云南省禄丰县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）云2331刑初110号
公诉机关禄丰县人民检察院。
被告人张小东，男，汉族，1962年12月27日生，云南江川县人，大专文化，中共党员，禄丰县供销社联合社退休职工，住禄丰县。因涉嫌玩忽职守于2016年5月24日被禄丰县检察院取保候审。
辩护人杨晓松，重庆恒泽（昆明）律师事务所律师。
禄丰县人民检察院以禄检诉刑诉〔2016〕90号起诉书指控被告人张小东涉嫌玩忽职守罪，于2016年9月29日向本院提起公诉。本院受理后适用普通程序，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。禄丰县人民检察院指派检察员俞某出庭支持公诉，被告人张小东及其辩护人杨晓松到庭参加诉讼。现已审理终结。
禄丰县人民检察院指控：2010年11月，被告人张小东在担任禄丰县供销合作社合作指导股股长并负责“新网工程”专项资金项目申报工作期间，经供销社主任韩某安排通知禄丰康某农产品加工发展有限公司申报了2011年“新网工程”专项资金项目，2011年“新网工程”专项资金申报条件要求：供销合作社或所属全资单位在该企业中持股比例不低于34%；对于投资规模大，取得银行中长期项目贷款的采取贷款贴息方式予以支持等。禄丰康某农产品加工发展有限公司伪造了禄丰县碧城供销合作社入股该公司205万元的内资企业登记基本信息，及该公司在中国农业发展银行禄丰县支行贷款500万元、在中国农业银行禄丰县支行贷款750万元的贷款合同以及合同项下的借款凭证、支付利息凭证资料。张小东对上述资料没有调查核实，即报经韩某同意后，在禄丰康某农产品加工发展有限公司2011年“新网工程”专项资金申报表中签署了主管部门意见上报上级供销社，禄丰康某农产品加工发展有限公司于2011年10月27日得到了2011年“新网工程”专项资金贷款贴息补助40万元。立案后，该款项已扣押在案。公诉机关认为，被告人张小东严重不负责任，不认真履行职责，致使公共财产遭受重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以玩忽职守罪追究刑事责任。建议对被告人张小东判处有期徒刑六个月至一年。
被告人张小东对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议，当庭自愿认罪，并于庭后出具了认罪悔过书。提出在禄丰康某农产品加工发展有限公司申报“新网工程”专项资金过程中，其作为县供销社负责经办此项工作的初审人，由于相信会计师事务所、银行等相关单门的信息资料，只对申报材料作书面审查，没有对申报材料的真实性进行进一步的核实，给申报企业钻了空子，对工作中的过错造成国家财产的损失、构成犯罪表示悔改，深感后悔莫及。案发后主动配合司法机关对案件进行调查，请求对其免予刑事处罚。其辩护人提出，张小东按领导安排通知康某公司按文件要求，上交了包括内资报告、银行借款合同和由第三方具有资质的会计师事务所的审核报告等申报材料。张小东出于对供销社领导的信赖，汇同禄丰县财政局对该材料进行了力所能及的核实，财政部门最后签字，对上报材料有否决权。县级部门的审查对申报企业能否取得专项资金没有决定权，决定权在州一级。张小东只是受领导指派，通知申报公司，接收上报材料，按文件要求对材料进行初审，在这个过程中是个毫无作用的人，张小东没有触犯刑法、无罪。
经本院审理查明：2010年，被告人张小东担任禄丰县供销合作社合作指导股股长，负责“新网工程”专项资金项目申报工作。同年11月1日，楚雄州供销社印发了《关于组织申报2011年新农村现代流通服务网络工程专项资金的通知》(楚供发电[2010]25号)，按照该文件要求，禄丰县供销社确定了申报企业为禄丰康某农产品加工发展有限公司（下称康某公司），并安排被告人张小东负责组织康某公司的申报工作。2011年“新网工程”专项资金申报条件要求：供销合作社或所属全资单位在该企业中持股比例不低于34%；对于投资规模大，取得银行中长期项目贷款的采取贷款贴息方式予以支持；专项资金必须专款专用，对弄虚作假、截留、挪用等违反财经纪律的行为，一经查实，按相关规定进行处理，同时将已经拨付的财政补贴资金全额收回上缴中央财政。康某公司在不具备申报条件的情况下，为了获取补助资金，伪造了禄丰县碧城供销合作社入股该公司205万元，出资比例达36.6%的专项资金申报表；伪造了该公司在中国农业发展银行禄丰县支行贷款500万元、在中国农业银行禄丰县支行贷款750万元的贷款合同，以及合同项下的借款凭证、支付利息凭证等资料。康某公司伪造的上述资料上报县供销社后，直接负责办理此项工作的被告人张小东对该上报资料只进行了书面审查，没有对该上报资料的真实性进行调查核实，即报经县供销社主任韩某同意后，在康某公司2011年“新网工程”专项资金申报表主管部门意见栏内签名并加盖云南省禄丰县供销合作社联合社公章，会同同级财政部门审核盖章后报上级供销社和财政局。根据该上报资料，康某公司于2011年10月27日得到了2011年“新网工程”专项资金贷款贴息补助40万元。案发后，该款项已被检察机关追缴扣押在案。
