江苏省泰州医药高新技术产业开发区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）泰开商初字第00183号
原告东风汽车财务有限公司，住所地湖北省武汉市经济技术开发区东风大道10号。
法定代表人朱福寿，董事长。
委托代理人庄石磊、赵国凯，江苏友为律师事务所律师。
被告陈再宏。
委托代理人窦训飞，江苏烨铭律师事务所律师。
被告张晓萍。
被告白田莉。
被告泰州市第一汽车运输有限公司，住所地泰州市海陵区丰联路8号。
法定代表人夏斌，董事长。
委托代理人许乐祥，江苏东进信宇律师事务所律师。
委托代理人袁浩，系公司员工。
原告东风汽车财务有限公司（以下简称东风财务公司）诉被告陈再宏、张晓萍、白田莉、泰州市第一汽车运输有限公司（以下简称运输公司）借款合同纠纷一案，本院于2014年8月5日立案受理后，依法由审判员吴兵适用简易程序独任审判，于2014年9月10日、10月24日公开开庭进行了审理，后组成合议庭于2014年11月24日公开开庭进行了审理。2014年9月3日庭审时，原告东风财务公司的委托代理人庄石磊、被告陈再宏及其委托代理人窦训飞、被告运输公司委托代理人袁浩到庭参加诉讼，被告张晓萍、白田莉未参加诉讼；2014年10月24日，原告东风财务公司的委托代理人赵国凯、被告陈再宏的委托代理人窦训飞、被告运输公司的委托代理人许乐祥到庭参加诉讼，被告张晓萍、白田莉未参加诉讼；2014年11月24日庭审时，原告东风财务公司的委托代理人庄石磊、被告陈再宏的委托代理人窦训飞到庭参加诉讼，被告张晓萍、白田莉、运输公司经本院传票传唤拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告东风财务公司诉称：2013年3月23日，陈再宏与其签订签订编号为D00250313000499《汽车贷款合同》并进行公证，陈再宏向原告借款343000元，期限为24个月，每月10日前还款15666元，如未按约定时间偿还，原告有权对逾期贷款按合同约定利率的150％计收罚息，如借款人未按期足额还款的，贷款人有权单方解除合同，要求借款人还清本合同约定的所有到期及未到期款项，张晓萍、白田莉、运输公司为其提供担保。陈再宏借款后归还了部分款项，余款经原告多次催要未果，诉至法院，请求判令：1、被告陈再宏向原告归还借款本息266288元，罚息1463.8元（计算至2014年6月10日），并支付自2014年6月11日起至实际给付之日止的逾期利息（以贷款本息与罚息为基数，按照月利率7.475‰×150％计算）；2、承担律师费13388元；3、被告张晓萍、白田莉、运输公司对上述债务承担连带保证责任；4、被告承担本案诉讼费用。
原告为支持其主张向法院提供了下列证据:
证据1、2013年3月23日汽车贷款合同及公证书各1份，证明陈再宏在原告处贷款及双方权利义务的约定；
证据2、2013年3月23日机动车辆抵押合同及公证书各1份，证明陈再宏为保证按月还款，将所购车辆抵押给原告；
证据3、金融许可证复印件1份，证明原告是具有贷款资格的企业；
证据4、还款明细1份，证明陈再宏还款情况；
证据5、律师委托代理合同及律师服务费发票，证明原告为实现债权支付的律师服务费；
证据6、东风财务公司转账回单1份，证明陈再宏通过原告向南京东宁汽车销售服务有限公司（以下简称汽车销售公司）付款343000。
被告陈再宏辩称：原告不具备发放汽车贷款的条件，其没有授权原告将所借款项划入其他单位或个人账户，只是应汽车销售公司的要求在空白合同上签字，原告和汽车销售公司都没有明确告知其贷款合同的相关条款；其确实购买了汽车，汽车价款为41万余元，已向汽车销售公司支付了215600元，欠款金额并不是原告诉求的金额；其与汽车销售公司约定分期还款，尚有部分款项未到期限，原告只能主张到期未偿还的部分款项；原告主张的罚息未向其释明，且计算复利，不应受到法律保护；涉案借款已经进行物的担保，并办理抵押登记合同，目前担保物的价值远远超过未偿还款项，保证人不应承担保证责任；抵押合同公证书中注明可以向法院申请执行，但原告却未申请执行，而选择诉讼方式，有理由怀疑原告所举证据的真实性；原告第二项诉讼请求，没有事实和法律依据。
