苏××挪用资金罪一案一审刑事判决书山西省隰县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）晋1031刑初12号
公诉机关隰县人民检察院。
被告人苏××，男，1962年5月21日生，汉族，初中文化。2016年3月17日因涉嫌挪用公款罪被隰县检察院取保候审。
隰县人民检察院以隰检刑诉[2016]58号起诉书指控被告人苏××涉嫌挪用公款罪，于2017年2月9日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2017年4月11日公开开庭进行了审理。隰县人民检察院指派检察员范晓琴出庭支持公诉，被告人苏××到庭参加了诉讼。现已审理终结。
隰县人民检察院指控：2013年被告人苏××在担任隰县××乡××村村委主任期间，利用职务之便，违反《山西省扶贫办关于对隰县利用中央专项彩票公益金支持贫困�命老区整村推进项目申报书的批复》和《临汾市扶贫互助社管理办法》的规定，制作虚假的互助资金借贷手续，将隰县扶贫局下拨的彩票公益金项目中的150000元互助资金挪用到以苏××为法定代表人的“××专业合作社”建设“恒温库”项目中使用，进行营利性活动。
公诉人当庭讯问了被告人苏××，并宣读、出示了立案决定书、书证、证人证言、被告人供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人苏××在担任隰县××乡××村村委主任期间，利用职务之便，挪用互助资金150000元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应以挪用公款罪追究其刑事责任。
被告人苏××对公诉机关指控的事实供认不讳，自愿认罪，但辩称其将150000元用于修建恒温库是经互助合作社的15名�民同意，其修建恒温库是为村民服务，有利于农业生产，符合互助资金的使用。
经审理查明：2013年，利用中央专项彩票公益金支持贫困革命老区整村推进项目中，××村是互助资金和恒温库修建的试点。按照山西省扶贫开发项目申报的批复，互助资金中央彩票公益金拨付150000元，修建恒温库中央彩票公益金拨付400000元。
2010年临汾市是山西省“贫困村村级发展互助资金”试点，被告人苏××自己垫支3000元以15名村民的名义入股，并由56个村民签字成立了互助合作社，2012年向隰县扶贫局申请互助资金，2013年11月隰县扶贫局通过隰县××乡××村村委的账户向该合作社拨付互助资金150000元。
2012年被告人苏××时任隰县××乡××村村委主任，找了50个村民于同年12月在隰县工商局申请成立了××专业合作�，被告人苏××担任法人，该合作社向县扶贫局申请了修建恒温库项目，预算550000元，村民自筹150000元，2013年1月及2014年1月隰县扶贫局通过隰县××乡××村村委的账户分两次向该合作社共拨付中央彩票公益金380000元。因村民筹不起150000元，被告人苏××自己决定将互助资金150000元挪用到以自己为法定代表人的××专业合作社修建恒温库项目中使用，并于2014年将恒温库以60000元承包给刘××。
另查明，按照国开办发[2009]103号文件精神，互助资金中中央彩票公益金拨付的资金150000元，属于××乡××村全体村民共同所有，系集体所有财产；按照晋开发办[2012]3号文件精神，中央彩票公益金拨付的用于修建恒温库的380000元属于××专业合作社所有，非集体所有财产。
2014年9月25日××××村退回县扶贫局互助资金20000元。2017年5月17日，�××按照互助资金使用办法，将55000元互助资金打入隰县××乡××村村民委员会账户，将剩余的75000元在互助合作社社员中滚动、循环使用。
认定上述事实的证据有：
1、户籍证明，证明：被告人苏××，男，1962年5月21日生，汉族，籍贯山西省隰县，现住隰县××乡××村14号。
2、证明，证明：苏××2008年11月至2014年11月担任××乡××村村委主任；
3、被告人苏××供述，证明：2011年××村实施了彩票公益金项目，主要包括修建恒温库、玉露香栽植基地、巷道拓宽、节水灌溉、革命老区红色旅游纪念馆、互助资金、劳动技能培训。修建恒温库是以××村××专业合作社的名义批下来的，属于农民专业合作社，股份制、营利性的。恒温库预算55万，包括彩票公益金40万，专业合作社自�15万，修建中，扶贫部门拨了38万彩票公益金，因合作社筹不到钱，我自己决定把15万的互助资金用于修恒温库。
