机务段院内的煤炭为抵押，办理了一笔一千二百万的承兑汇票授信业务，贴现后，从中拿出一些钱作为保证金，又办理下一笔承兑汇票授信业务，这样共计从长春光大银行手中取得了六千万的承兑汇票，交纳保证金后，我实际到手三千万。因我办理贷款的期限是一年，但承兑汇票期限为六个月，到了2012年底，我重新办理承兑汇票授信业务，长春光大银行重新给我发放了承兑汇票，我就又使用相同的煤炭和相关手续办理了六千万元的授信抵押业务，贴现后这些钱被我投资和还欠款了。
36、被告人赵某某供述证实，我是白山市龙源煤炭销售有限公司的会计，公司的法人代表是王某丁，实际老板是王某甲。2012年6月份，王某甲到长春光大银行办理贷款，让我准备贷款相关材料，我按照王某甲的要求使用以前龙源公司从恒达煤矿、顺达煤矿、胜利煤业购进煤炭的发票到通江桥的一家复印社进行扫描后，在电脑上更改时间、数量、金额、发票号码等信息，又制作了假的龙源公司同白山市恒达煤矿的工矿产品订货合同、煤炭买卖合同，又到通江桥的那家复印社刻了一枚假的白山市恒达煤矿合同专用章，盖在工矿产品订货合同上，通过复印扫描，将煤炭买卖合同上面的购买煤炭数量和恒达煤矿的代表人进行了更改，并用存放在机务段院内的煤炭为抵押，银行以承兑汇票授信业务的形式发放了六千万元。王某甲让我将其中的五千万元贴现，其中有三千万元用于缴纳光大银行的保证金。因承兑汇票期限为六个月，但办理贷款是一年，到2012年末时，承兑汇票到期，需重新补办承兑汇票手续，王某甲让制作不存在经营活动的白山市龙源煤炭销售有限公司同白山市恒达煤矿的煤炭买卖合同，又办理了第二次承兑汇票授信业务。王某甲一共办理了六千万元的承兑汇票授信业务，其中有三千万是保证金，剩下的三千万王某甲没有偿还。
37、被告人徐某某供述证实：白山市龙源煤炭销售有限公司与长春光大银行有一笔质押业务，我单位中外运空运发展股份有限公司吉林分公司是监管公司。2012年5月份，光大银行长春分行的刘某某找到我说白山有个煤炭公司要在他们银行办理货押业务，我和刘某某到白山看了机务段院内的二堆煤，大约能有五万多吨。6月份的时候，我和同事韩某某还有光大银行长春分行的刘某某和姜某某到白山市给白山市龙源煤炭销售有限公司做相关手续，我们公司职责是对企业提供的质押物进行丈量，韩某某丈量数据是五万多吨原煤，王某甲找到我说他着急用钱，称在高丽队还有原煤，过几天拉到机务段院内，让我先给他将质押物做足他们公司的贷款额度，也就是十一万多吨原煤，我就让韩某某将贷款额度需要的质押物十一万多吨算出来质押物的密度，做了虚假的数据，我们公司给银行出具了虚假的质押物数量是十一万多吨原煤，光大银行根据我们提供的数据给王某甲的企业陆续出具了总金额为六千万元的承兑汇票。在我们公司对这些煤炭进行监管时，没有出入库的情况。后来我让韩某某将王某甲堆放在高丽队的原煤进行丈量，大约四点三万多吨，我让韩某某将这些原煤加到原机务段存放的五万多吨原煤里面，共同做为质押物进行监管，以应付我们总公司的检查。
38、被告人韩某某供述证实：白山市龙源煤炭销售有限公司与长春光大银行有一笔质押业务，我单位中外运空运发展股份有限公司吉林分公司是监管公司。2012年6月份，我和同事徐某某、井某乙及光大银行长春分行的工作人员来到白山市机务段内对白山市龙源煤炭销售有限公司的质押物进行丈量，测量密度和体积后发现质押物只有五万多吨，我和井某乙向徐某某经理做了汇报，白山市龙源煤炭销售有限公司的王某甲说着急用钱，他还有一些煤，让我们把手续先做了。徐某某让我按照能达到银行要求的最低控货值十一万多吨计算，先让我把手续做了，我就根据十一万多吨总数做了虚假的数值并写了质物清单和货区货位图交给了徐某某，徐某某看完后，在物质清单上加盖了公司的公章，把手续报给了光大银行。到了11月份左右，我到白山见到王某甲存放在高丽队的那堆煤，有三万多吨，徐某某让我把把这些煤加到机务段的那堆质押物里面，又安排我做机务段院内假的质押物出入库清单和台账，体现出高丽队那堆煤在我们监管期间从机务段院内拉到高丽队，弥补之前质押物不足值的漏洞。
39、被告人佟某某供述证实：2011年下半年，赵某某总到我复印社打字，后来她让我更改发票，将扫描好的发票样本用邮箱发过来，我按照赵某某的要求对发票编号、地区代码、出票日期、购货单位及数量、单价、金额、印章等内容进行更改，后通过邮箱给赵某某发过去。2012年时，我还给赵某某更改过合同，并按照赵某某的要求更改合同的编号、质量、数量等。我还给赵某某私刻过一枚白山市恒达煤矿合同专用章。
