河南省周口市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2016）豫16刑终302号
原公诉机关太康县人民检察院。
上诉人（原审被告人）卢玉华，女，1974年7月24日出生，回族，小学文化，农民，住河南省太康县。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪于2015年9月29日被刑事拘留，同年11月7日被逮捕。
太康县人民法院审理太康县人民检察院指控原审被告人卢玉华犯非法吸收公众存款罪一案，于2016年6月30日作出（2016）豫1627刑初120号刑事判决书。宣判后，原审被告人卢玉华不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，通过阅卷、提审上诉人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定，2014年4月份，被告人卢玉华在太康县城关镇支农路西段成立河南元亨鑫源实业有限公司（以下简称元亨鑫源公司）太康分公司（未注册），任负责人。在未经有关部门依法批准的情况下，通过业务代理面向社会开展吸收存款业务，承诺在一定期限内给付高额利息，业务代理按照所吸收金额比例提成，并以河南正鑫地产有限公司（以下简称正鑫公司）的名义借款，由元亨鑫源公司担保与存款人签订借款合同，向社会不特定对象非法吸收存款。经河南华颍会计师事务所有限公司司法鉴定，2014年7月4日至2014年10月中旬，以卢玉华为负责人的元亨鑫源公司太康分公司共吸收社会不特定对象李秀梅等33人存款856万元，返息32.017万元，至案发时造成存款本金841万元无法返还。卢玉华在吸收存款过程中抽取利息差额14.64万元。
上述事实，有下列证据予以证实：
1.存款人韩丹华的证言，证明其于2014年7月4日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款5万元，存款期限3个月。合同期内收到3个月利息，利息都是卢玉华给的现金。同年10月4日合同到期，又续签了一次，之后没有支付利息。韩丹华向侦查机关提供借款合同（编号【TK】借字第5573号）借据、担保函、还款计划书各1份。
2.存款人王艳敏的证言，证明其于2014年7月2日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款5万元，存款期限6个月。每月的2号收到利息750元，共收到4个月的利息。王艳敏向侦查机关提供借款�同（编号【TK】借字第1623号）借据、担保函、还款计划书各1份。
3.存款人孙会娟（赵红喜之妻）的证言，证明其以丈夫赵红喜的名字先后于2014年9月23日、10月16日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同各1份，分别存款9万元、5万元，存款期限均为3个月。同年10月23日其银行卡上收到利息1350元。孙会娟向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第6763号、5931号）借据、担保函、还款计划书各2份。
4.存款人张菊的证言，证明其于2014年7月2日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款10万元，存款期限3个月，其收到3个月的利息。合同到期后又续签了一次，还是3个月，续签合同后只收到1个月的利息。张菊向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第6851号）还款计划书各1份。
5.存款人张翠梅的证言，证明其于2014年8月8日在元亨�源公司太康分公司签订借款合同1份存款10万元，存款期限3个月。每月按约定的月息1.5分给付的利息，共收到3个月的利息计4500元，是给的现金。张翠梅向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第5093号）借据、担保函、还款计划书各1份。
6.存款人万爱勤（郭士凯之妻）的证言，证明其以丈夫郭士凯的名字先后于2014年7月23日、8月1日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同各1份，分别存款4万元、4万元，存款期限均为3个月；同年8月6日又签订借款合同1份，存款15万元，存款期限12个月。利息是按照合同约定的月息1.5按月支付的，第一个合同给了3个月的利息计1800元，第二个和第三个合同给了两个月的利息计5700元，都是支付的现金。万爱勤向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第4595号、5087号、1642）借据、担保函、还款计划书各3份。