互助资金的管理应当成立互助合作社，按照上级要求需要有村民入股，2011年，我自己掏了3000元以15名村民的名义入股，上报材料的时候必须有理事会、监事会，我是社长，我就自己用村里几个人的名字给报上去了，15户村民不知道他们是互助合作社的社员。我跟15名村民说过他们每人贷的1万元用于修建恒温库，除了刘一×和刘二×是家属代签的剩余的都同意并且在借款约据上签了字，我同时给了他们一张“恒温库建设集资款一万元”的收据。我跟他们说钱不用他们还，恒温库盈利了把贷款的本息还上。互助资金2013年3月拨到村委账上的。
××村2010年在申报恒温库的时候，省扶贫办要求报一个专业合作社才能�设，我就找了50个村民的身份证、户口本复印件在隰县工商局办了隰县农副产品专业合作社的手续，法人是我，登记的注册资金100万也是虚报的，没有实际出资。50个股民就是挂了名，不知道我把互助资金的15万用于修建恒温库。恒温库2013年投入使用，2014年以我的名义承包给刘××，约定承包三年，安装恒温库2号的制冷设备约60000元作为承包费。恒温库申报的时候按照县扶贫局的规定，大小是1200立方，55万元预算，实际修建了1800立方，开支70多万元，但在恒温库的账目中我只根据扶贫局的批复，按照1200立方、造价55万元做的账目，超出预算的资金是我自己负担的。恒温库是盈利性质的，现在产生的利润先用来还欠款，将来产生的利润归谁没有定。因为我是互助合作社的社长，××专业合作社的法人，在我不担任村干部的时候没有移交过有关事项。
4、证人刘××证言，证明：2014年2、3月份左右，我与××村村委主任苏××签订了恒温库承包合同，合同约定：恒温库2号库未安装，由我投资安装大约60000元，作为承包3年的承包费（从2014年2、3月份到2017年5、6月份）。苏一×拟的协议，我跟苏××在××村苏二×家签的。2014年9月份，我经苏××同意拿恒温库的营业执照和我的承包协议在信用社贷款40万，2015年5、6月份全部还了。
5、证人苏三×证言，证明：苏××他跟我说过修恒温库需要15个村民签名，曾找我签过名字，但具体什么内容我不知道，我也不是互助合作社的股民，没有入过股，也不知道我签名的贷款1万元是否用于修建恒温库。我知道恒温库由苏××承包给刘××和苏一×了，具体承包费用等我不清楚。恒温库的收入和支出情况我不清楚，苏××没有给我们开会说过。
6、证人张××证言，证明：2013年苏××找其说过需要用互助资金修恒温库，让其在贷款上签字，苏××说钱不用我还，但具体这钱做什么了不清楚。
7、证人苏四×证言，证明：其一直在城里居住，不知道村里有互助合作社，也不是社员，互助社借款上的名字不是其签的，苏××没有跟其说过借钱的事。
8、证人苏五×证言，证明：苏××曾跟其说过，村里要修恒温库，要以其的名义借10000元集资款，我就在借据上签了字，具体没有见过这笔钱，是不是修了恒温库不清楚。
9、证人苏六×证言，证明：其常年不在村中，不知道互助合作社，没有缴纳过股金，互助社借款约据上的名字不是本人签的。苏××曾打电话提过修恒温库的事，钱不用我出，用我的名义就行。
10、证人刘�×证言，证明：苏××修恒温库时曾借过其10000元，后来还了。互助社借款约据上的名字是我签的，但具体是签什么字我不清楚。苏××后来在我家里给过我两张存根，当时什么也没有说。
11、证人刘三×证言，证明：苏××修恒温库时曾借过其10000元，后来还了，没有付利息，就是说过今后存放梨、苹果方便。互助社借款约据存根苏××给过其，以为是他借10000元的条据，不知道欠国家的钱。
12、证人李××证言，证明：苏××修建恒温库的时候曾找其集资，其没有钱，苏××让其在条据上签字就相当于集资了，当时不知道这个是借据并且欠国家的钱。
13、证人刘四×证言，证明：苏××修恒温库时曾借过其10000元，后来还了。互助社借款约据上的名字是我签的，但具体是签什么字我不清楚。苏××后来在其家里给过其两张存根，其以为是苏××借其10000元的条据，不知道欠国家的钱。