被告陈再宏为支持其辩称理由提供下列证据：
证据1、2013年3月19日车辆购置税发票2份，证明其所购车辆实际价款为418802元；
证据2、自制的记账清单复印件1份，证明其已向汽车销售公司支付215600元，车辆购置税为41879元。
被告运输公司辩称：当时约定的责任只是以车辆抵押作担保，其不应当承担还款责任。
被告张晓萍、白田莉未答辩，亦未举证。
被告陈再宏对原告东风财务公司所举证据的质证意见：
证据1的真实性、合法性、关联性均有异议，其并未到公证处签名，也没有公证员要求其签名，原告的起诉不符合合同法的规定；
证据2不发表质证意见；
证据3是一份复印件，不能作为证据使用；
证据4确认已还款7期，实际还款金额为109696元；
证据5的真实性有异议，律师委托代理合同签订时间与发票开具时间不一致，律师服务费收费标准偏高，且不应当由被告承担；
证据6真实性、合法性、关联性有异议，超出举证期限，且无法确认真伪。
被告运输公司对原告东风财务公司所举证据的质证意见：证据1-5是第一次看到，没有意见。机动车登记车主是运输公司，但汽车是陈再宏购买的，挂靠在运输公司；
证据6没有参与借款的实际交付，质证意见与陈再宏相同。
原告东风财务公司对被告陈再宏所举证据的质证意见：
证据1真实性没有异议，但与本案没有关联；
证据2真实性、关联性不认可。
本院认证意见：原告东风财务公司提供的证据1-6客观真实，与本案有关联，本院予以确认，依法作为认定本案事实的证据；被告陈再宏提供的证据，与本案没有关联，本院不予采纳。
经审理查明：东风财务公司系经中国银行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构，经营范围包括成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等。
2013年3月23日，陈再宏、张晓萍、白田莉、运输公司与东风财务公司订立汽车贷款合同，约定东风财务公司向陈再宏贷款343000元，利息32984元；贷款月利率为7.475‰，每月等额本息还款，每月10日还款金额为15666元；贷款期限为24个月，从2013年5月10日至2015年4月10日；借款用途在汽车销售公司购买汽车，车辆识别代号为LGAG4DY31C2015671、LJRT12379D2001908；合同第三条约定借款人授权贷款人于本合同生效并满足贷款人所要求的贷款发放条件后，将本合同项下贷款以借款人购车款的名义一次性划入经销企业在贷款人处所开立的结算账户内，无需另行授权和确认。合同第八条约定借款人未按时偿还贷款本息的，贷款人按人民银行的有关规定对逾期贷款按本合同约定利率的150％计收罚息，同时贷款人对借款人应付未付的利息计收复利；合同第十二条约定借款人未按时或未足额偿还月供款的，贷款人可单方面解除本合同，并要求借款人一次性还清本合同约定的所有到期及未到期款项。
张晓萍、白田莉、运输公司自愿为借款人提供不可撤销连带责任保证担保，保证期间为借款期满之日起二年。保证范围为本合同项下未结的贷款本金、利息（含罚息）、贷款人实现债权的合理费用以及本合同第十八条约定需要借款人支付的费用，借款人未依合同约定付足应付的任何款项、费用，贷款人（或其委托人）可以任何途径或方式追索，由此引起的一切费用（包括但不限于：扣车费用、诉讼、保全及执行费用、律师代理费用、实现债权过程中发生的差旅费用、财产评估、处置费等）均由借款人承担。保证人放弃要求贷款人优先行使抵押权的抗辩权，即无论贷款人是否行使抵押权，保证人承诺无条件随时履行还款责任；合同最后以加粗的形式注明：“特别声明：在正式签署本合同前，贷款人已提请借款人及保证人对本合同各条款进行了认真细致地阅读，并应借款人及保证人的要求作了相应的合同条款含义说明，各方对本合同相关条款含义的理解及认识一致。
同日，运输公司与东风财务公司订立机动车辆抵押合同，约定由运输公司以陈再宏所购车辆向东风财务公司设定抵押，抵押担保范围为贷款合同中所约定的贷款本金、利息、罚息、东风财务公司实现债权的费用以及贷款合同约定由借款人支付的费用。上述两份合同均进行了公证。