7.存款人唐宁亚的证言，证明其以其本人和孙永财的名字于2014年10月4日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款7万元，存款期限3个月，月息1.5分。利息一次未付。唐宁亚向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第6852号）借据、担保函、还款计划书各1份。
8.存款人贾德新的证言，证明其于2014年8月12日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款5万元，存款期限12个月。每月按合同签的月息1.5分给付的利息，共收到3个月的利息计2250元，给的现金。贾德新向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第1641号）借据、担保函、还款计划书各1份。
9.存款人曹松正的证言，证明其于2014年10月13日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款6万元，存款期限3个月，月息1.5分。利息一次未付。曹松正向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第6859号）借据、担保函、还款计划书各1份。
10.存款人靳松杰（靳紫倩之父）的证言，证明其以女儿靳紫倩的名字于2014年7月16日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款30万元，存款期限3个月，月息1.5分。共得到3个月的利息计1.35万元，其中两个月的利息是卢玉华给的现金，1个月的利息转到靳紫倩的工行卡上了。靳松杰向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第4589号）借据、担保函、还款计划书各1份。
11.存款人单素民的证言，证明其先后于2014年10月7日、10月10日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同各1份，分别存款5万元、5万元，存款期限均为6个月。第一个合同于2014年11月7日收到1次利息计1000元，按月息2分支付的。第二个合同于同年11月14日收到1次利息计750元。利息都转到其丈夫李煜东牡丹灵通卡上了。单素民向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第1629号、5736号）借据、担保函、还款计划书各2份，李晓晨农行银行卡交易明细清单、李煜东牡丹灵通卡历史明细清单各1页。
12.存款人王昌伟的证言，证明其于2014年9月4日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款10万元，存款期限3个月，约定月息1.5分，卢玉华实际是按月息2分支付的。其共收到3个月的利息计6000元。王昌伟向侦查机关提供借款合同（编号【TK】借字第5571号）还款计划书各1份。
13.存款人刘爱琴的证言，证明其于2014年8月27日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款7万元，存款期限3个月，约定月息1.5分。其没有得到利息。刘爱琴向侦查机关提供借款合同（编号【TK】借字第5099号）借据、担保函、还款计划书各1份。
以上13名存款人均证实自己在元亨鑫源公司太康分公司签�借款合同存款是经卢玉华介绍，除刘爱琴证实卢玉华向其介绍时自称是元亨鑫源公司太康分公司的业务员外，其余12人均证实卢玉华向他们介绍时自称是该公司的负责人。
14.存款人翟素杰的证言，证明其经霍某介绍于2014年7月10日将12万元款转到霍某提供的卢玉华工行账户，并与卢玉华签订了1份借款合同，约定月息1.5分，合同期限3个月。合同期限内卢玉华按约定支付了3个月的利息。合同到期后又续存了3个月。同年10月12日又存了一笔3万元，并与卢玉华签了同样的借款合同。同年11月份，其给卢玉华要本金和利息，卢玉华只给了12万元那笔款的利息，3万元的没有给利息。翟素杰向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第6857号、6858号）借据、担保函、还款计划书各2份。
