山东省微山县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）鲁0826刑初57号
公诉机关微山县人民检察院。
被告人陈某甲，男，1962年10月15日出生，汉族，大学文化，济宁市投资中心。因涉嫌犯贪污罪，于2015年9月29日被刑事拘留，同年10月17日被逮捕。现羁押于微山县看守所。
辩护人张维峰，山东中昊律师事务所律师。
辩护人张彬，山东舜天律师事务所律师。
微山县人民检察院以微检公诉刑诉[2016]54号起诉书指控被告人陈某甲犯贪污罪，于2016年3月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年3月22日公开开庭进行了审理。微山县人民检察院指派检察员孙明某出庭支持公诉，被告人陈某甲及辩护人张维峰、张彬到庭参加诉讼。本案在审理过程中，因公诉机关建议补充侦查而延期审理二次。现已审理终结。
微山县人民检察院指控，2007年3月至2015年12月，被告人陈某甲利用担任济宁市投资中心主任及下属企业负责人的职务便利，贪污公款共计179069.97元。分述如下：
1、2011年4月，济宁市投资中心委派陈某甲担任济宁市投资中心参股的鲁某甲投资管理有限公司（以下简称鲁某甲公司）董事。在任职期间，陈某甲利用职务上的便利，以向与鲁某甲公司没有实际劳务关系的朱某丙发放工资及补助的名义，套取鲁某甲公司从2013年7月至2014年2月的工资及补助费共计36880元。陈某甲将该款全部用于个人及家庭开支。
2、济宁市鲁某乙投资咨询有限公司（以下简称鲁某乙公司）为济宁市投资中心的全资子公司。2006年12月至2010年7月，济宁市投资中心委派陈某甲担任鲁某乙公司董事长。在任职期间，陈某甲利用职务上的便利，以向与鲁某乙公司没有实际劳务关系的陈某丙发放工资及年终奖的名义，套取鲁某乙公司2007年和2008年的工资及年终奖共计24520元。陈某甲将该款全部用于个人及家庭开支。
3、2007年至今，陈某甲利用其担任济宁市投资中心主任兼鲁某乙公司负责人的职务便利，在鲁某乙公司与陈某丙没有实际劳务关系的情况下，安排鲁某乙公司为陈某丙缴纳企业养老保险、医疗保险、失业保险及住房公积金（以下简称“三险一金”）共计117669.97元。
就上述指控，公诉机关提交了书证户籍证明、任职证明、鲁某甲公司工资表、补助发放表等，证人卢某、柳某甲、陈某丙等人的证言，被告人陈某甲的供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人陈某甲的行为构成贪污罪，建议判处有期徒刑三年至四年。
被告人陈某甲辩称，以朱某丙、陈某丙名义套取的资金全部用于单位公务支出；陈某丙有招工手续和劳动合同，为陈某丙缴纳“三险一金”符合政策规定，其行为不构成贪污罪。辩护人提出的辩护意见是，指控陈某甲构成贪污罪的证据不足，陈某甲不应被追究刑事责任；陈某甲已经认识到自己的错误，有坦白情节，退还全部涉案款项，对企业做出了巨大贡献，平时表现良好，没有犯罪前科。辩护人提交了发票6张及卢某、韩某、侯某的自书材料，济宁市发改委文件等证据材料。
经审理查明，2007年3月至2015年12月期间，被告人陈某甲利用担任济宁市投资中心主任及下属企业负责人的职务便利，骗取国有财物或以其他手段非法占有国有财物合计179069.97元。事实分述如下：
（一）2013年7月至2014年2月期间，陈某甲在担任济宁市投资中心主任、受委派担任济宁市投资中心参股的鲁某甲公司董事期间，将朱某丙虚列为鲁某甲公司职工，以给朱某丙发放工资及补助的名义，套取鲁某甲公司资金36880元，用于个人及家庭开支。案发后，陈某甲退缴了该笔资金。
上述事实，有下列证据证实：
1、济宁市投资中心出具的证明、鲁某甲公司的工商档案材料证实，济宁市投资中心持有鲁某甲公司股权38.4615%，陈某甲受济宁市投资中心委派担任鲁某甲公司董事。
2、朱某丙银行卡开户资料，鲁某甲公司工资表、补助发放表、记账凭证及记账回执证实，2013年7月至2014年2月期间，鲁某甲公司向朱某丙银行卡发放“工资及补助”36880元。