14、证人苏七×证言，证明：苏××修建恒温库的时候曾找其集资，其没有钱，苏××让其在条据上签字随后苏想办法，后来在其家里给过其两张存根，当时不知道这个是借据并且欠国家的钱。
15、证人刘二×证言，证明：苏××修恒温库时曾借过其10000元，打了借条后来还了钱把借条抽走了。互助社借款约据上的名字是其签的，但具体是签什么字不清楚，跟苏××关系比较好，他也是村长，只说恒温库修好后存放苹果、梨免费。苏××后来在其家里给过其一张存根，其以为是苏××借其10000元的条据，不知道欠国家的钱。
16、证人苏八×证言，证明：苏××修建恒温库的时候曾找其集资，其没有钱，苏××让其在条据上签字就�当于集资了，不知道那是什么条据，也不知道这个是借据并且欠国家的钱。
17、××村恒温库承包协议，证明：甲方：苏××，乙方：××乡上干村刘××签订的恒温库承包协议，约定：一，现恒温库2号库未安装，由乙方安装能够使用，投资大约六万元左右，所投资款作为承包三年库的库费，现电路未安装，甲方负责安装。二、三年后，库内制冷设施及架板钢管如数归还甲方，在使用期间，所有管理维修由乙方承担。甲方不负任何责任，交接时制冷机械能够正常使用，如不能，乙方负责修好。苏一×为中介人。
18、死亡注销户口证明，证明：苏九×，男，1959年9月4日生，2015年1月3日因其他原因死亡，2015年6月9日注销户口。
19、证明，证明：苏十×，男，1953年3月18日生，因有病2015年7月死亡。
20、情况说明，说明：其现任隰县××乡××村村村委主任，上任时上任主任苏××说村里没有节余，也没有欠债，所以财物没有进行交接，互助合作社和恒温库的财物情况也没有交接。
21、山西省扶贫开发办公室晋开发办[2012]3号文件，证明：利用中央彩票公益金支持贫困革命老区整村推进项目中，隰县××乡××村是试点，其中村级发展互助资金补助15万元，恒温库修建补助合作社40万元，村民自筹15万元。
22、恒温库建设资金收据15张，证明：2013年11月17日苏××向苏六×、苏十一×、苏五×、苏八×、张××、苏×、刘三×、刘二×、刘五×、苏十×、苏四×、苏三×、苏九×、刘一×、刘四×15户村民各出具10000元的恒温库集资款收据，××村村民委员会加盖公章，没有村民签字。
23、记账�证，证明：2014年1月30日，××村收村民集资款（恒温库集资）150000元。
24、隰县农村集体经济组织收款收据，证明：2014年1月10日收到扶贫局彩票公益金付恒温库建设款180000元。
25、山西省农村信用社结算业务委托书，证明：2014年1月14日，隰县财政局财政专项资金向隰县××乡××村村民委员会账拨款180000元。
26、记账凭证，证明：2014年1月30日，××村收恒温库建设款180000元，此款为专项资金。
27、隰县农村集体经济组织收款收据，证明：2013年1月11日收到扶贫局彩票公益金付恒温库建设款200000元。
28、记账凭证，证明：2013年4月30日，××村收彩票公益金、恒温库建设款200000元，此款为专项资金。
29、隰县××村扶贫互助社�款约据15张，证明：苏六×、苏十一×、苏五×、苏八×、张××、苏×、刘三×、刘二×、刘五×、苏十×、苏四×、苏三×、苏九×、刘一×、刘四×15户村民每人借款10000元用于修建恒温库，隰县××乡××村互助资金合作社加盖公章，15户村民签名并摁手印。
30、付款凭证，证明：2013年11月20日借互助资金现金150000元。
31、记账凭证，证明：2013年11月20日取出互助资金150000元，股金3000元，共计153000元。
32、农村信用社合作社现金支票存根，证明：2014年1月13日××村委领取扶贫款180000元。
33、隰县农村集体经济组织收款收据，证明：2013年3月6日隰县××乡××村收到彩票公益金互助资金150000元。
34、农民专业合作社开业登记审核表、设立登记申请书、合规性审查确认书、名称预先核准通知书，证明：××专业合作社2013年1月5日由苏××等50人出资100万元申请设立的农民专业合作社，经营许可项目为种植、贮藏、销售水果，苏××为专业合作社的法人。