15.存款人江凤荣的证言，证明其经霍某介绍，并由霍某领着见了被告人�玉华，先后于2014年5月12日、5月19日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同各1份，分别存款11万元、10万元，约定月息均为1.5分，存款期限3个月。两笔存款都按月支付了约定利息。合同到期后又先后于2014年8月12日、8月19日续签了一次合同，其间又于同年7月15日签订借款合同1份存款10万元，约定月息和存款期限与以前相同。利息付到当年10月份，其中第一笔支付利息8250元，第二笔支付利息7000元，2014年7月15日这笔支付利息3000元，都是卢玉华给的，有时给的是现金，也有的打到了银行卡上。江凤荣向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第5724号、5565号、4594号）借据、担保函、还款计划书各3份。
16.存款人赵辉的证言，证明其经霍某介绍先后于2014年9月10日、10月4日将10万元、5万元款转到霍某提供的杜燕楠的账户，并签订了借款合同，约定月息1.5分。只有10万元这笔支付其利息1500元，是霍某按约定月息转到毛杰的账户，由毛杰转交的。赵辉向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第5566号、6860号）借据、担保函、还款计划各2份，自己的牡丹灵通卡历史明细清单1页。
17.存款人王晓霞（李庆华之妻）的证言，证明其经霍某介绍分别于2014年7月30日、9月14日向霍某提供的杜燕楠的账户转款各10万元，并以其丈夫李庆华的名字签订了两份借款合同，约定月息1.5分。霍某按月息2分把利息转到李庆华的工行卡上了，具体多少记不清了。王晓霞向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第5509号、4667号）借据、担保函、还款计划书各2份，李庆华的牡丹灵通卡历史明细清单1页。
18.存款人毛杰的证言，证明其经霍某介绍先后于2014年9月18日、9月26日向霍某提供的杜燕楠的账户转款20万元、30万元，并签订了两份借款合同，约定月息1.5分。第一笔款霍某按月息2分给其4000元，第二笔款按月息1.5分给其4500元。其中一次给的是现金，另一次转到其银行卡上了。毛杰向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第5577号、6766号）借据、担保函、还款计划书各2份，本人活期明细清单1页。
19.存款人侯美兰的证言，证明其经霍某介绍分别于2014年8月26日、8月28日、9月7日向霍某提供的杜燕楠的账户转款6万元、10万元、4万元，并签订了3份借款合同，约定月息1.5分。共收到两个月的利息计6000元。侯美兰向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第5564号、5098号、5097号）借据、担保函、还款计划书各3份。
20.存款人酒素霞的证言，证明其经霍某介绍，并由霍某领着见了卢玉华后，先后于2014年5月12日、5月16日、5月30日向卢玉华提供的账户转款7万元、20万元、20万元，并签订了3份借款合同，约定月息1.5分，存款期限3个月。合同期内按月得到了利息。合同到期后，又分别于2014年8月12日、8月16日、8月29日各续签了一次，约定月息和存款期限同以前。其间或之后，其又分别于同年8月26日、9月10日存款8万元、20万元，10月1日当天存入两笔，一笔2万元，一笔20万元。利息付到2014年10月份，共收到利息3.345万元，刚开始时是霍某给的现金，后来是卢玉华给的现金，也有打到其银行卡上的。酒素霞向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第5341号、5095号、5561号、5349号、5567号、6841号、6844号）借据、担保函、还款计划书各7份，酒素霞借记卡账户历史明细清单4页、银行卡客户交易查询2页、工行业务凭证1页。
21.存款人朱海英的证言，证明其通过侯美兰知道霍某向侯美兰介绍的元亨鑫源公司，又去太康分公司听�被告人卢玉华对公司的介绍，然后于2014年7月16日将10万元款转到卢玉华提供的杜燕楠的银行账户，并签订了1份借款合同，约定月息1.5分。卢玉华按约定月息只给了其两个月的利息计3000元。朱海英向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第4588号）借据、担保函、还款计划书各1份。
