沈阳市铁西区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）沈铁西刑初字第00669号
公诉机关沈阳市铁西区人民检察院。
被告人相国卫，男，汉族，初中文化，原系辽宁久鼎投资管理有限公司经理，住河南省洛阳市伊川县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年11月25日被刑事拘留，同年12月31日被依法逮捕。现羁押于沈阳市铁西区看守所。
辩护人包伟铭，系河南广泉律师事务所律师。
沈阳市铁西区人民检察院以沈西检公诉刑诉[2015]559号起诉书，指控被告人相国卫犯非法吸收公众存款罪一案，于2015年9月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。沈阳市铁西区人民检察院指派检察员李玲军出庭支持公诉。被告人相国卫及其辩护人包伟铭均到庭参加诉讼。现已审理终结。
沈阳市铁西区人民检察院指控：2014年6月至11月期间，被告人相国卫在其所实际经营的辽宁久鼎投资管理有限公司（曾用名：辽宁久鼎投资担保有限公司，住所地：沈阳市铁西区兴华南街58-22号2门）担任经理，未经有关部门依法批准，以上述公司作为担保人，并承诺回报高额利息，为洛阳凹凸仿古工艺有限公司向社会公众筹集资金。现已查明，被告人相国卫向丁某国等75名被害人非法吸收存款共计人民币4116000元。
针对上述事实，公诉机关向法庭提供相应证据予以证明。公诉机关认为，被告人相国卫非法变相吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应以非法吸收公众存款罪追究刑责。
被告人相国卫对公诉机关指控其犯非法吸收公存款罪的犯罪事实没有异议，亦无辩解。
辩护人辩称：对被告人的犯罪事实没有异议，但对犯罪的数额有异议，应当按照审计报告的387.6万元认定。
经审理查明，辽宁久鼎投资管理有限公司（以下简称久鼎投资公司）于2014年4月经核准登记，同年6月1日开始营业，被告人相国卫任该公司经理，并实际经营该公司。自2014年6月至2014年11月期间，被告人相国卫在未经有关部门批准的情况下,以久鼎公司作为担保人，并承诺回报高额利息，以为洛阳凹凸仿古工艺品有限公司（以下简称洛阳凹凸公司）向社会公众募集资金为名，签订虚假的三方融资担保合同，向社会公众非法集资，先后骗取丁某国等75名被害人集资款项共计人民币4116000元，案发前返款人民币274979元，造成经济损失人民币3841021元。公安机关将被告人抓获后，扣押赃款人民币
556291元。
上述事实，有检察机关向法庭提供，并经庭审举证、质证的如下证据予以证明：
1、被害人丁某国等75名被害人经公安机关依法询问所做陈述
证实辽宁久鼎投资管理有限公司以投资高回报为诱饵向其集资共诈骗人民币4116000元，案发前返还利息人民币274979元。
2、证人经公安机关依法询问所作证言
（1）证人杜某强证言
证实我是洛阳凹凸仿古工艺品有限公司业务员，负责公司的产品销售，我公司与久鼎公司没有经济往来，没让久鼎公司为我公司融资，也没有给过久鼎公司材料。我不认识殷某险，不知道公司委托合同的事，我公司现正常营业，公司在伊川县葛寨乡前富山村租一个70平米的门市房，为客户加工青铜器样品。公司找别的厂家做，我公司挣取差价。
（2）证人赵某锋证言
证实我是洛阳凹凸公司法定代表人，我和相国卫是很多年的朋友，我听相国卫说他在沈阳开了一个投资管理公司，具体干什么我不知道，我公司从没和久鼎投资公司签过合同，我从没听说过洛阳书创资产评估事务所。2014年7月份，我向相国卫借了10万元钱，转到了我的兴业银行卡上，卡号是622908463865504611，过两天就还给他了，我不知道我名下还有一张兴业银行卡，卡为什么在相国卫手里我也不清楚，我公司的营业执照验资报告、税务登记证等材料在2013年10月份给过相国卫，当时我要办贷款，他说能帮我找关系，但是后来没办成。我公司的法人章、财务章、公司章从未提供给过任何人，我是公司的实际经营人，从没见过我签的借款担保合同。我公司法人章上的名字是“赵某锋”，从没用过这个“峰”字。