3、证人朱某丙的证言证实，其不在鲁某甲公司工作。大概在2013年8月份，陈某甲借用其身份证办理了交通银行卡。其不知道陈某甲的用意，也没有使用过该银行卡。
另有证人朱某甲（朱某丙的父亲）、曹某（朱某丙的母亲）的证言佐证。
4、证人侯某（鲁某甲公司会计）的证言证实，其不知道朱某丙这个人。朱某丙的工资是陈某甲安排发放的。鲁某甲公司共给朱某丙发放工资26800元、补助10080元。
5、证人朱某乙（鲁某甲公司会计）的证言证实，朱某丙不在鲁某甲公司工作。听会计侯某说，给朱某丙发工资是领导安排的。2013年7月至2014年2月，鲁某甲公司向朱某丙名下的交通银行卡上发放工资26800元、补助10080元，共计36880元。
6、证人卢某（济宁市投资中心副主任）的证言证实，济宁市投资中心持有鲁某甲公司股权38.4615%；陈某甲受济宁市投资中心委派担任鲁某甲公司董事，负责对国有资产进行监管，参与鲁某甲公司的经营管理。
7、证人柳某甲（鲁某甲公司股东）证言证实，陈某甲参与鲁某甲公司的决策；其在公司没有见过朱某丙这个人；给朱某丙的工资属于济宁市投资中心的钱。
另有证人柳某乙的证言佐证。
8、被告人陈某甲在侦查阶段供述，其为了解决个人人情往来等开支，以其同学儿子朱某丙的名义虚列工资36000多元，该款打入以朱某丙名义开办的交通银行卡后，被其陆续取出用于个人开支。
（二）2006年12月至2010年7月，陈某甲在受济宁市投资中心委派担任鲁某乙公司（济宁市投资中心的全资子公司）董事长期间，利用职务上的便利，将其弟弟陈某丙虚列为鲁某乙公司职工，以给陈某丙发放工资、年终奖的名义，套取鲁某乙公司资金共计24520元，用于个人及家庭开支。
上述事实，有下列证据证实：
1、企业信息、企业变更情况及公司变更登记申请书、济宁市投资中心出具的证明证实，鲁某乙公司为济宁市投资中心的全资子公司；2006年12月，陈某甲受委派担任鲁某乙公司董事长。
2、陈某丙工资福利统计表证实，陈某甲以陈某丙的名义从鲁某乙公司领取工资、奖金及福利费共计24520元。
3、证人侯某（鲁某乙公司会计）的证言证实，陈某丙不在鲁某乙公司工作；按照陈某甲的安排，其在2007年、2008年和2010年给陈某丙发工资和福利共计27780元，其中，福利费3260元交给陈某丙本人，工资、奖金24520元交给了陈某甲。
4、证人陈某丙的证言证实，其不在鲁某乙公司工作，也没有从鲁某乙公司领取工资；鲁某乙公司会计给过其二三千元。
5、证人卢某的证言证实，鲁某乙公司是济宁市投资中心下属全资子公司，2010年之前鲁某乙公司法定代表人是陈某甲；2010年之后，陈某甲安排其担任鲁某乙公司法定代表人，但公司的运营和人事仍由陈某甲决定。陈某丙不在鲁某乙公司工作，其不知道陈某丙从鲁某乙公司领工资的事。
6、被告人陈某甲在庭前供述，陈某丙不在鲁某乙公司工作。是其个人决定以陈某丙的名义虚列工资及奖金24520元，这些钱被其领取后用于个人开支。鲁某乙公司还在2008年和2010年的时候给陈某丙发放过三次福利费共计3260元。其为公开支全部报销完毕。
（三）2007年至2015年期间，被告人陈某甲利用担任济宁市投资中心主任兼鲁某乙公司负责人的职务便利，将其弟弟陈某丙虚列为鲁某乙公司职工，安排鲁某乙公司为陈某丙缴纳企业养老保险、医疗保险、失业保险及住房公积金共计117669.97元。
上述事实，有下列证据证实：
1、鲁某乙公司为陈某丙缴纳社会保险报表、收据及记账凭证、陈某丙医疗保险卡的消费记录证实，2007年至2015年底，鲁某乙公司为陈某丙缴纳“三险一金”合计117669.97元；陈某丙使用医疗保险的情况。
2、证人卢某的证言证实，鲁某乙公司是济宁市投资中心下属全资子公司，2010年之前鲁某乙公司法定代表人是陈某甲；2010年之后，陈某甲安排其担任鲁某乙公司法定代表人，但公司的运营和人事仍由陈某甲决定。2010年，陈某甲让其安排鲁某乙公司与陈某丙签订劳动合同，由鲁某乙公司为陈某丙缴纳住房公积金和相关保险，但陈某丙不在鲁某乙公司工作。
3、证人陈某丙的证言证实，其不在鲁某乙公司工作。鲁某乙公司为其缴纳“三险一金”是其大哥陈某甲安排的，为了让鲁某乙公司为其缴纳“三险一金”，陈某甲还安排其到陈某甲办公室在劳动合同上签字。还证实，其使用过医疗保险购买药品。