合同生效后，东风财务公司作为贷款人以借款人陈再宏的名义于2013年4月9日将借款343000元一次性划入汽车销售公司在东风财务公司开立的账户中。
合同履行过程中，陈再宏于2013年5月10日开始还款，2013年5月10日还本金13102元，利息2564元；2013年6月15日还本金13200元，利息2466元；2013年7月22日，还本金13298元，利息2368元；2013年9月28日还本金13498元，利息2168元；2013年10月25日应还本金13599元，利息2067元，实际偿还15700元，扣除应还利息2067元，实际还本金13633元；2013年11月11日还本金13700元，利息1966元；2013年12月16日还本金13803元，利息1863元，至2013年12月10日共计还款本息合计109696元，其中本金94234元，利息15462元。尚欠原告2013年8月10日应偿还的本息15666元及2014年1月10日（含当月的）后应偿还的本息合计250622元，合计尚欠借款本息266288元，其中本金248766元，利息17522元。东风财务公司为催款向江苏友为律师事务所支付法律服务费13388元。
本案的焦点：1、原告是否有贷款资格，是否可以将被告陈再宏所贷款项划入其他单位账户；2、原告能否主张未到期部分的借款本息；3、原告能否以利息为基数计算逾期利息、能否以罚息为基数计算逾期利息；4、涉案借款已进行了物的抵押担保，抵押权人是否应当行使优先受偿权。
本院认为：
关于焦点1，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第二条规定，原告系经有权部门批准设立的非银行业其他金融企业，业务范围包括成员单位产品的消费信贷、买方信贷等，本案中原告具有发放贷款的资格，根据汽车贷款合同第三条约定，原告亦有权将所发放的贷款一次性划入汽车销售公司，所以被告陈再宏辩称原告没有贷款资格，无权将款项划入他人账户的理由，与事实和双方约定不符，本院不予支持。
关于焦点2，根据合同约定双方同意按等额本息方式偿还本息，借款人每月未按时或者未足额偿还的，贷款人可单方面解除合同，并要求借款人一次性还清本合同约定的所有到期及未到期款项。由于双方贷款合同约定了合同解除的条件，被告陈再宏违约未按期还款，双方约定的合同解除条件成就，双方之间合同权利义务关系终止，原告要求被告陈再宏一次性还清本合同约定的所有到期及未到期款项（含利息），符合双方约定，被告陈再宏应将所有未付的借款本息一次性向原告支付。经计算被告陈再宏共结欠原告借款本金248766元，约定利息17522元，本院予以确认；被告陈再宏辩称只能偿还已到期的借款本息，与双方约定不符，本院不予支持。
关于焦点3，原告主张逾期利息应当以未偿还的借款本金248766元为基数，自2014年6月11日至实际给付之日止，以月利率7.475‰×150％计算逾期利息，符合双方约定，本院予以采信；
原告主张以利息作为基数，自2014年6月11日至实际给付之日止，以月利率7.475‰×150％计算逾期利息，根据双方合同约定，贷款人将借款人应付未付的利息视同逾期贷款计收复利，同时根据中华人民共和国银行业监察管理法第二条规定，原告属于其他金融机构，按照中国人民银行《人民币利率管理规定》第二十条、二十一条规定对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利，因此原告有权将利息按罚息的标准计收复利。原告主张应付未付的利息视同逾期贷款计收复利，依法应当予以支持。本案借款约定利息32984元，被告陈再宏已偿还利息15462元，尚欠利息17522元，故利息部份的逾期利息（复利）以17522元为基数，按月利率7.475‰×150％计算，本院予以支持；
原告主张2014年6月10日前未偿还款项所产生的罚息1463.8元，该主张不超过双方合同约定，本院予以支持；原告主张以贷款罚息为基数按月利率7.475‰×150％计算自2014年6月11日至实际给付之日止的逾期利息，由于合同双方约定的是对逾期贷款本金按合同约定利率的150%计收罚息，对应付未付的利息视同逾期贷款计收复利，但双方并没有约定对罚息亦计算逾期利息，且基于前述，原告已主张了2014年6月11日以后的逾期利息，对2014年6月10日前未偿还款项涉及的罚息、复利也已作出了法律上的处理，即2014年6月10日前被告陈再宏未偿还款项的相关罚息及复利等也只能计算至2014年6月10日，所以原告的该主张于法无据，本院不予支持；