（3）证人武某雨、王某、屈某飞、丁某军、李某、马某、于某证言
证实上述5人均是辽宁久鼎投资公司的业务员，公司开始做投资担保，后来是投资管理，法定代表人开始是殷某险，后来是王某露，现在是吴某明，总监是相国卫，经理是吕某。相国卫只见过几次，公司现在负责人是吕某，但相国卫是吕某的领导，公司有什么事都是吕某给相国卫打电话，给相国卫汇报。不认识殷某险和吴某明，叫相国卫相总，到公司后参加了公司的培训，吕某说是总公司请来的。公司拉来储户后以担保的形式和储户签订管理合同，把钱投到第三方洛阳凹凸公司，公司是监管方，收取客户的资金后当天返还当月利息，存款方式为三个月、六个月、十二个月，如果投资运行方不能按期足额返款，我公司代为偿还本金和收益。公司是通过宣传页进行宣传的，大概吸收了70多个客户，700多万元，公司与客户签订三方合同，洛阳凹凸公司没有人在公司办公，不知道公司是否给洛阳凹凸公司转过款。
（4）证人王某博证言
证实我是辽宁久鼎公司会计，公司开始做投资担保，后来是投资管理，法定代表人开始是殷某险，后来是王某露，现在是吴某明，总监是相国卫，经理是吕某。相国卫只见过几次，公司现在负责人是吕某。我公司POS机账户是否刷给洛阳凹凸公司账号我没记住，我在公司负责客户投入资金、收益金额、到期返还资金、职工工资等工作。公司吸收客户资金差额最高是580多万元，现在是400多万元。
（5）证人刘某证言
证实我是公司出纳，公司开始做投资担保，后来是投资管理，法定代表人开始是殷某险，后来是王某露，现在是吴某明，总监是相国卫，经理是吕某。相国卫只见过几次，公司现在负责人是吕某。我不知道公司银行账户的事，我接触的钱都是给吕某的，发钱也是吕某给我的，我负责客户的投资收取和返还、还有日常开销和员工公司。给员工开资都是吕某给我钱，我和王某博负责发，公司吸收客户的资金是否转给第三方我不知道，但客户刷POS机的小票名头是洛阳凹凸仿古工艺品有限公司。
3、被告人相国卫经公安机关及庭审中依法讯问所作供述
我是久鼎公司经理，公司是2014年4月2日成立，成立时的法人是殷某险，后期变更为王某露，现在是吴某明。我不知道公司的股东都有谁，房子是殷某险租的，执照也是殷某险办的，我2014年5月份来沈阳，是殷某险让我来的，我参加了公司后期的装修工作，然后一直在公司参与管理，投资人到公司存款主要是现金，也有POS机刷卡，POS机是项目方洛阳凹凸公司办的。久鼎公司是2014年6月1日开业，客户按照一定的利率将钱投资到公司，公司将钱刷到对接企业，也就是洛阳凹凸公司的账户上，投资期限为三个月、六个月、十二个月利率不等，公司分为财务部、行政部、业务部，公司没有总经理，平时由我负责，公司成立时殷某险找过一个女的给业务员培训，久鼎公司和洛阳凹凸公司签订的融资担保合同，洛阳凹凸公司没有经济实体，法人是赵某锋，久鼎公司和洛阳凹凸公司的合同是殷某险让我和赵某锋签的，业务是殷某险谈的，久鼎公司共有80多人投资了，大约500多万元，我在公司负责人员管理和日常工作，公司收上来的钱先交到财务部，后交给殷某险，POS机上的钱划给洛阳凹凸公司，我不知道为什么和洛阳凹凸公司签合同，钱是否转给他们，转了多少我也不知道，公司的实际经营人是殷某险，他从公司拿了多少钱我不清楚，公司返给客户大约200多万元，是殷某险提供的，还有是业务回收的钱。公司将客户一部分钱转给洛阳凹凸公司了，另一部分用于放高利贷了，怎么放的都是殷某险掌握的，公司法人变更都是殷某险办的，我不知道公司的钱是否转给第三方了，最初设立公司的目的我也不知道。
