河南省中牟县人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）豫0122刑初332号
公诉机关河南省中牟县人民检察院。
被告人陈雨，男，1991年2月27日出生于河南省中牟县，汉族，中专文化，中牟县芮乾企业管理有限公司法定代表人，住中牟县。曾因犯故意伤害罪，于2017年6月26日被郑州高新技术产业开发区人民法院判处有期徒刑一年零八个月，在开封市监狱服刑。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年9月18日被中牟县公安局从开封市监狱解回。
辩护人白超华，河南昊展律师事务所律师。
辩护人杨翰峥，河南昊展律师事务所律师。
被告人曹丽苹，女，1982年7月17日出生于河南省兰考县，汉族，初中文化，农民，住河南省兰考县（户籍所在地：中牟县）。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年7月4日、10月11日、2018年4月25日先后被中牟县中牟县人民检察院和本院取保候审。
辩护人胡志红，河南王爱学律师事务所律师。
河南省中牟县人民检察院以牟检公诉刑诉〔2018〕227号起诉书指控被告人陈雨、曹丽苹犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。河南省中牟县人民检察院指派检察员葛毅飞出庭支持公诉，被告人陈雨及辩护人白超华、杨翰峥，被告人曹丽苹及辩护人胡志红到庭参加诉讼。现已审理终结。
河南省中牟县人民检察院指控，2014年3月24日，经被告人曹丽苹联系，被告人陈雨与谭某注册成立了郑州芮乾企业管理咨询有限公司，系河南芮乾实业集团有限公司的分公司，公司地址位于中牟县爱乡路中段路北仁和旺世小区旁，陈雨担任公司的法定代表人。期间，在未经国家金融主管部门批准的情况下，该公司以河南辛迪拉商贸有限公司、开封荣华化工有限公司的名义向社会不特定对象高息吸收存款，并将所吸收的资金全部转入河南芮乾实业集团有限公司。经鉴定，2014年3月12日至2015年1月29日期间，郑州芮乾企业管理咨询有限公司吸收存款共涉及47名理财客户，未结清理财客户29名，吸储总额（合同金额）11140000元，实际到账金额共9386300元，共支付理财客户本息4819370元（包括以酒兑付情况），未兑付金额4758060元。陈雨从中获利79580元。
针对上述指控，公诉机关提供了被告人供述、集资参与人陈述、证人证言、河南中财德普会计师事务所有限公司司法鉴定意见、书证若干等证据，据此认为被告人陈雨、曹丽苹的行为已构成非法吸收公众存款罪，二被告人犯罪系共同犯罪，提请本院依法惩处。
被告人陈雨、曹丽苹对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议。
被告人陈雨的辩护人提出，对指控陈雨非法吸收公众存款的数额有异议，陈雨的犯罪数额应以其他业务人员的犯罪数额为依托，业务员王某吸收其亲戚朋友的数额应予以扣除；同时陈雨认罪态度好，未实际控制挥霍吸储资金，建议对其从轻处罚。
被告人曹丽苹的辩护人提出，应对被告人吸储亲戚朋友的数额扣除，曹丽苹认罪态度好，悔罪深刻，其有婴儿需要照顾，建议对其从轻处罚。
经审理查明，2014年3月24日，经被告人曹丽苹联系，被告人陈雨与谭某注册成立了郑州芮乾企业管理咨询有限公司，系河南芮乾实业集团有限公司的分公司，公司地址位于中牟县爱乡路中段路北仁和旺世小区旁，陈雨担任公司的法定代表人。期间，在未经国家金融主管部门批准的情况下，该公司以河南辛迪拉商贸有限公司、开封荣华化工有限公司的名义向社会不特定对象高息吸收存款，并将所吸收的资金以现金或者转账的方式存入谭某、曹丽苹个人账户，然后全部转入河南芮乾实业集团有限公司。经河南中财德普会计师事务所有限公司鉴定，2014年3月12日至2015年1月29日期间，郑州芮乾企业管理咨询有限公司吸收存款共涉及47名理财客户，未结清理财客户29名，吸储总额（合同金额）11140000元，实际到账金额共9386300元，共支付理财客户本息4819370元（包括以酒兑付情况），未兑付金额4758060元。陈雨从中获利79580元。