22.存款人张梅的证言，证明其通过谷振永介绍分别于2014年4月30日、9月27日存款10万元、37万元款，是谷振永与其一起去存并由谷振永填写的存单，该10万元是谷振永给其写的借条，37万元是从其农行卡转到谷振永提供的杜燕楠的农行卡上并签订了借款合同。10万元这笔共给其6个月的利息计9000元，37万元这笔给其1个月的利息计5500元，都是谷振永按月息1.5分给的现金。朱海英向侦查机关提供出借人为谷振永的借款合同（编号为【TK】借字第6767号）借据、担保函、还款计划各1份，谷�永出具的10万元借条复印件1张。
23.存款人孙道平的证言，证明其通过谷振永介绍，于2014年8月11日将3万元钱交给谷振永，谷振永给其1份借款合同，约定月息1.5分。谷振永现金支付给其两个月利息计900元。孙道平向侦查机关提供出借人为谷振永的借款合同（编号为【TK】借字第5091号）借据、担保函、还款计划书各1份。
24.存款人刘海军的证言，证明其通过谷振永介绍分别于2014年9月12日、9月16日在元亨鑫源公司太康分公司存款20万元、10万元，当时签订的有借款合同，约定月息都是1.5分。20万元这笔期限是6个月，给了其两个月的利息计6000元。10万元这笔期限是3个月，也是给了其两个月的利息计3000元。刘海军向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第1626号、5572号）借据、担保函、还款计划书各2份。
25.存款人李秀梅的证言，证明其先后听郑明静、卢玉华介绍，于2014年7月17日把10万元款存到了卢玉华提供的穆春燕的工行账户上，并签订了1份借款合同，约定月息1.5分。合同期内其得到3个月的约定利息计4500元。后来卢玉华多次给其打电话让其帮忙存些款，其于2014年7月21日至2014年10月7日陆续通过卢玉华存了十笔款，并分别签订了借款合同。其中李平和韩云英的钱是由其帮忙转的。这些存款10月份之前的利息按照约定月息都正常支付了。连同起初的10万元，其所经手的这十余笔存款（包括韩云英和李平的）本金共76万元，共得到2.67万元的利息。李秀梅向侦查机关提供其本人为出借人的借款合同（编号分别为【TK】借字第4953号、4956号、4651号、4652号、4653号、4654号、4665号、5725号、5731号）借据、担保函、还款计划书各9份，韩云英为出借人的借款合同（编号分别为【TK】借字第4670号、1628号）借据、担保函、还款计划书各2份，李平为出借人的借款合同（编号为【TK】借字第1628号）借据、担保函、还款计划书各1份。
26.存款人潘道太的证言，证明其通过郑明静介绍于2014年10月7日将10万元款存入卢玉华给其提供的银行账户，并签订了1份借款合同，约定月息1.5分，存款期限6个月。利息是郑明静按月息2分转到其工行卡上，共给了1个月的利息计2000元。潘道太向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第1627号）借据、担保函、还款计划书各1份。
27.存款人王涛的证言，证明其通过郑明静介绍知道的卢玉华在太康成立的元亨鑫源公司，其自己没有投资钱，都是介绍他人存的，其给别人写借条，以其本人的名字签订的借款合同，现在没取出来的只有魏国军的一笔10万元。该笔款于2014年5月8日初存，约定月息1.5分，存款期限3个月。合同到期连本带息取出后经�国军同意又续存了3个月，2014年11月9日到期。卢玉华给的利息是按月息2分，其按月息1.5分给的魏国军，共给魏国军利息6000元，自己从中得到3000元。王涛向侦查机关提供出借人为王涛的借款合同（编号为【TK】借字第5089号）还款计划书各1份，户名王涛的借记卡账户历史明细清单2页，王涛向魏国军出具的借条1张。
28.存款人李庆峰的证言，证明其通过郭德胜介绍，于2014年5月28日将10万元现金交给卢玉华，并在卢玉华家中签订了1份借款合同，约定月息1.5分，存款期限3个月。合同期内郭德胜每月以现金形式向其支付利息1500元。合同到期时，其给郭德胜要求续存3个月，并重新签订了借款合同，约定月息同前。合同续签后一次利息也没给。李庆峰向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第5353号）借据、担保函、还款计划书各1份，户名李庆峰的中行借记卡账�历史明细清单1页。