上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实：
一、书证
1、财政部关于《新农村现代流通服务网络工程专项资金管理办法》。证实中央财政设立新农村现代流通服务网络工程专项资金。资金用于支持供销合作社农资、农副产品等服务体系的改造；专项资金采取以奖代补、贷款贴息和财政补助等方式；专项资金必须专款专用，对弄虚作假、截留、挪用等违反财经纪律的行为，一经查实，按相关规定进行处理，同时将已经拨付的财政补贴资金全额收回上缴中央财政。
2、中华人民共和国财政部办公厅《关于组织申报2011年新农村现代流通服务网络工程专项资金的通知》(财办建[2010]82号)。证实下列情况：（1）申报2011年度“新网工程”专项资金的条件为申报单位具有法人资格的农资、农副产品、日用消费品和再生资源经营企业，并具备供销合作社或所属全资单位在该企业中持股比例不低于34%。（2）对于投资规模大，取得银行中长期项目贷款的采取贷款贴息方式予以支持。（3）申报流程为申请专项资金的单位，根据《管理办法》及本通知要求，上报申报材料。县供销合作社会同同级财政部门审核后，报送省级供销合作社。省级供销合作社初审、汇总后报送省财政厅。省财政厅审核后出具正式文件报送财政部。（4）报送材料要求确保真实、可靠，一旦发现弄虚作假，将不予受理，并取消该单位今后项目申报资格。
3、云南省财政厅关于组织申报2011年新农村现代流通服务网络工程专项资金的通知(云财企[2010]381号)、楚雄州供销社关于组织申报2011年新农村现代流通服务网络工程专项资金的通知(楚供发电[2010]25号)。证实省财政厅、州供销社根据财政部的通知，下发了组织申报2011年“新网工程”专项资金的通知。
4、2011年“新网工程”专项资金申报表。证实康某公司在申报表中伪造碧城供销合作社出资205万元，出资比例达36.6%的事实。
5、借款合同三份、借款凭证三份、贷款利息收取凭证（回单）十六份。证实康某公司伪造了分别在中国农业发展银行禄丰县支行贷款500万元、中国农业银行云南省禄丰县支行贷款750万元（二次）的三份借款合同以及相关的借款、利息凭证。
6、协助查询贷款通知书、银行贷款情况说明。证实检察机关通过向中国农业发展银行禄丰县支行、中国农业银行云南省禄丰县支行查询，银行没有康某公司在申报材料中提供的上述三份借款合同及相关的凭证。
7、禄丰县市场监督管理局查询材料。证实康某公司股东为李某2、张某2、王某。
8、禄丰县供销社关于对《碧城供销合作社深化企业改革实施方案》的批复（禄供联复字[2003]号）。证实经过改制，2003年碧城供销社剩余资产为51425.88元。
9、2011年“新网工程”专项资金申报表、县财政局、供销社《关于申报禄丰康某农产品加工发展有限公司2011年“新网工程”资金补助项目的报告》（禄财企）[2010]116号）。证实康某公司申报项目的主管部门为禄丰县供销社，申报表上的主管部门意见栏有张小东签名，并加盖禄丰县供销合作社联合社公章。申报材料经主管部门县供销社、同级财政部门县财政局审核后上报。
10、楚雄州财政局关于下达2011年度新农村现代流通服务网络工程专项资金的通知（楚财企[2011]41号）、禄丰县财政局关于下达2011年度新农村现代流通服务网络工程专项资金的通知（禄财企[2011]43号）、2011年新网工程专项资金拨付表。证实州县财政下达康某公司2011年“新网工程”专项资金贷款贴息40万元。
11、信汇凭证、记帐凭证。证实2011年新网工程专项资金贷款贴息40万元已进入达康某公司帐户。
12、身份证复印件、公务员登记表、干部履历表、参公管理人员登记表、退休审批表、公务员年度考核登记表。证实被告人张小东为禄丰县供销合作社科员，于2014年退休。
13、禄丰县人民政府办公室《关于印发禄丰县供销合作社联合社职能配置、内设机构和人员编制方案的通知》（禄政办发[1995]83号）。证实县供销合作社联合社承担政府委托的任务，行使政府授权的某些职能，定为行使行政职能的事业单位，由县政府领导。
14、人事部文件（国人部发[2005]85号）、禄丰县供销合作社文件（禄供联字[2008]11号）、禄丰县供销社党组会议纪要（2009年9月7日）。证实中华全国供销合作总社及人员参照《中华人民共和国公务员法》管理。张小东任县供销合作社商务局投资管理与合作指导股股长。
15、《禄丰县供销合作社联合社主要职责内设机构和人员编制规定方案（草案）》（禄供社发[2011]7号）、禄丰县供销合作社《关于进一步细化明确内设股室工作职责的通知》（禄供社发[2011]29号）。证实合作指导股的工作职责包括：负责乡村流通网络体系规划，抓好乡村流通服务体系建设；适时组织相关项目申报，抓好乡村集贸市场新建、改造、提升、完善服务功能；完成领导交办的其他任务。