35、××专业合作社章程，证明：××专业合作社由苏××等50人发起，二×出资总额为100万元。本社以二×为服务对象，主要业务范围：种植、贮藏、销售水果。本社对由二×出资、公积金、国家财政直接补助、他人捐赠及合法取得的其他资产所形成的财产，享有占有、使用、处分的权利，并对上述财产对债务承担责任。本社成立理事会、监事会。章程有苏××、苏十二×、苏十三×、苏十四×、赵××、薛××、彭××、刘六×、刘一×、苏十五×、刘十×、刘九×、彭一×、刘十一×、李一×、苏十×、刘十二×、刘四×、苏三×、苏十六×、刘八×、苏×、刘二×、田××、田一×、张二×、田二×、苏二十×、刘×、岳一×、张一×、赵一×、刘十三×、李××、苏十七×、苏九×、苏二十一×、苏十九×、刘十四×、张二×、苏二十二×、苏七×42人的签名、手印。
36、××专业合作设立大会纪要，证明：该社由2012年12月22日召开设立大会，所作出决议经全体发起人表决一致通过，决议事项：成立××专业合作，并通过合作社章程，股额为100万元，苏××为理事长，刘四×、刘三×为理事，苏二十三×为监事长，苏×、李××为监事。苏××为指定代表办理合作社的设立登记手续。设立大会纪要有苏××、苏十二×、苏十三×、苏十四×、苏十×、薛××、苏×、刘八×、刘二×、刘十一×、刘六×、赵××、刘九×、刘一×、岳二×、田××、岳三×、刘十五×、苏九×、田一×、刘十三×、刘四×、苏二十×、苏十五×、刘七×、张一×、苏三�、苏十六×、苏十七×、苏十八×、李一×、李××、岳××、苏十九×、岳一×、刘十×、刘十四×、赵一×、苏二十一×、张二×、彭一×、彭二×、苏二十三×、刘三×、田二×、苏七×、苏六×、苏二十二×、刘十二×49人的签名、手印。
37、户口户主复印件、常住人口复印件、身份证复印件50份，证明：50名股东的身份证明。
38、国开办发[2009]13号文件关于进一步做好贫困村互助资金试点工作的指导意见、临汾市扶贫互助社管理办法（试行），证明：（1）、互助资金中财政扶贫资金、捐赠资金及其增值部分归所在行政村的全体村民共同所有，村民缴纳的互助金归其本人所有。（2）、互助资金用于农户的生产经营性增收项目，项目选择不得选择破坏环境和损害他人利益的项目，根据实际情况需要由理事会、监事会一致同意，�可用于其他特别项目如：教育、医疗等临时周转。（3）、每户单笔借款原则最高额度为5000元，特殊情况可以在理事会、监事会全体二×同意的情况下突破，但不得超过互助资金总额的10%。
39、临汾市隰县××乡××村“互助资金”管理章程，证明：互助资金总额为11.08万元，其中国家安排的中央财政扶贫资金解决10万元，农户以自有资金入股1.08万元。按每股1000元计算，特困户所入股金必须占到每股股金的10%即100元，贫困户所入股金必须占到每股股金的20%即200元，一般户所入股金必须占到每股股金的30%即300元。互助资金借款发放对象是以现金、国家赠股等形式向村级互助社入股的本村村民，互助资金用于发展农业产业。每个农户一次性借款额度不得超过5000元。互助资金采取年初借款，年终还本，每月或三个月结息方式进行。
40、会议记录，证明：隰县××乡××村2010年12月1日召开互助社启动会议，苏××、苏二十四×、苏三×、刘三×、刘四×、张三×、苏一×参加了会议，主要安排向群众宣传互助合作社的基本情况。12月4日召开入社分析会，鼓励村民报名，互助社理事会严格审核。12月14日召开互助社启动会议，跟据报名人员确定特困户、贫困户、一般户，特困户入社标准100元，贫困户入社标准200元，一般户入社标准300元。12月18日召开启动互助社意见征求，党员、群众代表、互助组成员参加，大家对互助社的业务范围及管理提意见。11月21日召开全体村民大会，产生互助社名单和领导组成员。12月23日召开成立互助社理事会、监事会会议，确定理事长苏××，会计苏二十五×，出纳刘四×，监事会刘三×、苏三×、张三×，并有56户入社群众签字摁手印。
41、××村互助社缴纳互助资金社员名单，证明：苏××等16户村民为一般户，每户缴纳300元，曹春生等20户为贫困户，每户缴纳200元，李安午等20名为特困户，每户缴纳100元，合计缴纳10800元。