上述事实，有经举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：
1.被告人陈雨供述：2012年左右，我和谭某通过曹丽苹的关系认识了河南芮乾实业有限公司的董事长张某（曹丽苹老乡），通过曹丽苹牵线我和谭某成立了分公司中牟县芮乾企业管理有限公司，我任公司法人，谭某是股东，各占50％的股份。2011年的时候，曹丽苹在河南芮乾实业有限公司工作，了解到公司运营模式。公司的业务就是向社会上吸收资金，然后把这些资金对接给河南芮乾总公司的账户上。公司找的客户经理通过自己的各种关系向我们公司拉存款，客户经理或者投资客户通过银行转账的方式或者是现金的方式转到曹丽苹和谭某的银行账户上。河南芮乾总公司给中牟分公司的利息是月利息的2.4％，我和谭某占全部集资款月利息的2.1％-2.4％息差的提成，这部分的钱就是我们公司的利润，我和谭某平分。公司运营到2015年初，总公司停本付息了，我们也无法向公司客户付利息。
2.被告人曹丽苹供述：2010年我在河南芮乾实业有限公司从事行政内勤工作，2013年，我前夫陈雨与谭某通过我的关系认识了该公司的董事长张某，然后经过我的牵线，陈雨和谭某成立了该公司的分公司中牟县芮乾企业管理有限公司，二人各占50％的股份。公司的业务就是向社会上吸收资金，然后把这些资金对接给河南芮乾总公司给我们的项目上。公司成立之初，我是负责联系和河南芮乾实业有限公司的业务上的关系，公司业务上有什么不懂的地方都是问我，因我原来在总公司干过，总公司给我的邮箱发一些具体工作流程和规章制度之类的，我打印出来之后就把这些东西打印出来给陈雨和谭某，公司的办公用品，逢年过节给客户的一些礼品之类的都是我购买的，还和陈雨、谭某、部分客户经理一起去考察过项目。中牟县芮乾企业管理有限公司从2014年底就停止向客户支付利息。公司找的客户经理通过自己的各种关系向我们公司拉存款，客户经理或者是投资客户通过银行转账的方式或者是现金的方式转到我的银行账户、谭某的银行账户或者是陈雨的银行账户。河南芮乾实业有限公司给中牟县分公司的利息是月利息2.5％，陈雨和谭某各占两厘的提成，利润两人平分。
3.证人谭某证言：证明中牟县芮乾企业管理有限公司是河南芮乾实业有限公司的中牟县分公司。2013年由陈雨和曹丽苹找到我给我介绍了河南芮乾实业有限公司，之后便以我和陈雨的名义成立了中牟县分公司，我和陈雨各占50％的股份，但是实际控制人是曹丽苹。我们负责找一部分业务员，然后向社会上吸收资金，然后曹丽苹负责和河南芮乾实业有限公司对接，把我们吸收的资金给总公司，从中赚取差价。我们公司对集资客户宣传的东西都是曹丽苹规定的。我们分公司的利润就是河南总公司和客户经理之间的利息差，具体财物内容都是曹丽苹办的。中牟县芮乾企业管理有限公司没有公共账户，都是用我和曹丽苹的银行账户，如果是现金，直接存到我或者曹丽苹的账户。
4.证人张某证言：证明2005年我在郑州市注册成立了河南芮乾实业有限公司，中牟县有分公司，中牟县分公司只负责拉存款。中牟县芮乾公司法人是陈雨，还有两个负责人是曹丽苹、谭某，中牟分公司和郑州总公司对接的时候都是陈雨、曹丽苹、谭某一起来对接，因为曹丽苹在郑州芮乾总公司当过行政，所以曹丽苹经常跟着来对接。
5.证人王某证言：证明中牟县芮乾企业管理咨询有限公司法人是陈雨，2014年3月24日成立，曹丽苹是陈雨的妻子，是公司的经理兼会计，谭某是公司的副总裁兼出纳，我是业务员。客户资金都打到曹丽苹和谭某的个人账户上，我们给郑州的总公司。
6.集资参与人杨x陈述：证明我一开始认识芮乾公司的一个叫王某的人，王某说芮乾公司不错，在那存钱利息比较高，公司老板曹丽苹给我一个她个人账户，我就把钱存到她的账户上，她说都存到河南芮乾实业有限公司了。中牟县芮乾公司的实际老板是曹丽苹，陈雨和谭某是法人，谭某是会计。
7.集资参与人张x陈述：证明其自己和介绍亲戚朋友向中牟县芮乾分公司集资的经过。并证明中牟县芮乾公司的实际老板是曹丽苹，陈雨和谭某是法人，谭某是会计。
8.集资参与人朱x、郑x、王x、赵x、王x、刘x、许x、张x、王x、姚x、张x、张x、周x、王x、邢x、赵x、路x、马x、李x、刘x、王x、王x、张x、刘x、王x、王x、王x、刘x、陈述：证明集资参与人通过被告人与郑州芮乾企业管理咨询有限公司签订合同并向该公司汇钱的相关情况。