16、受理案件登记表、立案决定书、到案经过。证实案件来源和被告人张小东没有自首情节。
17、扣押决定书、汇出认证。证实检察机关已对康某公司非法所得40万元进行扣押。
二、证人证言
1、证人韩某证言。证实康某公司申报2011年新网工程项目时是韩某任供销社主任，申报工作由张小东负责，对材料的真实性、文字都要审核，然后再报分管领导审核，韩某对分管领导比较放心，只对项目上报州上的文件审核签发。碧城供销社占股36%不可能是真实的，碧城供销社早就改制了，没有钱去入股。
2、证人凤某1证言。证实项目申报工作都是由主任管，项目申报材料由做业务的张小东具体瞧下是否符合上报的条件和要求，然后报给主任签发上报。申报材料的真实性供销社是应该审核把关的。
3、证人张某1证言。证实新网工程在徐爱明和韩某当主任期间都是主任亲自管，具体事务是张小东在做。
4、证人李某1证言。证实碧城供销社没有在康某公司出过资、没有康某公司的股份，2011年新网工程申报表的出资比例是为了符合申报条件伪造的。申报材料中的三份借款合同等相关材料也是为了获得那笔贷款贴息扶持，根据申报条件要求伪造的。最终获得40万元贴息扶持。
5、证人张某2证言。证实康某公司成立至今只有李某2、王某和张某3三个股东。
6、证人李某2证言。证实项目申报项目是李某1办理的，其不清楚具体情况。
三、被告人张小东的供述。证实其受供销社主任韩某的安排，通知康某公司申报2011年新网工程项目，其对康某公司申报的申报材料只做了书面审查，没有到具体部门核实材料的真实性。韩某在康某公司的申报文件上签署了同意上报的意见，并安排其上报给上级供销社。
四、被告人张小东针对其辩解出示了下列证据：
1、禄丰县供销社2010年11月2日公文处理笺（复印件）。证实楚雄州供销社向禄丰县供销合作社下发了《关于组织申报2011年“新网工程”专项资金的通知》（楚供发电[2010]25号），该文件由县供销社办公室普玉双报“请韩主任阅示”，并复印给张小东办理，韩某批示“转凤副主任阅处”的意见，凤副主任在阅办同志办理情况栏内写明“已按要求上报康某公司”并签名。
2、全国企业信用信息公示系统。证实禄丰县供销社的基本信息情况。
3、荣誉证书十份。证实被告人多次受到表彰，一贯表现好。
上述证据经质证，被告人张小东及其辩护人对公诉机关出示的证明材料一中的9、证明材料二中的1、4有异议，对其余证明材料无异议。提出2011年“新网工程”专项资金申报表（6）主管部门栏有张小东签名，是以联系人身份签名，不代表张小东签字同意。李某1是康某公司实际控制者，同时是碧城供销社的负责人，是造假骗取国家资金的操作者，其证言的证明力非常弱。韩某的证言不真实，他知道碧城供销社不可能占有康某公司34%的股份，为什么还安排下属通知康某公司申报专项资金。公诉机关对被告人出示的证明材料四中的1、2、3，提出证明材料1是复印件，对其真实性、合法性有异议，韩某和凤某1在公文处理笺上签字只是说明他们知道这个文件，上面写了复印给张小东办理，不能说明他们对康某公司的材料进行审核。证明材料2证实的是1999年的企业信息，与本案无关联。证明材料3只能证明被告人平时的表现。本院认为，公诉机关出示的证明材料一、二、三具有真实性、合法性和关联性，能够相互印证，本院予以确认。对被告人及其辩护人出示的证明材料四中的1、3，经被告人及辩护人申请，本院通过进行与原件对比核实，具有真实性、合法性和关联性，本院予以确认；证明材料2记载的1999年的信息，不能证实案发时的客观情况，故本院对其关联性不予认可。
本院认为，被告人张小东作为行使国家行政职能的工作人员，在负责审查康某公司上报的材料中严重不负责任，不正确履行职责，致使公共财产遭受重大损失，其行为已构成玩忽职守罪。公诉机关的指控事实清楚，证据充分，罪名成立。被告人张小东自愿认罪，有悔罪表现，具有坦白情节，且涉案资金已全部追回，其犯罪情节轻微，可对其免于处罚。辩护人关于被告人张小东无罪的辩护意见，与本院查明的事实及法律规定不相符，本院不予采纳。综上，根据被告人张小东的犯罪情节、危害后果和悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第六十七条第三款、第三十七条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人张小东犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
二、扣押在案的人民币肆拾万元，依法予以收缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向楚雄彝族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 赵克清
审 判 员 杨跃明
人民陪审员 李 发
二〇一六年十二月八日
书 记 员 梅 莉