4、证人侯某的证言证实，陈某丙不在鲁某乙公司工作。自2007年3月份起，鲁某乙公司开始为陈某丙缴纳住房公积金和社会保险。2010年4月份，为了给陈某丙缴纳住房公积金及社会保险，根据陈某甲安排，鲁某乙公司与陈某丙签订了劳动合同。
5、被告人陈某甲在侦查阶段供述，陈某丙是其弟弟。为了保障陈某丙的生活经济来源，在他年老或失去劳动能力后有一定的生活保障，其在陈某丙与鲁某乙公司没有劳动关系的情况下，决定让鲁某乙公司为陈某丙缴纳住房公积金和社会保险。2007年的时候，其安排鲁某乙公司人员为弟弟陈某丙开始缴纳住房公积金和社会保险。2010年，为了继续给弟弟缴纳住房公积金和社会保险，其又安排鲁某乙公司与弟弟陈某丙签订了虚假的劳动合同。
综合证据
1、户籍证明证实，被告人陈某甲出生于1962年10月15日。
2、《济宁市人民政府关于成立济宁市投资中心的批复》、《济宁市投资中心关于调整领导分工的通知》、济宁市发改委于2015年10月9日出具的证明、干部任免审批表及干部信息表、《关于陈某甲同志任职的通知》等书证证实，济宁市投资中心为国有企业，陈某甲自2002年5月21日起一直兼任、担任济宁市投资中心主任；以及陈某甲担任其他职务的情况。
3、扣押决定书、扣押物品清单证实，陈某甲的家人于2015年12月16日退缴36800元，另检察机关扣押陈某甲的财产40869元。
卷中还有证人陈某丁、刘某等人的证言，鲁某甲公司的银行日记账，陈某甲母亲住院花销的证明及住院病历，济宁市纪委案件移送函，关于住房公积金和社会保险使用的相关政策文件等证据材料佐证。本案事实清楚，证据确实充分，足以认定。
关于被告人陈某甲在庭审中辩称，以朱某丙、陈某丙名义所套取的资金均用于公务开支的意见。经查，陈某甲在庭前供称，其为了个人开支需要而以朱某丙、陈某丙名义套取资金，套取资金后全部用于个人及家庭支出；其为公支出都能报销且报销完毕；该庭前供述与证人证言和相关书证相互印证，吻合一致。辩护人在庭审中提交的发票和卢某、韩某等人的自书材料，亦能佐证为公支出均可报销的情况。而陈某甲在庭审中的该辩解与全案证据矛盾，依法可以采信其庭前供述。因此，陈某甲的该辩解及辩护人提出的相应辩护意见不成立，本院不予采纳。
关于被告人陈某甲在庭审中辩称，陈某丙有招工手续和劳动合同，为陈某丙缴纳“三险一金”符合政策规定，以及辩护人提出的相关辩护意见。经查，证人卢某、侯某等人证实，陈某丙不在鲁某乙公司工作；陈某丙亦称自己不在鲁某乙公司工作，鲁某乙公司为其缴纳“三险一金”是陈某甲安排的，签订劳动合同也是陈某甲安排，目的为了让鲁某乙公司为其缴纳“三险一金”；被告人陈某甲在侦查阶段亦供述，陈某丙与鲁某乙公司没有劳动关系，陈某丙与鲁某乙公司签订的劳动合同是虚假合同。因此，该辩解及相应的辩护意见不成立，本院不予采纳。
本院认为，被告人陈某甲利用担任济宁市投资中心主任及下属企业负责人的职务便利，骗取国有财物或以其他手段非法占有国有财物，数额较大，其行为构成贪污罪。陈某甲及辩护人关于陈某甲不构成贪污罪的意见不成立。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人陈某甲在侦查阶段能够交代主要犯罪事实，已退缴部分违法所得，酌情从轻处罚。辩护人提出的相关意见，本院予以采纳。根据被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第十八条、第十九条第一款的规定，判决如下：
一、被告人陈某甲犯贪污罪，判处有期徒刑二年，并处罚金十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年9月29日起至2017年9月28日止）。
（罚金于本判决生效之日起三十日内缴纳）。
二、被告人陈某甲的违法所得179069.97元，予以追缴，依法处理。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省济宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 孟 焕
代理审判员 陈慧芳
人民陪审员 杨 华
二〇一六年八月二十四日
书 记 员 郝允珊