殷某险将公司兑给我之后公司由我负责，我从殷某险处以100多万元不到200万元的价格兑的公司，我和殷某险约定，我先经营公司，挣钱了就多给他点钱，没挣钱我就负责装修租房子的钱，一共是100多万元，都是公司经营后付的款。公司一共吸收了300多万元，其中100万元用于装修租房子了，100万元用于公司日常经营，剩下100万元我借给朋友了。我给殷某险的钱有100多万元是客户投资的钱，投资的钱都转到赵某锋的银行卡里了，200多万元转到我个人的银行卡里了。我办的POS机绑定的是赵某锋的银行卡，其中尾号为819的兴业银行卡在我手里。赵某锋给我公司提供过他们公司的法人章及合同专用章，一直放在我手里。
4、书证
（1）接受刑事案件登记表、案件来源及抓捕经过说明
证明2014年11月25日多名被害人向公安机关报案的事实。公安人员根据被害人报案于当日将被告人相国卫抓获。
（2）公安机关出具的银行卡查询冻结通知书
证实被告人相国卫名下的兴业银行卡，卡号为：622909423912718118现已冻结，卡内余额人民币40002.08元。银行交易明细查询记录，证实该卡的交易情况。
赵某锋名下的三张兴业银行卡，其中卡号为：622909423912549315卡内无余额，2014年1月1日至今无交易记录。卡号为：622909463675805819以及622908463865504611两张卡有交易记录，银行交易明细证实上述两张卡的交易情况。
（3）人口信息登记表
证人被告人、被害人及其相关证人的身份情况。
（4）洛阳凹凸仿古工艺品有限公司企业工商登记档案材料以及企业公章、赵某锋印章样本。
证实该企业的实际经营情况，法定代表人为赵某锋，公司成立日期为2011年9月26日。
（5）委托投资咨询及管理服务协议、借款合同、委托书、借据、承诺函、借款担保合同
证明被告人以向第三方公司投资能获得高额回报为诱饵，与被害人签订投资担保合同，集资诈骗75名被害人投资款共计人民币4116000元。除部分返还利息人民币274979元之外，实际损失诈骗数额为人民币3841021元。
（6）辽宁久鼎投资管理有限公司注册登记档案材料
辽宁久鼎投资担保有限公司于2014年4月16日经核准登记，法定代表人为殷某险，公司股东为殷某险、苗灿魁，注册资本人民币三千万元，同年7月1日该公司法定代表人变更为王某露，公司股东变更为王某露、被告人相国卫。同年8月1日公司名称变更为辽宁久鼎投资管理有限公司。同年10月31日公司法定代表人变更为吴某明，公司股东变更为吴某明、李保强。
（7）辽宁久鼎投资管理有限公司对外宣传广告
证明被告人以高额回报骗取被害人投资的事实。
（8）辽宁省人民政府金融工作办公室证明函
证实辽宁久鼎公司不是省政府金融工作办公室按有关规定批准的融资担保机构，未取得融资性担保机构许可证，不具备从事融资性担保资质，不属于金融办监管范围。
(9)审计报告—大信会计师事务所辽宁分所专项审计报告及补充审计报告
证实经审计，久鼎投资公司2014年6月5日至2014年11月20日期间累计吸收存款人民币3876000元，尚欠本金3615731000元，涉及人数68人。
经审计，赵某锋名下的卡号为：622909463675805819的兴业银行卡在2014年6月16日至12月21日期间，收到存款金额人民币4944742.56元，转出人民币4944634元，其中拉卡拉支付有限公司客户备付金人民币3949677.58元，收到相国卫转款人民币497900元，转给相国卫人民币3664290元。
（10）沈阳市公安局刑事科学技术文检鉴定书
证实经鉴定，借款担保合同所盖有的洛阳凹凸仿古公司合同专用章与该公司向公安机关提供的专用章均不同一。
（11）扣押清单
证实公安机关扣押被告人相国卫人民币556291元。
上述证据能够相互印证，本院予以确认。
本案事实清楚、证据充分足以认定。
本院认为，被告人相国卫以非法占有为目的，采取虚构集资用途，签订虚假的投资担保合同及盖有伪造印章的融资合同，并以高额回报作为诱饵的诈骗方法骗取社会公众资金归个人使用，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。
对公诉机关指控被告人犯非法吸收公众存款罪，经查：