42、证人张四×证言，证明：张四×，现任隰县扶贫局党支部书记，2011年10月到2013年3月分管互助资金这块，互助资金拨付需要先成立互助合作社，并成立理事会、监事会，选举产生理事长、会计、出纳，监事会成员，农户必须加入互助合作社必须缴纳一定金额的股金，后可以申请贷款，申请贷款金额不超过一万元，贷款的同事必须有三名合作社的成员担保，贷款期限不超过一年，使用费由合作社根据实际情况自行商定。苏××担任××村村委主任期间，曾问过我互助资金如何使用，我当时的答复是：只要有利于发展农业生产，有利于增加农民收入，严格按�互助资金的运作模式来用就可以。
43、证人李二×证言，证明：2005年11月至2013年3月20日任隰县扶贫局局长，苏××担任××村村委主任期间，曾问过我互助资金如何使用，我说：互助资金要用于种植业、加工业、养殖业、农业方面，但是使用必须是互助合作社的股民，我让他具体找张四×书记咨询。
44、证人苏一×证言，证明：苏××和刘××谈好恒温库承包相关事项后，找到苏一×，苏××、刘××口述，苏一×执笔，在苏二×家写了恒温库承包协议。苏××说恒温库是他成立的一个合作社的，他是法定代表人，协议上签的是苏××的名字。
45、证人苏十二×、岳三×、苏十四×、赵××、苏二十×、刘四×、苏三×、证言，证明：其不知道自己是××合作社的社员，没有入过股，没有参与过合作社的经营管理�入股清单上的入股19000元及名字、手印不是自己签的。刘四×不知道自己是合作社的出纳，不知道恒温库承包情况，苏××没有跟村民说过，苏三×不知道自己是监事会成员
46、证人苏二十五×证言，证明：其担任××村会计，知道互助合作社及互助资金，但不清楚自己在互助合作社中担任什么职务，互助合作社召开过社员大会，选举过理事会和监事会。自己没有缴纳过互助金，互助社成立后，互助资金如何管理使用，自己不清楚。
47、证人苏二十五×、张三×证言，证明：其没有参加过××村2013年12月23日召开的成立互助社理事会、监事会会议，自己没有签过名字，没有摁手印。
48、山西省农村信用社结算业务委托书、记账凭证、收入通知书，证明：2014年9月25日隰县××乡××村民委员会的账户汇入隰县财政局财政专项资金专户扶贫资金20000元。2014年9月29日隰县××乡××村退回隰县扶贫局20000元。2014年9月29日隰县财政局给隰县扶贫局至函，说明隰县××乡××村退回扶贫局扶助资金20000元。
49、山西省农村信用社现金缴款单（回单），证明：2017年5月17日隰县××乡××村村民委员会收到互助资金55000元。
50、隰县村级互助资金使用费收据15张，证明：2017年5月16日苏××将互助资金55000在15户互助合作社社员中循环、滚动使用。
以上证据经庭审质证，可以相互印证，足以认定。关于××专业合作社成员名册、入股清单、场地证明的证据材料，经过庭审质证及被告人的庭审陈述，其可以证明该合作社的成员有50人，对合作社的成员出资额及出资比例没有证明力，经审查，该合作社成员并未实际出资。所以，该证据本院不予采纳。
本院认为，被告人苏××作为村委主任，利用职务上管理、经手的便利，明知村集体所有的互助资金专项使用用途的情况下，制作虚假手续，挪用人民币150000元修建恒温库进行营利活动，其行为符合挪用资金罪的构成要件。隰县人民检察院对被告人苏××的指控事实清楚，指控罪名不成立，应以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人苏××辩称，其将150000元用于修建恒温库是经互助合作社的15名村民同意并符合互助资金的使用，事实本院已在审理部分进行了陈述，在此不再赘述，并不予采纳该辩护意见。鉴于被告人苏××认罪且系初犯，案发后按照互助资金使用办法，及时将互助资金在互助合作社社员中滚动、循环使用，未造成严重的后果。根据犯罪事实、犯罪性质、情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十七条第三款、第三十七条、第九十一条、第九十三条、全国人大常委会《关于〈中华人民共和国刑法〉的解释》第九十三条第二款之规定，判决如下：
被告人苏××犯挪用资金罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省临汾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 席忠玲
审 判 员 李志华
人民陪审员 刘春明
二〇一七年七月二十六日
书 记 员 付小芳