29.存款人袁桂荣的证言，证明其于2014年6月16日将10万元现金交给郭德胜，过了两天，郭德胜拿给他1份借款合同，约定月息1.5分，存款期限3个月，合同期内的利息都是郭德胜给其送到店内的。合同到期前，其曾要求郭德胜把钱取出来。一直到2014年9月19日，郭德胜没有把钱取出来，又续签了1个合同，约定月息和存款期限同前。合同续签后一次利息也没给。袁桂荣向侦查机关提供借款合同（编号为【TK】借字第5575号）借据、担保函、还款计划书各1份，户名袁桂荣的农行金穗借记卡明细对账单1页。
30.存款人张美兰的证言，证明其通过郭德胜、卢玉华介绍，分别于2014年8月12日、9月18日、10月3日在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同存款11万元、13万元、10万元，存款期限都是3个月，约定月息1.5分。利息都是郭德胜按月给其送的现�。其中9月18日这笔是初存到期后又续存的，初存期间其得到利息5850元。张美兰向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第5344号、5578号、6855号）借据、担保函、还款计划书各4份，户名张美兰的储蓄账户明细查询1页。
31.存款人李德仁的证言，证明其通过郭德胜介绍，于2014年4月份在元亨鑫源公司太康分公司签订借款合同1份存款5万元，存款期限3个月，约定月息1.5分。合同期满后又换了份2014年7月4日的合同，还是期限3个月，月息1.5分。利息是郭德胜按月息2分给的，一共给了4000元利息。其称自己去过元亨鑫源公司太康分公司，见过卢玉华经理，卢玉华让其做业务，其没有做。李德仁向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第4449号）借据、担保函、还款计划书各1份。
32.存款人王文霞的证言，证明2014年3月份在人民广场有一个叫郭德�的人给其1本元亨鑫源公司的宣传彩页，自称是该公司太康分公司的工作人员，之后又介绍其认识了太康分公司的负责人卢玉华。经卢玉华、郑明静介绍，其于2014年4月28日将50万元钱转到卢玉华提供的穆春燕建行卡上，同年7月28日到期后重新办了借款手续，该笔款共收到5个月的利息计3.75万元。第二笔是2014年7月27日存了20万元，存到穆春燕的银行卡上，共收到利息6000元。第三笔是2014年9月1日存了3万元，存到卢玉华提供的账户上，收了1个月的利息450元。第四笔是2014年9月15日存了5万元，现金存到卢玉华提供的账户上，收了1个月的利息750元。利息有的是卢玉华给的现金，也有转到其工行卡上了。这些当时都签订的有借款合同。王文霞向侦查机关提供借款合同（编号分别为【TK】借字第4663号、4666号、5357号、5574号）借据、担保函、还款计划书各4份，建行自助终端客户凭�1张，元亨鑫源集团宣传彩页一本。
33.证人霍某的证言，证明其经郭德胜、郑明静介绍知道卢玉华成立的公司并见到了元亨鑫源公司在太康的负责人卢玉华，从2014年4月份到10月份陆续往公司存了十来笔款，当时签的都有借款合同。这十来次存款分别是：2014年4月3日存了3笔，一笔25万元的，两笔10万元的，续存了两次，最后一次续存时间是2014年10月3日；2014年4月15日存30万元，中间续存一次，续存时间2014年7月15日；2014年5月19日存20万元，合同签的是10万元，同年8月19日续存一次；2014年7月23日其以丈夫贺家振的名字存10万元；2014年9月14日存20万元，合同上只写了10万元；2014年9月30日存了两笔，其中一笔是以贺家振名字存的10万元，一笔是以自己名字存的5万元；另外有一笔汇款18万元是2014年5月12日，当年8月12日续存后合同找不到了。利息都是按照合同上规定的1.5�付的，一月一付，有时是现金，有时打到其工行卡上，具体多少没有统计，利息付到2014年9月底。卢玉华偶尔给其三百二百的电话费。霍某向侦查机关提供其本人为出借人的借款合同（编号分别为【TK】借字第6778号、6780号、6842号、4590号、5350号、6772号）借据、担保函、还款计划书各6份，编号为【TK】借字第5570号的借款合同、担保函、还款计划书各1份，合同编号为【TK】借字第6779的担保函、还款计划书各1份；出借人为贺家振的借款合同（编号分别为【TK】借字第4660号、6777号）借据、担保函、还款计划书各2份；户名为霍某的银行卡客户交易查询、中行借记卡历史交易明细清单各1张，工行个人业务凭证2张。