1、被告人相国卫所经营的久鼎公司对外宣称为洛阳凹凸公司融资担保，并向投资人提供三方融资担保合同，对此，洛阳凹凸公司法定代表人赵某锋及其公司工作人员杜某强均否认委托久鼎公司为其公司融资，证人赵某锋否认将其公司法人章、财务章等物品借予久鼎公司，同时沈阳市公安局刑事科学技术文检鉴定书证实久鼎公司提供的借款担保合同所盖有的洛阳凹凸仿古公司合同专用章与该公司向公安机关提供的专用章均不同一，上述证据能够证实被告人相国卫虚构的集资用途的事实；
2、被告人相国卫辩称投资资金转给洛阳凹凸公司使用，证人赵某锋对此予以否认，由公安机关调取的证人赵某锋名下银行交易明细显示，赵某锋名下尾号为4611的兴业银行卡绑定拉卡拉备付有限公司，但该卡自2014年6月3日至同年11月25日收到存入款40余万元，无论数额与转款次数均与本案被害人投资额与次数不相符。另一张赵某锋名下尾号为5819的兴业银行卡，经审计，在2014年6月16日至12月21日期间，收到存款金额人民币4944742.56元，其中拉卡拉支付有限公司客户备付金转款人民币3949677.58元，其数额与久鼎公司吸收款项相符，而证人赵某锋否认持有该银行卡，被告人相国卫亦承认该银行卡一直放在本人手中，结合审计报告及该银行卡交易明细所证实的该卡存款中3664290元转给被告人相国卫本人，而非用于投资洛阳凹凸公司使用的事实，能够认定被告人相国卫虚构了为第三方融资，使用伪造的三方融资担保合同骗取被害人投资，并将投资款归个人使用的事实。
3、被告人相国卫供述及久鼎公司员工武某雨等证人证言均证实了被告人相国卫在久鼎公司成立初期即参加到公司的运营，在公司对外经营后，负责公司的实际经营，故被告人相国卫主观上应当明知久鼎公司成立的目的及公司实际集资行为，被告人相国卫在公安机关亦曾供述了公司吸收的款项部分用于装修租房子，部分用于公司日常经营，以及借给其朋友和转到其本人卡中，同时相国卫从殷某险处承兑的款项也是被害人的投资款，上述事实能够证实被告人相国卫主观上具有非法占有被害人投资款的目的。
故被告人相国卫作为久鼎公司实际经营人，主观上明知其吸收的款项并未真实的用于第三方公司融资，而是归个人使用，具有非法占有的目的，客观上采取了提供虚假合同、隐瞒事实真相的诈骗手段，骗取不特定多数被害人投资，其行为符合集资诈骗罪的构成要件，应构成集资诈骗罪。公诉机关指控的罪名不妥，本院予以纠正。
对被告人辩护人提出的有关犯罪数额应按审计报告审计的数额认定的辩护意见，经查，本案审计报告审计人数截止到2015年6月5日的涉案人数进行审计，而实际涉案人数多于审计报告涉案人数，故按实际人员及数额进行认定。故对被告人辩护人上述辩护意见，本院不予采纳。
鉴于被告人集资诈骗，数额特别巨大，现不能退赔赃款，给被害人造成极大的经济损失及至精神痛苦，本院酌情对被告人予以从重处罚。综上，根据本案的犯罪情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第五十六条第一款、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人相国卫犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十三年，剥夺政治权利三年，并处罚金人民币三十万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年11月25日起至2027年11月24日止，罚金款于本判决发生法律效力后10日内交纳.）
二、责令被告人相国卫向75名被害人退赔赃款共计人民币三百八十四万一千零二十一元（其中已扣押赃款人民币五十五万六千二百九十一元，按比例返还被害人）。
（上述赃款均于本判决发生法律效力后10日内履行）。
如不服本判决，可于接到判决书之次日起10日内，通过本院或者直接向沈阳市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本1份，副本2份。
审 判 长 杨晓满
代理审判员 张志强
人民陪审员 郭永红
二〇一六年七月十三日
书 记 员 王瑞琪