关于焦点4，由于双方在合同中约定，担保人放弃要求贷款人优先行使抵押权的抗辩权，尽管该约定属于格式合同条款，根据合同法第三十九条规定，采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明，本案中原告已向被告作出了特别提示，已采取合理方式履行了提示义务，该约定对双方当事人均具有法律约束力，保证人应当及时履行担保责任。
综上，原被告之间的汽车贷款合同、机动车辆抵押合同不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效。被告陈再宏借款未能按时足额归还借款，属违约行为，应当承担归还借款并依约定支付利息和罚息的违约责任，其已支付本金94234元，利息15462元，尚应向原告支付本金248766元、利息17522元、罚息1463.8元（2014年6月10日前）、逾期利息（以248766元+17522元为基数，自2014年6月11日起至实际给付之日止，以月利率7.475‰×150％计算）。张晓萍、白田莉、运输公司与东风财务公司约定，为陈再宏提供不可撤销连带责任保证担保，并放弃要求贷款人优先行使抵押权的抗辩权，因此应当对陈再宏的还款责任承担连带保证责任。东风财务公司与陈再宏约定了律师服务费的承担，担保人与东风财务公司亦将律师服务费约定为保证范围，东风财务公司为追索债权支付律师服务费13388元，现东风财务公司要求陈再宏和保证人承担律师服务费的主张，符合双方合同约定，且在规定计收标准范围内，本院予以支持。张晓萍、白田莉、运输公司承担保证责任后，有权向陈再宏追偿。
据此，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第三十九条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告陈再宏于本判决发生法律效力之日起十日内向原告东风汽车财务有限公司支付借款本金248766元、利息17522元、罚息1463.8元、逾期利息（以248766元+17522元为基数，自2014年6月11日起至实际给付之日止，按月利率7.475‰×150％计算）；
二、被告陈再宏于本判决发生法律效力之日起十日内向原告东风汽车财务有限公司支付律师服务费13388元；
三、被告张晓萍、白田莉、泰州市第一汽车运输有限公司对上述债务承担连带保证责任，其承担保证责任后，有权向债务人陈再宏追偿；
四、驳回原告东风汽车财务有限公司的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费5594元，由被告陈再宏、张晓萍、白田莉、泰州市第一汽车运输有限公司负担（此款原告已垫付，被告在本判决生效之日起十日内迳交原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于江苏省泰州市中级人民法院。同时根据《诉讼费用缴纳办法》的有关规定，向该院预交上诉费5594元。[通过银行缴纳上诉费时须如实填写以下内容：上诉人姓名：填写上诉人本人的姓名或名称，而非代理人、经办人的姓名；汇入单位：泰州市财政局；帐号：20×××88；汇入银行：泰州市农业银行海陵支行；款源：上诉费；一审案号；编码：112001]。
审 判 长 吴 兵
人民审判员 刘葆久
人民陪审员 殷进明
二〇一四年十二月二十五日
书 记 员 周旭晨
附法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第三十九条采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明。格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。