9.公司登记（备案）申请书、营业执照等：证明郑州芮乾企业管理咨询有限公司法定代表人陈雨，股东为陈雨、谭某。住所地郑州市中牟县爱乡路中段路北。经营范围为企业管理咨询、企业形象策划、商务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
10.河南中财德普会计师事务所有限公司司法鉴定意见，证明各被告人非法吸收存款的具体数额、人员人数、违法所得及退回、兑付及偿还、造成损失等情况。合同文件、银行交易明细等书证与司法鉴定意见相印证。
11.被告人户籍证明，证明二被告人均系完全刑事责任能力人。
另有被告人的到案经过、刑事判决书、无前科证明、河南芮乾实业集团有限公司承诺函、借款合同、还款计划书、收据等证据在卷证实。
上述证据，均当庭出示质证，查明来源合法，内容客观真实，本院均予以确认。
本院认为，被告人陈雨、曹丽苹违反国家法律、金融管理法规，非法向社会公众吸收存款，数额巨大，二被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控二被告人犯非法吸收公众存款罪，事实清楚，证据确实、充分，应予以支持。被告人陈雨、曹丽苹的部分犯罪行为系共同犯罪，二被告人在共同犯罪中，均起主要作用，均系主犯。其中陈雨作用较大，曹丽苹作用较小。被告人陈雨在宣判以后，刑罚执行完毕以前，被发现漏罪，应当数罪并罚。
关于被告人陈雨、曹丽苹的辩护人提出应对吸储亲戚朋友的数额扣除的辩护意见。经查，本案非法集资的对象既有亲友，又有其他不特定对象的，犯罪数额应全部认定。故该辩护意见本院不予采纳。
关于被告人陈雨、曹丽苹的辩护人提出的二被告人认罪态度好，建议对二被告人从轻处罚的辩护意见，经查，与本案事实相符，该辩护意见本院予以采纳。被告人曹丽苹犯罪情节较轻，有悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响，依法可以适用缓刑。
根据刑法规定，应对被告人陈雨、曹丽苹处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。非法所得应依法追缴。
依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第七十条，第六十九条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第六十七条第三款，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，第五十二条，第五十三条第一款，第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人陈雨犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年零八个月，并处罚金人民币八万元，合并原判有期徒刑一年零八个月，决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币八万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年9月18日起至2022年2月9日止。罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）
二、被告人曹丽苹犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币五万元；
（刑期从判决执行之日起计算。罚金已缴纳）
三、被告人陈雨非法所得人民币七万九千五百八十元予以追缴，二被告人的违法所得继续追缴，予以追缴后返还集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省郑州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十份。
审 判 长 朱海岩
人民陪审员 李转变
人民陪审员 刘松喜
二〇一八年六月二十八日
书 记 员 朱鑫烜