上列32名存款人和证人霍某均证明被告人卢玉华直接或通过他人向社会不特定对象介绍元亨鑫源公司是实业公司，搞的有房地产、矿产、服装等产业，准备成立村镇银行，存款利息高，资金很安全，按时付给利息，并以正鑫公司的名义借款，由元亨鑫源公司担保与出借人签订借款合同，非法吸收公众存款的事实。存款人韩丹华另证明元亨鑫源公司太康分公司装修门面期间即由卢玉华负责，门面装修好后，挂的是元亨鑫源公司的牌子。韩丹华、王艳敏、翟素杰、张菊、李秀梅、张翠梅、万爱勤、李庆峰、袁桂荣、张美兰、刘爱琴、刘海军、李德仁、贾德新、酒素霞、朱海英、单素民等17位存款人证明自己亲自去过元亨鑫源公司太康分公司，证实该分公司确曾在太康县支农路西段客观存在过。唐宁亚、潘道太、张美兰、袁桂荣、江凤荣、孙道平、刘海军、贾德新、曹松正、酒素霞、王文霞、朱海英、单素民、王昌伟、万爱勤、张翠梅等16名存款人和证人霍某均证明看过公司的宣传片和资料，袁桂荣、江凤荣、酒素霞等还证明自己与卢玉华等人一起去过项城分公司参观。证实元亨鑫源公司太康分公司对外宣传情况。
34.韩丹华等32名存款人和证人霍某提供的借款合同、借据、担保函、还款计划、银行卡客户交易查询、借记卡历史交易明细清单、个人业务凭证等书证，证实以被告人卢玉华为负责人的元亨鑫源公司太康分公司通过与社会不特定对象签订借款合同的形式非法吸收公众存款的事实，与各存款人和证人霍某的证言相印证。在卷所有“还款计划书”上“指定还款户名”一栏均标明有“卢玉华”及其银行账号，进一步证实卢玉华系元亨鑫源公司太康分公司负责人的身份。
35.被告人卢玉华向侦查机关提供的存款人存款情况清单，与本案所涉32名存款人和证人霍某所提供的借款合同编号、时间、数额基本一致。
36.河南华颍会计师事务所有限公司司法鉴定意见书，确认以卢玉华为负责人的元亨鑫源公司太康分公司自2014年7月4日至2014年10月中旬共吸收公众存款总额866万元，其中已兑付本金数额15万元，未兑付本金数额为851万元。
37.正鑫公司企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证、机构信用代码证、暂定资质证书等，证明正鑫公司法定代表人为高华龙，经营范围为房地产开发与经营（凭资质证经营）。证实融资业务不在正鑫公司经营范围之内。
38.河南省工商行政管理局企业设立登记公告，元亨鑫源公司企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码、开户许可证、机构信用代码证、组织机构图，证明元亨鑫源公司设立于2013年8月，法定代表人为高华龙，经营范围为五金交电、建筑材料、办公用品、家具的销售；农业技术开发；企业管理咨询；会议会展服务。（凡需审批或许�的，凭审批和许可经营）证实融资业务不在该公司的经营范围之内。
39.太康县工商局注册股出具的证明，证明经电脑查询，无元亨鑫源公司太康分公司注册信息。证实元亨鑫源公司太康分公司未经依法注册登记。
40.中国银行业监督管理委员会周口监管分局办公室出具的证明，证明周口银监分局未对元亨鑫源公司太康分公司核发过《金融许可证》。证实元亨鑫源公司太康分公司开展吸收公众存款业务未经有关部门许可。
41.办案单位出具的关于卢玉华涉嫌非法吸收公众存款案情况说明，就本院要求补充的相关证据不能补充部分作了解释说明。（1）关于不能补充证明卢玉华成立元亨鑫源公司太康分公司的相关证据材料问题，该单位解释称，该案立案时位于太康县支农路西段的公司办公地点已经关闭，办公室物品已经全部搬离，现场没有公�用品，报案人也未提供证明卢玉华成立元亨鑫源公司太康分公司的相关证据材料。（2）关于不能补充证明谷振永、郑明静、郭德胜、霍某系太康分公司业务代理及业务代理提成情况的相关证据材料问题，该单位解释称，侦查人员多次前往谷振永、郭德胜和郑明静家，该三人均外出不在家，电话关机或停机，无法进行询问。霍某到案后经依法询问，对提成一事概不承认。（3）关于卢玉华提供的吸收存款统计表与河南华颍会计师事务所有限公司司法鉴定意见书确认的鉴定总额不一致问题，该单位解释称，卢玉华成立元亨鑫源公司太康分公司是2014年年初，公司成立即开始吸收存款行为。部分集资参与人报案时提供的借款合同时间显示为2014年7月4日至2014年10月中旬，河南华颍会计师事务所有限公司所做司法鉴定吸收存款总额依据的是报案人所提供的借款合同，但事实上并不是所有集资参与人都报了案。而卢玉华提供的统计表上显示的只有参与人的名字和金额，并不能以此找到全部集资参与人，所以造成卢玉华提供的统计表总额与司法鉴定意见书确认的鉴定总额不一致的情况。
42.被告人卢玉华的户籍证明，证明卢玉华出生于1974年7月24日。证实被告人卢玉华犯罪时已达刑事责任年龄。
43.太康县公安局建设路派出所出具的证明，证明被告人卢玉华在全国违法犯罪人员信息库和新在逃网无记录。证实卢玉华无犯罪前科。