本院对控辩双方就刑事部分事实和证据提出异议的问题，进行审查后认为：一、关于被告人王某甲的行为构成何罪的问题，经查，被告人王某甲以欺骗的手段取得中国光大银行股份有限公司长春分行承兑汇票并予以贴现，侵害了金融票据管理制度，被告人王某甲的行为构成骗取票据承兑罪。故对被告人王某甲提出其行为不是贷款诈骗、其辩护人提出被告人王某甲其行为应定骗取票据承兑罪的辩解及辩护意见，本院予支持。二、关于被告人徐某某、韩某某的行为是否构成犯罪的问题，经查，被告人徐某某在侦查机关供述韩某某在丈量白山市龙源煤炭销售有限公司提供的质押物时，得出的数据是五万多吨原煤，王某甲找到我说他着急用钱，让我先将质押物做足他们公司的贷款额度，我就让韩某某将贷款额度需要的质押物十一万多吨等算出来质押物的密度，做了虚假的数据，给银行出具了虚假的质押物数量是十一万多吨原煤，光大银行根据我们提供的数据给王某甲的企业陆续出具了总金额为六千万元的承兑汇票。与被告人韩某某在侦查机关的供述相一致，并有证人井某乙证言等相佐证，且资产评估报告证实存放于白山市东兴街铁路机务段内的白山市龙源煤炭销售有限公司的储存煤堆二堆21849.20立方米（约五万吨）。被告人徐某某、韩某某在明知质押物数量不足的情况下，受王某甲唆使，帮助、配合王某甲虚构质押物数量，骗取银行承兑汇票，被告人徐某某、韩某某与被告人王某甲构成骗取票据承兑罪的共犯。但被告人徐某某、韩某某在共同犯罪中，起次要作用，系从犯。故对被告人徐某某、韩某某的辩护人提出徐某某、韩某某无共同犯罪故意，其不构成犯罪的辩护意见及被告人徐某某、韩某某提出经丈量质押物煤是九万多吨的辩解，本院不予支持。对被告人徐某某的辩护人提出被告人徐某某情节较轻，作用有限的辩护意见，本院予以支持。三、关于被告人王某甲辩护人提出王某甲如实供述自己的罪行，归还欠款一千三百余万元，且系初犯，应从轻处罚；被告人赵某某辩护人提出被告人赵某某在共同犯罪中系从犯，如实供述自己的犯罪事实，无前科，对赵某某应减轻处罚的辩护意见，经查，与事实相符，本院予以支持。四、被告人赵某某是否与王某甲构成共同犯罪的问题，经查，被告人赵某某受王某甲指使，积极实施制作虚假发票、合同、私刻企业印章等行为，骗取银行承兑汇票，被告人王某甲、赵某某意思联络一致，构成共同犯罪的故意。故对被告人赵某某提出未与王某甲共谋的辩解，本院不予支持。五、关于被告人徐某某的行为是否构成自首，在共同犯罪所起作用的问题，经查，公安机关出具的归案情况证实2013年7月23日，电话联系徐某某到白山市经侦支队配合调查，到案后，被告人徐某某供述了自己的主要犯罪事实，系自首。故对被告人徐某某辩护人提出被告人徐某某有自首情节的辩护意见，本院予以支持。
本院认为，被告人王某甲、赵某某、徐某某、韩某某以欺骗手段取得银行承兑汇票，给中国光大银行股份有限公司长春分行造成特别重大损失，其行为均已构成骗取票据承兑罪。被告人佟某某伪造企业印章，其行为已构成伪造企业印章罪。公诉机关指控被告人王某甲、赵某某、徐某某、韩某某的罪名与本院认定的不一致，以本院认定为准。在共同犯罪中，被告人王某甲起主要作用，系主犯，被告人赵某某、徐某某、韩某某起次要作用，系从犯，依法对被告人赵某某、徐某某、韩某某从轻、减轻或免除处罚。被告人徐某某、韩某某接电话通知后，主动到公安机关，如实供述自己的主要犯罪事实，系自首，依法从轻、减轻处罚或免除处罚。被告人赵某某协助公安机关抓捕被告人佟某某，有立功表现，依法从轻或减轻处罚。被告人赵某某、佟某某归案后，如实供述自己的罪行，故对被告人赵某某、佟某某予以从轻处罚。鉴于被告人徐某某、韩某某系从犯，并有自首情节，被告人佟某某犯罪情节轻微，故对被告人徐某某、韩某某、佟某某免予刑事处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二百八十条第二款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第三十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、第六十八条及《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国刑事诉讼法﹥的解释》第二百四十一条第一款第二项之规定，判决如下：
一、被告人王某甲犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币三十万元；
（刑期自判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年7月23日起至2018年7月22日止。罚金于本判决生效后十日内交纳）
二、被告人赵某某犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元；
（刑期自判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月30日起至2015年8月29日止。罚金于本判决生效后十日内交纳）
三、被告人徐某某犯骗取票据承兑罪，免予刑事处罚；
四、被告人韩某某犯骗取票据承兑罪，免予刑事处罚；
五、被告人佟某某犯伪造企业印章罪，免予刑事处罚；
六、责令被告人王某甲退赔被害人中国光大银行股份有限公司长春分行经济损失人民币1637.1万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向吉林省白山市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王培新
审 判 员 刘占柱
代理审判员 孙旭萌
二〇一五年七月九日
书 记 员 刘 洋
刘兰华