44.被告人卢玉华的供述和辩解，元亨鑫源公司是一个郑州的公司，是搞房地产和金融的，下属有多家企业，关于融资的事其是听周口的分公司说的，公司有实力，可靠，给的利息高。经去周口、项城、扶沟、西华实地考察，其于2014年4月份在未进行注册的情况下在太康县支农路文秀百货对面租�成立元亨鑫源公司太康分公司，其是负责人，工作人员有郭德胜、谷振永、郑明静、霍某等。在未经有关部门批准的情况下，太康分公司于当年5月份开始做融资，主要业务都是通过熟人介绍拉的。按照周口公司的规定，和每个投资人签订借款合同，合同都是从周口拿回来的，上面的印章和公司法人代表的签名都是提前盖好的。客户存款由业务员领着到银行转款，然后业务员拿公司的合同与客户签订，合同一式两份，客户一份，另外一份连同转账凭证交给周口公司。周口公司按照合同算出每个人每月多少利息，将利息转到其银行卡上，其再转给几个业务员。周口公司给其月息2.7分，其给谷振永月息2.5分，给霍某月息2.4分，给郑明静月息2.2分，给郭德胜月息2.2分。业务员具体再给存款户多少利息由他们自己谈，但合同统一签的都是月息1.5分。提成的钱其又投进去了，�投资了13万元，分别是2014年7月31日3万元，2014年9月4日6万元，2014年9月19日2万元，2014年10月8日2万元，写的名字有其本人的和其女儿朱彦羽、亲戚王英的，签的都是借款合同，借款方是正鑫公司，担保方是元亨鑫源公司，利息都是月息1.5分，钱都打到周口公司提供的银行账户上了。河南华颍会计师事务所有限公司鉴定的其本人从中得到的提成14.64万元中应该减去其垫支的公司费用。存款人李德仁2014年7月4日（合同编号【TK】借字第4449号）的那笔钱和郭士凯2014年7月10日（合同编号【TK】借字第4581号）的那笔钱其已经还了。卢玉华当庭供认共提成14万多元。
根据上述事实和证据，太康县人民法院认为，被告人卢玉华非法向社会不特定对象吸收存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。据此，以非法吸收公众存款罪，判处被告人卢玉华有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元；追缴被告人卢玉华非法吸收公众存款的犯罪所得，返还各存款人。
上诉人卢玉华上诉称：元亨鑫源公司太康分公司是周口李德伟成立的，其不是负责人，是业务代理，其参与的集资行为是从事的职务行为，应认定单位犯罪；其行为构成自首，原判量刑重。
经二审审理查明的事实和证据与一审相同，且经一审当庭举证、质证，经查属实，本院予以确认。
关于上诉人卢玉华“元亨鑫源公司太康分公司是周口李德伟成立的，其不是负责人，是业务代理，其参与的集资行为是从事的职务行为，应认定单位犯罪”上诉理由，经查，韩丹华、朱海英等13名存款人均证明卢玉华向他们介绍时自称是元亨鑫源公司太康分公司的负责人，王晓霞、毛杰等2名存款人证明自己听霍某说卢玉华是元亨鑫源公司太康分公司的负责人，翟素�等9名存款人和证人霍某均认为卢玉华即是元亨鑫源公司太康分公司的负责人，卢玉华本人在侦查阶段所作的供述也供认自己是元亨鑫源公司太康分公司的负责人，且在卷所有的还款计划书上“指定还款户名”一栏均为“卢玉华”及其银行卡号，足以证明卢玉华系元亨鑫源公司太康分公司的负责人。根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条规定，“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。”本案中，被告人卢玉华为达到非法吸收公众存款的目的，成立元亨鑫源公司太康分公司，采取与存款人签订借款协议方式非法向社会不特定对象吸收资金，且该分公司自成立以来，除实施非法吸收公众存款犯罪以外，并无其他经�活动，依法不应以单位犯罪论处，故该上诉理由不能成立。
关于上诉人卢玉华“其行为构成自首，原判量刑重”上诉理由，经查，本案于2014年12月22日由被害人报案，公安机关已发觉其为犯罪嫌疑人，并于2015年1月13日立案，2015年7月22日对上诉人卢玉华进行询问，同年9月29日对卢玉华进行传唤并采取刑事拘留强制措施，其到案行为不具有主动性和自愿性，其行为不符自首构成要件。原判根据上诉人卢玉华犯罪事实、社会危害性、认罪悔罪等情节，对其量刑并无不当，故其上诉理由也不能成立。
本院认为：上诉人（原审被告人）卢玉华非法向社会不特定对象吸收存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。原判认定事实清楚，审判程序合法，定罪准确，量刑适当。上诉人上诉卢玉华理由不能成立。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 何万廷
审 判 员 邓同华
代理审判员 王文君
二〇一六年九月二十八日
书 记 员 闫 单